（陜西?。╆P于延安市吳起縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案的報告
關于吳起縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案的報告
—— 2021年3月2日在吳起縣第十七屆人民代表大會第六次會議上
吳起縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將吳起縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案報告如下，請予審議，并請縣政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2020年財政預算執(zhí)行情況
2020年，全縣財政工作堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，深入學習習近平總書記來陜考察重要講話精神，在縣委的堅強領導下，在縣人大及其常委會的監(jiān)督指導下，凝心聚力、攻堅克難，統(tǒng)籌疫情防控和經濟社會發(fā)展，圓滿完成各項工作任務，為我縣經濟社會持續(xù)健康發(fā)展作出了積極貢獻。
（一）一般公共預算
全縣地方財政收入完成195729萬元，占預算的113.1%，較上年同期增長17.2%；上劃收入完成177975萬元，占預算的102.8%，較上年同期增長4.1%；財政總收入完成373704萬元，占預算的108%，較上年同期增長10.5%。從地方財政收入構成看，稅收收入完成96190萬元，占預算的96.2%，較上年同期下降2.3%；非稅收入完成99538萬元，占預算的136.4%，較上年同期增長45.1%。截止2020年12月底，延長石油集團公司欠繳我縣石油開發(fā)費18.8億元。
全縣一般預算支出完成331822萬元，較上年同期增長16.8%。其中民生支出273197萬元，占一般預算支出的82.3%。主要支出項目完成情況是：一般公共服務支出43077萬元，較上年同期增長24.4%；公共安全支出12651萬元，較上年同期增長1.8%；教育支出49697萬元，較上年同期增長6.3%；社會保障和就業(yè)支出28068萬元，較上年同期增長6.6%；衛(wèi)生健康支出23728萬元，較上年同期下降0.1%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出42841萬元，較上年同期增長6.6%；農林水支出57334萬元，較上年同期增長2.86%；交通運輸支出22156萬元，較上年同期增長194.9%；自然資源海洋氣象支出21011萬元，較上年同期增長117.6%；住房保障支出12098萬元，較上年同期增長598.1%。
（二）政府性基金預算
完成基金預算收入11061萬元，基金預算支出16018萬元。
（三）國有資本經營預算
完成國有資本經營收入3.8億元，國有資本經營支出3.8億元。
（四）社會保險基金預算
完成社會保險基金收入2.23億元，社會保險基金支出2.02億元。
（五）中省市轉移支付下達情況
中省市下達我縣轉移支付資金12.9億元（含特殊轉移支付4.4億元，第二批抗疫特別國債財力補助0.56億元）。
（六）政府性債務有關情況
2020年轉貸政府一般債券資金7960萬元，再融資債券3304萬元。截止2020年12月底全縣政府債務余額6.46億元，其中：一般債務4.3億元，專項債務2.16億元。
二、2020年財政工作開展情況
（一）落實積極財政政策，服務發(fā)展大局成效顯著
全力保障新冠疫情防控。把人民生命安全和身體健康放在第一位，第一時間制定了《新型冠狀病毒感染的肺炎疫情防控應急保障方案》，按照特事特辦，急事急辦原則，全面落實一線防疫人員補助、防疫物資采購等政策，并簡化工作流程，加快資金撥付使用。2020年，全縣共投入資金1588.78萬元，其中中央補助資金581.39萬元，省市補助資金58.36萬元，縣級配套資金949.03萬元，有力保障了疫情防控工作的順利開展。爭取抗疫特別國債、特殊轉移支付等上級直達資金6.1億元，穩(wěn)住了財力基本盤，為扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿仗峁┝擞辛χ巍?span style="display:none">大牛工程師
全力支持經濟轉型發(fā)展。一是不折不扣落實減稅降費政策，尤其是全面落實新冠肺炎疫情期間的稅收減免和扶持政策，全年共為企業(yè)讓利約3.1億元，讓納稅人切實享受改革紅利。二是加強政府融資擔保體系建設，力破中小企業(yè)融資難融資貴的問題。2020年縣中小企業(yè)融資擔保公司為8家企業(yè)提供9筆擔保貸款共計2220萬元，涉及車輛檢測、保溫材料制造、商貿流通、餐飲住宿、個體工商戶等諸多領域。三是聚焦鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，圍繞農業(yè)供給側結構改革，加快構建現(xiàn)代農業(yè)產業(yè)體系，用好用足扶農惠農政策，全年累計投入4億余元用于支持“三農”事業(yè)發(fā)展。四是打好“紅色”“綠色”兩張牌，深度挖掘“勝利文化”內涵，全年投入5142萬元用于文化旅游業(yè)發(fā)展，為拉動經濟增長的新引擎注入強勁動力。五是牢固樹立“項目為王”理念，緊抓中省市促進經濟發(fā)展利好政策，預算列入爭項目引投資專項資金1000萬元，充分調動各單位和廣大干部職工招商引資的積極性。2020年簽約招商項目14個，到位資金40.8億元。
（二）堅持“以收定支”原則，財政保障能力持續(xù)增強
一是財政收入實現(xiàn)了逆勢增長。面對新冠肺炎疫情嚴重沖擊、收支矛盾異常突出的嚴峻形勢，通過分解細化征管任務，夯實各執(zhí)收單位責任，定期召開財稅庫聯(lián)席會議，分析研判收入形勢，確保各項收入應收盡收、足額入庫。全年完成地方財政收入19.57億元，同比增長17.2%。二是過“緊日子”思想牢固樹立。認真落實艱苦奮斗、勤儉節(jié)約要求，牢固樹立過“緊日子”思想，堅持“以收定支”原則，兜牢“三?！钡拙€，持續(xù)壓縮一般性支出。全年安排“保基本民生、保工資、保運轉”資金14.14億元。部門日常辦公經費、會議費、車輛運行費壓縮16.2%，非剛性、非重點支出壓縮22.3%。“三公”經費946萬元（不含公務用車購置），較上年同期下降1%，其中：公務接待費265萬元，較上年同期下降1%；公務用車運行維護費681萬元，較上年同期下降0.3%。會議費136萬元，下降2%。積極接受人大預算聯(lián)網監(jiān)督，清理結余結轉資金3662萬元，強化對重大項目及政策的財政承受能力評估，切實做到以收定支、量力而行、盡力而為。三是資金爭取上成績斐然。針對國家對沖疫情影響出臺的政策和新增財力，特別是聚焦國家新增2萬億規(guī)模資金，在充分研究政策的基礎上，靶向施策、精準發(fā)力，多次赴上級財政部門匯報工作、反映困難，積極爭取政策和資金支持。全年共爭取資金12.9億元，其中：直達資金6.1億元、轉移支付6.8億元，有效緩解了地方財政壓力。
（三）調整優(yōu)化支出結構，資源配置效率逐步提高
一是優(yōu)先保障脫貧攻堅。2020年全縣共投入財政專項扶貧資金1.2億元，其中縣財政配套0.6億元，為打贏脫貧攻堅戰(zhàn)提供堅強的財力保障。堅持預算安排、支出管理和效益提升并重，截止12月底全縣財政專項扶貧資金支出進度達95.26%。研究制定了《吳起縣扶貧資金投入及風險防范長效機制實施方案》，從建立扶貧政策延續(xù)機制、強化財政投入保障、深入開展金融扶貧、強化扶貧資金監(jiān)管、加強政府債務風險防范等方面保證了脫貧攻堅各項政策的穩(wěn)定性和連續(xù)性，做到脫貧不脫政策，持續(xù)鞏固提升脫貧成果。二是全力支持污染防治。牢固樹立“綠水青山就是金山銀山”的理念，全力支持污水處理廠、垃圾中轉站、垃圾填埋場、煤改氣等項目建設和農村人居環(huán)境整治，全年共投入環(huán)保資金15489萬元，其中農村人居環(huán)境綜合整治1468萬元。三是扎實防控債務風險。嚴格債務管理，強化風險防控，及時償還到期本息，并按月公開政府債務數據，2020年新增一般債券7960萬元,再融資債券3304萬元，償還利息1968萬元。按照隱性債務化解方案，積極籌措資金化解債務風險，全年共化解隱性債務5925.58萬元，完成化解任務。四是統(tǒng)籌社會事業(yè)發(fā)展。就業(yè)方面。支持貧困勞動力轉移就業(yè)，為貧困勞動力提供技能培訓，提供就業(yè)崗位，撥付貧困勞動力就業(yè)交通補貼、技能培訓崗位補貼資金450萬元。加強就業(yè)人員崗位技能提升培訓，為就業(yè)創(chuàng)業(yè)人員提供貼息擔保貸款1598萬元、貼息10萬元，對新開辦商業(yè)主體符合獎補條件的每戶補助5000元，累計補助420戶210萬元。加強工業(yè)結構調整，對疫情影響裁員率低且復工復產困難的企業(yè)予以獎補，對縣級和鎮(zhèn)級創(chuàng)業(yè)中心給予專項補貼，累計發(fā)放獎補資金258萬元。社保方面。不斷提高城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老、醫(yī)保和低保補助標準。關心關愛城鄉(xiāng)殘疾人和孤兒等弱勢群體，對農村無勞動能力的貧困戶實行兜底保障，發(fā)放殘疾人兩項補貼690萬元，發(fā)放社會救助資金3126萬元。支持社會化養(yǎng)老，全年投入縣中心敬老院補助資金280萬元。教育方面。加強教師隊伍建設，提高教師工資待遇，確保我縣教師工資高于公務員平均工資水平，全年撥付教師獎勵資金710萬元。加強職業(yè)教育，對職業(yè)教育生均補助由原來的1600元/年提高到5000元/年。穩(wěn)步提升教育投入，解決義務教育和學前教育擇校熱的問題，徹底根除中小學低學位段大班額問題。住房保障方面。爭取上級資金2000萬元支持推進城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造，惠及老城區(qū)、開發(fā)區(qū)、劉渠子等社區(qū)1072戶居民；支持農村危房改造，撥付資金275萬元，惠及168戶居民。
（四）深化財政管理改革，為民理財水平全面提升
一是嚴格預算約束。根據《預算法》規(guī)定，按照先有預算后有支出原則嚴格把關，嚴禁無預算、超預算支出，切實維護預算的嚴肅性。二是規(guī)范政府采購管理。進一步優(yōu)化需求審核、信息公告等工作流程，采購領域妨礙公平競爭規(guī)定和做法得到有效清理。2020年共辦理采購項目237個，預算資金30664萬元，采購資金28521萬元，資金節(jié)約率7%。三是加強國有資產管理。采取現(xiàn)場競價方式為23個單位處置了報廢資產，取得殘值收益69.28萬元；將保障性住房附屬地下車庫調撥給縣城投集團，由其進行市場化運營；對全縣108個行政事業(yè)單位進行了資產條碼化管理，并對全縣328個行政事業(yè)單位和縣屬國有企業(yè)進行了資產清查，進一步加強了國有資產監(jiān)督管理。四是有序推進國有企業(yè)退休人員社會化管理。制定了《吳起縣國有企業(yè)退休人員社會化管理實施方案》，對我縣國有企業(yè)退休人員情況進行了全面摸排，并逐步與24家企業(yè)簽訂移交協(xié)議。截止9月底，24家企業(yè)退休人員已交由吳起縣城市社區(qū)服務中心統(tǒng)一管理，實現(xiàn)了社區(qū)居民文娛設施與國有企業(yè)退休人員管理服務的資源共享，切實為國有企業(yè)退休人員營造一個舒適溫馨的生活環(huán)境。五是跟進財政監(jiān)督檢查。在全縣組織開展“一卡通”專項治理和財政專項扶貧資金、減稅降費實施效果專項檢查，對檢查發(fā)現(xiàn)及各方面反饋的資金問題，及時落實整改措施，進一步完善了管理機制。六是深化國庫集中支付改革。加大了對預算單位財務核算的點對點指導培訓，在做好上線運行各項配套工作的基礎上加強跟蹤反饋，確保陜西“財政云”系統(tǒng)平穩(wěn)運行。七是推進全面實施預算績效管理。加快建立全方位、全過程、全覆蓋預算績效管理體系，著力提高財政資源配置效率和使用效益，實現(xiàn)預算和績效管理一體化。全口徑扶貧資金實現(xiàn)了績效管理全覆蓋，部門整體支出績效評價穩(wěn)步開展。八是深化財政體制改革。9個鎮(zhèn)街財政所（副科建制）掛牌成立，進一步理順了鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政體制和機構，強化了鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政監(jiān)督管理，穩(wěn)固了縣鄉(xiāng)聯(lián)動的服務體系。
2020年，全縣財政工作雖然經受住了諸多考驗和挑戰(zhàn)，財政預算執(zhí)行總體平穩(wěn)，但也存在一些問題。主要是：我縣為典型的資源型經濟縣份，財政收入受石油產量增長空間收窄、油品市場價格波動影響較大，增速明顯放緩，而“三?！敝С?、“三大攻堅戰(zhàn)”、社會保障等民生領域剛性需求不斷增加，加之部分單位等靠要思想嚴重，爭取資金的主動性不強，致使收支平衡壓力巨大，財政運行十分困難；預算績效管理全面推進，但廣度和深度需要進一步拓展。對于這些問題，我們將高度重視，努力加以解決。
三、2021年預算安排草案
全縣財政工作的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的十九屆五中全會和習近平總書記來陜考察重要講話精神，按照縣委十三屆十次全會部署，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構建新發(fā)展格局，以推動高質量發(fā)展為主題，以全市爭先進、全省?！笆畯姟睘槟繕?，以改革創(chuàng)新為根本動力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，認真落實提質增效、更可持續(xù)的積極財政政策，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?，推動經濟運行保持在合理區(qū)間；堅持政府過緊日子，加強財政資源統(tǒng)籌，調整支出結構，優(yōu)先保障“三保”支出，確保黨委和政府重大決策部署落實的資金需要；深化財稅體制改革，強化預算約束和績效管理，切實防范化解債務風險，促進全縣經濟社會事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，以優(yōu)異的成績迎接建黨100周年。
根據上述指導思想，在考慮到收入增長乏力、石油開發(fā)費入庫不確定和收支矛盾凸顯等因素影響的情況下，結合全縣國民經濟和社會發(fā)展計劃，2021年財政收支計劃為：
（一）一般公共預算
2021年全縣一般公共預算收入計劃完成20.6億元,較上年增長5.2%，上劃收入計劃完成15.8億元，全縣一般公共預算總收入計劃完成36.4億元。上級補助收入預計7.46億元，從國有資本經營預算調入一般公共預算1.4億元，計劃可安排總財力29.46億元。
根據財政收入計劃和收支平衡原則，安排財政總支出29.46億元。其中一般預算支出23.82億元，較上年下降28.2%，包括：人員支出6.8億元；運轉經費0.65億元；社保配套資金3億元；專項業(yè)務費支出3億元；集中供暖補貼0.3億元；會議費0.05億元；科技三項費0.16億元；項目支出2億元（含政府采購資金、工程建設、項目前期費、征遷補償、產業(yè)開發(fā)配套、老舊小區(qū)改造、生態(tài)環(huán)境保護、農村人居環(huán)境改善，以及化解棚改項目隱性債務等）；上級專項補助支出6.3億元；扶貧專項（鄉(xiāng)村振興）0.6億元；預備費及其他支出0.96億元。
上解支出5.22億元（其中：體制上解0.27億元，石油開發(fā)費上解4.25億元，穩(wěn)定調節(jié)基金0.66億元，其他上解0.04億元）。
債務還本支出0.42億元。
（二）政府性基金預算
政府性基金預算收入1.01億元，上級補助0.1億元，上年結余0.1億元；基金預算支出1.21億元。
（三）國有資本經營預算
國有資本經營預算收入1.4億元，國有資本經營預算支出1.4億元。
（四）社會保險基金預算
社會保險基金預算收入3.39億元，社會保險基金預算支出3.38億元。
四、2021年工作重點
（一）強化政策落實，推動縣域經濟持續(xù)健康發(fā)展
一是持續(xù)推進減稅降費。全面落實各項減稅降費政策，加強行政事業(yè)性收費和政府性基金目錄清單管理，加大涉企收費檢查和違規(guī)行為查處力度，防止弱化減稅降費政策紅利,持續(xù)支持助企紓困工作開展。二是支持民營經濟發(fā)展。充分發(fā)揮政府性融資擔保機構作用，實行名單制管理，建立風險補償機制，推動擔保機構與銀行合作，加快政府性融資擔?；鹪O立運行，大幅提高融資擔保規(guī)模，切實緩解中小企業(yè)融資難融資貴問題。三是管好用好專項債券。緊盯國家支持重點領域，扎實做好債券項目儲備及爭取前期準備工作，為更多的專項債券項目落地打好基礎。加快專項債券支出進度，強化資金使用監(jiān)管和績效評價，切實發(fā)揮專項債券的投資帶動作用。
（二）主動擔當作為，切實增強財政統(tǒng)籌保障能力
一是扎實組織收入。聚焦年度收入目標，細化收入任務，夯實征管責任，科學研判經濟運行形勢，進一步完善財稅庫運行機制，加強重點稅源管控，確保做到應收盡收。優(yōu)化石油開發(fā)費征繳機制，在力爭按期征繳的基礎上，盡力清繳以前年度欠款。及時分析新冠肺炎疫情、石油價格變動對財政收入的影響，不斷提高財政運行的穩(wěn)定性和可持續(xù)性。二是嚴格管控支出。牢固樹立過“緊日子”思想，堅持“以收定支”原則，持續(xù)做好非剛性、非重點項目和一般性支出管控。堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先地位，預算列入“三?！敝С?5.37億元，確保兜住“三?！钡拙€，同時強化對重大項目及政策的財政承受能力評估，切實做到以收定支、量力而行、盡力而為。三是強化資金爭取。緊盯國家“一帶一路”、黃河流域生態(tài)保護和高質量發(fā)展、支持革命老區(qū)振興發(fā)展、陜北高端能源化工基地等戰(zhàn)略布局，財政列支1000萬元用于獎勵、列支500萬元用于經費保障，精準策劃包裝一批大項目，積極主動與國家部委、省市對接，力爭擠進盤子、納入計劃。
（三）注重結構調整，不斷滿足人民美好生活需求
一是支持鞏固脫貧攻堅成果。保持財政支持政策和資金規(guī)?？傮w穩(wěn)定，堅持落實產業(yè)扶貧、就業(yè)扶貧政策，支持因地制宜發(fā)展特色產業(yè)，加強消費扶貧組織協(xié)調，不斷鞏固提升脫貧攻堅成效。及時做好財政專項扶貧資金政策調整優(yōu)化及制度建設，建立行之有效的政策體系，支持生態(tài)文明和城鎮(zhèn)化建設，推動區(qū)域協(xié)調發(fā)展，確保鞏固脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。二是支持優(yōu)化生態(tài)環(huán)境質量。堅持不懈鞏固提升退耕還林成果，深入實施天然林保護、退化林分修復等生態(tài)建設工程，持續(xù)加大造林綠化和荒山荒坡治理力度，統(tǒng)籌推進山水林田湖草系統(tǒng)治理。支持集中供熱鍋爐“煤改氣”工程，不斷提升城區(qū)空氣質量。支持雨污分流項目和污水處理站建設，完善污水處理設施，支持垃圾填埋場和垃圾處理站建設，促使生態(tài)環(huán)境質量持續(xù)好轉。三是支持完善社會保障體系。落實就業(yè)優(yōu)先政策，統(tǒng)籌用好就業(yè)補助資金、職業(yè)技能提升行動資金和失業(yè)保險基金。繼續(xù)支持為殘疾人辦好“十件實事”，統(tǒng)籌推進公益慈善、婦女兒童、優(yōu)撫等事業(yè)發(fā)展。支持實施全民參保計劃，適時提高退休人員基本養(yǎng)老金水平，適當提高城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險籌資標準，繼續(xù)提高基本公共衛(wèi)生服務人均財政補助標準，做到盡力而為、量力而行。四是支持社會事業(yè)穩(wěn)步發(fā)展。全面落實財政教育投入政策，加大對普惠性幼兒園投入力度，加快補齊農村辦學條件短板，擴大城區(qū)教育資源供給，支持辦好人民滿意的教育。支持完善重大疫情預防控制、醫(yī)療救治、應急物資保障體系，支持深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，提高應對突發(fā)公共衛(wèi)生事件能力。支持發(fā)展文化事業(yè)產業(yè)、文化旅游融合發(fā)展和革命文物集中連片保護利用，支持辦好各類民生實事，不斷滿足人民群眾日益增長的美好生活需要。
（四）深化管理改革，著力改善提升財政治理能力
一是深入推進績效管理改革。對重大政策和項目實行全周期跟蹤問效，建立動態(tài)評價和清理機制。強化預算績效一體化管理，健全績效評價結果與預算安排、改進管理、政策調整的掛鉤機制，切實做到“花錢必問效，無效必問責”。二是抓好政府債務管理。嚴格落實政府舉債融資負面清單，常態(tài)化做好債務風險監(jiān)測和預警，堅決遏制新增隱性債務。充分運用財政部建制縣區(qū)風險化解政策，持續(xù)推進風險化解工作。做好拖欠中小企業(yè)民營企業(yè)賬款清理工作，大力支持融資平臺整合升級和推動市場化融資，促進經濟穩(wěn)健有序運行。三是規(guī)范“一卡通”管理。把惠民財政補貼資金“一卡通”管理作為政治任務和嚴肅財經紀律的剛性約束，全面貫徹落實各項管理要求，將應納入發(fā)放范圍的資金全部納入“一卡通”管理，及時準確做好信息采集、信息審核、資金發(fā)放、公示公告等各項工作。四是加強財政法治建設。全面貫徹落實《預算法實施條例》，堅持預算安排與執(zhí)行、資金與資產管理并重，壓實預算單位主體責任，建立長效約束機制，持續(xù)做好預決算公開、預算評審、資金清理、政府采購、資產管理、財政監(jiān)督等工作，確保將習近平法治思想貫徹落實到財政工作全過程和各方面。五是加強財政信息公開管理。認真落實《政府信息公開條例》，按照決策、執(zhí)行、管理、服務、結果“五公開”要求，全面做好政府預決算、部門預決算、“三公”經費使用情況、財政收支情況、政府債務情況等信息公開，探索開展績效評價結果公開，提升公開效能。
各位代表，2021年財政工作任務艱巨、責任重大，我們將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹中省市對財政工作的要求，在縣委的堅強領導下，在縣人大及其常委會和社會各界的監(jiān)督下，緊緊圍繞全縣工作大局，大力發(fā)揚“三?！本瘢V行實干、開拓創(chuàng)新、奮發(fā)有為，全力譜寫新時代追趕超越新篇章，以優(yōu)異的成績迎接建黨100周年。
