（陜西?。╆P(guān)于延安市安塞區(qū)2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案的報告
關(guān)于安塞區(qū)2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案的報告
——2023年2月7日在安塞區(qū)第十九屆人民代表大會第二次會議上
延安市安塞區(qū)財政局
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將安塞區(qū)2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案報告如下，請予審議，并請區(qū)政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，面對經(jīng)濟下行壓力持續(xù)、新冠肺炎疫情反復(fù)沖擊、組合式減稅降費政策落實和財政收支矛盾突出的嚴峻形勢，區(qū)財政部門堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，按照疫情要防住、經(jīng)濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全的總體要求，嚴格落實區(qū)十九屆人大一次會議有關(guān)決議，積極履行職能職責，統(tǒng)籌推進組織財政收入、轉(zhuǎn)移支付爭取、債券資金申報等各項工作，財政運行總體平穩(wěn)可控，為全區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展提供了堅強的財力保障。
（一）財政預(yù)算收支執(zhí)行情況
1.財政收入情況。全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入完成9.2億元，完成預(yù)算的105.9%，增長11.1%。從收入結(jié)構(gòu)看，稅收收入完成8.3億元，占預(yù)算6.7億元的123.3%，增長29.7%，占地方財政收入的比重達到90.1%；非稅收入完成9119萬元，占預(yù)算2億元的46.4%，下降51.8%，非稅收入大幅下滑的主要原因：一是今年受非稅收入政策調(diào)整影響，油氣企業(yè)占用道路補償費無法通過開手工票繳庫，1-8月份各鎮(zhèn)街未上繳道路補償費；二是上年蒙華鐵路項目道路補償收入2984萬元為一次性因素；三是由于風電項目減少，林業(yè)罰沒收入較上年減少2858萬元。從征繳部門看，稅務(wù)局完成8.85億元，占預(yù)算7.1億元的125.3%，增長31.8%；財政局完成3626萬元，占預(yù)算1.6億元的22.2%，下降77%。
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入3億元（含以前年度石油開發(fā)費1.7億元）。爭取上級轉(zhuǎn)移支付收入16.3億元，其中：返還性收入-1453萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入8.4億元（包含取消石油開發(fā)費財力補助），專項轉(zhuǎn)移支付收入8億元。發(fā)行政府債券3.2億元，其中新增一般債券5887萬元、新增專項債券1.99億元、再融資債券6386萬元。
2.財政支出情況。全區(qū)財政總支出完成31.1億元，增長1.6%，其中：一般公共預(yù)算支出完成27.4億元，增長2.7%，政府性基金支出完成3.7億元，下降6.2%。
一般公共預(yù)算支出按支出項目劃分：全區(qū)財政供養(yǎng)人員工資福利及社會保障性補貼支出10.5億元，機關(guān)事業(yè)單位正常運轉(zhuǎn)經(jīng)費支出1.3億元，還本付息支出1.7億元（不含債券還本6386萬元），債務(wù)化解支出2.8億元，銜接資金支出1.8億元，教育、社保、衛(wèi)生、科技、自然資源、住房保障等社會公益事業(yè)支出7.8億元，消化暫付款1.4億元，預(yù)備費支出1028萬元（疫情防控）。按功能類別劃分：一般公共服務(wù)支出4億元，占財政支出的14.6%，增長11.9%；國防支出43萬元；公共安全支出1.1億元，占財政支出的4%，下降4.1%；教育支出3.9億元，占財政支出的14.2%，增長6.7%；科學技術(shù)支出548萬元，占財政支出的0.2%，增長6.4%；文化體育與傳媒支出4104萬元，占財政支出的1.5%，下降11.9%；社會保障和就業(yè)支出2.6億元，占財政支出的9.4%，增長4.8%；醫(yī)療衛(wèi)生支出2.1億元，占財政支出的7.5%，下降0.5%；節(jié)能環(huán)保支出7659萬元，占財政支出的2.8%，下降27.5%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出3.1億元，占財政支出的11.1%，增長134.5%；農(nóng)林水事務(wù)支出5.9億元，占財政支出的21.5%，下降9.3%；交通運輸支出5886萬元，占財政支出的2.1%，下降57.9%；資源勘探電力信息等事務(wù)支出1684萬元，占財政支出的0.6%，下降13%；商業(yè)服務(wù)等事務(wù)支出382萬元，占財政支出的0.1%，下降72.9%；自然資源海洋氣象等支出1.1億元，占財政支出的4%，增長20.3%；住房保障支出1.1億元，占財政支出的4.1%，下降7.5%；糧油物資儲備支出566萬元，占財政支出的0.2%，下降35.9%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2191萬元，占財政支出的0.8%，下降22.2%；債務(wù)付息支出2894萬元，占財政支出的1.1%，增長84.1%；其他支出131萬元。
（二）落實區(qū)人大決議決定和財政重點工作情況
1.聚焦財政收支，助推經(jīng)濟發(fā)展。一是抓實抓細組織收入工作。綜合研判新冠肺炎疫情反復(fù)、增值稅留抵退稅和減稅降費政策落實對財政收入的影響，加強與稅務(wù)部門的溝通聯(lián)系，及時掌握上級收入政策導(dǎo)向，加強預(yù)測分析，加大主要稅源、重點稅種征收，做到“應(yīng)收盡收、應(yīng)繳盡繳”。二是全力向上爭取資金。搶抓政策窗口期，聚焦地方政府專項債券支持的民生事業(yè)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等重點領(lǐng)域，全力做好項目謀劃、儲備、申報工作，有力減輕地方財政支出壓力。三是嚴控和壓減一般性支出。圍繞全區(qū)中心工作大局，強化“以收定支”原則和零基預(yù)算理念，嚴格控制“三公”經(jīng)費，對各單位人員辦公經(jīng)費和車輛運行經(jīng)費壓縮10%，專項業(yè)務(wù)費壓縮20%，全年共壓減一般性支出3000余萬元，壓減資金統(tǒng)籌用于民生和重點支出，財政支出結(jié)構(gòu)得到明顯優(yōu)化。
2.聚焦惠企政策，優(yōu)化營商環(huán)境。全面落實國家減稅降費政策和留抵退稅專項轉(zhuǎn)移支付資金“多退多補”政策，以“真金白銀”為更多市場主體送上退稅“及時雨”。2022年共減免稅費3.6億元，完成全口徑增值稅留抵退稅1.1億元；及時下達中小企業(yè)技術(shù)改造、“專精特新”、超產(chǎn)超銷等各類獎補資金2266萬元；對承租國有經(jīng)營用房的65戶中小微企業(yè)和個體工商戶減免房屋租金116萬元；持續(xù)加大政府采購支持中小企業(yè)力度，區(qū)采購中心不再收取供應(yīng)商投標保證金，鼓勵采購人、代理機構(gòu)取消投標保證金和履約保證金；累計為中小微企業(yè)、三農(nóng)產(chǎn)業(yè)提供貸款擔保107筆次，擔保總額3億元，有效緩解了市場主體資金壓力和企業(yè)融資難的問題。
3.聚焦防范風險，保障大局穩(wěn)定。堅持“三?！敝С龅膬?yōu)先原則，動態(tài)監(jiān)控“三?！边\行情況，嚴控資金支付風險。撥付1028萬元用于疫情防控經(jīng)費及核酸常態(tài)化檢測等工作，強有力地筑牢疫情防線。積極穩(wěn)妥推進暫付款消化和化債計劃，嚴控債務(wù)風險，消化暫付款1.4億元，化解債務(wù)2.8億元。向上爭取地方政府債券資金3.2億元，其中一般債券5887萬元、專項債券1.99億元、再融資債券6386萬元。
4.聚焦財政管理，提升服務(wù)效能。一是堅持目標導(dǎo)向、問題導(dǎo)向，扎實開展規(guī)范“財政云”會計核算系統(tǒng)業(yè)務(wù)操作專項行動，采取集中培訓(xùn)、聯(lián)絡(luò)指導(dǎo)、定期通報等多種形式，著力提升各預(yù)算單位財務(wù)人員業(yè)務(wù)水平、規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程、督促預(yù)算單位及時整改，專項行動階段性成效顯著。二是加大政府投資評審和采購管理力度，全面有效提升審核效率，加快工程支付進度。全年共實施財政投資評審335項，送審12.03億元、審定10.4億元，凈核減1.63億元，核減率達13.5%；完成采購338次，采購預(yù)算4.06億元，實際采購金額3.97億元，節(jié)約資金870萬元，資金節(jié)約率0.21%。三是扎實開展資金使用績效評價，完成部門（單位）3079個項目支出績效目標批復(fù)和1860個項目支出自評的審核，重點對6個民生領(lǐng)域項目開展績效評價，涉及財政資金2.5億元。全年累計盤活存量資金4058萬元，統(tǒng)籌用于亟需領(lǐng)域支出，財政資金使用效益得到明顯提高。
5.聚焦審計監(jiān)督，強化履職擔當。切實履行部門整改主體責任和行業(yè)主管部門督促責任，積極主動配合各級審計工作，如實提供審計所需材料，核實審計取證資料，全力推進審計指出涉及財政問題整改工作。2022年，配合完成審計署西安特派辦關(guān)于我區(qū)耕地占補平衡相關(guān)資金審計，省審計廳關(guān)于中共安塞區(qū)委原書記任高飛同志、安塞區(qū)原區(qū)長曹振宇同志經(jīng)濟責任審計和自然資源資產(chǎn)離任審計，黃河流域生態(tài)環(huán)境保護審計，2021年度區(qū)級財政預(yù)算執(zhí)行及其他財政收支審計等8項專項審計，發(fā)現(xiàn)相關(guān)問題43個，其中16個財政管理不規(guī)范問題已形成既定事實無法整改，已完成16個問題的整改、剩余11個問題正在積極完善整改。
各位代表，在充分肯定成績的同時，我們也清醒地看到，當前財政運行和預(yù)算管理工作還面臨一些問題和挑戰(zhàn)。一是財政增收空間有限。油氣財政收入格局沒有改變，稅收規(guī)模小、總量少，新增稅源尚未形成支撐。同時，受石油開發(fā)費政策取消、土地出讓規(guī)模下降、增值稅留抵退稅及減稅減費等多重因素疊加影響，主要稅種收入挖潛空間十分有限，財政增收乏力。二是財政支出負擔加重。兜牢兜實“三保”底線、鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接、環(huán)境治理、債務(wù)化解等支出持續(xù)增加，加之其他剛性支出較多，且逐年攀升，財政支出壓力不斷加大。三是向上爭取資金力度不夠。各鎮(zhèn)街、各部門爭取資金意識不強，長期依靠財政本級資金的局面短期內(nèi)難以扭轉(zhuǎn)，財政整體負擔沉重。針對上述問題，我們將認真進行研究，積極采取措施加以解決。
二、2023年財政預(yù)算草案
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，也是實施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵之年，編制好2023年財政預(yù)算，對于做好各項財政工作、保持經(jīng)濟健康平穩(wěn)運行、維護社會和諧穩(wěn)定具有重要意義。
（一）2023年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想
以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大精神和習近平總書記來延來塞考察重要講話重要指示，按照區(qū)委二屆四次全會總體部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，更好服務(wù)和融入新發(fā)展格局，發(fā)揮預(yù)算在資源配置、財力保障等方面的重要作用。推進支出標準化，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳎龊弥攸c支出保障，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)；落實政府“過緊日子”要求，嚴控一般性支出，扎實落實積極的財政政策，注重精準、可持續(xù)地統(tǒng)籌財政資源，集中財力辦大事，保證財政支出強度，持續(xù)改善民生；深化預(yù)算管理改革，實施資金全過程監(jiān)管，加強項目全生命周期管理，推動預(yù)算績效管理提質(zhì)增效，穩(wěn)步推進預(yù)算管理一體化，加快建立標準科學、規(guī)范透明、約束有力的部門預(yù)算管理體系。
（二）2023年財政預(yù)算收支安排建議
1.財政收入。全區(qū)綜合財力計劃安排29億元。地方一般公共預(yù)算收入計劃安排9.68億元，增長5%。其中稅收收入計劃安排8.64億元，增長4%；非稅收入計劃安排1.04億元，增長14.6%。按照征收部門劃分：稅務(wù)局計劃安排9.21億元，增長4%；財政局計劃安排4734萬元，增長30.6%。國有資本經(jīng)營預(yù)算收入計劃安排1.53億元。爭取轉(zhuǎn)移支付收入16億元，其中返還性收入-1453萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入7.47億元，專項轉(zhuǎn)移支付收入8.68億元。發(fā)行政府債券收入5.05億元，其中新增一般債券1億元，專項債券3億元，再融資債券1.05億元（不列入收支）。上解支出2.18億元。
2.財政支出。全區(qū)財政總支出計劃安排29億元，下降1.1%。政府性基金支出安排4.44億元，主要包括：上級政府性基金專項轉(zhuǎn)移支付1.1億元，專項債券支出3億元，專項債券利息3386萬元。一般公共預(yù)算支出安排24.58億元，增長4.1%。①“三?！敝С?3.12億元，其中：保工資支出10.71億元，保運轉(zhuǎn)支出1.5億元，困難群眾救助、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老和醫(yī)療保險等?；久裆С?064萬元；②銜接資金項目、藥品零差率銷售補助、城區(qū)供熱補貼、污水廠委托運營費等民生項目1.63億元；③重點建設(shè)項目前期費用1000萬元，重點建設(shè)項目區(qū)級配套資金4000萬元；④人才引進、招商引資、科技創(chuàng)新、“五上”企業(yè)補助等其他項目1860萬元；⑤還本付息9903萬元，其中：一般債券利息1847萬元，平臺內(nèi)隱性債務(wù)還本付息8056萬元；⑥債務(wù)化解2.86億元；⑦上級一般公共預(yù)算專項轉(zhuǎn)移支付安排5.05億元；⑧預(yù)備費安排2500萬元。
（三）2023年財政重點工作
1.在穩(wěn)增長上下功夫。加大向上爭取資金力度，抓好債券項目謀劃、申報工作，力爭項目早落地、早實施、早稅收。加快推進在建項目進度，發(fā)揮存量項目稅收支撐效應(yīng)，全力打造重點支撐稅源，儲備穩(wěn)定稅源，為財政增收提供“活水源頭”。認真落實惠企政策，多角度增強企業(yè)發(fā)展能力。強化對比分析，完善部門協(xié)調(diào)機制，切實將潛在稅源轉(zhuǎn)化為實在稅收。
2.在保重點上下功夫。持續(xù)抓好脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有效銜接工作，完善銜接資金動態(tài)監(jiān)控機制，發(fā)揮好常態(tài)化監(jiān)控作用。深入推進農(nóng)村綜合改革，支持改善農(nóng)村人居環(huán)境，加強村級組織運轉(zhuǎn)經(jīng)費保障。將政府“過緊日子”要求作為預(yù)算管理長期堅持的基本方針，堅持量入為出、精打細算、節(jié)用裕民，穩(wěn)妥調(diào)度資金，兜牢“三?！钡拙€，集中財力保障重點領(lǐng)域投入，保障民生支出持續(xù)增長。積極配合相關(guān)部門做好資產(chǎn)盤活工作，進一步盤活存量資產(chǎn)、擴大有效投資，形成存量資產(chǎn)和新增投資的良性循環(huán)，把資產(chǎn)盤活回收資金統(tǒng)籌用于“三?！敝С?、債務(wù)還本付息及民生、新型基礎(chǔ)設(shè)施項目建設(shè)，通過資本金注入方式支持有收益的公益項目建設(shè)，助力區(qū)域經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。
3.在防風險上下功夫。深入貫徹落實國務(wù)院關(guān)于防范化解政府債務(wù)風險的決策部署，確保不發(fā)生系統(tǒng)性風險問題。著力調(diào)整優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)，全面加強債務(wù)風險監(jiān)測預(yù)警和防控，積極穩(wěn)妥有序化解隱性債務(wù)存量，推動政府性債務(wù)風險管控取得新突破。2023年債務(wù)本息計劃支出2.38億元（含債券還本），消化暫付款1.4億元。持續(xù)做好債券還本付息和一般債券、專項債券申報工作，為重點項目建設(shè)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)提供資金保障。2023年申報專項債券項目16個，總投資16.5億元，計劃發(fā)行專項債券3億元。
4.在強管理上下功夫。強化預(yù)算編制、執(zhí)行、調(diào)整等剛性約束，依法推進預(yù)決算公開，提高預(yù)算執(zhí)行透明度。落實直達資金管理機制，優(yōu)化分配流程，切實提高直達資金管理水平。深化國有資產(chǎn)管理改革，提高國有資本效益。嚴格執(zhí)行國庫集中支付制度，提高財政支付效率。突出財政支出管理，強化績效評價結(jié)果應(yīng)用，持續(xù)提高資金使用效益。加大對各單位財務(wù)人員的專業(yè)培訓(xùn)，通過聘請專業(yè)機構(gòu)對各單位的會計、出納人員等開展財務(wù)管理制度和會計核算業(yè)務(wù)培訓(xùn)，規(guī)范財務(wù)管理行為，強化會計基礎(chǔ)工作，以過硬的專業(yè)技能為財務(wù)管理的精細化、科學化提供有力支撐。
5.在嚴肅財經(jīng)紀律上下功夫。組織開展財經(jīng)紀律和政策法規(guī)學習培訓(xùn)，強化勤政廉政教育，引導(dǎo)各單位負責人和財務(wù)人員牢固樹立財經(jīng)紀律責任意識和風險防范意識。依托預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，采用“線上”“線下”對財政資金實行雙監(jiān)控，深化對財政資金的全流程“嵌入式”監(jiān)管，確保資金流向明確，賬目可查，提升監(jiān)管實效。深入分析研究財政運行中的新情況、新問題，精準查找重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的廉政風險點，制定有效措施和應(yīng)對辦法，補齊制度建設(shè)和執(zhí)行短板，筑牢資金資產(chǎn)廉政風險防控堤壩。
各位代表，2023年財政改革發(fā)展任務(wù)艱巨繁重。我們將在區(qū)委、區(qū)政府堅強領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)人大、區(qū)政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)下，踔厲奮發(fā)、勇毅前行，求實奮進、盡心竭力，深入落實本次會議決議，以永不懈怠的精神狀態(tài)和一往無前的奮斗姿態(tài)，圓滿完成全年預(yù)算收支任務(wù)，為安塞經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展作出新的貢獻！
