（陜西?。╆P于渭南市韓城市2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算（草案）的報告
關于韓城市2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算（草案）的報告
在韓城市第十九屆人民代表大會第一次會議上
（2022年3月19日）
韓城市財政局
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將我市2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案報告如下，請予審議，并請列席會議的同志提出意見。
一、2021年財政預算執(zhí)行情況
2021年是黨和國家實現(xiàn)第一個百年奮斗目標和向第二個百年奮斗目標邁進的轉換之年，也是實施“十四五”規(guī)劃的開局之年，全市各級各部門在市委堅強領導下，在市人大的監(jiān)督指導下，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，深入學習習近平總書記來陜考察重要講話重要指示，認真落實中央和省委經濟工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，認真踐行新發(fā)展理念，圍繞“十項重點工作”“經濟社會發(fā)展十大計劃”目標定位，按照“對標現(xiàn)代化、聚焦高質量、奮進新開局”的總體思路，鞏固疫情防控和經濟社會發(fā)展成果，堅決落實“積極的財政政策要提質增效、更可持續(xù)”要求，扎實做好“六穩(wěn)”①工作，全面落實“六?！雹谌蝿眨薪洕掷m(xù)穩(wěn)定恢復、穩(wěn)中向好，財政運行總體平穩(wěn)。
（一）一般公共預算③執(zhí)行情況
2021年，全市一般公共預算收入331,822萬元，完成調整預算④的102.1%，其中：稅收收入258,723萬元，占一般公共預算收入的比重為78%；非稅收入73,099萬元，占一般公共預算收入的比重為22%。
2021年，全市一般公共預算收入331,822萬元，加上級一般性轉移支付⑤收入65,416萬元、專項轉移支付收入125,860萬元、新增政府一般債券⑥收入23,714萬元、再融資債券⑦轉貸收入42,958萬元、政府性基金⑧調入7,755萬元，上年結轉收入5,691萬元，各項收入總計603,216萬元。
2021年，全市一般公共預算支出475,529萬元，加各類上解上級支出⑨69,474萬元、再融資債券轉貸支出42,958萬元，各項支出總計587,961萬元。
收支相抵，累計結余15,255萬元，全部結轉下年使用。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
2021年，全市政府性基金收入35,080萬元，加上級專項轉移支付收入4,110萬元、新增政府專項債券⑩收入9,900萬元、上年結轉收入9,347萬元，各項收入總計58,437萬元。
2021年，全市政府性基金支出20,060萬元，加政府專項債券還本支出15,000萬元、調入一般公共預算支出7,755萬元，各項支出總計42,815萬元。
收支相抵，累計滾存結余15,622萬元，全部結轉下年使用。
（三）國有資本經營預算?執(zhí)行情況
2021年，全市國有資本經營收入225萬元，加上級專項轉移支付收入751萬元，上年結轉收入147萬元，各項收入總計1,123萬元；全市國有資本經營支出90萬元；收支相抵，累計結余1,033萬元，全部結轉下年使用。
（四）社會保險基金預算?執(zhí)行情況
2021年，全市社會保險基金收入108,602萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入13,336萬元,機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入34,083萬元，職工基本醫(yī)療保險基金收入34,329萬元，居民基本醫(yī)療保險基金收入21,282萬元，工傷保險基金收入3,655萬元，失業(yè)保險基金收入1,917萬元。
2021年，全市社會保險基金支出115,732萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出13,428萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出44,405萬元，職工基本醫(yī)療保險基金支出27,656萬元，居民基本醫(yī)療保險基金支出24,787萬元，工傷保險基金支出4,097萬元，失業(yè)保險基金支出1,359萬元。
收支相抵，當年結余-7,130萬元，加上年滾存結余105,967萬元，累計結余98,837萬元。
（五）政府債務有關情況
2021年，省級下達我市地方政府債務限額516,016.7萬元，其中：一般債務限額465,716.7萬元、專項債務限額50,300萬元。截止年底，全市地方政府債務余額415,245.76萬元，其中：一般債務余額379,945.76萬元、專項債務余額35,300萬元，未超過省級下達限額。
需要說明的是:全市財政收支正在核實清理中，中省補助結算對賬尚在進行，各項收支數(shù)據還會發(fā)生變化，待決算匯審編制完成后，最終數(shù)據將在2021年財政決算報告中據實反映和報告。
二、2021年財政主要工作
（一）注重向內挖潛和向外借力，財政收入保持穩(wěn)定增長。堅持把抓收入、增總量作為財政工作的中心任務，既注重向內挖潛、又積極向外借力。一是全力組織財政收入。牢牢把握市域經濟持續(xù)向好態(tài)勢，強化財稅部門協(xié)同，積極開展收入預測分析，夯實征管基礎，深挖稅源增收潛力，加強重點行業(yè)和重點企業(yè)稅收征管。定期組織非稅專項核查，強化非稅收繳服務，加大閑置國有資產資源處置，做到依法征收、應收盡收，實現(xiàn)財政收入規(guī)模、質量“雙提升”。二是積極爭取財力補助。圍繞扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿盏墓ぷ魉悸?，定期赴省市銜接匯報我市財政收支和經濟發(fā)展態(tài)勢狀況，及時了解前沿財政政策變化和資金投入方向；緊抓政策機遇，加大力度爭取中省資金支持，當年爭取均衡性轉移支付、困難地區(qū)財力補助轉移支付等財力性轉移支付資金4.87億元。三是積極申請債券資金支持。堅持依法舉債、限額管理，按照省財政廳發(fā)行地方政府債券規(guī)模，結合我市2021年到期債券和新增債券?需求，主動銜接省財政廳爭取再融資債券4.29億元、新增政府債券3.87億元，有效緩解了我市到期政府債務還債壓力，有力支持了全市重點項目建設。
（二）注重提質增效和更可持續(xù)，積極的財政政策全面落實。充分發(fā)揮財政在構建新發(fā)展格局中的引導帶動作用，通過調節(jié)收入分配，著力調整優(yōu)化經濟結構，全力助推高質量發(fā)展。一是嚴控一般性支出。積極通過節(jié)支改善收支平衡狀況，堅決貫徹落實過“緊日子”和堅持厲行節(jié)約反對浪費的要求，加強統(tǒng)籌規(guī)劃和總量控制，從嚴從緊控制“三公”經費?，對無實質內容或受特殊因素無法開展的一般性支出，堅決予以取消；全年“三公”經費預算1,790萬元，實際執(zhí)行1,306.81萬元，壓減483.19萬元，壓減率26.99%。二是釋放直達資金政策紅利。落實常態(tài)化直達資金管理機制，嚴格按照直達資金政策規(guī)定，依托直達資金監(jiān)控系統(tǒng)對資金使用、項目推進情況進行全過程監(jiān)控和定期檢查，確保直達資金直達基層、直接惠企利民；全年累計下達部門單位直達資金預算5.18億元，下達率100%。三是加強資金統(tǒng)籌力度。加強財政存量資金和預算新增資金的統(tǒng)籌使用，認真清理財政存量資金，及時收回當年下達未使用資金、實戶存量資金、部門結余資金和連續(xù)兩年未用完的結轉資金，統(tǒng)籌用于“三保”及債務化解等急需資金領域，全年累計清理盤活資金1,710萬元。四是頂格落實減稅降費。持續(xù)推進增值稅、個人所得稅等稅收減免，制造業(yè)、煤電企業(yè)稅收緩交以及階段性社保降費等減稅降費政策，保持政策的連續(xù)性；進一步增強服務意識，開展多種形式的政策宣傳、解讀及政策輔導，幫助企業(yè)用足用好政策，充分發(fā)揮減稅降費政策效應；全年累計減免各項稅費4.65億元，減免承租行政事業(yè)性用房租金11.67萬元。
（三）注重整合資源和集中攻堅，重點支出得到較好保障。深入貫徹新發(fā)展理念，整合資金資源，加大投入力度，集中力量保障重點領域支出。一是堅持“三?！眱?yōu)先。牢固樹立底線思維，全面落實“三?！必熑?，堅持“兩個優(yōu)先”的支出保障原則，圍繞年初“三?！鳖A算安排，細化和明確支出責任，強化執(zhí)行監(jiān)督，加快支出進度，確保“三?！卑催M度足額保障；加大庫款監(jiān)測力度，強化資金調度，科學合理安排資金，優(yōu)先用于“三?！焙椭卮竺裆椖浚蝗辍叭！鳖A算26.85億元，累計執(zhí)行27.16億元，執(zhí)行率101.15%。二是突出鄉(xiāng)村振興。貫徹落實“四不摘”要求，保持過渡期內財政支持政策和資金規(guī)?？傮w穩(wěn)定，制定出臺《韓城市財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金管理辦法》，配套完善項目公示、資金使用監(jiān)管等制度機制，規(guī)范財政資金使用管理，發(fā)揮財政資金效益；全年累計籌措鄉(xiāng)村振興補助資金1.27億元，為鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略高位開局注入強勁活力。三是注重生態(tài)保護。圍繞全市以“碳達峰、碳中和”為導向，堅定不移走生態(tài)優(yōu)先、綠色發(fā)展之路理念，搶抓黃河流域生態(tài)保護和高質量發(fā)展戰(zhàn)略機遇，持續(xù)加強污染防治資金投入，確保完成黃河流域生態(tài)保護韓城段治理；全年累計投入1.28億元，主要用于水污染綜合治理、大氣污染綜合治理、土壤污染治理、農業(yè)農村環(huán)境整合治理等方面。四是全力保障應急防控。堅持人民至上、生命至上，面對突如其來的嚴重雨水災害以及新冠疫情反彈，第一時間啟動響應機制，開辟預算安排、資金撥付、政府采購?等綠色通道，充分發(fā)揮財政后勤保障職能，統(tǒng)籌協(xié)調各類資金，確保人民群眾生命安全，鞏固疫情防控成果；全年累計安排防汛應急專項資金1,020萬元，安排疫情防控專項資金1,706萬元。五是積極防范債務風險。健全債務風險預警機制，加強源頭管控，遏制隱性債務增量，穩(wěn)妥推進存量債務化解，明確償債責任主體、落實還款資金來源，累計化解政府債務7.71億元，其中：本金2億元、置換債券4.3億元、利息1.41億元。六是聚力保障剛性支出。圍繞全市“十項重點工作”“經濟社會發(fā)展十大計劃”，充分發(fā)揮財政職能作用，統(tǒng)籌協(xié)調各類資金，保證全市重點工作、重大項目等剛性支出落到實處。全年累計安排資金4.5億元，主要用于支持十四運體育賽事、教育薄弱環(huán)節(jié)建設、完善基礎設施短板、解決歷史遺留問題及重點項目前期需求等。
（四）注重改革創(chuàng)新和強化管理，財政運行機制更加規(guī)范。堅持以改革總攬財政工作全局，不斷加大財政改革力度、廣度和深度，強化財政職能定位，健全財政運行機制，促進財政工作健康發(fā)展。一是持續(xù)做好“財政云”推廣應用。按照全省“財政云”系統(tǒng)建設推廣統(tǒng)一部署，進一步規(guī)范預算管理要素、業(yè)務流程和資金管控規(guī)則，多層次開展業(yè)務技能培訓，全市所有預算單位預算編制、指標下達、資金支付、會計核算等財政核心業(yè)務全部實現(xiàn)“云”運行，財政管理信息化、科學化、精細化水平進一步增強。二是持續(xù)做好非稅收入劃轉接續(xù)工作。對標非稅收入劃轉稅務部門征收“時間表”，按期完成人防異地建設費、綠化補償費等劃轉工作，完成礦業(yè)權出讓收益、土地出讓收入等劃轉前期準備工作；協(xié)調稅務、環(huán)保、自然資源等職能部門，共同制定信息交換共享、稅源協(xié)同管理工作制度，確保劃轉后征管工作有效銜接，各項工作有序開展；社團票據全部實現(xiàn)電子化管理，“兩碼一通道”收繳管理第三方支付代理銀行招投標程序已經完成，非稅收入收繳電子化管理改革穩(wěn)步推進。三是鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政規(guī)范化建設初見成效。不斷深化鎮(zhèn)（辦）財政管理體制機制改革，從選優(yōu)配強干部隊伍、細化明確職責職能、健全完善管理制度、提升基礎設施配備等四方面發(fā)力，不斷優(yōu)化工作流程、嚴格資金監(jiān)管、提高服務質量，夯實財政資金監(jiān)管“最后一公里”的基礎層級。四是全面深化預算績效管理改革。先后制定出臺《韓城市預算績效管理實施辦法》《部門單位預算績效目標管理辦法》等4個制度性文件，預算績效管理“1+N”制度框架體系初步搭建；完成上年度部門單位項目支出績效自評全覆蓋，各部門單位支出責任意識和“重績效、講績效”的預算管理新理念逐步樹立；選取住建、教育、衛(wèi)生等17家有代表性的行業(yè)部門進行深入調研，為進一步出臺規(guī)范績效目標標準打下堅實基礎。五是推動政府采購健康有序開展。認真做好政府采購預算編制和政府采購計劃備案工作，嚴格按照批準的預算執(zhí)行，做到依法依規(guī)采購，嚴格執(zhí)行政府集中采購目錄及采購限額標準，不斷優(yōu)化政府采購環(huán)境，促進公平競爭；全年累計完成政府采購項目161項，政府采購預算4.71億元，實際采購金額4.43億元，資金節(jié)約率為5.94%。六是持續(xù)強化政府投資評審工作。堅持“六查再評審”原則，嚴格落實《陜西省政府投資項目管理辦法》規(guī)定，不斷規(guī)范財政評審工作業(yè)務流程、提升財政投資評審服務質量，全年累計完成46個項目招標前最高限價評審，送審金額12.97億元，審減金額0.67億元，審減率5.16％。七是財政監(jiān)督作用發(fā)揮有力。貫徹落實習近平總書記在十九屆中央紀委四次全會關于加強財會監(jiān)督的講話精神，持續(xù)加強對全市各企事業(yè)單位的財會監(jiān)督和服務指導，按照“雙隨機、一公開”要求，隨機抽選43家預算單位和4家重點企業(yè)開展會計質量檢查，并完成了41家會計代理計賬機構年度備案審核工作，全市各行業(yè)會計信息質量和財務管理水平更加規(guī)范。
（五）注重政治建設和能力提升，干部綜合素養(yǎng)持續(xù)增強。始終將思想政治建設、黨風廉政建設、業(yè)務能力提升作為財政干部隊伍建設的重要抓手，一是以政治建設為統(tǒng)領，圍繞全面從嚴治黨工作要求，嚴肅黨內政治生活，嚴格落實“三會一課”制度，圍繞黨史學習教育這一主線，扎實開展“高舉旗幟、響應號召、奮進新時代、啟航新征程”主題活動，認真學習和貫通落實習近平總書記來陜重要講話重要指示精神、習近平總書記“七一”重要講話精神等，用好“四史”規(guī)定教材，教育引導黨員干部從學習中感悟思想偉力，在行動中爭先創(chuàng)優(yōu)。二是以廉政建設為重點，認真貫徹落實中省市各級廉政工作會議精神要求，建立《領導班子基層聯(lián)系點制度和黨組會議議事規(guī)則》，定期開展黨紀法規(guī)學習、典型案例警示教育、內控監(jiān)督檢查等，扎實做好省委巡視、市委巡察等各級反饋問題整改，堅決筑牢拒腐防變根基。三是以業(yè)務培訓為突破，豐富學習內容、創(chuàng)新活動載體，針對《預算法》《會計法》《行政事業(yè)性國有資產管理條例》等財經法規(guī)和財政重點業(yè)務，精細組織開展業(yè)務知識培訓和對接服務指導，進一步增強財政發(fā)展后勁，更好服務于市域經濟高質量發(fā)展。
2021年預算執(zhí)行情況好于預期，為經濟持續(xù)健康發(fā)展、社會和諧穩(wěn)定提供了有力保障，財政預算管理一體化等各項改革取得積極進展，預算管理水平和財政保障能力不斷提升。然而在疫情常態(tài)化防控背景下，經濟復蘇壓力加大，財政收入增收基礎依然不穩(wěn)固；全市產業(yè)發(fā)展轉型升級仍處于初級階段，財政收入支撐點依然單一；政策性增資、民生保障等剛性支出只增不減，全市經濟社會發(fā)展各方面資金需求持續(xù)增長，財政自給率不斷下降，收支矛盾更加突出；歷年轉貸債務疊加到期，還本付息已進入高峰期，防范化解政府債務風險任務艱巨；績效管理體系不夠健全，績效評價結果應用機制有待進一步增強。針對這些問題，我們將在今后的工作中通過深化改革、調整結構、創(chuàng)新機制、加強管理來逐步加以解決。
三、2022年財政預算草案
（一）財政收支形勢分析
2022年是黨的二十大召開之年，是“十四五”規(guī)劃承上啟下的重要之年，也是我市加快推動高質量發(fā)展的縱深之年。我國堅持穩(wěn)重求進工作總基調沒有變，宏觀政策持續(xù)保持連續(xù)性、穩(wěn)定性，積極的財政政策更加注重精準、可持續(xù)性，穩(wěn)健貨幣政策保持靈活適度、流動性合理充裕，供給側結構性改革不斷深入，區(qū)域政策平衡性協(xié)調性不斷調整，“一帶一路”、西部大開發(fā)、黃河流域生態(tài)保護和高質量發(fā)展等戰(zhàn)略的深入推進，省委省政府對國家政策的貫徹落實，將會在各方面出臺更加積極、靠前有利于經濟穩(wěn)定的政策，這些都為市域經濟持續(xù)健康發(fā)展帶來好的預期。
但更應清醒看到，我市財政收入主要還是依靠能源重工業(yè)，容易受到工業(yè)品價格波動、政策約束等因素的影響，加之疫情反復及國家即將出臺更大規(guī)模的減稅降費政策，財政收入保持穩(wěn)定增長的基礎仍不牢固;同時兜牢“三?！钡拙€、防范化解各類風險、持續(xù)推動經濟穩(wěn)固回升，落實省委、省政府和市委、市政府重大戰(zhàn)略、重大項目都需要加大投入，各方面對財政保障能力的要求更高、期待更高，財政收支平衡壓力依然較大。
（二）2022年預算安排的總體思路
堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，深入貫徹習近平總書記來陜考察重要講話精神，按照中央經濟工作會議、省委十三屆十次全會、省委經濟工作會議、市委第十九次黨代會部署，以推動高質量發(fā)展為主題，貫通落實“五項要求”“五個扎實”，堅持穩(wěn)中求進總基調，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構建新發(fā)展格局，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?，統(tǒng)籌推進穩(wěn)增長、促改革、調結構、惠民生、防風險、保穩(wěn)定，為全市經濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展提供堅實保障，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開。
（三）一般公共預算安排草案
按照上述總體思路，綜合考慮宏觀經濟形勢、全市經濟社會發(fā)展目標任務、國家減稅降費政策等因素，按照積極穩(wěn)妥的原則，2022年全市一般公共預算收入按增長10%安排，收入預期目標為364,980萬元，其中：稅收收入301,980萬元、非稅收入63,000萬元。
2022年，全市一般公共預算收入364,980萬元，加已明確的一般性轉移支付收入57,291萬元、專項轉移支付收入48,891萬元、新增政府一般債券收入20,000萬元、政府性基金調入9,400萬元、上年結轉收入15,255萬元,全年收入預算為515,817萬元。
2022年，一般公共預算支出443,272萬元，加各類上解支出72,545萬元，全年支出預算為515,817萬元。主要支出項目安排情況是：
一般公共服務支出43,778萬元，主要用于行政事業(yè)單位基本支出、專項業(yè)務支出、機關事務等方面。
公共安全支出20,186萬元，主要用于落實政法機關公用經費保障標準、人民警察執(zhí)勤崗位津貼及法定工作日之外加班補貼政策；加強公安機關警務輔助人員的管理，落實警務輔助人員的工資待遇；支持法律援助及社區(qū)矯正工作，推進依法治理和法治創(chuàng)建；鞏固掃黑除惡專項斗爭階段性成果以及社會治安綜合治理投入等。
教育支出100,857萬元，主要用于落實全市各類學校經費保障機制、各類貧困學生生活補助及義務教育學生“營養(yǎng)改善計劃”等惠民項目經費保障；支持幼兒園建設、中小學薄弱學校改造，支持新城六中、新城十一小、城關中學操場、學巷小學遷建等重點項目建設。
文化旅游體育與傳媒支出14,722萬元，主要用于落實基本公共文化服務政策，完善公共文化服務設施網絡，開展群眾性文化活動，構建現(xiàn)代公共文化服務體系；支持文物保護和非物質文化遺產項目搶救性保護；支持圖書館、文化館、博物館提檔升級以及薛峰水庫紀念館建設等。
社會保障和就業(yè)支出63,622萬元，主要用于落實機關事業(yè)單位養(yǎng)老、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老、城鄉(xiāng)低保待遇，支持就業(yè)困難人員、高校畢業(yè)生、農民工、退役軍人等重點群體，多渠道就業(yè)創(chuàng)業(yè)，落實各類優(yōu)撫、社保對象待遇等。
衛(wèi)生健康支出40,876萬元，主要用于新冠疫情防控、新冠疫苗購置、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險補助、基本公共衛(wèi)生服務、疾控管理體系建設、衛(wèi)生應急體系建設、中醫(yī)藥發(fā)展等。
節(jié)能環(huán)保支出7,406萬元，主要用于黃河流域韓城段生態(tài)保護，區(qū)域內大氣污染防治，重點流域水污染防治，重點區(qū)域土壤污染修復治理，落實煤改氣、煤改電補助政策，支持“散亂污”治理等。
城鄉(xiāng)社區(qū)支出28,122萬元，主要用于城市基礎建設及維護，市容環(huán)境衛(wèi)生管理，園林綠化養(yǎng)護等。
農林水支出37,808萬元，主要用于支持鞏固脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，推進鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實施，深化農村供給側結構性改革；落實農村人居環(huán)境整治，支持農村改廁、污水處理和面源污染治理；落實政策性農業(yè)保險政策，提升糧食產能，保障糧食安全；支持推動農村綜合改革、農田水利工程建設等。
交通運輸支出10,323萬元，主要用于國省干線及農村公路建設養(yǎng)護、災后恢復重建等。
災害防治及應急管理支出4,395萬元，主要用于應急管理、消防救援、地震監(jiān)測、安全生產監(jiān)管等；強化消防基礎能力建設，完善配套保障體系和優(yōu)待政策，增強應急救援能力等。
債務付息支出13,607萬元，主要用于政府一般債券付息及其他一般債務付息支出。
2022年，一般公共預算支出中“三保”支出預算安排230,801萬元，其中：?；久裆?9,620萬元、保工資146,407萬元、保運轉4,774萬元。
2022年，全市“三公”經費預算數(shù)為1,790萬元，與2021年持平，其中：因公出國(境)費49萬元、公務用車購置及運行維護費1,321萬元、公務接待費420萬元。
（四）政府性基金預算安排草案
2022年，全市政府性基金預算收入154,278萬元，加上年結轉收入15,622萬元，全年收入總計169,900萬元。
2022年，全市政府性基金支出預算160,500萬元，加調入一般公共預算支出9,400萬元，全年支出總計169,900萬元。
（五）國有資本經營預算安排草案
2022年，全市國有資本經營預算收入240萬元，加已明確的專項轉移支付收入453萬元、上年結轉收入1,033萬元，全年收入總計1,726萬元。
2022年，全市國有資本經營預算支出240萬元，加專項轉移支付支出453萬元、上年結轉支出1,033萬元，全年支出總計1,726萬元。
（六）社會保險基金預算安排草案
2022年，全市社會保險基金預算收入128,017萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入15,111萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入41,686萬元，職工基本醫(yī)療保險基金（含生育保險）收入36,577萬元，居民基本醫(yī)療保險基金收入28,126萬元，工傷保險基金收入4,386萬元，失業(yè)保險基金收入2,131萬元。
2022年，全市社會保險基金預算支出117,144萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出11,258萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出41,837萬元，職工基本醫(yī)療保險基金（含生育保險）支出32,595萬元，居民基本醫(yī)療保險基金支出25,558萬元，工傷保險基金支出4,138萬元，失業(yè)保險基金支出1,759萬元。
收支相抵，結余10,873萬元，加上年滾存結余98,837萬元，累計滾存結余109,710萬元。
四、2022年財政重點工作
2022年，我們將緊緊圍繞市委市政府決策部署，落實人大預算審查意見，直面問題，擔當作為，履職盡責，化壓力為動力，變挑戰(zhàn)為機遇，確保完成全年預算目標任務。
（一）提高政治站位，堅持黨對財政工作的全面領導。堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹黨的十九屆六中全會精神、習近平總書記來陜考察重要講話精神和中央經濟工作會議精神，增強“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”，堅持以政統(tǒng)財、以財輔政，自覺用黨的創(chuàng)新理論武裝頭腦、指導實踐、推動工作，不斷提高政治判斷力、政治領悟力、政治執(zhí)行力，更好地站在全局和戰(zhàn)略的高度研究謀劃財政工作，持續(xù)改進工作作風，不斷提升執(zhí)行能力，真抓實干、破冰前行，堅決把黨的決策部署貫徹落實到財政工作各方面全過程中，更好地服務全市經濟社會發(fā)展大局。
（二）有效增收節(jié)支，不斷提高財政保障能力。強化各類財政資源統(tǒng)籌整合，繼續(xù)完善激勵機制，調動各方面積極性，上下聯(lián)動、齊心協(xié)力增收節(jié)支，不斷提高財政保障能力。一是激發(fā)財政增收潛力。突出征管工作重點，重點跟蹤區(qū)域內的重點企業(yè)、支柱行業(yè)、新興產業(yè)等稅源狀況，及時把握稅費趨勢，研究新的征管措施，找準財稅征管的工作重點和新的增長點，穩(wěn)控稅源，防止稅收外流。嚴格收入組織原則，依法征稅、應收盡收，加強稅收、非稅征管執(zhí)收部門協(xié)調配合，落實責任，努力形成齊抓共管的工作合力，深挖增收潛力。二是加大向上爭取支持力度。緊盯中省市政策導向、項目布局和資金投向，以“爭政策、爭項目、爭資金”為著力點，深入挖掘我市優(yōu)勢條件，聚焦各級“十四五”規(guī)劃鼓勵和扶持的關鍵領域，明確向上爭取的針對性、精準性，大力爭取上級政策和資金的傾斜。三是優(yōu)化支出結構。牢固樹立“過緊日子”思想，堅持以收定支、量入為出，強化支出標準建設，打破基數(shù)概念和預算支出固化僵化格局，完善能增能減、有保有壓的分配機制，建立節(jié)約型財政保障機制，在精打細算上下功夫，把有限的資金用到“刀刃”上。四是嚴格預算剛性約束。堅持“先預算，后支出、無預算，不支出”的原則，原則上當年不新增項目支出；充分開展項目論證評審和財政可承受能力評估，不得隨意擴大政策范圍、提高補助標準，增加財政負擔；對于確需安排的項目，通過以后年度預算安排資金或調劑既有預算安排、統(tǒng)籌存量資金、爭取上級專項資金等渠道解決，緩解財政負擔壓力。五是提高財政統(tǒng)籌能力。增強財政資源配置的完整性，加強公共資源綜合管理，把政府各類收入按規(guī)定全面納入預算，加大各類財政資金資源統(tǒng)籌使用力度，實現(xiàn)政策集成和資金協(xié)同，提高集中財力辦大事能力；進一步強化一般公共預算與政府性基金、國有資本經營預算的有機銜接，提高財政資金使用效率和統(tǒng)籌力度；加大統(tǒng)籌專項資金力度，將支出目標接近、投向類同、管理方式相近的專項資金予以整合使用。六是持續(xù)做好存量盤活。建立“定期清理、限期使用、超期收回”的長效機制，將難以支出的長期沉淀資金一律收回，對長期閑置、超標配置的行政事業(yè)單位資產，采取拍賣、出租等措施盤活，統(tǒng)籌用于經濟社會發(fā)展的重點領域。
（三）貫徹精準有效，繼續(xù)實施積極財政政策。積極的財政政策要提升效能、更加精準、可持續(xù)，推動經濟運行保持在合理區(qū)間。一是全面落實常態(tài)化財政資金直達機制。進一步完善直達資金管理，使資金管得嚴、放得活、用得準，增強直達機制的政策效果。二是堅決落實減稅降費政策。用好用足結構性減稅降費、區(qū)域性優(yōu)惠、優(yōu)化營商環(huán)境等財稅優(yōu)惠政策，深化“放管服”改革，為企業(yè)減負松綁，激發(fā)發(fā)展活力，積極培植財源。三是持續(xù)規(guī)范地方政府債券管理。抓緊抓好政府專項債券作為重大項目資本金及項目市場化配套融資政策，圍繞我市重大戰(zhàn)略規(guī)劃，加大政府專項債券項目儲備力度，提早做好項目前期準備、評估遴選、申報審批等基礎工作，避免“錢等項目”現(xiàn)象，有效發(fā)揮債券資金拉動有效投資的積極作用，提高政府債券資金效益。
（四）聚焦重點領域，更好保障和改善民生。牢固樹立以人民為中心的發(fā)展思想，著力補齊民生短板，更好滿足人民日益增長的美好生活需要。一是全力支持農業(yè)農村現(xiàn)代化。推進鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，貫徹落實“四不摘”要求，保持過渡期內財政支持政策和資金規(guī)?？傮w穩(wěn)定；按照“取之于農、用之于農”的要求，貫徹落實土地出讓收入支持鄉(xiāng)村振興政策，聚焦農村薄弱環(huán)節(jié)，大力支持農村公共基礎設施建設、農村人居環(huán)境整治、農業(yè)生態(tài)綠色發(fā)展，推進扶貧產業(yè)提檔升級，培育壯大農業(yè)龍頭企業(yè)，做大做強“椒、果、菜、畜、漁”五大特色產業(yè)，積極引導社會力量參與鄉(xiāng)村振興，全力支持農業(yè)現(xiàn)代化建設和農村基本公共服務水平提升。二是支持綠色低碳環(huán)保發(fā)展。堅持以習近平生態(tài)文明思想為指導，樹牢“綠水青山就是金山銀山”的理念，以持續(xù)改善生態(tài)環(huán)境質量為目標，完善綠色發(fā)展支持機制，建立財政支持引導、市場主體多元化投入的資金保障機制；圍繞打好藍天碧水凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，對照《陜西省黃河流域山水林田湖草沙生態(tài)保護示范工程工作方案》以及《陜西省推動黃河流域生態(tài)保護和高質量發(fā)展工作要點》內容，結合我市實際積極爭取上級各類專項資金，充足安排本級資金，持續(xù)支持沿黃防護林國土綠化建設行動，全力保障黃河西岸修復、礦山生態(tài)修復、土地整治、地質災害防治等重點自然資源生態(tài)保護修復治理工程。三是支持教育事業(yè)高質均衡發(fā)展。全面貫徹黨的教育方針，不斷加大教育投入，堅持把教育放在優(yōu)先發(fā)展的戰(zhàn)略位置，加快縮小義務教育城鄉(xiāng)、校際差距，推進學前教育普及普惠、義務教育回歸公益本位、高中教育多樣特色發(fā)展，圍繞打造“親民教育、高品質教育、現(xiàn)代教育”，進一步完善教育多元化投入支持機制，健全以政府投入為主、多渠道籌集教育經費的體制機制；完善義務教育經費保障機制，支持實施義務教育薄弱環(huán)節(jié)改善和能力提升計劃，完善生均公用經費撥款動態(tài)調整機制，做好義務教育教師待遇保障，推進義務教育均衡優(yōu)質發(fā)展；探索建立與辦學規(guī)模、培養(yǎng)成本、辦學質量等相適應的職業(yè)教育財政支持機制，推動職業(yè)教育產教融合，著力培養(yǎng)更多高素質技術技能人才、能工巧匠、大國工匠。四是完善社會保障體系。建立社保待遇調整機制，穩(wěn)步適度提高各險種待遇水平；加強對基本養(yǎng)老保險基金運行的監(jiān)控，落實企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金缺口分擔機制，積極爭取中省支持，確保基本養(yǎng)老保險待遇按時足額發(fā)放；支持改革完善社會救助制度，繼續(xù)做好困難群眾救助和退役軍人安置保障等工作；持續(xù)推進醫(yī)療衛(wèi)生體制改革；支持完善疾病預防控制體系和重大疫情防控救治體系，提高應對突發(fā)重大公共衛(wèi)生事件的能力和水平；繼續(xù)加強醫(yī)療衛(wèi)生服務體系建設，支持深化公立醫(yī)院綜合改革，加快推進中醫(yī)藥產業(yè)傳承創(chuàng)新發(fā)展，探索健康家庭、健康社區(qū)等健康細胞建設和全生命周期健康管理，推動形成以市人民醫(yī)院、婦幼保健院、中醫(yī)醫(yī)院為骨干，以家庭醫(yī)生、社區(qū)衛(wèi)生院為輔的區(qū)域醫(yī)療衛(wèi)生服務體系。五是規(guī)范民生支出管理。堅持盡力而為、量力而行，堅決落實中省民生政策，探索民生政策事前論證評估機制，建立民生支出?清單管理制度，完善民生支出預算管理，加強財政承受能力評估，及時清理到期及與政策不相符的民生政策，切實增強財政運行可持續(xù)性。
（五）突出工作重點，著力防范化解重大風險。深刻認識我市經濟形勢變化，特別是疫后經濟穩(wěn)定面臨的新情況新問題新挑戰(zhàn)，堅持底線思維，增強憂患意識，提高防控能力，著力防范化解重大風險，保持經濟持續(xù)健康發(fā)展和社會大局穩(wěn)定。一是堅決防范“三?！憋L險。明確財政保障重點，將“三?！敝С鲎鳛槟甓阮A算編制的重中之重，做到預算安排不出現(xiàn)“三?！敝С鋈笨冢粓猿帧叭！敝С鲈谪斦С?、預算執(zhí)行中的優(yōu)先順序，圍繞年初“三?！鳖A算安排，細化和明確支出責任，強化執(zhí)行監(jiān)督，加快支出進度，切實提高預算的剛性約束；健全財力保障、審查監(jiān)控、庫款調度、應急處置、責任追究等機制，結合直達資金管理，動態(tài)掌握各項資金執(zhí)行情況，完善“三保”支出、庫款管理等情況的統(tǒng)一監(jiān)測預警，逐步建立“三?！遍L效保障機制；對標全省“三?！北Ｕ锨鍐畏秶Y合我市實際及財力狀況建立全市“三?！北Ｕ锨鍐沃贫龋鍐伟凑疹A算執(zhí)行情況及政策變化實行動態(tài)調整，堅決守住“三?！钡拙€。二是堅決防范政府債務風險。進一步規(guī)范政府舉債融資機制，運用好規(guī)范舉債融資“前門”，加大對重點領域和薄弱環(huán)節(jié)的支持力度，促進我市經濟社會平穩(wěn)運行；建立健全涵蓋“借、用、管、還”全鏈條的債券資金管理機制，強化債券資金管理，優(yōu)化債券資金投向，落實好法定償債責任，加快債券資金撥付使用，不斷提高債券資金使用效益；嚴格落實隱性債務化解計劃，加強對債務化解情況的核查，穩(wěn)妥化解存量債務；嚴格執(zhí)行政府舉債融資負面清單，強化新增隱性債務問責，堅決遏制隱性債務增量；持續(xù)推動市屬國有企業(yè)整合轉型升級，努力實現(xiàn)市屬國有企業(yè)快速良性發(fā)展。三是堅決防范財政運行風險。全面把握經濟社會發(fā)展形勢，合理預計財政收入與支出，統(tǒng)籌考慮需要與可能、當前與長遠的關系，把好財政支出關口，防止脫離實際、寅吃卯糧，影響財政可持續(xù)和穩(wěn)定運行。加強庫款管理和科學調度，做好庫款運行監(jiān)測和統(tǒng)計分析，防范庫款風險，確保庫款規(guī)模保持合理區(qū)間，強化對年度預算支出的資金保障力度，促進財政可持續(xù)發(fā)展。
（六）深化財政改革，不斷提升預算管理水平。面對當前經濟轉軌、社會轉型的新形勢，財政部門必須強化創(chuàng)新思維，重改革、重創(chuàng)新，以全局觀念和系統(tǒng)思維不斷深化財稅體制改革，著力提升財政管理科學化、規(guī)范化水平。一是認真貫徹預算法及其實施條例要求。嚴格落實預算法及其實施條例，進一步提高預算管理的規(guī)范化法治化水平；加強全口徑預算管理，完善支出標準體系，增強預算編制的完整性和科學性；強化預算約束和執(zhí)行監(jiān)控分析，嚴格執(zhí)行人大批準的預算，加快預算資金下達，嚴控預算調劑追加，持續(xù)規(guī)范財政支出管理；加大預算公開力度，提高預算透明度，主動接受各方面監(jiān)督；著力提升財政干部隊伍法治素養(yǎng)，確保財政事業(yè)始終在法治軌道上推進。二是全面實施預算績效管理。深化預算績效管理改革，將績效理念和方法融入預算編制、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋所有財政資金，推進預算和績效一體化；完善預算績效管理制度和實施細則，加快構建分行業(yè)、分領域、分層次的績效指標和標準體系，探索建立社會中介機構庫和專家?guī)欤?a>強化預算績效管理基礎支撐；突出預算編制環(huán)節(jié)的績效導向，推進績效目標全覆蓋，優(yōu)化績效目標指標體系，將績效目標設置作為預算安排的前置條件，嚴格績效目標審核，全面提升績效目標規(guī)范性、科學性、有效性；完善部門整體支出績效評價，優(yōu)化評價指標體系，強化結果通報與整改反饋，促進部門單位加強財務管理；穩(wěn)步推進績效評價信息公開，建立部門和單位預算整體績效報告制度，切實增強部門單位績效意識。三是穩(wěn)步推進會計管理體系建設。積極落實政府會計準則，加強宣傳和培訓，推動政府會計準則制度全面有效實施；強化內部控制，做好行政事業(yè)單位內控建設、會計基礎規(guī)范化等指導工作，充分發(fā)揮財政部門對各單位資金使用規(guī)范性的監(jiān)管作用，提升會計管理工作質量和服務效能；強化對會計信息質量監(jiān)督檢查，充分發(fā)揮審計、評估和代理記賬等中介機構的輻射作用，激發(fā)企業(yè)內部監(jiān)督的矯正作用；不斷深化“放管服”改革，做好代理記賬業(yè)務輔導，促進代理記賬行業(yè)持續(xù)健康發(fā)展；積極運用信息化、科學化管理手段，提高各單位的會計管理效率，實現(xiàn)全市會計管理工作全面、協(xié)調、可持續(xù)發(fā)展。四是強化財政管理信息化建設。持續(xù)推進財政信息化建設，運用好陜西財政云預算管理一體化系統(tǒng)，實現(xiàn)財政資金分配、撥付、使用、核算等實施全流程監(jiān)管，確保資金從下達源頭到使用末端“有源可溯、有跡可查”，達到財政核心業(yè)務“一體化”、資金支付“無紙化”、資金運行“透明化”、財政管理“數(shù)字化”的預算管理體系，為政府預算決策提供數(shù)據分析，為預算管理改革提供系統(tǒng)支撐；加快機關運轉管理信息化建設，協(xié)同推進智慧辦公、智慧管理OA平臺建設，將數(shù)據化、網絡化、智能化管理要求全面覆蓋辦文、辦事、機關運轉等各類日常工作，加快實現(xiàn)各項工作智慧化運轉；全面加強網絡安全建設，強化基礎設施設備支撐，切實維護網絡安全，確保財政業(yè)務系統(tǒng)安全運行。
各位代表，2022年在面臨財政收支緊平衡的形勢下，我們要堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，切實增強“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”，在市委的堅強領導下，自覺接受人大的指導監(jiān)督，齊心協(xié)力、開拓進取，為奮力實現(xiàn)建成黃河沿岸區(qū)域性中心城市總目標做出新的貢獻，以實際行動迎接黨的二十大勝利召開！
名 詞 解 釋
一、“六穩(wěn)”
即穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預期。
二、“六?！?span style="display:none">大牛工程師
即保居民就業(yè)、保基本民生、保市場主體、保糧食能源安全、保產業(yè)鏈供應鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\轉。
三、一般公共預算
指對以稅收為主體的財政收入,安排用于保障和改善民生、推動經濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構正常運轉等方面的收支預算。
四、調整預算
根據《預算法》規(guī)定,各級人民代表大會批準預算后,在執(zhí)行中因形勢發(fā)生變化需要增加或者減少支出等情況的,由各級政府報請同級人大常委會審議批準,對原定預算收支進行調整,形成調整預算數(shù)。
五、轉移支付
指上級政府按照有關法律法規(guī)、財政體制和政策規(guī)定,給予下級政府的補助資金,包括一般性轉移支付和專項轉移支付。
六、一般債券
指省級政府為沒有收益的公益性項目發(fā)行的、約定一定期限內主要以一般公共預算收入還本付息的政府債券。
七、再融資債券
指在上級核定限額內發(fā)行的、用于償還以前年度發(fā)行的政府債券本金的政府債券，包括再融資一般債券和再融資專項債券。
八、政府性基金預算
對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金,專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預算。
九、上解支出
下級政府按照有關法律法規(guī)及財政體制規(guī)定,按照一定標準和計算方法測算,上繳上級政府,并由上級政府統(tǒng)籌安排的資金。
十、專項債券
指省級政府為有一定收益的公益性項目發(fā)行的、約定一定期限內以公益性項目對應的政府性基金或專項收入還本付息的政府債券。
十一、國有資本經營預算
對國有資本收益作出安排的收支預算。
十二、社會保險基金預算
指對社會保險繳款、一般公共預算安排和其他方式籌集的資金,專項用于社會保險的收支預算。
十三、新增債券
指在上級下達的新增政府債務限額內、由省級政府統(tǒng)一發(fā)行、用于公益項目資本性支出的政府債券，包括新增一般債券和新增專項債券。
十四、“三公”經費
因公出國(境)費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費。
十五、政府采購
各級國家機關、事業(yè)單位和團體組織,使用財政性資金采購依法制定的集中采購目錄以內的,或者采購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為,是規(guī)范財政支出管理和強化預算約束的有效措施。
十六、民生支出
指財政用在與人民群眾生活直接相關的教育、醫(yī)療衛(wèi)生、文體傳媒、農林水利、社保就業(yè)等方面的支出,以及與人民群眾生活密切相關的公共基礎設施建設等方面支出。
