（陜西?。╆P于銅川市印臺區(qū)2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算（草案）的報告
銅川市印臺區(qū)2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算（草案）的報告
一、2022年財政預算執(zhí)行情況
2022年以來，全區(qū)財稅工作在區(qū)委的堅強領導下，在區(qū)人大的監(jiān)督指導和區(qū)政協(xié)大力支持下，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹黨的二十大精神，堅決落實中省市和區(qū)委各項決策部署，認真執(zhí)行區(qū)人大各項決議，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，全面落實疫情要防住、經(jīng)濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全的要求，落實積極的財政政策，充分發(fā)揮財政職能，深化預算管理改革，有力兜牢“三保”底線，切實防范化解財政風險，全區(qū)預算執(zhí)行情況總體良好。
（一）2022年一般公共預算執(zhí)行情況
2022年，全區(qū)一般公共預算收入完成19227萬元，剔除留抵退稅1453萬元后，全區(qū)一般公共預算收入完成17774萬元，較上年同口徑增長10.2%。其中：稅收收入完成17044萬元，剔除留抵退稅后，稅收收入完成15591萬元，稅收占比87.72%。全區(qū)一般公共預算支出完成181057萬元,較上年增支5898萬元，增長3.37%。
2022年，一般公共預算收入完成17774萬元，加上上級補助收入147287萬元，債務轉貸收入5461萬元，調入資金20550萬元，上年結余收入6651萬元，全區(qū)一般公共預算總收入197723萬元；一般公共預算支出完成181057萬元，加上上解支出5572萬元，地方政府債券還本支出2000萬元，全區(qū)一般公共預算總支出188629萬元。收支相抵，年末滾存結余9094萬元，實現(xiàn)財政收支平衡。
（二）2022年政府性基金預算執(zhí)行情況
2022年，全區(qū)政府性基金預算總收入29161萬元。其中：政府性基金補助收入4812萬元，轉貸新增專項債券收入14200萬元，上年結余收入10149萬元。政府性基金預算支出完成22221萬元，調出資金1711萬元，上解支出41萬元，全區(qū)政府性基金預算總支出23973萬元。收支相抵，年末滾存結余5188萬元，實現(xiàn)財政收支平衡。
（三）2022年國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
2022年，全區(qū)國有資本經(jīng)營預算總收入2062萬元，其中：國有資本經(jīng)營預算補助收入806萬元，上年結余收入1256萬元。國有資本經(jīng)營預算支出完成70萬元，調出資金1186萬元，全區(qū)國有資本經(jīng)營預算總支出1256萬元。收支相抵，年末滾存結余806萬元，實現(xiàn)財政收支平衡。
（四）2022年社會保險基金預算執(zhí)行情況
2022年，全區(qū)社會保險基金預算總收入16532萬元，其中：基本養(yǎng)老保險費收入7988萬元，財政補貼收入7700萬元，利息收入、轉移收入及其他收入155萬元，上年結余收入689萬元。全區(qū)社會保險基金預算總支出15746萬元，主要是機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出。收支相抵，年末滾存結余786萬元。
（五）2022年轉移支付收入情況
2022年，上級財政共下達我區(qū)補助資金147287萬元，其中：返還性收入810萬元，一般性轉移支付85533萬元，專項轉移支付60944萬元。
（六）2022年地方政府債務管理情況
2022年，上級下達我區(qū)政府債務限額109418萬元，當年新增地方政府債券資金18161萬元，償還政府債務本金2000萬元，截至2022年底，全區(qū)政府債務余額106727萬元，其中:一般債務53511萬元，專項債務53216萬元，全區(qū)政府債務規(guī)模在限額以內(nèi)，債務風險總體可控。
全區(qū)財政收支數(shù)據(jù)與上級結算正在進行，收支平衡及結余結轉等最終數(shù)據(jù)會有變化，屆時再按程序向區(qū)人大常委會報告相關事項。
二、2022年財政重點工作
（一）堅持多措并舉，財政收入穩(wěn)中提質。一是加強稅收征管。聚焦財源基礎，深化財稅協(xié)調機制，加強重點稅源監(jiān)控，不斷優(yōu)化服務跟蹤，深挖財政增收潛力，全區(qū)一般公共預算收入完成17774萬元，完成調整預算17700萬元的100.42%，稅收收入占比較上年提高22.8個百分點，稅收質量顯著提高。二是持續(xù)培育新型產(chǎn)業(yè)主體。設立項目前期費，助推招商引資和園區(qū)發(fā)展。華盛鼎鑄、陜西龍馳投產(chǎn)達效，年產(chǎn)500萬噸骨料生產(chǎn)線項目順利開工建設，數(shù)字經(jīng)濟雙創(chuàng)園入駐企業(yè)11余家，貢獻稅收1923萬元。三是強化非稅收入監(jiān)管。嚴格按照非稅收入管理規(guī)定開展執(zhí)收執(zhí)法，公開收費目錄清單，開展涉企收費檢查，不斷深化非稅收入征繳管理改革，確保非稅收入及時足額入庫。依法依規(guī)做好土地和礦業(yè)權出讓，多渠道實現(xiàn)增收。四是全力以赴爭取資金。緊盯上級財政支持穩(wěn)住經(jīng)濟一攬子政策措施，搶抓機遇、精準對接，積極爭取中省市資金支持，全年爭取上級補助資金147287萬元，爭取一般債券資金3961萬元，專項債券資金14200萬元，籌措更多資金助力區(qū)域經(jīng)濟社會發(fā)展。五是清理盤活財政存量資金。全面落實存量資金“定期清理、限期使用、超期收回”機制，清理盤活資金1.73億元統(tǒng)籌用于“三?！钡戎攸c支出，進一步增強財政統(tǒng)籌保障能力。
（二）堅持綜合施策，注入經(jīng)濟發(fā)展動能。一是落實組合式減稅降費政策。持續(xù)加大組合式減稅降費政策宣傳力度，強化財政、稅務、銀行協(xié)調聯(lián)動，用足用活穩(wěn)住經(jīng)濟一攬子政策措施，打好“降、免、退、緩、貸”組合拳，全年共兌付留抵退稅9039萬元，減免“六稅兩費”753萬元。二是助力市場主體紓困解難。落實對承租國有房屋的小微企業(yè)和個體工商戶減免房租政策，全年減免40戶租金17.6萬元。持續(xù)優(yōu)化政府采購營商環(huán)境，預留份額專門面向中小企業(yè)，完成脫貧地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品“832”平臺政府預留份額112萬元。安排60萬元支持電子消費券發(fā)放，助力全區(qū)消費持續(xù)增長。三是支持金融普惠政策落實。通過“眾企通”、省農(nóng)擔印臺辦事處融資擔保，為102戶涉農(nóng)企業(yè)及個人提供融資擔保3924萬元，擔保費收費標準從1%降為0.5%，直接為客戶降低融資成本6.68萬元。積極落實小額擔保貸款財政貼息政策，為我區(qū)16家小微企業(yè)貼息221萬元，有效解決企業(yè)融資難題。四是持續(xù)規(guī)范政府融資平臺建設。以優(yōu)化國有資本布局、專業(yè)化整合、市場化運作為重點，完成印臺區(qū)國有資本投資發(fā)展集團有限公司改組，增加注冊資本金和拓寬業(yè)務經(jīng)營范圍，加快構建“三層架構”國資監(jiān)管體系，為全區(qū)高質量全面轉型發(fā)展提供保障。
（三）堅持統(tǒng)籌資源，民生福祉不斷增強。一是持續(xù)開展鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接工作。落實各級財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金10133萬元，累計整合財政涉農(nóng)資金17943.76萬元，重點用于鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展、持續(xù)發(fā)展壯大村級集體經(jīng)濟、基礎設施建設，有力支持了我區(qū)鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接工作。全面保障糧食和重要農(nóng)產(chǎn)品生活供給，大力支持高標準農(nóng)田建設、耕地地力保護，切實把糧食安全落到實處。通過“一卡通”兌付發(fā)放50類惠農(nóng)補貼資金11759萬元。撥付16項政策性農(nóng)業(yè)保險保費834萬元，助推“三農(nóng)”發(fā)展。二是教育均衡發(fā)展穩(wěn)步推進。全年教育支出22352萬元，占一般公共預算支出12.35%，各項教育政策得到有力保障。全年投入資金1265萬元，支持市五中北遷，印臺中學和方泉小學等改擴建項目。撥付1633萬元推進義務教育由基本均衡向優(yōu)質均衡穩(wěn)步發(fā)展，撥付2454萬元落實職薪績效、鄉(xiāng)村教師生活補助，教師待遇不斷提高。貫徹落實國家“雙減”政策，課后服務經(jīng)費保障有力。三是衛(wèi)生健康事業(yè)保障有力?；I措資金4311萬元用于疫情防控支出，保障核酸檢測實驗室建成使用、疫情防控物資采購及隔離點建設。投入資金8785萬元支持醫(yī)療衛(wèi)生體制改革和醫(yī)療衛(wèi)生服務能力提升。四是社會保障和就業(yè)水平穩(wěn)步提高。撥付困難群眾救助、高齡補貼、殘疾人補貼資金8531萬元，不斷提高社會保障水平。落實落細就業(yè)補助資金2104萬元，助力穩(wěn)就業(yè)保民生。五是公共文化服務能力不斷提升。支持全域旅游示范區(qū)創(chuàng)建，持續(xù)做好文化站點免費開放。撥付684.4萬元支持公共文化服務提升，城市書屋、重興廣場等公共服務設施建成投用，切實豐富人民群眾的文化生活。六是城市品質提升成效明顯。撥付15634萬元支持宋塔周圍、陳爐雙碑等棚戶區(qū)改造，三里洞、城關老舊小區(qū)改造。投入465萬元用于國文國衛(wèi)鞏固提升，人居環(huán)境持續(xù)改善，城鄉(xiāng)治理穩(wěn)步推進，人民群眾的獲得感和幸福感不斷增強。
（四）堅持強化監(jiān)管，筑牢財政安全底線。一是兜牢兜實“三?！钡拙€。堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋袃?yōu)先順序，嚴格對標“三?！北Ｕ锨鍐蝺?nèi)容，全年“三保”支出10.2億元，持續(xù)在發(fā)展中保障和改善民生。加強直達資金日常監(jiān)控和管理，全年累計收到直達資金45494萬元，支出進度90.4%，確保直達資金惠企利民。二是落實政府“過緊日子”。按照中省市進一步落實“過緊日子”和嚴格樓堂館所項目財政資金管理的要求，落實正面清單要求，杜絕負面清單支出，大力壓減嚴控一般性支出，嚴格辦公用房維修、租用審批和財政資金安排，將政府“過緊日子”落到實處。2022年“三公經(jīng)費”支出較上年減少144.11萬元，下降37.54%。三是持續(xù)防范化解債務風險。嚴格執(zhí)行地方政府債務限額管理，做好全口徑債務統(tǒng)計監(jiān)測，堅決遏制新增隱性債務，積極穩(wěn)妥有序消化存量，全年完成政府隱性債務化解計劃的100.4%，堅決兜牢債務風險安全底線。四是嚴格財政監(jiān)督管理。在全區(qū)范圍內(nèi)扎實開展財經(jīng)紀律7個領域專項整治活動，自查率達100%，選取30%的單位開展復查，堅持問題導向以查促改，確保問題查深查實、取得實效。配合省市審計部門完成財政預算執(zhí)行及直達資金審計，積極做好人大、政協(xié)提案答復工作。
（五）堅持改革創(chuàng)新，財政管理水平不斷提升。一是深化績效評價和運行監(jiān)控。開展2021年度部門整體和項目支出績效自評及重點績效評價，完成部門整體支出績效自評59個，涉及資金67109.85萬元，完成項目支出績效自評684個，涉及資金77508.46萬元。加強預算績效目標及預算執(zhí)行“雙監(jiān)控”，對績效目標偏離或者預算執(zhí)行慢的項目進行問題整改，防止資金發(fā)生偏離或沉淀。二是強化績效結果應用。印發(fā)《印臺區(qū)預算績效管理結果應用暫行辦法》，將結果與預算進行掛勾。建立財政評審與預算績效管理的聯(lián)動機制，完成評審項目51個，送審51666萬元，審減7537萬元，審減率14.59%。三是加強行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理。出臺《印臺區(qū)行政事業(yè)單位通用設備配置標準》《印臺區(qū)區(qū)級臨時機構資產(chǎn)管理辦法》，推進資產(chǎn)管理與預算管理有機結合。開展資產(chǎn)領域專項整治行動，對21家單位進行全面檢查，不斷提升資產(chǎn)管理水平。四是加快推進預算管理一體化改革。堅持以標準化建設和信息化手段推進預算管理工作，規(guī)范預算管理流程。深入到100余家預算單位開展“強保障，優(yōu)服務”活動，著力解決單位在預算管理系統(tǒng)應用中人員臺賬、項目庫管理、預算執(zhí)行、會計核算等方面存在的問題，不斷提高單位依法理財管理水平。
2022年是黨的二十大勝利召開之年，也是印臺推進高質量全面轉型發(fā)展極其不易之年。在區(qū)委堅強領導下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)監(jiān)督指導下，全區(qū)財政預算執(zhí)行情況總體良好，各項重點工作完成較好。同時，財政運行和預算管理中還存在一些困難和問題，主要體現(xiàn)在：一是財政增收空間有待進一步拓展，財源建設還需厚植培優(yōu)。二是“三?！钡葎傂灾С鲋鹉暝鲩L，財政“緊平衡”狀態(tài)愈發(fā)凸顯，財政運行風險防控不容忽視。三是預算績效管理體系的廣度和深度方面需再進一步拓展。為此，我們將深入研究分析，結合實際情況，提出解決思路和工作措施。
三、2023年財政預算草案
全區(qū)財政預算安排總體思路：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹落實黨的二十大精神，扎實落實中省市、區(qū)委經(jīng)濟工作會議，全國、全省財政工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，落實積極的財政政策，堅持黨政機關過緊日子，加強財政資源統(tǒng)籌，大力優(yōu)化支出結構，進一步深化預算管理改革，兜牢基層“三?！钡拙€，加強財政承受能力評估，保障財政可持續(xù)和地方政府債務風險可控，推動經(jīng)濟運行整體好轉，實現(xiàn)質的有效提升和量的合理增長，為印臺高質量全面轉型發(fā)展新篇章開好局起好步提供有力支持。
（一）2023年一般公共預算安排草案
綜合考慮以上因素，建議2023年全區(qū)一般公共預算收入預算按增長10%安排，收入預期目標為19600萬元。
2023年,全區(qū)一般公共預算收入預算19600萬元，較上年增長10%。加上上級各項補助收入137653萬元（其中：返還性收入818萬元，一般性轉移支付收入81833萬元，專項轉移支付收入55002萬元），全區(qū)一般公共預算總收入157253萬元。全區(qū)一般公共預算支出154008萬元，加上上解上級支出3245萬元，全區(qū)一般公共預算總支出157253萬元。收支相抵，實現(xiàn)財政收支平衡。
（二）2023年政府性基金預算安排草案
2023年，全區(qū)政府性基金預算總收入15687萬元。其中：政府性基金補助收入10499萬元，上年結余收入5188萬元。全區(qū)政府性基金預算總支出15687萬元。收支相抵，實現(xiàn)財政收支平衡。
（三）2023年國有資本經(jīng)營預算安排草案
2023年，全區(qū)國有資本經(jīng)營預算總收入806萬元為上年結余收入。全區(qū)國有資本經(jīng)營預算總支出806萬元。收支相抵，實現(xiàn)財政收支平衡。
（四）2023年社會保險基金預算安排草案
2023年，全區(qū)社會保險基金預算總收入17873萬元。其中：基本養(yǎng)老保險費收入8149萬元，財政補貼收入8783萬元，利息收入、轉移收入及其他收入155萬元，上年結余收入786萬元。社會保險基金預算總支出16995萬元，主要是：基本養(yǎng)老金支出16925萬元，轉移支出及其他支出70萬元，收支相抵，年末滾存結余878萬元。
四、2023年財政主要工作
（一）積極壯大財源，增加財政收入。繼續(xù)圍繞財政收入增長目標，加強財源稅源培植，采取積極有效財稅增收措施，深挖稅收增長潛力，統(tǒng)籌協(xié)調各部門形成工作合力，堵塞征管漏洞，確保應收盡收，穩(wěn)步提高財政收入。嚴格落實落細減稅降費政策，不斷優(yōu)化營商環(huán)境，加強行政事業(yè)性收費管理，杜絕各類違規(guī)涉企收費，跟蹤減稅實施效果，著力紓解企業(yè)困難。搶抓積極財政政策機遇，爭取政府債券資金、上級轉移支付資金、中央預算內(nèi)投資。盤活閑置政府存量資產(chǎn)，繼續(xù)清理結余結轉資金，多渠道緩解財政收支壓力。
（二）堅持過緊日子，優(yōu)化支出結構。堅決做到厲行勤儉節(jié)約、反對鋪張浪費，真正將過“緊日子”要求落到實處。一是嚴格預算審核，壓減一般性支出。綜合辦公經(jīng)費預算較上年壓減5%，嚴格預算支出關口審核，對非重點、非剛性支出應壓盡壓，以緊日子應對緊平衡。二是堅持盡力而為，筑牢“三保”底線。在財政支出中優(yōu)先保障“三?！敝С?，嚴格按照“三?！敝С銮鍐危泐~編列年初預算，保障基本民生、人員支出、機關正常運轉，切實筑牢“三?！钡拙€。三是加強財政資源統(tǒng)籌，優(yōu)化支出結構。加大對區(qū)域重大戰(zhàn)略、教育、基本民生、綠色發(fā)展等財力保障，扎實推動鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，進一步加大財政支農(nóng)力度，支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)與保障糧食安全。
（三）堅持民生優(yōu)先，增強保障能力。堅持新增財力重點向民生領域傾斜，確保民生支出只增不減、占比穩(wěn)定。聚焦“優(yōu)教印臺、學在北關”區(qū)域教育中心建設，繼續(xù)支持城關幼兒園改擴建、職業(yè)技術學校實訓基地等項目建設。堅持以人民為中心的發(fā)展思想，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，保障公共衛(wèi)生體系建設等各項醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)有序進行，全面落實城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)保、大病保險和醫(yī)療救助等惠民政策，助力打通醫(yī)保經(jīng)辦服務“最后一公里”。扎實做好助殘、救孤、濟困、優(yōu)撫等資金支持，全力保障困難群眾基本生活。不斷提升公共文化服務能力，推進城市基礎設施建設，持續(xù)改善人居環(huán)境。
（四）強化財政監(jiān)督，防范化解風險。一是防范政府債務風險。從嚴控制新增債務，嚴守紅線，堅決遏制新增隱性債務，多渠道籌措償債資金，積極穩(wěn)妥有序化解存量隱性債務，切實防止區(qū)域性、系統(tǒng)性債務風險。二是防范財政運行風險。做好財政運行監(jiān)測預警與風險防控，加強資金調度和庫款保障，兜牢兜實民生支出底線，持續(xù)做好“三保”運行和直達資金監(jiān)控運行，不斷完善財政直達資金機制，切實防范財政運行風險。三是防范財政資金安全風險。持續(xù)開展嚴肅財經(jīng)紀律及“三公”經(jīng)費檢查、地方預決算公開專項檢查、直達資金監(jiān)督檢查，加強對各部門資金使用的全過程監(jiān)管。主動接受人大及其常委會監(jiān)督，繼續(xù)配合做好人大預算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督，確保財政資金安全高效運行。
（五）深化財政改革，提高管理水平。一是深化預算管理制度改革。細化和公開透明預算編制，推進預算指標管理一體化改革，實現(xiàn)先有指標再有支出的預算全閉環(huán)管理，加強盤活和存量資金管理，促進預算科學精準編制和規(guī)范高效執(zhí)行，實現(xiàn)預算管理全流程動態(tài)監(jiān)管，不斷提升預算管理水平。二是深入推進績效管理與預算管理緊密結合，加強績效目標管理和績效評價力度，切實強化績效評價結果應用，將評價結果作為以后年度安排預算、完善政策和改進管理的重要依據(jù)，不斷提高資金使用績效。三是持續(xù)深化國資國企改革三年行動方案，規(guī)范政府融資平臺建設，整合重組建立專業(yè)化子公司，搭建“平臺+專業(yè)公司”構架，做實做強國有經(jīng)濟。四是發(fā)揮鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政職能作用，增強鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政干部的綜合素質和工作能力，不斷提升財政惠民惠農(nóng)補貼資金“一卡通”管理水平，為基層群眾提供優(yōu)質、便捷、高效的服務，助力鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實施和鎮(zhèn)域經(jīng)濟發(fā)展。
附件：名詞解釋
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名詞解釋
1.組合式減稅降費政策：2022年起實施新的組合式稅費支持政策，基本原則是堅持階段性措施和制度性安排相結合，減稅與退稅并舉。一方面，延續(xù)實施扶持制造業(yè)、小微企業(yè)和個體工商戶的減稅降費政策，并提高減免幅度、擴大適用范圍。另一方面，綜合考慮為企業(yè)提供現(xiàn)金流支持、促進消費投資、大力改進增值稅留抵退稅制度，對留抵稅額實行大規(guī)模退稅。
2.留抵退稅：就是把增值稅期末未抵扣完的稅額退還給納稅人。增值稅實行鏈條抵扣機制，以納稅人當期銷項稅額抵扣進項稅額后的余額為應納稅額。其中，銷項稅額是指按照銷售額和適用稅率計算的增值稅額；進項稅額是指購進原材料等所負擔的增值稅額。當進項稅額大于銷項稅額時，未抵扣完的進項稅額會形成留抵稅額。
3.穩(wěn)住經(jīng)濟一攬子政策：2022年5月31日，國務院關于印發(fā)扎實穩(wěn)住經(jīng)濟一攬子政策措施的通知正式對外發(fā)布，總共涉及財政、貨幣金融、穩(wěn)投資促消費、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應鏈穩(wěn)定、?；久裆攘鶄€方面共33項措施。旨在加大宏觀政策應對力度，推動經(jīng)濟平穩(wěn)增長。其中，財政政策是六方面政策之一，包括進一步加大增值稅留抵退稅政策力度、加快財政支出進度、加快地方政府專項債券發(fā)行使用并擴大支持范圍、用好政府性融資擔保等政策、加大政府采購支持中小企業(yè)力度、擴大實施社保費緩繳政策、加大穩(wěn)崗支持力度等具體舉措。
