（陜西省）關(guān)于銅川市王益區(qū)2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于銅川市王益區(qū)2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
各位代表：
我受區(qū)人民政府委托，向大會報(bào)告銅川市王益區(qū)2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案），請予審議，并請區(qū)政協(xié)委員和其他列席同志提出意見。
一、過去五年財(cái)政工作回顧
十三五期間，全區(qū)財(cái)政工作在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，蹄疾步穩(wěn)深化改革，持續(xù)助力服務(wù)發(fā)展，扎實(shí)有效改善民生，主動作為強(qiáng)化監(jiān)督，聚精會神鍛造隊(duì)伍，盡職盡責(zé)展現(xiàn)擔(dān)當(dāng)，圓滿完成了財(cái)政各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)。
（一）不斷做大財(cái)政收入蛋糕，財(cái)政實(shí)力持續(xù)增強(qiáng)
過去五年，面對嚴(yán)峻的財(cái)政收入形勢和不斷加大的財(cái)政支出壓力，通過財(cái)稅部門共同努力，不斷夯實(shí)財(cái)政收入穩(wěn)定增長機(jī)制，保持了收入持續(xù)平穩(wěn)增長。同時(shí)不斷擴(kuò)大公共財(cái)政覆蓋范圍，調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)進(jìn)展顯著，為全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障?！笆濉逼陂g，全區(qū)一般公共預(yù)算收入累計(jì)完成106140萬元，財(cái)政支出累計(jì)完成739176萬元。
（二）穩(wěn)步增加民生保障投入，百姓得到更多實(shí)惠
過去五年，財(cái)政部門始終把保障和改善民生作為財(cái)政工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，堅(jiān)持民生投入足額到位。五年間，民生投入共計(jì)606800萬元，占一般公共預(yù)算支出的82.1%。醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)能力不斷提高，就業(yè)崗位不斷增加，教育事業(yè)不斷發(fā)展，社會保障體系不斷完善，城鄉(xiāng)發(fā)展呈現(xiàn)新貌，民生福祉持續(xù)改善。
（三）大力推進(jìn)財(cái)政體制改革，管理水平不斷提升
五年間，財(cái)政投資評審從無到有，資金使用效益不斷提高；預(yù)算績效管理范圍逐步擴(kuò)大，“花錢必問效”觀念逐步樹立；國庫集中支付改革持續(xù)深化，財(cái)政監(jiān)管制度不斷完善；財(cái)政信息公開日趨規(guī)范，財(cái)政運(yùn)行陽光透明；政府債務(wù)管理從嚴(yán)從緊，舉債融資合法合規(guī)；“財(cái)政云”上線運(yùn)行，信息化建設(shè)進(jìn)程加快。
（四）多措并舉支撐轉(zhuǎn)型發(fā)展，財(cái)源建設(shè)成績斐然
五年間，區(qū)財(cái)政始終堅(jiān)持穩(wěn)定主導(dǎo)財(cái)源、發(fā)展接續(xù)財(cái)源、培育新興財(cái)源并重，不斷探索財(cái)源建設(shè)新路子，積極推動財(cái)政由“保障型”向“發(fā)展型”轉(zhuǎn)變。經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施不斷完善，園區(qū)承載力逐步增強(qiáng)，“雙創(chuàng)”基地建成并投入運(yùn)營，海升現(xiàn)代農(nóng)業(yè)扶貧產(chǎn)業(yè)園、渭北智慧物流園正在加快建設(shè)，產(chǎn)業(yè)發(fā)展與財(cái)源增長呈現(xiàn)良性互動。
（五）千錘百煉加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，履職能力不斷提升
堅(jiān)持黨風(fēng)廉政建設(shè)與業(yè)務(wù)工作同部署、同落實(shí)、同考核，持續(xù)強(qiáng)化服務(wù)意識，切實(shí)改進(jìn)工作作風(fēng)，密切聯(lián)系群眾，保持財(cái)政干部為民、務(wù)實(shí)、清廉的良好形象。同時(shí)認(rèn)真履行黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制和領(lǐng)導(dǎo)干部“一崗雙責(zé)”，加強(qiáng)對干部日常監(jiān)督管理，簡化辦事程序，積極推進(jìn)政務(wù)公開，規(guī)范財(cái)政權(quán)力運(yùn)行，有效防控廉政風(fēng)險(xiǎn)。
二、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全區(qū)財(cái)政工作堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，聚焦追趕超越、轉(zhuǎn)型發(fā)展主題，深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記來陜考察講話精神，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，統(tǒng)籌推進(jìn)全區(qū)新冠肺炎疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，鞏固落實(shí)減稅降費(fèi)成效，深化財(cái)稅體制改革，加強(qiáng)財(cái)政績效管理，不斷強(qiáng)化政府債務(wù)和國有資產(chǎn)監(jiān)管，圓滿完成全年既定的各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全區(qū)一般公共預(yù)算收入完成23154萬元，較上年增長3.8%，增收847萬元。一般公共預(yù)算收入主要項(xiàng)目完成情況如下：增值稅完成6790萬元，下降22.31%；企業(yè)所得稅完成1899萬元，增長18.10%；個(gè)人所得稅完成1233萬元，增長48.73%；資源稅完成1149萬元，增長117.61%；城市建設(shè)維護(hù)稅完成1635萬元，下降6.78%；房產(chǎn)稅完成332萬元，下降12.86%；印花稅完成308萬元，下降0.33%；城鎮(zhèn)土地使用稅完成287萬元，增長23.18%；土地增值稅完成-193萬元，下降192.34%；車船稅完成1862萬元，增長22.66%；環(huán)境保護(hù)稅完成101萬元，下降4.72%；契耕兩稅完成2304萬元，下降32.3%；其他稅收完成0萬元。非稅收入完成5447萬元，增長105.39%，其中：專項(xiàng)收入完成998萬元，下降13.07%；行政事業(yè)性收費(fèi)收入完成534萬元，增長98.51%；罰沒收入完成495萬元，下降14.21%，國有資源有償使用收入完成1417萬元，增長156.24%；政府性住房基金收入2003萬元。
轉(zhuǎn)移支付情況說明
2020年，全區(qū)一般性轉(zhuǎn)移支付預(yù)算收入108866萬元，其中：均衡性轉(zhuǎn)移支付43746萬元，縣級基本財(cái)力保障資金16322萬元，固定數(shù)額補(bǔ)助10963萬元，結(jié)算補(bǔ)助3923萬元，資源枯竭型城市財(cái)力轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助3033萬元，列入一般的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付30879萬元。專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付34055萬元。主要安排用于全區(qū)“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆敝С?。
2020年，全區(qū)一般公共預(yù)算支出完成163192萬元，完成調(diào)整預(yù)算的98.6%，同比增長3.96%，增支6213萬元。其中：“三公”經(jīng)費(fèi)支出245萬元，較上年增長50.96%。“三公”經(jīng)費(fèi)增長的主要原因是：當(dāng)年疫情防控期間，購買特種車輛，導(dǎo)致公務(wù)用車購置費(fèi)增加。
全區(qū)主要支出項(xiàng)目完成情況（含中省市財(cái)政?？睿峦阂话愎卜?wù)支出18560萬元，增長2.34%；國防支出112萬元，下降5.88%；公共安全支出5032萬元，下降9.93%；教育支出31956萬元，增長0.09%；科學(xué)技術(shù)支出220萬元，下降8.71%；文化體育傳媒支出2023萬元，下降7.12%，社會保障和就業(yè)支出22965萬元，下降16.64%；衛(wèi)生健康支出11811萬元，增長14.25%；節(jié)能環(huán)保支出9093萬元，增長95.72%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出20065萬元，下降23.72%；農(nóng)林水事務(wù)支出10397萬元，下降15.55%；交通運(yùn)輸支出1180萬元，下降17.25%；資源勘探工業(yè)信息等事務(wù)支出4366萬元，增長453.36%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出212萬元，增長152.88%；糧油物質(zhì)儲備管理事務(wù)支出29萬元，下降39.58%；自然資源海洋氣象等支出2212萬元，下降60.93%；住房保障支出18121萬元，增長127.71%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2255萬元，增長144%；債務(wù)還本付息支出945萬元，增長15.81%；其他支出1908萬元，增長631.03%。
區(qū)本級主要支出項(xiàng)目完成情況：一般公共服務(wù)支出18560萬元，增長2.34%；國防支出112萬元，下降5.88%；公共安全支出5032萬元，下降9.93%；教育支出31956萬元，增長0.09%；科學(xué)技術(shù)支出220萬元，下降8.71%；文化體育傳媒支出2023萬元，下降7.12%，社會保障和就業(yè)支出22965萬元，下降16.64%；衛(wèi)生健康支出11811萬元，增長14.25%；節(jié)能環(huán)保支出9093萬元，增長95.72%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出20065萬元，下降23.72%；農(nóng)林水事務(wù)支出10397萬元，下降15.55%；交通運(yùn)輸支出1180萬元，下降17.25%；資源勘探工業(yè)信息等事務(wù)支出4366萬元，增長453.36%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出212萬元，增長152.88%；糧油物質(zhì)儲備管理事務(wù)支出29萬元，下降39.58%；自然資源海洋氣象等支出2212萬元，下降60.93%；住房保障支出18121萬元，增長127.71%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2255萬元，增長144%；債務(wù)還本付息支出945萬元，增長15.81%；其他支出1908萬元，增長631.03%。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全區(qū)政府性基金上級補(bǔ)助收入2205萬元，本級收入310萬元，轉(zhuǎn)貸新增專項(xiàng)債券64780萬元，上年結(jié)余10476萬元，收入總計(jì)77771萬元。
政府性基金支出66911萬元，上解支出0萬元，調(diào)出0萬元，支出總計(jì)66911萬元，收支相抵，年終結(jié)余10860萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，我區(qū)國有資本經(jīng)營上級補(bǔ)助收入310萬元。
國有資本經(jīng)營支出310萬元，收支相抵，實(shí)現(xiàn)當(dāng)年收支預(yù)算平衡。
（四）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全區(qū)社?；鹗杖?2915.25萬元，上年結(jié)余1012.22萬元，支出13543.11萬元，滾存結(jié)余 384.36萬元。
（五）2020年地方政府債務(wù)管理情況
2020年地方政府債務(wù)情況：2020年，我區(qū)進(jìn)一步健全和完善政府性債務(wù)管理制度，嚴(yán)格落實(shí)地方政府債務(wù)限額管理，嚴(yán)控債務(wù)增量，積極籌措資金化解存量債務(wù)，著力防范和化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。2020年，市級下達(dá)我區(qū)政府債務(wù)限額94659.03萬元，其中：一般債務(wù)限額25634.7萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額69024.33萬元。截止2020年底，全區(qū)政府債務(wù)余額86720.95萬元。全年發(fā)行地方政府債券資金66039萬元，其中：一般債券發(fā)行1539萬元，專項(xiàng)債券發(fā)行57200萬元，再融資債券發(fā)行7300萬元。2020年，全區(qū)地方政府債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出10萬元，還本付息支出935萬元。2021年，預(yù)算地方政府債券還本付息資金3000萬元，2021年計(jì)劃發(fā)行地方政府再融資債券資金2286萬元。
需要說明的是，上述數(shù)據(jù)是根據(jù)12月財(cái)政收支月報(bào)分析得出，待全區(qū)財(cái)政總決算編審后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會有所調(diào)整，待市財(cái)政決算批復(fù)后，再向區(qū)人大常委會做專題報(bào)告。
（六）2020年財(cái)政主要工作
1.穩(wěn)固財(cái)政收入質(zhì)量，保障能力不斷增強(qiáng)。2020年，面對突發(fā)的新冠疫情，全區(qū)主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)下行壓力陡增，財(cái)政收入一度出現(xiàn)失速下行態(tài)勢，區(qū)委、區(qū)政府統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，全力組織復(fù)工復(fù)產(chǎn)，經(jīng)濟(jì)下行態(tài)勢得到逐步扭轉(zhuǎn)，財(cái)政收入逆勢增長，收入質(zhì)量保持穩(wěn)定，財(cái)政保障能力不降反增。一是減稅降費(fèi)政策落實(shí)到位。嚴(yán)格執(zhí)行減稅降費(fèi)各項(xiàng)要求，全年累計(jì)減免各項(xiàng)稅收7346萬元，主動為企業(yè)“減負(fù)松綁”，對沖疫情不利影響。二是收入質(zhì)量保持穩(wěn)定。在較大收入壓力下，全區(qū)財(cái)稅部門深入開展收入預(yù)測和分析研判，加強(qiáng)財(cái)稅銀等部門協(xié)調(diào)聯(lián)動，完善稅費(fèi)征管措施，全區(qū)一般公共預(yù)算收入完成23154萬元，同比增長3.8%，稅收占比76.5%，收入質(zhì)量保持穩(wěn)定。三是向上爭資獲實(shí)效。區(qū)財(cái)政及時(shí)掌握積極財(cái)政政策措施，主動向上匯報(bào)對接，全年共爭取抗疫特別國債資金8890萬元、特殊轉(zhuǎn)移支付資金8226萬元、新增轉(zhuǎn)移支付資金3401萬元、新增縣級基本財(cái)力保障資金500萬元，為全區(qū)“三?！惫ぷ魈峁┝藞?jiān)實(shí)的財(cái)力保障。
2.優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，民生發(fā)展良性循環(huán)。堅(jiān)持民本思想，優(yōu)先落實(shí)“三保”任務(wù)，更加注重民生領(lǐng)域投入力度。一是全面落實(shí)“三保”任務(wù)。面對可用財(cái)力增長緩慢和支出需求高速增長的困難局面，區(qū)財(cái)政進(jìn)一步優(yōu)化支出時(shí)序，加快支出進(jìn)度，全年“三?！敝С?0302萬元，全區(qū)工資足額發(fā)放、機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、基本民生政策及時(shí)足額兌現(xiàn)。二是保障教育領(lǐng)域投入。全年教育累計(jì)投入31956萬元，重點(diǎn)改善學(xué)?；A(chǔ)設(shè)施和辦學(xué)條件，促進(jìn)教育資源均衡發(fā)展。積極籌措資金，全力支持教師職薪制改革工作，全年撥付中小學(xué)幼兒園職薪績效改革經(jīng)費(fèi)1841.25萬元，不斷提高廣大教師的榮譽(yù)感、獲得感、歸屬感。三是支持社會保障和就業(yè)事業(yè)發(fā)展。全年撥付就業(yè)補(bǔ)助資金2531.47萬元，穩(wěn)定就業(yè)崗位，減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)；撥付困難群眾救助補(bǔ)助資金3639.09萬元,高齡老人補(bǔ)貼1690.88萬元，殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼729.93萬元，重點(diǎn)支持做好城鄉(xiāng)低保、特困人員、殘疾人等困難群體基本生活保障；撥付醫(yī)療救助資金265.1萬元，進(jìn)一步減輕困難群眾醫(yī)療費(fèi)用負(fù)擔(dān)。四是加大醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)領(lǐng)域投入力度。撥付各級疫情防控補(bǔ)助資金3437.45萬元，落實(shí)一線人員臨時(shí)性補(bǔ)助政策，保障醫(yī)療機(jī)構(gòu)、學(xué)校、民政公共服務(wù)機(jī)構(gòu)疫情防控設(shè)施改造、專用設(shè)備及防控物資采購等經(jīng)費(fèi)。撥付疾病控制應(yīng)急體系建設(shè)和社區(qū)衛(wèi)生體系建設(shè)專項(xiàng)資金8221.36萬元，用于支持公立醫(yī)院改革和基本公共衛(wèi)生服務(wù)能力提升。
3.創(chuàng)新財(cái)政支持方式，助推經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展。積極改革、創(chuàng)新財(cái)政資金支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展方式，優(yōu)化財(cái)政資源配置，充分發(fā)揮財(cái)政資金“四兩撥千斤”的作用。一是堅(jiān)持把規(guī)范推廣運(yùn)用 PPP 模式作為推動轉(zhuǎn)型發(fā)展的重要舉措。持續(xù)推進(jìn)PPP項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，全區(qū)5個(gè)PPP項(xiàng)目累計(jì)完成投資9.9億元，完成投資總額的76%。二是發(fā)揮市場化投融資平臺作用，幫助企業(yè)解決融資難問題。出資2000萬元成立銅川市王益區(qū)益財(cái)融資擔(dān)保有限公司，逐步建立政銀企合作機(jī)制，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)“放大倍數(shù)”支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，全年為企業(yè)擔(dān)保貸款20萬元，助力支持企業(yè)融資紓困。三是借助外力謀發(fā)展。2020年，區(qū)財(cái)政發(fā)揮牽頭抓總作用，會同相關(guān)部門，及時(shí)跟進(jìn)省市財(cái)政部門，調(diào)整擴(kuò)大項(xiàng)目儲備領(lǐng)域，精心組織謀劃了一批既穩(wěn)投資、促消費(fèi)、惠民生、補(bǔ)短板又增后勁的重大項(xiàng)目，全年積極爭取債券資金58739萬元，債券資金爭取量居全市各區(qū)縣第一。
4.強(qiáng)化財(cái)政要素保障，基礎(chǔ)設(shè)施不斷完善。始終秉承“為國理財(cái)，為民服務(wù)”的財(cái)政工作宗旨，堅(jiān)持城鄉(xiāng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)發(fā)展，不斷提升群眾獲得感和滿意度 。一是加快推進(jìn)王益經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)建設(shè)。以銅川市王益經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)創(chuàng)建省級經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)為契機(jī)，全年撥付園區(qū)建設(shè)發(fā)展專項(xiàng)資金5014萬元，園區(qū)“雙創(chuàng)”基地建成投運(yùn)，銅川高鐵北站新城啟動實(shí)施，污水處理廠、科創(chuàng)標(biāo)準(zhǔn)化廠房項(xiàng)目開工建設(shè)，經(jīng)開區(qū)承載力不斷增強(qiáng)，基礎(chǔ)設(shè)施不斷完善。二是城市“顏值”不斷提升。全年累計(jì)投入4556萬元，扎實(shí)開展危（破）舊建筑拆改工作，拆除新風(fēng)大樓、體育場南片區(qū)等老舊建筑；投入15286萬元，開展老舊小區(qū)改造；投入1290萬元，建成環(huán)山公園并投入使用；市容市貌持續(xù)改善，居民生活品質(zhì)不斷提高。三是支持全域旅游格局構(gòu)建。全年投入1580萬元，大力發(fā)展全域旅游，紅色軍臺嶺景區(qū)特色鄉(xiāng)村文化旅游項(xiàng)目建成運(yùn)營，姜女故里·秦人村落景區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施不斷完善，區(qū)域旅游品位持續(xù)提升。
5.加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督管理，財(cái)政運(yùn)行透明高效。以預(yù)算法等法律法規(guī)為準(zhǔn)繩，加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督管理，確保財(cái)政資金安全、高效。一是不斷加強(qiáng)預(yù)算績效管理。嚴(yán)格貫徹落實(shí)《關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的實(shí)施意見》文件精神，聘請第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)，對全區(qū)7個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目和1個(gè)部門開展績效評價(jià)，涉及財(cái)政資金2675.7萬元，強(qiáng)化評價(jià)結(jié)果應(yīng)用和倒逼約束，提高資金使用效益。二是嚴(yán)把財(cái)政投資評審關(guān)。進(jìn)一步強(qiáng)化投資評審職能，規(guī)范投資評審工作流程，全年共評審工程項(xiàng)目48個(gè)，涉及財(cái)政資金72570.66萬元，審定工程造價(jià)總額63558.7萬元，審減資金9011.96萬元，平均審減率達(dá)到12.42%。三是深化國資監(jiān)管改革。認(rèn)真落實(shí)國有資產(chǎn)管理情況向人大報(bào)告制度，不斷提高國有資產(chǎn)管理公開透明度；扎實(shí)推進(jìn)國有企業(yè)“三供一業(yè)”分離移交工作，全面完成全區(qū)國有企業(yè)退休人員社會化管理接收工作。四是理順鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制。按照省市關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）財(cái)政建設(shè)、理順鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制要求，全區(qū)一鎮(zhèn)六辦全面恢復(fù)鎮(zhèn)辦財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)。
6.發(fā)揮財(cái)政資金力量，助力打好“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”。充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，助力防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)、精準(zhǔn)脫貧、污染防治“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”。一是扎實(shí)履行政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解責(zé)任。按照“心中有數(shù)、手中有策、肩上有責(zé)”總體要求，從嚴(yán)從緊控制政府性債務(wù)規(guī)模，全年政府隱性債務(wù)化解4087.37萬元，圓滿完成化解計(jì)劃。二是精準(zhǔn)脫貧保障得力。認(rèn)真履行財(cái)政支持脫貧攻堅(jiān)職能，嚴(yán)格落實(shí)財(cái)政扶貧投入增長機(jī)制，確保投入總量和增幅“雙增長”，全年投入財(cái)政扶貧資金1921萬元，較上年增長21.95%，加強(qiáng)扶貧資金動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)管理，連續(xù)四年獲得全省財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金績效評價(jià)優(yōu)秀格次。三是生態(tài)建設(shè)穩(wěn)步推進(jìn)。持續(xù)推進(jìn)黑臭水體治理示范項(xiàng)目建設(shè)，全年累計(jì)投入4000萬元，用于漆水河王益區(qū)面源綜合治理和漆水河川口——博物館段河道綜合整治及周邊區(qū)域生態(tài)修復(fù)項(xiàng)目；投入555.47萬元推進(jìn)全區(qū)農(nóng)村人居環(huán)境整治及戶廁改造工作，農(nóng)村人居環(huán)境不斷改善。
2020年是我區(qū)財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢最為錯(cuò)綜復(fù)雜的一年，在矛盾交織的多重壓力下，全區(qū)上下一路爬坡過坎、攻堅(jiān)克難，較好地完成了年初確定的各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)。同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識到，財(cái)政工作仍面臨一些困難和問題，主要體現(xiàn)在收入增速放緩期、政府償債高峰期、轉(zhuǎn)型發(fā)展陣痛期等“三期疊加”的形勢還在延續(xù)；支出剛性需求與可用財(cái)力增長有限而形成的缺口難以平衡；牢牢守住系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)不發(fā)生和“三?！敝С霾粩噫湹牡拙€不容松懈。對此，我們將高度重視，進(jìn)一步強(qiáng)化問題導(dǎo)向，繼續(xù)實(shí)施穩(wěn)健的財(cái)政政策，不斷提高財(cái)政管理能力和服務(wù)水平，助推全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展。
三、2021年財(cái)政預(yù)算草案
2021年全區(qū)財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記來陜考察重要講話精神，認(rèn)真落實(shí)中央、省委經(jīng)濟(jì)工作會議，全國、全省財(cái)政工作會議精神，貫徹新發(fā)展理念，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，堅(jiān)決落實(shí)更可持續(xù)的積極財(cái)政政策，堅(jiān)持系統(tǒng)思維，鞏固疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展成果，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，堅(jiān)持政府“過緊日子”，優(yōu)先保障“三保”支出，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，防范化解財(cái)政重大風(fēng)險(xiǎn)，努力保持全區(qū)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行在合理區(qū)間。
2021年區(qū)級財(cái)政預(yù)算安排原則：收入預(yù)算堅(jiān)持實(shí)事求是，科學(xué)合理，支出預(yù)算堅(jiān)持盡力而為、量力而行。持續(xù)落實(shí)政府“過緊日子”要求，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，壓減一般性支出，合理確定民生支出標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)重大建設(shè)項(xiàng)目財(cái)政承受能力評估，盤活存量，用好增量，加大重點(diǎn)領(lǐng)域和剛性支出保障力度，突出績效導(dǎo)向，加強(qiáng)績效評價(jià)和財(cái)政評審結(jié)果應(yīng)用，切實(shí)防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保中央、省市區(qū)重大決策部署落到實(shí)處。
（一）一般公共預(yù)算安排情況
2021年全區(qū)一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)24320萬元，較上年增長5%。主要收入項(xiàng)目情況是：增值稅7000萬元，增長3.09%；企業(yè)所得稅2000萬元，增長5.32%；個(gè)人所得稅1400萬元，增長13.54%；資源稅1300萬元，增長13.14%；城市維護(hù)建設(shè)稅1800萬元，增長10.09%；房產(chǎn)稅400萬元，下降20.48%；印花稅400萬元,增長29.87%；城鎮(zhèn)土地使用稅360萬元，增長25.44%；土地增值稅100萬元，增長151.81%；車船使用稅2000萬元，增長7.41%；環(huán)境保護(hù)稅200萬元，增長98.02%；契耕兩稅2500萬元，增長8.51%；；專項(xiàng)收入1000萬元，增長0.2%；行政事業(yè)性收費(fèi)收入550萬元，增長3%；罰沒收入510萬元，增長3.03%；國有資源有償使用收入800萬元，下降43.54%；政府住房基金收入2000萬元，下降0.15%。
按照分稅制財(cái)政體制，全區(qū)地方財(cái)政收入24320萬元，加上級各項(xiàng)補(bǔ)助64484萬元、預(yù)計(jì)中省市財(cái)政專款50000萬元，減去專項(xiàng)上解支出2309萬元，當(dāng)年全區(qū)總財(cái)力達(dá)到136495萬元,較上年增加6193萬元。
2021年全區(qū)財(cái)政一般預(yù)算支出136495萬元（含預(yù)計(jì)中省市財(cái)政?？睿?，較上年年初預(yù)算130302萬元增加6193萬元，增長4.7%。主要支出項(xiàng)目安排情況是：一般公共服務(wù)支出19176萬元；國防支出85萬元；公共安全支出5818萬元；教育支出25101萬元；科學(xué)技術(shù)支出101萬元；文化旅游體育與傳媒支出1876萬元；社會保障和就業(yè)支出20642萬元；衛(wèi)生健康支出9911萬元；節(jié)能環(huán)保支出12680萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出10011萬元；農(nóng)林水支出8590萬元；交通運(yùn)輸支出2255萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出1217萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出182萬元；金融支出27萬元；自然資源海洋氣象等支出926萬元；住房保障支出12075萬元；糧油物資儲備支出29萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出570萬元；預(yù)備費(fèi)1429萬元；債務(wù)還本付息支出3000萬元；其他支出794萬元。
2021年區(qū)本級財(cái)政支出計(jì)劃安排136495萬元（含預(yù)計(jì)中省市財(cái)政?？睿Ｖ饕С鲰?xiàng)目安排情況是：一般公共服務(wù)支出19176萬元；國防支出85萬元；公共安全支出5818萬元；教育支出25101萬元；科學(xué)技術(shù)支出101萬元；文化旅游體育與傳媒支出1876萬元；社會保障和就業(yè)支出20642萬元；衛(wèi)生健康支出9911萬元；節(jié)能環(huán)保支出12680萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出10011萬元；農(nóng)林水支出8590萬元；交通運(yùn)輸支出2255萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出1217萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出182萬元；金融支出27萬元；自然資源海洋氣象等支出926萬元；住房保障支出12075萬元；糧油物資儲備支出29萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出570萬元；預(yù)備費(fèi)1429萬元；債務(wù)還本付息支出3000萬元；其他支出794萬元。
2021年，全區(qū)一般公共預(yù)算安排“三公經(jīng)費(fèi)”支出320.94萬元（不含中省市?？睿^上年年初預(yù)算減少7.87萬元。分別為：因公出國（境）費(fèi)46萬元，公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)232.22萬元（其中公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元，公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)232.22萬元），公務(wù)接待費(fèi)42.72萬元?！叭苯?jīng)費(fèi)下降的主要原因是：近年來加大對“三公”經(jīng)費(fèi)支出的檢查監(jiān)督，在源頭上進(jìn)行從嚴(yán)控制。通過嚴(yán)格控制因公出國（境）人數(shù)規(guī)模，嚴(yán)格控制公務(wù)接待標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)模，嚴(yán)格控制公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)支出等相關(guān)措施，確保“三公”經(jīng)費(fèi)支出只減不增。
2021年，全區(qū)返還性收入預(yù)算1492萬元，其中：其中：增值稅和消費(fèi)稅返還1473萬元，所得稅基數(shù)返還補(bǔ)助17萬元，其他稅收返還2萬元。
轉(zhuǎn)移支付情況說明
2021年，全區(qū)一般性轉(zhuǎn)移支付預(yù)算收入62992萬元，其中：均衡性轉(zhuǎn)移支付43711萬元，縣級基本財(cái)力保障機(jī)制獎補(bǔ)資金7140萬元，企事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)7065萬元，義務(wù)教育等轉(zhuǎn)移支付1457萬元，衛(wèi)生轉(zhuǎn)移支付20萬元，調(diào)資中央補(bǔ)助2793萬元，新舊體制補(bǔ)助-58萬元，農(nóng)村稅費(fèi)轉(zhuǎn)移支付454萬元，稅務(wù)部門下劃410萬元。主要安排用于全區(qū)“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆敝С?。
2021年，全區(qū)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付預(yù)算收入50000萬元。 主要安排用于上級安排的具體項(xiàng)目建設(shè)支出和區(qū)級重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)等支出。
因區(qū)縣是轉(zhuǎn)移支付最底層地區(qū)，無法再進(jìn)行分地區(qū)、分項(xiàng)目公開，所以我區(qū)未進(jìn)行轉(zhuǎn)移支付分地區(qū)、分項(xiàng)目公開。
債務(wù)管理工作開展情況
2021年，我區(qū)將進(jìn)一步健全和完善政府性債務(wù)管理制度，建立科學(xué)有效的政府性債務(wù)管理機(jī)制，強(qiáng)化政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)意識，糾正部門單位擅自違規(guī)舉借債務(wù)行為，加強(qiáng)債務(wù)規(guī)?？刂坪皖A(yù)算管理，切實(shí)降低政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，防止發(fā)生政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。截至2021年初，我區(qū)政府債務(wù)限額94659.03萬元，其中：一般債務(wù)限額25634.7萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額69024.33萬元，政府性債務(wù)余額86721萬元，當(dāng)年增加58871萬元，未超過政府債務(wù)限額94659萬元。具體增減情況為：專項(xiàng)債務(wù)增加57200萬元，一般債務(wù)增加1671萬元。按照2020年債務(wù)限額和2021年王益區(qū)債務(wù)到期情況及公益性項(xiàng)目資金需求情況，計(jì)劃舉借再融資債券2286萬元，全部用于置換以前年度發(fā)行2021年到期政府債券，當(dāng)年預(yù)算債券還本付息資金3000萬元。
績效工作開展情況
2021年，預(yù)算績效工作開展情況方面，區(qū)級部門所有專項(xiàng)支出全部實(shí)施預(yù)算績效管理，沒有績效目標(biāo)的不安排預(yù)算，逐步做到績效目標(biāo)管理全覆蓋。
扶貧資金公開說明
2021年，安排財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金1644萬元（其中：區(qū)級預(yù)算財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金1100萬元，同比增長10%；上級財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金544萬元），確保區(qū)級投入總量增長。
按照《王益區(qū)扶貧資金項(xiàng)目公告公示制度》要求，區(qū)財(cái)政局負(fù)責(zé)對財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金文件進(jìn)行了公示，區(qū)扶貧開發(fā)局負(fù)責(zé)對各級財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金分配結(jié)果進(jìn)行了公告。
（二）政府性基金預(yù)算安排情況
2021年全區(qū)政府性基金收入預(yù)算500萬元，當(dāng)年政府性基金支出預(yù)算500萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況
根據(jù)我區(qū)實(shí)際情況，2021年沒有對應(yīng)的國有資本經(jīng)營收入。按照以收定支的原則，無需編制國有資本經(jīng)營預(yù)算。
（四）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況
2021年全區(qū)社?；鹗杖腩A(yù)算14430.74萬元，全區(qū)社保基金支出預(yù)算14368.49萬元，本年收支結(jié)余62.25萬元。
四、2021年財(cái)政重點(diǎn)工作
（一）抓好新舊動能轉(zhuǎn)換，努力實(shí)現(xiàn)更高質(zhì)量的發(fā)展
一是推動收入量質(zhì)提升。穩(wěn)定鞏固提升傳統(tǒng)稅源，堅(jiān)持?jǐn)U總量與提質(zhì)量雙管齊下，科學(xué)研判經(jīng)濟(jì)形勢，完善綜合治稅體系，規(guī)范非稅收入征管，推動財(cái)政收入規(guī)模和質(zhì)量同步提高。二是鞏固減稅降費(fèi)成效。繼續(xù)深入落實(shí)減稅降費(fèi)政策各項(xiàng)要求，充分發(fā)揮減稅降費(fèi)政策效應(yīng)，將更多資源讓利給市場主體，切實(shí)降低企業(yè)稅負(fù)，刺激全區(qū)經(jīng)濟(jì)規(guī)模不斷增加。三是促進(jìn)產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展。以打造環(huán)保陶瓷、高端裝備制造、數(shù)字經(jīng)濟(jì)三大產(chǎn)業(yè)集群為抓手，以創(chuàng)建省級經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)契機(jī)，加大重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)扶持力度，實(shí)現(xiàn)以產(chǎn)業(yè)發(fā)展帶動財(cái)源建設(shè)。
（二）兜牢民生保障底線，努力實(shí)現(xiàn)更多共享的發(fā)展
一是兜牢兜實(shí)“三保”底線。強(qiáng)化“三保”責(zé)任意識，確?！叭！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，按照有保有壓的原則，從嚴(yán)從緊壓縮非剛性、非重點(diǎn)支出，確保全區(qū)干部工資、機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)和各項(xiàng)民生政策及時(shí)足額落實(shí)到位。二是著力保障和改善民生。進(jìn)一步完善義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，全面改善辦學(xué)條件，促進(jìn)城鄉(xiāng)義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展；深化醫(yī)療衛(wèi)生體制改革，提高醫(yī)療衛(wèi)生投入比重，繼續(xù)推進(jìn)公立醫(yī)院綜合改革，不斷提高基層醫(yī)療服務(wù)能力；支持做好高校畢業(yè)生、農(nóng)民工、退役軍人等群體就業(yè)，加快推進(jìn)基本養(yǎng)老服務(wù)業(yè)發(fā)展。三是全力支持鄉(xiāng)村振興。財(cái)政持續(xù)發(fā)力，鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，壯大特色優(yōu)勢鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)，實(shí)施鄉(xiāng)村建設(shè)行動，促進(jìn)脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。
（三）深化財(cái)政體制改革，努力實(shí)現(xiàn)更有效率的發(fā)展
一是全面實(shí)施預(yù)算績效管理。進(jìn)一步擴(kuò)大專項(xiàng)資金、預(yù)算單位整體支出績效評價(jià)范圍，建立和完善預(yù)算績效管理制度，著重開展債券資金、重點(diǎn)項(xiàng)目資金績效評價(jià)工作，強(qiáng)化結(jié)果運(yùn)用，促進(jìn)績效管理與預(yù)算管理的有機(jī)結(jié)合。二是繼續(xù)深化財(cái)政信息公開。加大預(yù)決算公開力度，深入推進(jìn)人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督工作，逐步實(shí)現(xiàn)人大常委會對財(cái)政預(yù)決算、預(yù)算執(zhí)行實(shí)時(shí)監(jiān)督。三是強(qiáng)化政府采購管理。實(shí)行政府采購預(yù)算編制，明確政府采購人主體責(zé)任，提高政府采購工作的執(zhí)行力和透明度。四是繼續(xù)深化國資監(jiān)管改革。貫徹落實(shí)國有企業(yè)改革的決策部署，進(jìn)一步完善國資監(jiān)管體制，加強(qiáng)機(jī)關(guān)事業(yè)單位國有資產(chǎn)監(jiān)管，持續(xù)落實(shí)向人大常委會報(bào)告國有資產(chǎn)管理情況制度。
（四）健全風(fēng)險(xiǎn)防控體系，努力實(shí)現(xiàn)更可持續(xù)的發(fā)展
一是堅(jiān)決防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。壓緊壓實(shí)債務(wù)單位償還責(zé)任，建立以使用主體為核心，以整合專項(xiàng)資金、處置資源資產(chǎn)相結(jié)合的多渠道政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解機(jī)制。嚴(yán)防政府隱性債務(wù)增量，完善政府隱性債務(wù)動態(tài)監(jiān)管機(jī)制，堅(jiān)決制止、嚴(yán)肅問責(zé)變相新增隱性債務(wù)的行為。二是做好債券爭取工作。及時(shí)把握住中央關(guān)于支持地方發(fā)行專項(xiàng)債券這一契機(jī)，積極做好專項(xiàng)債券項(xiàng)目儲備，加大向上匯報(bào)力度，力爭獲得更多上級轉(zhuǎn)貸債券資金。三是強(qiáng)化專項(xiàng)債券使用管理，建立健全機(jī)制，提高專項(xiàng)債券資金精細(xì)化管理水平，切實(shí)履行監(jiān)管職能，加快專項(xiàng)債券資金使用進(jìn)度，確保專項(xiàng)債券資金依法合規(guī)使用。
各位代表，2021年是“十四五”規(guī)劃開局之年，財(cái)政改革發(fā)展任務(wù)艱巨、使命光榮。我們將在區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大及其常委會和各位代表的監(jiān)督支持下，認(rèn)真貫徹落實(shí)本次人代會的各項(xiàng)決議，以高昂的斗志、飽滿的激情、創(chuàng)新的思維、克難的勇氣、務(wù)實(shí)的擔(dān)當(dāng)，圓滿完成全年各項(xiàng)工作任務(wù)，以優(yōu)異的成績迎接建黨100周年。
專業(yè)名詞解釋
1.“三公”經(jīng)費(fèi)：是指用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出。
2.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
