（陜西?。╆P于銅川市耀州區(qū)2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案的報告
銅川市耀州區(qū)2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案的報告
2021年6月2日在銅川市耀州區(qū)第十八屆人民代表大會第五次會議上
受區(qū)人民政府委托，現將銅川市耀州區(qū)2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案的報告提請區(qū)十八屆人大五次會議審議，并請區(qū)政協委員和各位列席人員提出意見。
一、2020年財政預算執(zhí)行情況
2020年，在區(qū)委的堅強領導下，在區(qū)人大、區(qū)政協的監(jiān)督支持下，全區(qū)上下認真貫徹習近平總書記來陜考察重要講話精神，扎實落實區(qū)十八屆人大四次會議確定的各項目標任務，緊緊圍繞全區(qū)工作大局，積極應對新冠疫情、經濟下行對財政收入的影響，創(chuàng)新舉措，克難攻堅，扎實工作，確保了全年財政預算執(zhí)行情況的總體良好，有力地促進了全區(qū)經濟社會的持續(xù)健康發(fā)展。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
2020年，全區(qū)（區(qū)本級）一般公共預算收入完成43422萬元，較上年增收1487萬元，增長3.5%。其中：稅收收入完成26671萬元，占一般公共預算收入的61.4%。一般公共預算收入主要項目完成情況是：增值稅完成9070萬元，下降34.1%；企業(yè)所得稅完成2083萬元，下降13.5%；個人所得稅完成934萬元，增長85.7%；資源稅完成4894萬元，增長5.7%；城市維護建設稅完成1833萬元，下降27.7%；房產稅完成495萬元，下降3.7%；印花稅完成775萬元，下降6.4%；城鎮(zhèn)土地使用稅完成484萬元，下降11.4%；契耕兩稅完成4998萬元，增長7.2%；土地增值稅完成234萬元，下降47.8%；車船使用和牌照稅完成511萬元，增長15.1%；環(huán)保稅完成360萬元，下降10.2%。專項收入完成2706萬元，下降6.3%；行政事業(yè)性收費收入完成2693萬元，下降15.6%；罰沒收入完成3678萬元，增長270%；國有資源有償使用收入完成2909萬元，增長52.2%；政府住房基金收入3576萬元；捐贈收入1184萬元；其他收入5萬元。
全區(qū)財政支出完成262817萬元，較上年同口徑增長8.3%。主要支出項目完成情況是：一般公共服務支出25806萬元，增長7.3%；公共安全支出8665萬元，增長13%；教育支出59852萬元，增長2.1%；科學技術支出316萬元，增長0.9%；文化旅游體育與傳媒支出3266萬元，增長1.7%；社會保障和就業(yè)支出31051萬元，增長15.5%；衛(wèi)生健康支出19572萬元，增長15.6%；節(jié)能環(huán)保支出9703萬元，增長1.2%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出18431萬元，增長9%；農林水支出58392萬元，增長3.4%；交通運輸支出2031萬元，增長5.2%；資源勘探工業(yè)信息等支出3415萬元，增長37.6%；商業(yè)服務業(yè)等支出961萬元，增長9.6%；自然資源海洋氣象等支出3178萬元，增長4.3%；住房保障支出10065萬元，增長1.8%；糧油物資儲備支出1147萬元，增長2.1%；災害防治及應急管理支出1217萬元，增長2.0%；其他支出621萬元，增長25.2%；債務付息支出5105萬元，增長46.5%；債務發(fā)行費用支出23萬元，增長1%。
區(qū)本級財政支出完成247955萬元，較上年同口徑增長7.8%。主要支出項目完成情況是：一般公共服務支出17857萬元，增長2.9%；公共安全支出8665萬元，增長13.0%；教育支出59852萬元，增長2.1%；科學技術支出316萬元，增長0.9%；文化旅游體育與傳媒支出3069萬元，增長1.5%；社會保障和就業(yè)支出28905萬元，增長15.1%；衛(wèi)生健康支出18869萬元，增長17.6%；節(jié)能環(huán)保支出9703萬元，增長1.2%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出18317萬元，增長9.2%；農林水支出55058萬元，增長3.8%；交通運輸支出2031萬元，增長5.2%；資源勘探工業(yè)信息等支出3390萬元，增長38.3%；商業(yè)服務業(yè)等支出961萬元，增長9.6%；自然資源海洋氣象等支出2784萬元，增長3.5%；住房保障支出10065萬元，增長1.8%；糧油物資儲備支出1147萬元，增長2.1%；災害防治及應急管理支出1217萬元，增長2.0%；其他支出621萬元，增長25.2%；債務付息支出5105萬元，增長46.5%；債務發(fā)行費用支出23萬元，增長1%。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
2020年，政府性基金區(qū)級收入245萬元，政府性基金轉移性收入45434萬元，上年結余收入1297萬元，債務轉貸收入19000萬元，收入合計65976萬元。政府性基金支出42025萬元，調出資金21482萬元，收支相抵，年終結余2469萬元。
（三）國有資本經營預算執(zhí)行情況
2020年，國有資本經營預算收入63萬元，為上級轉移性收入。國有資本經營預算支出63萬元，收支相抵，年終結余為0。
（四）社會保險基金預算執(zhí)行情況
2020年，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入19207萬元，上年結余收入1693萬元，收入合計20900萬元。機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出20031萬元，收支相抵，年終結余869萬元。
（五）地方政府性債務情況
2020年，全區(qū)地方政府債務限額204733萬元。當年新增地方政府債務40857萬元，償還到期政府債務26549萬元。截至2020年底，全區(qū)政府債務余額182871萬元，其中，一般債務153371萬元，專項債務29500萬元。全區(qū)政府債務規(guī)模在限額以內，風險總體可控。
目前，全區(qū)財政總決算正在匯審之中，具體分類科目、一些收支數字、結算項目等可能會有所調整，待市財政核準批復后，再報區(qū)人大常委會審議。
（六）2020年財政重點工作完成情況
1. 狠抓收入強保障，減稅降費促發(fā)展。2020年受新冠肺炎疫情、煤炭行業(yè)停產、經濟下行的疊加影響，財政收支形勢嚴峻，財稅部門深入貫徹落實各項減稅降費、穩(wěn)企利民的財稅支持政策，全力支持企業(yè)發(fā)展。同時，密切關注全區(qū)經濟運行情況，發(fā)揮綜合治稅作用，定期召開財稅庫聯席會議，加強對收入形勢的研判，及時提出強化收入組織工作的措施與建議，落實精細化收入征管措施。通過全區(qū)上下共同努力，全年財政收入任務按期完成。同時，緊緊抓住政策機遇，積極爭取上級財政支持，全年爭取專項債券1.9億元，抗疫特別國債1.01億元，特殊轉移支付8226萬元，專項轉移支付9.1億元，有效的彌補了財政支出缺口，有力的支持了 “2342”等重點項目建設，財政保障能力經受住了考驗。
2. 優(yōu)三保抓六穩(wěn)促六保，提高群眾幸福感。一是增強過“緊日子”思想，兜牢“三保”支出底線，將“保工資、保運轉、?；久裆敝С龇旁诘谝晃?。嚴控“三公”經費支出，較上年下降5%。定期對結余結轉資金進行清理，累計清理盤活存量資金3847萬元，提高了財政資金使用效益。二是扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?。落實教師待遇補差及中小學（幼兒園）校園長職薪績效改革補貼 2847萬元。兌現鄉(xiāng)鎮(zhèn)干部鄉(xiāng)鎮(zhèn)補貼提標政策資金 770萬元。投入各類財政資金3.8億元，支持大數據產業(yè)園建設、關莊扶貧物流園、民營經濟產業(yè)園等全區(qū)重點項目建設。籌措3000萬元成立耀信融資擔保有限公司，開展融資貸款擔保業(yè)務，籌建區(qū)金融服務中心，為全區(qū)小微企業(yè)和“三農”項目融資貸款、擔保、保險服務等提供平臺，推動財政金融政策協同發(fā)力。三是全力保障疫情防控工作。印發(fā)了《疫情防控應急采購資金管理暫行辦法》和《疫情防控應急物資管理暫行辦法》，撥付資金1255萬元，確保常態(tài)化疫情防控所需醫(yī)療物資采購、醫(yī)療救治等必要經費。
3. 支持打贏三大攻堅戰(zhàn)，切實履行財政職能。一是支持打贏脫貧攻堅戰(zhàn)。落實區(qū)級扶貧專項資金3960萬元，按照因需而整、應整盡整原則，全年整合財政涉農資金2.8億元，將資金精準使用到全區(qū)185個基礎設施“補短板”項目和127個產業(yè)發(fā)展類項目，產業(yè)扶貧項目資金占比61.2%。加強扶貧資金監(jiān)管，建立動態(tài)監(jiān)控機制，扶貧資金績效明顯提升。全面推進政策性農業(yè)保險工作，建立協調統(tǒng)一的工作機制，全年撥付保費補貼資金1247萬元，各險種投保農戶及經營組織共獲得理賠收入2156萬元，惠民政策得到較好落實。二是支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)。繼續(xù)做好山水林田湖生態(tài)保護及修復項目建設后續(xù)工作，因地制宜推進散煤治理和公共機構清潔取暖改造工作。冬季清潔取暖上級財政資金投入7838萬元，區(qū)級配套2030萬元，完成散煤替代改造任務23473戶。三是積極穩(wěn)妥防范化解政府債務風險。加強政府性債務管理，嚴格控制政府債務規(guī)模，按期完成年度政府隱性債務化解任務7810萬元，償還到期地方政府債務7900萬元，政府綜合債務率趨于合理。
4. 深化財政管理改革，提升財政治理能力。一是加快推進“財政云”建設。在上年試點的基礎上，2020年從預算編制到執(zhí)行，全面實行“財政云”平臺管理與支付，實現了財政核心業(yè)務“一體化”、資金支付“無紙化”、資金運行“透明化”。二是完成鎮(zhèn)（街道）財政管理體制調整完善工作。制定印發(fā)了《耀州區(qū)完善鎮(zhèn)（街道）財政管理體制實施方案的通知》，明確了鎮(zhèn)（街道）財政職能定位和機構設置，財政所進行了統(tǒng)一掛牌，充實了人員隊伍，調整完善了相關管理制度，為鎮(zhèn)（街道）經濟社會高質量發(fā)展提供了支持和保障。三是全面實施預算績效管理。選取20個部門開展績效支出整體評價，年初所有的項目支出全部編報支出績效目標，績效目標與預算同步公開，切實做到績效目標管理全覆蓋。四是推進支持鎮(zhèn)域經濟發(fā)展工作。制定出臺了《鎮(zhèn)域（村級）經濟監(jiān)測評價實施辦法（試行）》《支持鎮(zhèn)域經濟發(fā)展激勵獎補辦法》，充分發(fā)揮財政支持經濟社會發(fā)展的職能作用，支持部門、鎮(zhèn)辦開展招商引資，推動鎮(zhèn)域經濟發(fā)展。五是深化國資國企改革。積極向區(qū)人大常委會報告國有企業(yè)國有資產管理情況專項報告和2019年國有資產管理情況綜合報告。印發(fā)《區(qū)屬國有企業(yè)工資總額管理辦法（試行）》《國有企業(yè)董事會選聘經理層成員管理辦法（試行）》等一系列配套文件，推進剝離國有企業(yè)辦社會職能后續(xù)工作，完成國有企業(yè)離退休人員社會管理移交工作。
二、2021年財政預算草案
2021年是“十四五”開局之年，也是新時代追趕超越高質量發(fā)展的關鍵之年，全區(qū)財政工作的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，深入貫徹習近平總書記來陜考察重要講話精神，貫徹落實“五項要求”、“五個扎實”，落實區(qū)委十五屆九次全會精神，以推動高質量發(fā)展為主題，按照“系統(tǒng)化、特色化、品牌化”的總要求，以“黨旗領航勇趕超”活動為總抓手，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿眨瑘猿终^緊日子，加強財政資源統(tǒng)籌，調整財政支出結構，優(yōu)先保障“三?！敝С?，強化預算約束和績效管理，切實防范化解債務風險，支持深化拓展“2342”工程，為“十四五”良好開局、譜寫耀州新時代追趕超越高質量發(fā)展新篇章提供有力的財力保障，以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年。
（一）一般公共預算
根據全區(qū)國民經濟和社會發(fā)展規(guī)劃，2021年全區(qū)（區(qū)本級）地方財政收入計劃完成45600萬元，較上年增長5%。主要收入項目情況是：增值稅11000萬元，增長21.3%；企業(yè)所得稅2250萬元，增長8%；個人所得稅950萬元，增長1.7%；資源稅5930萬元，增長21.2%；城市維護建設稅2000萬元，增長9.1%；房產稅550萬元，增長11.1%；印花稅850萬元,增長9.7%；城鎮(zhèn)土地使用稅550萬元，增長13.6%；土地增值稅250萬元，增長6.8%；車船稅570萬元，增長11.5%；環(huán)境保護稅420萬元，增長16.7%；契耕兩稅5280萬元，增長5.6%；專項收入2980萬元，增長10.1%；行政事業(yè)性收費收入2200萬元，下降18.3%；罰沒收入3000萬元，下降18.4%；國有資源有償使用收入2000萬元，下降31.2%；捐贈收入500萬元，下降57.8%；政府住房基金收入4320萬元，增長20.8%。
按照分稅制財政體制，全區(qū)地方財政收入45600萬元，加上級對我區(qū)的各項補助85794萬元、動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金22萬元、預計中省市財政專款99357萬元，減去專項上解支出4716萬元，當年全區(qū)總財力達到226057萬元。
2021年全區(qū)財政支出計劃安排226057萬元（含預計中省市財政?？睿^上年同口徑增長6.5%。主要支出項目安排情況是：一般公共服務支出18655萬元，增長5.9%；公共安全支出9277萬元，增長2.2%；教育支出40558萬元，增長11.6%；科學技術支出1766萬元，增長3.9%；文化旅游體育與傳媒支出4114萬元，增長5.4%；社會保障和就業(yè)支出34857萬元，增長3.9%；衛(wèi)生健康支出19118萬元，增長6.2%；節(jié)能環(huán)保支出13603萬元，增長2.6%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出6184萬元，增長18.2%；農林水支出47686萬元，增長7.8%；交通運輸支出5782萬元，增長1.7%；資源勘探工業(yè)信息等支出2724萬元，增長1.8%；商業(yè)服務業(yè)等支出640萬元，增長2.7%；自然資源海洋氣象等支出7013萬元，增長4.0%；住房保障支出9275萬元，增長2.0%；糧油物資儲備支出1243萬元，增長0.6%；災害防治及應急管理支出2252萬元，增長1.0%；預備費1300萬元，增長30%。
2021年，全區(qū)一般公共預算安排“三公經費”支出306萬元（不含中省市?？睿^上年年初預算增加22萬元。分別為：因公出國（境）費10萬元，公務用車購置及運行費254萬元（其中公務用車購置費0萬元，公務用車運行費254萬元），公務接待費42萬元?！叭苯涃M增加的主要原因是：為落實過“緊日子”思想，通過嚴格控制因公出國（境）人數規(guī)模，嚴格控制公務接待標準、規(guī)模，前兩項支出較上年有所減少；公務用車運行維護費較上年增加37萬元，是部門在編制預算時，與上年口徑不一致，將上級?？盍腥腩A算。
區(qū)本級地方財政收入45600萬元，加上級對我區(qū)的各項補助85794萬元、動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金22萬元、預計中省市財政?？?9357萬元，減去專項上解支出4716萬元、區(qū)級對鎮(zhèn)辦補助支出10824萬元，當年區(qū)本級可用財力215233萬元。
區(qū)本級財政支出計劃安排215233萬元（含預計中省市財政?？睿?，較上年同口徑增長5.0%。主要支出項目安排情況是：一般公共服務支出14430萬元，增長2.2%；公共安全支出9277萬元，增長2.2%；教育支出40558萬元，增長11.6%；科學技術支出1766萬元，增長3.9%；文化旅游體育與傳媒支出3987萬元，增長6.4%；社會保障和就業(yè)支出33201萬元，增長1.1%；衛(wèi)生健康支出17396萬元，增長0.7%；節(jié)能環(huán)保支出13603萬元，增長2.6%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出5227萬元，增長1.6%；農林水支出46095萬元，增長7.7%（其中安排區(qū)級專項扶貧資金4000萬元）；交通運輸支出5782萬元，增長1.7%；資源勘探工業(yè)信息等支出2639萬元，增長2.2%；商業(yè)服務業(yè)等支出640萬元，增長2.7%；自然資源海洋氣象等支出7013萬元，增長4.0%；住房保障支出8824萬元，增長1.9%；糧油物資儲備支出1243萬元，增長0.6%；災害防治及應急管理支出2252萬元，增長1%；預備費1300萬元，增長30%。
（二）政府性基金預算
2021年，政府性基金預算區(qū)級收入300萬元，政府性基金轉移性收入6000萬元，上年結余收入2469萬元，債務轉貸收入10000萬元，政府性基金收入合計18769萬元。政府性基金預算支出16500萬元，收支相抵，年終結余2269萬元。
（三）國有資本經營預算
根據我區(qū)實際情況，2021年沒有對應的國有資本經營收入。按照以收定支的原則，2021年區(qū)級不編制國有資本經營預算。
（四）社會保險基金預算
2021年，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金預算收入21080萬元，上年結余869萬元，收入合計21949萬元。機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金預算支出21072萬元，收支相抵，年終結余877萬元。
（五） 上級補助收入預算情況
2021年，全區(qū)返還性收入預算2391萬元，其中：所得稅基數返還收入1022萬元，增值稅稅收返還收入1369萬元。
2021年，全區(qū)一般性轉移支付預算收入83274萬元，其中：體制補助收入151萬元，均衡性轉移支付收入62230萬元，縣級基本財力保障機制獎補資金收入8810萬元，結算補助收入2246萬元，城鄉(xiāng)義務教育轉移支付收入903萬元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險轉移支付收入42萬元，農村綜合改革轉移支付收入1718萬元，固定數額補助收入7174萬元。主要安排用于全區(qū)“保工資、保運轉、?；久裆敝С?。
2021年，全區(qū)專項轉移支付預算收入99357萬元。 主要安排用于上級安排的具體項目建設支出和區(qū)級重點項目建設等支出。因區(qū)縣是轉移支付最底層地區(qū)，無法再進行分地區(qū)、分項目公開，所以我區(qū)對轉移支付分地區(qū)、分項目不細化編制分解。
（六）地方政府性債務情況
2021年，根據中省市地方政府性債務管理相關辦法，按照2020年債務限額和2021年耀州區(qū)債務到期情況及公益性項目資金需求情況，計劃舉借再融資債券16683萬元，全部用于置換以前年度發(fā)行2021年到期政府債券。計劃舉借地方政府債券30000萬元，其中：一般債券11000萬元主要用于易地扶貧搬遷、城鄉(xiāng)污水處理設施建設、農村人居環(huán)境整治等項目。專項債券19000萬元用于塔坡文化公園博物館項目、耀州區(qū)高級職業(yè)中學建設項目、孫思邈中醫(yī)院住院樓裝修改造等項目，具體數額按照省財政廳實際發(fā)行批復數額為準。計劃當年償還債務本金6757萬元，付息10847萬元。
（七）預算績效工作開展情況
2021年，不斷擴大預算績效試點范圍，區(qū)級所有的項目支出全部實施預算績效管理，沒有績效目標的不安排預算，切實做到績效目標管理全覆蓋。
（八）2021年財政重點工作
1. 強化財源培植力度，促進收入提質增量。統(tǒng)籌經濟發(fā)展與減稅降費工作，落實減稅降費各項政策，持續(xù)加大財源培植工作力度，努力實現財政收入高質量發(fā)展。堅持將財政收入征管作為提升財政保障能力的重要措施，加強綜合治稅工作力度，進一步密切財政與稅務部門的聯系，建立協調有力、高效運轉的收入征管體系，促進財政收入持續(xù)穩(wěn)定增長。
2. 強化財政保障，增強人民生活品質。牢固樹立過“緊日子”思想，開源節(jié)流、增收節(jié)支、確?！叭！敝С鲎泐~編列，不留缺口。做好“六穩(wěn)”“六保”等各項資金的籌集工作，落實“四個不摘”要求，支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，支持污染防治、人居環(huán)境整治等各項工作，推進我區(qū)“2342”工程建設，全面做好新冠疫情的應急保障措施，提高全區(qū)財政保障水平。
3. 堅持創(chuàng)新精神，提高財政治理能力。全面貫徹落實好《預算法》、《預算法實施條例》，增強預算的法治性和約束力。一是按照中省要求，推進預算管理一體化進程，強化“陜西財政云”系統(tǒng)應用，抓好直達資金機制落實，繼續(xù)加強預決算公開，細化政府預決算公開內容，大力提升預算執(zhí)行水平。二是全力抓好預算績效管理，健全預算績效評價和財政投資評審機制，實現績效評價成果的充分利用。三是加強政府性債務管理，積極清理化解存量債務，嚴格執(zhí)行政府融資舉債負面清單，依法依規(guī)科學舉債，切實防范和化解政府債務風險。四是發(fā)揮政府性融資擔保機構和金融服務中心作用，有效聚集金融資源，促進金融供給與需求有效對接。
4. 規(guī)范財政預算管理，提高依法理財水平。牢固樹立依法理財理念，全面推進人大預算聯網監(jiān)督工作，積極主動接受人大、政協及社會各界的監(jiān)督。建立財政、審計等部門聯動監(jiān)督機制，加強財政預算執(zhí)行和財政專項資金監(jiān)管，建立健全財政資金分配使用全程留痕、責任可追溯的監(jiān)管機制，不斷提升財政管理效能和資金績效。充分發(fā)揮直達資金監(jiān)控系統(tǒng)作用，強化全過程監(jiān)控，使資金管得嚴、放得活、用得準。
2021年是實現耀州高質量發(fā)展的關鍵一年，做好全年財政工作意義重大。讓我們在區(qū)委的堅強領導下，在區(qū)人大、區(qū)政協的監(jiān)督指導下，以昂揚的斗志、創(chuàng)新的精神、務實的作風，勠力同心、銳意進取，為奮力譜寫耀州新時代追趕超越高質量發(fā)展新篇章做出新的更大貢獻！
