（陜西?。╆P于銅川市耀州區(qū)2022年財政預算 執(zhí)行情況和2023年財政預算草案的報告
銅川市耀州區(qū)2022年財政預算 執(zhí)行情況和2023年財政預算草案的報告
——2023年2月16日在銅川市耀州區(qū)第十九屆人民代表大會第二次會議上
一、2022年財政預算執(zhí)行情況
2022年，面對疫情反復沖擊的考驗和嚴峻的財政收支壓力，在區(qū)委的堅強領導下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，全區(qū)財政工作以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實新發(fā)展理念，落實新的退稅減稅降費政策，強化財政收入征管，提高財政收入質量；落實黨政機關過“緊日子”要求，加強財政資源統(tǒng)籌，兜牢“三保”底線；深化預算管理制度改革，提高財政管理效能，切實防范財政金融風險，確保了全年財政預算執(zhí)行情況總體良好。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
2022年，全區(qū)一般公共預算收入完成43893萬元，按自然口徑，較上年下降4.1%，扣除留抵退稅因素，較上年增長4.07%。其中：稅收收入完成30923萬元，占一般公共預算收入的70.5%，較上年增長15.3%。一般公共預算收入主要項目完成情況是：增值稅7366萬元，企業(yè)所得稅3273萬元，個人所得稅1658萬元，資源稅8245萬元，城市維護建設稅1540萬元，契耕兩稅5063萬元。專項收入1303萬元，行政事業(yè)性收費收入236萬元，罰沒收入1409萬元，國有資本經營收入6716萬元，國有資源有償使用收入完成2189萬元，捐贈收入522萬元，政府住房基金收入595萬元。
全區(qū)財政支出完成259988萬元，較上年增長10.9% 。主要支出項目完成情況是：一般公共服務支出31032萬元，公共安全支出7845萬元，教育支出46094萬元，科學技術支出148萬元，文化旅游體育與傳媒支出2909萬元，社會保障和就業(yè)支出35664萬元，衛(wèi)生健康支出20641萬元，節(jié)能環(huán)保支出13121萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出19101萬元，農林水支出45496萬元，交通運輸支出5021萬元，資源勘探工業(yè)信息支出6984萬元，商業(yè)服務業(yè)支出535萬元，自然資源海洋氣象支出3565萬元，住房保障支出13663萬元，糧油物資儲備支出86萬元，災害防治及應急管理支出1964萬元，其他支出407萬元，債務付息支出5691萬元，債務發(fā)行費用支出21萬元。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
2022年，政府性基金區(qū)級收入800萬元，政府性基金轉移性收入30277萬元，上年結余收入35269萬元，專項債券收入 53000萬元，收入合計119346萬元。政府性基金支出64611萬元，上解支出149萬元，收支相抵，年終結余54586萬元。
（三）國有資本經營預算執(zhí)行情況
2022年，國有資本經營預算轉移性收入327萬元，上年結余收入503萬元。其他國有資本經營預算支出為100萬元，收支相抵，年終結余730萬元。
（四）社會保險基金預算執(zhí)行情況
2022年，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入21976萬元，上年結余收入968萬元，收入合計22944萬元。機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出22618萬元，收支相抵，年終結余326萬元。
（五）地方政府性債務情況
截至2022年底，全區(qū)政府債務余額258584萬元，其中：一般債務154784萬元，專項債務103800萬元。全區(qū)政府債務規(guī)模在限額以內，風險總體可控。
（六）2022年財政重點工作完成情況
1.狠抓收入征管，落實穩(wěn)經濟增長一攬子政策，助力全區(qū)經濟社會發(fā)展。認真貫徹落實中省市穩(wěn)住經濟大盤一攬子政策，成立了支持經濟穩(wěn)增長專班，精準打好“降、免、退、緩、貸”組合拳，統(tǒng)籌推進財政支持全區(qū)經濟穩(wěn)增長工作。一是狠抓收入征管。在做好支柱產業(yè)源頭控稅和日常征管的基礎上，通過開展重點煤炭企業(yè)納稅評估、園區(qū)企業(yè)占地欠繳“契耕”兩稅清收，緊盯玲瓏輪胎等項目耕地占用稅收入，加強石灰石等國有資源有償使用非稅收入收繳入庫等有效措施，促進財政收入穩(wěn)定增長。二是加強財源建設。成立了全區(qū)退稅減稅降費工作領導小組，按照國家在更多行業(yè)實施存量和增量全額留抵退稅和其他現(xiàn)行減稅降費等政策要求，強化組織保障，實行專班推進，全力做好資金調度、加強庫款保障，完成各級財政增值稅留抵退稅67600萬元，其中區(qū)級3736萬元，助力企業(yè)更好發(fā)展。在財力十分緊張的情況下，加大對全區(qū)重點稅源項目的支持力度，撥付玲瓏輪胎、民營經濟產業(yè)園等項目建設資金40900萬元，有力地支持了全區(qū)重點項目建設，達到了涵養(yǎng)稅源的良好成效。三是落實好金融助企紓困政策。發(fā)揮耀信融資擔保公司和區(qū)金融服務中心作用，做好普惠小微貸款、融資擔保、創(chuàng)業(yè)擔保貸款等金融服務工作，全年實現(xiàn)融資擔保額15990萬元，撬動金融機構為全區(qū)588戶融資貸款擔保項目提供貸款，支持產業(yè)經濟發(fā)展，助力穩(wěn)定經濟大盤。
2.堅持有保有壓，扎實落實各項惠企利民政策，有效兜牢兜實“三?！钡拙€。以“?；久裆?、保工資、保運轉”為前提，按照輕重緩急，統(tǒng)籌兼顧做好預算執(zhí)行，有效提高了財政資金資源配置效率和使用效率。一是嚴格執(zhí)行工資、津補貼政策，千方百計籌措資金，確保各項工資足額兌現(xiàn)落實。制定印發(fā)了《規(guī)范公務員工資津貼補貼實施方案》，規(guī)范發(fā)放范圍和標準，充分調動了干部職工工作積極性，維護了政策的統(tǒng)一性和嚴肅性。二是落實黨政機關過緊日子要求。印發(fā)了《開展“落實政府過緊日子”領域專項整治行動方案》，嚴格貫徹各級厲行節(jié)約要求，從嚴從緊嚴格預算約束，嚴格控制一般性支出、進一步壓減“三公經費”，節(jié)省行政成本，確保全區(qū)各項事業(yè)正常高效運轉。三是切實兜牢民生底線。堅持以人民為中心的發(fā)展思想，盡力而為、量力而行，穩(wěn)步推進教育、醫(yī)療、社會保障、科技文化、農村人居環(huán)境整治等各項民生事業(yè)發(fā)展，著力保障重點群體就業(yè)等，全年民生支出208000萬元，推動人民生活水平持續(xù)改善。支持科學快速處置突發(fā)疫情，并將疫情防控必要支出作為“三?！敝С龅闹匾獌热萦枰员Ｕ希瑩芨兑咔榉揽刭Y金3900萬元，有效保護了人民生命安全和身體健康。四是加大資金爭取力度。緊抓中省市積極的財政政策發(fā)力方向，全區(qū)各部門積極主動溝通對接，成效明顯，全年共爭取上級專項資金21.2億元。其中，中省市銜接資金11639萬元、省級縣域經濟高質量發(fā)展專項資金3100萬元、高標準農田建設資金2139萬元。爭取到縣級基本財力保障獎補資金、困難地區(qū)一次性財力補助資金、革命老區(qū)轉移支付資金和資源枯竭城市轉移支付資金19600萬元。同時，建立直達資金管理臺賬，管好用好直達資金，確保資金惠企利民發(fā)揮實效。
3.支持重點工作，持續(xù)鞏固拓展脫貧攻堅成果，財政服務保障能力有力有為。一是全力支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。緊盯目標任務，按要求足額落實區(qū)級財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金4000萬元，保持了區(qū)級投入規(guī)模力度不減。全年整合銜接資金和各類涉農資金共計24500萬元，為鞏固拓展脫貧攻堅成果，全面推進鄉(xiāng)村振興提供了有力支撐。二是強農惠農保障糧食安全。安排3300萬元支持2.2萬畝高標準農田建設，通過財政惠民補貼資金“一卡通”分4批次發(fā)放耕地地力保護補貼資金、實際種糧農民一次性補貼資金3376.7萬元，有力保障我區(qū)種糧農民積極性，為扛牢糧食安全政治責任做出了積極貢獻。三是全面落實農業(yè)金融扶持政策。撥付扶貧小額信貸財政貼息資金115萬元,支持全區(qū)農村低收入人口發(fā)展產業(yè)。下達2022年政策性農業(yè)保險保費補貼資金1438.7萬元，為全區(qū)21類農產品提供風險保障，有效提高了全區(qū)農產品抵御風險能力。四是用活用好債券資金，推動全區(qū)補短板、增后勁、惠民生項目開工建設。全年共爭取到一般債券資金3324萬元，成功發(fā)行專項債券資金53000萬元，涉及惠塬供水二期、高級職業(yè)中學建設、德馨佳苑地下車庫等6個項目，有效緩解區(qū)級財政支出壓力，保障重點項目建設資金需求，助力區(qū)域經濟發(fā)展。
4.強化監(jiān)督檢查，深化財政管理各項改革，依法理財高效理財水平進一步增強。一是深化預算績效管理。按照“誰支出、誰負責”原則，對預算執(zhí)行情況和績效目標實現(xiàn)程度開展日常監(jiān)控，將績效管理范圍從項目支出拓展到部門整體支出，積極探索績效評價結果應用機制，推進績效評價結果應用，實現(xiàn)“全方位、全過程、全覆蓋”的預算績效管理體系。二是發(fā)揮財政投資評審作用。全年共評審項目21個，送審金額11998萬元，凈核審減2382萬元，審減率達到20.7%，有效節(jié)約了財政資金。三是持續(xù)深化國資國企改革。成立深化國資國企改革工作專班，積極探索推進全區(qū)國資監(jiān)管體制和國有企業(yè)改革的路徑和方法，印發(fā)了《銅川市耀州區(qū)深化國資國企改革三年行動方案（2020-2022）》，推動全區(qū)國資國企改革向縱深推進。四是全力推進政府投資項目決策工作。印發(fā)了《銅川市耀州區(qū)政府投資項目及區(qū)屬國有企業(yè)投資決策委員會工作方案（試行）》，建立健全政府投資決策相關機制，嚴格審核項目主管單位上報的項目，嚴把政府投資項目審核關。制定項目臺賬并做好日常跟蹤，及時掌握各項目基本情況及項目進度。五是扎實開展糧食購銷領域和涉水領域腐敗問題專項治理。聚焦糧食購銷和涉水領域腐敗及作風問題，進行重點排查，重點治理，重點整改，助力保障全區(qū)糧食安全，推進涉水領域規(guī)范運行。六是嚴格落實預決算公開制度要求。按照預決算公開規(guī)范要求，做好了政府預決算公開和部門預決算公開。同時，將公開范圍延伸至171家二級單位，主動接受社會監(jiān)督。七是強化財政監(jiān)督檢查。成立了開展財經秩序專項整治行動領導小組，扎實開展財經秩序專項整治行動。強化監(jiān)督意識，完善財政內部控制制度，開展會計監(jiān)督檢查、財政內部監(jiān)督檢查工作。組織了三期權責發(fā)生制下政府財務報告編制培訓班，完成了全區(qū)政府財務報告的編制工作。
2022年，全區(qū)財政預算執(zhí)行情況總體良好，但在執(zhí)行過程中仍然存在一些亟須解決的問題。一是受宏觀經濟下行趨勢、退稅減稅降費政策以及接續(xù)財源處于成長期等因素影響，全區(qū)財政收入增長緩慢；二是在財政支出方面，資金調度壓力加劇，除“三保”之外，保障重點項目支出、消化暫付款、政府性債務還本付息等支出壓力不斷加大，財政收支矛盾異常嚴峻。對于上述問題，我們將瞄準目標，科學謀劃，精準施策，狠抓落實。
二、2023年財政預算草案
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，全區(qū)財政工作的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神，深入學習貫徹習近平總書記來陜考察和瞻仰延安革命紀念地時的重要講話重要指示，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，按照區(qū)委十六屆四次全會暨全區(qū)經濟工作會議的科學部署，強化財政收入征管，加大財源培植壯大，提高財政收入質量；落實減稅降費措施，加強財政資源統(tǒng)籌，優(yōu)化支出重點和結構，堅持政府過“緊日子”要求，優(yōu)先保障“三?！敝С?；深化預算管理制度改革，強化預算約束和績效管理，嚴肅財經紀律，切實防范化解債務風險，著力支持“一城三區(qū)三高地”建設，為譜寫耀州高質量發(fā)展新篇章貢獻財政力量。
（一）一般公共預算
根據(jù)全區(qū)國民經濟和社會發(fā)展規(guī)劃，2023年全區(qū)地方財政收入計劃完成46980萬元，較上年增長7%。主要收入項目情況是：增值稅12030萬元，同口徑增長8.4%；企業(yè)所得稅 2500萬元，下降24%；個人所得稅840萬元，下降49 %；資源稅9420萬元，增長14%；城市維護建設稅1800萬元，增長17%；房產稅960萬元，增長8%；印花稅900萬元,增長7%；城鎮(zhèn)土地使用稅700萬元，增長15%；土地增值稅480萬元，下降25%；車船稅600萬元，下降2%；環(huán)境保護稅250萬元，增長32%；契耕兩稅2500萬元，下降51 %；專項收入1500萬元，增長15%；行政事業(yè)性收費收入300萬元，增長27%；罰沒收入 1600萬元，增長14%；國有資本經營收入5350萬元；國有資源有償使用收入2200萬元，；捐贈收入550萬元；政府住房基金收入2500萬元。
全區(qū)地方財政收入46980萬元加上級對我區(qū)的各項補助97996萬元、預計上級?？?1467萬元，調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金733萬元，減去專項上解支出4276萬元，當年區(qū)級財力達到222900萬元。
按照“量入為出”的預算編制原則，2023年全區(qū)財政支出計劃安排222900萬元（含預計中省市財政?？睿?，與上年年初預算對比，增長4%。主要支出項目安排情況是：一般公共服務支出25014萬元，下降1 %；公共安全支出8456萬元，增長3%；教育支出45934萬元，增長3 %；科學技術支出229萬元，增長1%；文化旅游體育與傳媒支出2253萬元，增長2%；社會保障和就業(yè)支出41013萬元，增長17%；衛(wèi)生健康支出20040萬元，增長13%；節(jié)能環(huán)保支出7450萬元，增長2%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出9297萬元，增長9%；農林水支出43963萬元，增長14 %；交通運輸支出2856萬元，增長17%；資源勘探工業(yè)信息支出4729萬元，增長55%；商業(yè)服務業(yè)支出464萬元，增長1%；自然資源海洋氣象支出95萬元，增長1 %；住房保障支出6588萬元，增長14 %；糧油物資儲備支出53萬元，增長2 %；災害防治及應急管理支出1294萬元，增長3%；預備費3127萬元。
2023年，全區(qū)一般公共預算安排“三公經費”支出247萬元（不含中省市?？睿^上年年初預算增加17萬元，分別為：因公出國（境）費0萬元，公務用車購置及運行費187萬元（其中公務用車購置費15萬元，公務用車運行費172萬元），公務接待費60萬元，“三公”經費增加的主要原因是：銅川市交通運輸綜合執(zhí)法支隊耀州大隊因執(zhí)法工作需要，購置了一輛執(zhí)法用車。
2023年，安排區(qū)級銜接資金4010萬元，用于支持全區(qū)鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，發(fā)展農業(yè)產業(yè)項目，補齊基礎設施“短板”。
（二）政府性基金預算
2023年，政府性基金預算轉移性收入預計36000萬元，上年結余收入54586萬元，債務轉貸收入預計30000萬元，政府性基金收入合計120586萬元。政府性基金預算支出100000萬元，收支相抵，年終結余20586萬元。
（三）國有資本經營預算
2023年，國有資本經營預算上年結余收入730萬元，其他國有資本經營預算支出為700萬元，收支相抵，年終結余30萬元。
（四）社會保險基金預算
2023年，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金預算收入23856 萬元，上年結余326萬元，收入合計24182萬元。機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金預算支出23829萬元，收支相抵，年終結余353萬元。
（五）地方政府債務
2023年，根據(jù)中省市地方政府債務管理相關辦法，按照2022年債務限額和2023年耀州區(qū)到期債務情況及公益性項目資金需求情況。計劃舉借地方政府債券，其中：一般債券3200萬元，主要用于城市基礎設施建設等項目。專項債券60000萬元，主要用于銅川市耀州區(qū)惠塬經濟技術開發(fā)區(qū)裝備制造片區(qū)標準化廠房及配套基礎設施建設項目、銅川市耀州經濟技術開發(fā)區(qū)新能源材料片區(qū)標準化廠房及配套基礎設施建設項目、銅川市耀州區(qū)步壽路片區(qū)棚改安置小區(qū)配套基礎設施項目-雨污分流等基礎設施提升改造項目、銅川市耀州區(qū)店子河水庫工程。計劃當年償還債務本金19936萬元，付息7173萬元。
（六）預算績效工作開展
2023年，我區(qū)將績效理念深度融入預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，積極探索績效評價結果應用機制，實現(xiàn)“全方位、全過程、全覆蓋”的預算績效管理體系。做好陜西“財政云”預算管理一體化系統(tǒng)的應用，不斷提高財政信息化水平，努力實現(xiàn)財政治理能力現(xiàn)代化。
（七）2023年財政重點工作
1.夯基筑本強征管、蓄勢謀遠培財源，努力在完成全年收入任務上下功夫。一是落實稅費支持政策。認真貫徹新發(fā)展理念，加快構建新發(fā)展格局。立足全區(qū)實際，堅持算政治賬、長遠賬，把稅費支持政策作為深化供給側結構性改革的關鍵之舉，圍繞“一城三區(qū)三高地”，進一步強化稅源培植，逐步改變稅收來源結構單一的局面，調優(yōu)收入結構。二是著力支持培植壯大接續(xù)財源。支持煤炭、水泥等傳統(tǒng)優(yōu)勢產業(yè)不斷做大做強，鞏固傳統(tǒng)稅源在財政增收中的基礎地位，積極推進玲瓏輪胎、天策科技碳陶復合材料、新能源材料產業(yè)等市區(qū)重點項目實施，靈活運用財稅政策，著力支持工業(yè)、園區(qū)、農業(yè)、文旅康養(yǎng)、商貿五大經濟做大做強，努力形成“水多魚多”良性循環(huán)，不斷提高財政收入質量。三是強化收入征管。通過固本強基、拓寬渠道、挖掘潛力，持續(xù)做大做優(yōu)財政收入“蛋糕”。始終將稅收收入作為促進高質量發(fā)展的重要支撐，強化稅收精細化管理水平，堅持大小稅并重、重點稅源和零散稅源并重，日常征管與重點稽查并重，發(fā)揮綜合治稅信息化支撐作用，增強財稅聯(lián)動的工作合力，切實促進財政收入穩(wěn)定增長。
2.開源節(jié)流強保障、優(yōu)化支出提效益，努力在增強服務保障能力上做文章。一是堅持“三保”支出在財政支出中的優(yōu)先地位，編實“三?！敝С鲱A算，加強民生支出清單管理，大力壓縮一般性支出，嚴格執(zhí)行經費開支標準，強化“三公”經費管理，硬化預算執(zhí)行約束，兜牢兜實教育、醫(yī)療、社會保障、生態(tài)環(huán)境和城市功能配套等基本民生支出底線，在發(fā)展中更好保障和改善民生，不斷增加人民福祉。二是支持全面推進鄉(xiāng)村振興。足額落實區(qū)本級2023年銜接資金投入。穩(wěn)步提高土地出讓收入用于農業(yè)農村比例，提升現(xiàn)代農業(yè)產業(yè)園、特色現(xiàn)代農業(yè)產業(yè)鏈、農業(yè)水利設施和高標準農田建設水平，推動全區(qū)農業(yè)提檔升級。及時足額兌現(xiàn)各類農業(yè)支持保護補貼政策，穩(wěn)定糧食生產。接續(xù)實施農村人居環(huán)境整治提升行動，支持發(fā)展壯大村集體經濟，多渠道促進農民增收，確保鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接持續(xù)推進。三是加大資金爭取力度。緊盯國家政策導向、資金投向和產業(yè)方向，加強與上級部門的對接聯(lián)系，爭取上級財力性補助資金和專項資金，管好用好直達資金，為全區(qū)經濟社會發(fā)展提供有力財力保障。同時，加大資金調度，著力支持“一城三區(qū)三高地”建設，促進區(qū)域經濟高質量發(fā)展。四是加強政府債務管理。堅決遏制隱性債務增量，切實防范政府債務風險。積極主動策劃包裝項目，做深做細項目儲備，爭取更多專債資金支持，緩解區(qū)級財政支出壓力，保障重點項目建設資金需求。同時，加快推進項目實施，用足用好債務資金，確保專債項目資金發(fā)揮效益。
3.深化改革增動力、強化監(jiān)管促規(guī)范，努力在依法理財科學理財上出實招。一是強化預算管理制度改革。深入推進零基預算，大力壓縮不合理和超過財政承受能力的支出，持續(xù)增強財政資源統(tǒng)籌能力。積極推進預算指標核算管理和總預算制度改革。加大績效評價結果應用，形成“花錢必問效，無效必問責”的預算管理理念，通過不斷提高資金使用效益，達到“節(jié)流”目的，增強財政保障能力和水平。二是持續(xù)深化國資國企改革。全力推進三年行動改革任務，進一步完善權力和責任清單，落實以管資本為主的職能轉變，明確履職重點，厘清職責邊界，持續(xù)深化國資國企改革。加大對國有資產監(jiān)管制度執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查力度，加強國有企業(yè)產權登記、國有資產交易流轉、資產評估等管理工作，健全監(jiān)督制度，創(chuàng)新監(jiān)督手段，嚴格責任追究。三是加強財政金融創(chuàng)新服務能力。認真落實《關于進一步加強政府融資擔保體系建設支持小微企業(yè)發(fā)展行動方案》精神，積極推進金融服務中心和耀信融資擔保公司業(yè)務運營，逐步建立貸款風險補償機制，支持中小微企業(yè)和“三農”健康發(fā)展。四是不斷提高依法理財水平。牢固樹立依法理財理念，主動接受人大、政協(xié)以及社會各界的監(jiān)督。加大財政監(jiān)督檢查力度，發(fā)揮好直達資金監(jiān)控系統(tǒng)的作用，建立健全財政資金分配使用全程留痕、責任可追溯的監(jiān)管機制，不斷提升財政管理效能和資金績效。
