（陜西省）關(guān)于咸陽(yáng)市淳化縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于淳化縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2022年3月17日在淳化縣第十九屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
淳化縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會(huì)報(bào)告2021年度全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)縣政協(xié)各位委員和其他列席人員提出意見。
2021年，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督支持下，全縣財(cái)政工作以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)及中省市財(cái)政工作會(huì)議，縣第十八次黨代會(huì)精神，積極克服新冠肺炎疫情沖擊、經(jīng)濟(jì)下行壓力等不利因素，堅(jiān)持高質(zhì)量發(fā)展理念，大力實(shí)施積極財(cái)政政策，持續(xù)鞏固拓展減稅降費(fèi)成效，不斷強(qiáng)化財(cái)政收支管理，大力壓減“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出，切實(shí)兜牢“三?！钡拙€，有力促進(jìn)了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展，圓滿地完成了財(cái)政預(yù)算各項(xiàng)任務(wù)。
一、2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，地方一般公共預(yù)算收入完成8252萬(wàn)元，占預(yù)算7850萬(wàn)元的105.1%，較上年增長(zhǎng)12.49%，增收916萬(wàn)元。其中:稅收收入完成6040萬(wàn)元，占預(yù)算5781萬(wàn)元的104.5%，較上年增收637萬(wàn)元；非稅收入完成2212萬(wàn)元，占預(yù)算2069萬(wàn)元的106.9%，較上年增收279萬(wàn)元。
全縣地方一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成224791萬(wàn)元, 占年初預(yù)算的131% , 較上年增長(zhǎng)6.01% , 增支12743萬(wàn)元。
據(jù)初步算賬，2021年我縣財(cái)政收入總計(jì)為247819萬(wàn)元，其中：本級(jí)財(cái)政一般預(yù)算收入8252萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入209977萬(wàn)元，新增地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入4922萬(wàn)元，新增轉(zhuǎn)貸再融資一般債券收入7360萬(wàn)元，上年結(jié)余7839萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2094萬(wàn)元，調(diào)入政府性基金7375萬(wàn)元。2021年我縣財(cái)政支出總計(jì)為237884萬(wàn)元，其中:本級(jí)財(cái)政一般預(yù)算支出224791萬(wàn)元，上解支出2290萬(wàn)元，地方政府一般債券還本支出9068萬(wàn)元，地方政府其他一般債務(wù)還本支出3萬(wàn)元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1732萬(wàn)元。收支相抵后，年終滾存結(jié)余為9935萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出9935萬(wàn)元，年終累計(jì)凈結(jié)余0萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，政府性基金收入完成44864萬(wàn)元，占預(yù)算的290.5%。上級(jí)補(bǔ)助收入1270萬(wàn)元，轉(zhuǎn)貸新增專項(xiàng)債券收入16100萬(wàn)元，上年結(jié)余6622萬(wàn)元，政府性基金總收入68856萬(wàn)元。政府性基金支出完成47701萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)122.18%，調(diào)出資金7375萬(wàn)元，政府性基金支出總計(jì)55076萬(wàn)元。收支相抵后，年終滾存結(jié)余為13780萬(wàn)元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成26883萬(wàn)元，占預(yù)算的102.6%，上年結(jié)余17432萬(wàn)元；社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成24310萬(wàn)元，占預(yù)算的101.7%，年末滾存結(jié)余20005萬(wàn)元，其中當(dāng)年收支結(jié)余2573萬(wàn)元。
（四）政府債務(wù)情況
1、地方政府債務(wù)余額情況
截止2021年底，我縣地方政府債務(wù)余額88537.43萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)余額64837.43萬(wàn)元(外債余額7952.86萬(wàn)元，存量余額23.57萬(wàn)元，一般債券余額56861萬(wàn)元）;專項(xiàng)債務(wù)余額23700萬(wàn)元。
2、地方政府債券使用情況
2021年我縣共爭(zhēng)取地方政府債券21022萬(wàn)元，其中：新增地方政府一般債券4922萬(wàn)元，新增地方政府專項(xiàng)債券16100萬(wàn)元。
（1）新增地方政府一般債券4922萬(wàn)元，其中：用于秦莊至圣人橋公路改建工程1162萬(wàn)元，（恒大）實(shí)驗(yàn)小學(xué)基礎(chǔ)建設(shè)項(xiàng)目2227萬(wàn)元，縣城集中供熱提升工程629萬(wàn)元，水庫(kù)安全加固工程項(xiàng)目904萬(wàn)元。
（2）新增地方政府專項(xiàng)債券16100萬(wàn)元，其中：淳化縣中醫(yī)醫(yī)院建設(shè)項(xiàng)目5000萬(wàn)元，淳化縣集中供熱提升工程3000萬(wàn)元，淳化縣城停車場(chǎng)建設(shè)項(xiàng)目8100萬(wàn)元。
3、政府隱性債務(wù)化解情況
2020年底，政府隱性債務(wù)余額8068萬(wàn)元，2021年化解政府隱性債務(wù)4092萬(wàn)元，化解任務(wù)完成比例123%，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為綠色。截止2021年12月底政府隱性債務(wù)余額3976萬(wàn)元，下一步將通過部門核減、債務(wù)置換等化解方式，2022年實(shí)現(xiàn)政府隱性債務(wù)余額“清零”。
（五）2021年財(cái)政主要工作
2021年是建黨一百周年，是“十四五”開局之年，也是開啟全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家新征程的第一年。我們堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，夯實(shí)新發(fā)展理念，注重發(fā)揮財(cái)政職能，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，拼搏進(jìn)取、攻堅(jiān)克難，加強(qiáng)組織收入，嚴(yán)格支出管理，深化財(cái)政改革，防控運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，為加快建設(shè)“富裕活力幸福美麗新淳化”提供了堅(jiān)實(shí)的財(cái)力支撐。
1、堅(jiān)持統(tǒng)籌調(diào)控，提升財(cái)政保障能力。一是積極組織財(cái)政收入。面對(duì)經(jīng)濟(jì)下行、疫情影響等不利因素，縣財(cái)政、稅務(wù)等部門攻堅(jiān)克難，積極推進(jìn)綜合治稅，著力加強(qiáng)煤炭、房地產(chǎn)及建筑領(lǐng)域等重點(diǎn)行業(yè)稅收征管，全面推進(jìn)非稅收繳電子化管理，切實(shí)做到應(yīng)收盡收。全縣地方一般公共預(yù)算收入完成8252萬(wàn)元，占年初預(yù)算7850萬(wàn)元的105.1%，同比增長(zhǎng)12.49%，增收916萬(wàn)元，地方財(cái)政收入創(chuàng)歷史新高。二是最大限度爭(zhēng)取政策資金。圍繞交通基礎(chǔ)設(shè)施、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套、農(nóng)林水利、生態(tài)環(huán)保、民生服務(wù)、產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施等重點(diǎn)領(lǐng)域，積極謀劃儲(chǔ)備項(xiàng)目，爭(zhēng)取上級(jí)支持。2021年以來(lái)全縣各級(jí)各部門共爭(zhēng)取財(cái)政專項(xiàng)資金9.18億元、地方政府債券項(xiàng)目9個(gè)21022萬(wàn)元，新增財(cái)力10782萬(wàn)元，為重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)和重點(diǎn)領(lǐng)域支出提供了資金保障。三是從緊從嚴(yán)安排支出。牢固樹立過“緊日子”思想，著力壓減一般性支出，切實(shí)兜牢“三?！敝С龅拙€。2021年全縣地方一般公共預(yù)算支出完成224791萬(wàn)元，占年初預(yù)算的131%。其中民生支出累計(jì)完成190715萬(wàn)元，占地方一般公共預(yù)算支出的84.84%。
2、堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)，增強(qiáng)縣域發(fā)展能力。一是持續(xù)落實(shí)減稅降費(fèi)政策。通過政府網(wǎng)站、微信平臺(tái)、發(fā)放資料等方式廣泛開展減稅降費(fèi)政策宣傳活動(dòng)，公示減稅降費(fèi)清單，2021年全縣減稅降費(fèi)全口徑達(dá)到4468.2萬(wàn)元，其中縣本級(jí)1815.2萬(wàn)元，減輕了企業(yè)負(fù)擔(dān)，增強(qiáng)了市場(chǎng)活力。二是支持企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展。深化“四個(gè)一”紓困幫扶和“雙百行動(dòng)”，爭(zhēng)取省市穩(wěn)增長(zhǎng)惠企資金366萬(wàn)元，安排科技專項(xiàng)資金200萬(wàn)元用于中小企業(yè)技術(shù)科技創(chuàng)新，促進(jìn)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)。同時(shí)，通過“財(cái)政+金融”模式為企業(yè)增信賦能，累計(jì)撥付小額貸款財(cái)政貼息522.95萬(wàn)元，協(xié)調(diào)人社部門、郵儲(chǔ)銀行、信用聯(lián)社發(fā)放創(chuàng)業(yè)貸款 584 筆7591萬(wàn)元，帶動(dòng)就業(yè)486 人。三是推動(dòng)產(chǎn)業(yè)振興和農(nóng)業(yè)農(nóng)村高質(zhì)量發(fā)展。撥付支農(nóng)資金10105.9萬(wàn)元，促進(jìn)農(nóng)業(yè)提質(zhì)增效。撥付高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)資金8593萬(wàn)元、開建高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田2.22萬(wàn)畝，創(chuàng)建“噸糧田”核心攻關(guān)田225畝，新增水澆地面積34.3公頃，通過占補(bǔ)平衡補(bǔ)充耕地項(xiàng)目?jī)粼龈孛娣e2033畝。通過惠農(nóng)“一卡通”發(fā)放耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼資金4058.9萬(wàn)元、實(shí)際種糧農(nóng)民一次補(bǔ)貼484.9萬(wàn)元。建成1000頭標(biāo)椎化豬舍12棟、500頭以上標(biāo)椎化豬舍16棟，100只規(guī)模以上奶山羊家庭農(nóng)場(chǎng)8個(gè)，全縣各類畜禽存欄150余萬(wàn)頭（只、羽）。建成1000畝新品種矮砧密植蘋果園，實(shí)施2300畝現(xiàn)代矮砧密植果園土壤改良有機(jī)質(zhì)修復(fù)，建成5000噸冷庫(kù)1座、3000噸冷庫(kù)3座，采購(gòu)4.0智能分揀線1條，2.0智能分揀線8條。支持實(shí)施林業(yè)“四大工程”構(gòu)筑綠色生態(tài)屏障，完成人工造林、封山育林等重點(diǎn)工程營(yíng)造林5.72萬(wàn)畝，綠化“三化一片林”村莊5個(gè)、道路林網(wǎng)50.2公里。實(shí)施退化濕地恢復(fù)工程163畝，清理河道8.75萬(wàn)㎡。支持小流域綜合治理、水庫(kù)除險(xiǎn)加固、坡梯田改造、農(nóng)村飲水安全管網(wǎng)改造和水源保護(hù)等工作。四是鞏固脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。圍繞“四個(gè)不摘”要求，統(tǒng)籌整合中省市縣財(cái)政涉農(nóng)資金23386.53萬(wàn)元，實(shí)施項(xiàng)目316個(gè)，其中：中央資金12855.63萬(wàn)元，省級(jí)資金6649.9萬(wàn)元，市級(jí)資金1561萬(wàn)元，縣級(jí)配套資金2320萬(wàn)元。用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展項(xiàng)目229個(gè)15878.53萬(wàn)元，占涉農(nóng)整合資金的67.9%，兌付脫貧戶產(chǎn)業(yè)直補(bǔ)資金2082萬(wàn)元、壯大村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)資金2172萬(wàn)元、安排小額信貸貼息350萬(wàn)元，互助資金貼息150萬(wàn)元。實(shí)施產(chǎn)業(yè)園區(qū)二期、三期基礎(chǔ)設(shè)施配套工程支出1935萬(wàn)元，完成14個(gè)鎮(zhèn)辦中心產(chǎn)業(yè)園區(qū)水泥路硬化1.3萬(wàn)㎡、新修砂石路66.54公里。用于基礎(chǔ)建設(shè)項(xiàng)目85個(gè)7245萬(wàn)元，占涉農(nóng)整合資金的30.98%，實(shí)施脫貧村排水渠、道路硬化、人居環(huán)境改善等提升項(xiàng)目。用于其他項(xiàng)目2個(gè)263萬(wàn)元，占涉農(nóng)整合資金的1.12%。為600名建檔立卡戶子女發(fā)放“雨露計(jì)劃”補(bǔ)助180萬(wàn)元，開展農(nóng)民實(shí)用技術(shù)培訓(xùn)4008人次。五是促進(jìn)生態(tài)環(huán)境改善。撥付重點(diǎn)區(qū)域生態(tài)環(huán)保和修復(fù)工程資金1388.48萬(wàn)元、農(nóng)業(yè)綠色發(fā)展資金1740萬(wàn)元、地質(zhì)災(zāi)害防治體系項(xiàng)目資金1100萬(wàn)元、農(nóng)村環(huán)境整治補(bǔ)助、污水處理和城鎮(zhèn)生活垃圾填埋場(chǎng)建設(shè)等項(xiàng)目資金2187.84萬(wàn)元、冬季清潔取暖項(xiàng)目資金3543萬(wàn)元，持續(xù)推進(jìn)生態(tài)環(huán)境治理體系建設(shè)。
3、堅(jiān)持人民至上，傾力保障和改善民生。把保障和改善民生作為財(cái)政工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，統(tǒng)籌資金，優(yōu)化支出，不斷加大民生投入，努力增強(qiáng)人民群眾的獲得感幸福感安全感。一是在疫情防控方面。投入資金1238萬(wàn)元，保障了醫(yī)療防護(hù)、應(yīng)急物資購(gòu)置、核酸檢測(cè)、購(gòu)買疫苗、隔離場(chǎng)所改造等資金需求。二是在教育方面。教育支出完成32597萬(wàn)元，其中：撥付義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制公用經(jīng)費(fèi)1403萬(wàn)元、農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃資金915萬(wàn)元、鄉(xiāng)村教師生活補(bǔ)助715萬(wàn)元、特崗教師工資588萬(wàn)元、落實(shí)助學(xué)金、“兩免一補(bǔ)”資金1672.4萬(wàn)元。投入資金6059萬(wàn)元，為13所農(nóng)村義務(wù)教育薄弱學(xué)校新建了學(xué)生宿舍、食堂、廁所、體育場(chǎng)等，支持淳化中學(xué)購(gòu)置圖書和加快信息化建設(shè)。投入9174萬(wàn)元，實(shí)施冶峪中學(xué)體育場(chǎng)地下停車場(chǎng)、（恒大）實(shí)驗(yàn)小學(xué)、學(xué)前教育推進(jìn)工程建設(shè)項(xiàng)目，促進(jìn)了教育事業(yè)均衡發(fā)展。三是在社會(huì)保障方面。全面落實(shí)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金提標(biāo)政策，全年凈增資69.56萬(wàn)元。對(duì)建檔立卡脫貧人口、低保對(duì)象、特困人口等農(nóng)村困難群體由政府每年為其繳納50元保費(fèi)，代繳城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保費(fèi)44.89萬(wàn)元。發(fā)放城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)29034人5410.94萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老金3048人18888.68萬(wàn)元，保障了各類人員基本養(yǎng)老和生活水平。從2021年1月1日起，提高了退休人員基本養(yǎng)老金，人均增資178元。2021年累計(jì)發(fā)放困難群眾救助資金7975.97萬(wàn)元。其中：城鄉(xiāng)低保5213戶13944人6853.3萬(wàn)元，實(shí)施臨時(shí)救助4894人次477.2萬(wàn)元。發(fā)放殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼437.58萬(wàn)元，保障了全縣2986名困難殘疾人或重度殘疾人的基本生活需求。嚴(yán)格執(zhí)行退役軍人優(yōu)撫政策，撥付優(yōu)撫資金799.98萬(wàn)元，保障了優(yōu)撫對(duì)象的合法權(quán)益。發(fā)放職業(yè)培訓(xùn)生活交通補(bǔ)貼、轉(zhuǎn)移就業(yè)交通補(bǔ)貼、特崗公崗職業(yè)介紹補(bǔ)貼、轉(zhuǎn)移就業(yè)補(bǔ)貼、一次性創(chuàng)業(yè)補(bǔ)貼、公益專崗、社區(qū)工廠一次性崗位補(bǔ)貼資金1929.82萬(wàn)元，城鎮(zhèn)新增就業(yè)1455人。住房保障支出4866萬(wàn)元，完成我縣老舊小區(qū)改造項(xiàng)目5個(gè)10.05萬(wàn)㎡，改善了群眾生活環(huán)境，提升城市人居品質(zhì)。四是在醫(yī)療服務(wù)方面?？h財(cái)政為15368名低保特困優(yōu)撫等群體代繳城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)326.16萬(wàn)元。2021年支付醫(yī)療救助資金652.84萬(wàn)元。撥付基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助資金1820萬(wàn)元，12類基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目全面提升；村級(jí)衛(wèi)生室公衛(wèi)經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助比例從40%提高到50%；建成了17家數(shù)字化預(yù)防接種門診。深化公立醫(yī)院綜合改革，撥付5215.18萬(wàn)元實(shí)施縣中醫(yī)院建設(shè)項(xiàng)目，以優(yōu)質(zhì)醫(yī)療資源的穩(wěn)步擴(kuò)容助力人民群眾高品質(zhì)生活。
4、堅(jiān)持改革創(chuàng)新，提升財(cái)政管理水平。一是加快推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理改革。出臺(tái)了《淳化縣預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理暫行辦法》、《淳化縣預(yù)算績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控辦法》等7個(gè)規(guī)范性文件，構(gòu)建了預(yù)算績(jī)效管理制度框架。借助財(cái)政云系統(tǒng)對(duì)全縣235個(gè)預(yù)算單位進(jìn)行績(jī)效目標(biāo)管理，采用自評(píng)和重點(diǎn)評(píng)價(jià)相結(jié)合的方式，對(duì)2020年度財(cái)政重點(diǎn)支出進(jìn)行了績(jī)效評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)結(jié)果與年度預(yù)算掛鉤，取得了較好成效。二是提升財(cái)政投資評(píng)審效率。進(jìn)一步優(yōu)化評(píng)審工作流程，強(qiáng)化第三方機(jī)構(gòu)管理，嚴(yán)格評(píng)審時(shí)限，嚴(yán)抓評(píng)審質(zhì)量。2021年共評(píng)審政府性投資項(xiàng)目16個(gè)，審核資金17496萬(wàn)元，審減資金987萬(wàn)元，審減率5.64%，節(jié)約了財(cái)政資金。三是加強(qiáng)政府采購(gòu)管理。嚴(yán)格執(zhí)行公開招投標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性磋商、詢價(jià)采購(gòu)等采購(gòu)程序，全力推進(jìn)采購(gòu)全程電子化，全面開展監(jiān)督檢查，切實(shí)優(yōu)化政府采購(gòu)營(yíng)商環(huán)境，2021年完成采購(gòu)預(yù)算16854.47萬(wàn)元，節(jié)約資金291.19萬(wàn)元，節(jié)約率1.7%。四是深化國(guó)有資產(chǎn)管理改革。全面貫徹落實(shí)國(guó)務(wù)院《行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)管理?xiàng)l例》，制定出臺(tái)了《淳化縣行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)管理實(shí)施細(xì)則》,為加強(qiáng)我縣國(guó)有資產(chǎn)管理，維護(hù)國(guó)有資產(chǎn)安全和完整，提高國(guó)有資產(chǎn)使用效益奠定了基礎(chǔ)。
5、堅(jiān)持依法理財(cái)，確保財(cái)政資金安全運(yùn)行。一是加大財(cái)政預(yù)決算公開力度。認(rèn)真組織開展2019-2021年部門預(yù)算公開、2018-2019年部門決算公開“回頭看”工作，重點(diǎn)突出“三公經(jīng)費(fèi)”、重點(diǎn)領(lǐng)域、財(cái)政績(jī)效等方面信息的細(xì)化性和完整性，對(duì)檢查出的部門預(yù)決算公開問題進(jìn)行通報(bào)，并督促整改落實(shí)到位。二是持續(xù)推進(jìn)“財(cái)政云”一體化系統(tǒng)穩(wěn)健運(yùn)行。加強(qiáng)全縣財(cái)務(wù)人員“財(cái)政云”軟件系統(tǒng)業(yè)務(wù)操作技術(shù)培訓(xùn)，做好預(yù)算執(zhí)行、財(cái)政扶貧資金、直達(dá)資金動(dòng)態(tài)實(shí)時(shí)監(jiān)控，及時(shí)處理預(yù)警信息，確保了財(cái)政資金安全。三是積極開展政府性非稅收入專項(xiàng)檢查。對(duì)全縣涉及非稅收入執(zhí)收?qǐng)?zhí)罰單位的財(cái)政票據(jù)使用、收入繳庫(kù)、執(zhí)收?qǐng)?zhí)罰標(biāo)準(zhǔn)等情況進(jìn)行稽查，發(fā)放整改通知16份，有效解決了非稅收入中存在的問題。四是開展糧食購(gòu)銷領(lǐng)域腐敗問題和惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”管理問題專項(xiàng)整治工作。成立專項(xiàng)整治工作領(lǐng)導(dǎo)小組，制定整治工作方案，建立整改臺(tái)賬，落實(shí)整改措施，印發(fā)《淳化縣縣級(jí)儲(chǔ)備糧管理辦法》、《淳化縣縣級(jí)儲(chǔ)備糧輪換管理辦法》、《淳化縣惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼資金“一卡通”發(fā)放管理暫行辦法》等規(guī)范性文件，進(jìn)一步構(gòu)建長(zhǎng)效機(jī)制，持續(xù)鞏固拓展整治工作成效。
二、2022年財(cái)政預(yù)算草案
（一）財(cái)政形勢(shì)分析
2021年，我縣財(cái)政工作雖然取得了一定的成績(jī)，但因受新冠疫情、經(jīng)濟(jì)下行等因素影響，仍面臨一些困難和問題。一是財(cái)政增收壓力較大。我縣財(cái)源結(jié)構(gòu)較為單一，新興財(cái)源作用尚未凸顯，全縣僅有規(guī)模工業(yè)企業(yè)24家，工業(yè)行業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈不完整，產(chǎn)業(yè)集群程度低，稅收貢獻(xiàn)額不高，財(cái)政收入受煤炭、房地產(chǎn)業(yè)影響依然較大。加之，受疫情影響，部分企業(yè)開工不足，效益不高，對(duì)2022年稅收收入帶來(lái)一定影響。二是財(cái)政收支矛盾突出。隨著國(guó)家抗疫特別國(guó)債、特殊轉(zhuǎn)移支付等政策退出，給我縣爭(zhēng)取財(cái)力帶來(lái)一定影響。同時(shí)，剛性支出需求不斷增加,縣級(jí)財(cái)政既要兜牢“三保”支出底線，又要統(tǒng)籌保障疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展等工作。加之，政府債務(wù)還本付息進(jìn)入窗口期，支出需求與可用財(cái)力存在較大差距，收支矛盾仍然十分突出。三是預(yù)算執(zhí)行的時(shí)效性和均衡度不高。資金緊缺與資金沉淀矛盾并存。對(duì)于這些問題，我們將認(rèn)真研判，議定措施，切實(shí)加以解決。
（二）指導(dǎo)思想
2022年全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行工作指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)、中省市財(cái)政工作會(huì)議精神，貫通落實(shí)“五項(xiàng)要求”“五個(gè)扎實(shí)”和“解放思想、改革創(chuàng)新、再接再厲”要求，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，緊扣建設(shè)“富?；盍π腋Ｃ利愋麓净眾^斗目標(biāo)，以鄉(xiāng)村振興為統(tǒng)攬，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，保持經(jīng)濟(jì)運(yùn)行在合理區(qū)間，持續(xù)改善民生，保持社會(huì)大局穩(wěn)定，堅(jiān)持創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。按照“保重點(diǎn)、控一般、促統(tǒng)籌、提績(jī)效”的預(yù)算管理要求，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)控一般性支出，集中財(cái)力支持重點(diǎn)支出；全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，推進(jìn)預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，提高財(cái)政資金配置使用績(jī)效；強(qiáng)化預(yù)算法治意識(shí)，硬化預(yù)算剛性約束，推進(jìn)預(yù)算信息公開，著力構(gòu)建全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度，為建設(shè)富?；盍π腋Ｃ利愋麓净峁┴?cái)力保障。
（三）2022年財(cái)政預(yù)算安排
1、一般公共預(yù)算安排
結(jié)合我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展預(yù)期和上年收入完成情況，綜合考慮各方面因素，建議2022年地方一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)8828萬(wàn)元，同口徑增長(zhǎng)7%，其中：稅收收入6463萬(wàn)元；非稅收入2365萬(wàn)元。
依照現(xiàn)行財(cái)政體制，地方一般公共預(yù)算收入8828萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入162372萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)9935萬(wàn)元，減上解支出2290萬(wàn)元，減地方政府一般債券還本支出1000萬(wàn)元，當(dāng)年地方一般公共預(yù)算支出安排為177845萬(wàn)元。具體支出科目分別是：
（1）一般公共服務(wù)支出24356萬(wàn)元；
（2）公共安全支出6870萬(wàn)元；
（3）教育支出31015萬(wàn)元；
（4）科學(xué)技術(shù)支出881萬(wàn)元；
（5）文化旅游體育與傳媒支出2673萬(wàn)元；
（6）社會(huì)保障和就業(yè)支出34388萬(wàn)元；
（7）衛(wèi)生健康支出14297萬(wàn)元；
（8）節(jié)能環(huán)保支出4273萬(wàn)元；
（9）城鄉(xiāng)社區(qū)支出2343萬(wàn)元；
（10）農(nóng)林水支出35171萬(wàn)元；
（11）交通運(yùn)輸支出3602萬(wàn)元；
（12）資源勘探工業(yè)信息等支出1683萬(wàn)元；
（13）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出672萬(wàn)元；
（14）自然資源海洋氣象等支出2469萬(wàn)元；
（15）住房保障支出7389萬(wàn)元；
（16）糧油物資儲(chǔ)備支出555萬(wàn)元；
（17）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1758萬(wàn)元；
（18）預(yù)備費(fèi)1800萬(wàn)元（主要用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害救災(zāi)及其他難以預(yù)見的特殊開支）；
（19）債務(wù)付息支出1650萬(wàn)元。
2022年，“三公”經(jīng)費(fèi)控制數(shù)685萬(wàn)元。
2、政府性基金預(yù)算安排
2022年，政府性基金預(yù)算收入15200萬(wàn)元，上年結(jié)余13780萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算支出28980萬(wàn)元，收支平衡。
3、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排
2022年，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入28699萬(wàn)元，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出26780萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余21876萬(wàn)元。其中當(dāng)年收支結(jié)余1919萬(wàn)元。
（四）2022年財(cái)政工作主要措施
1、涵養(yǎng)優(yōu)質(zhì)稅源，切實(shí)提高收入質(zhì)量。一是鞏固減稅降費(fèi)成效。貫徹新發(fā)展理念，通過稅收的“減法”，實(shí)現(xiàn)財(cái)源培植的“加法”和市場(chǎng)活力的“乘法”，進(jìn)一步降低企業(yè)的生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)成本，優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，提升企業(yè)獲得感，為企業(yè)發(fā)展掃清障礙，疏通堵點(diǎn)，增強(qiáng)活力，更好地提振實(shí)體經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)力和企業(yè)創(chuàng)造力。二是著力促進(jìn)財(cái)稅合理增長(zhǎng)。加強(qiáng)財(cái)政、稅務(wù)部門的溝通協(xié)調(diào)，充分利用綜合治稅平臺(tái)，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)跟蹤服務(wù)，增強(qiáng)企業(yè)發(fā)展后勁，嚴(yán)格依法依規(guī)組織收入，堅(jiān)決杜絕虛收空轉(zhuǎn)，不斷提高財(cái)政收入質(zhì)量。三是整合財(cái)政資源。認(rèn)真貫徹落實(shí)《咸陽(yáng)市工業(yè)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)增長(zhǎng)促投資推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展若干措施》，全力爭(zhēng)取中省市資金，支持“324”現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系建設(shè)，突出裝備制造、新材料、食品加工、新能源等主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)做大做強(qiáng)，鼓勵(lì)支持企業(yè)加大研發(fā)投入，推進(jìn)技術(shù)創(chuàng)新，著力延鏈補(bǔ)鏈強(qiáng)鏈，進(jìn)一步擴(kuò)大稅基，促進(jìn)財(cái)政增收。
2、以抓項(xiàng)爭(zhēng)資為統(tǒng)攬，做大做強(qiáng)“財(cái)政蛋糕”。堅(jiān)持把抓項(xiàng)爭(zhēng)資作為財(cái)政工作重中之重，竭盡全力爭(zhēng)取轉(zhuǎn)移支付資金，緩解本級(jí)財(cái)力的壓力。一是全面掌握政策走向，因地制宜謀劃項(xiàng)目。深入學(xué)習(xí)中省市財(cái)政政策，密切關(guān)注國(guó)家支持產(chǎn)業(yè)振興、節(jié)能減排、城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施、生態(tài)建設(shè)、農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施和科技創(chuàng)新等方面的政策走向，找準(zhǔn)與我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展的結(jié)合點(diǎn)，用好政策，用活政策，用足政策，有針對(duì)性的爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)力。二是加大“跑省跑市”力度，增強(qiáng)工作實(shí)效性。積極與省市相關(guān)部門對(duì)接，溝通掌握政策資金走向，及時(shí)匯報(bào)我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展?fàn)顩r、存在困難、發(fā)展前景等，讓上級(jí)部門充分了解我縣現(xiàn)狀，提升對(duì)我縣的關(guān)注與支持，給予政策傾斜，提高項(xiàng)目資金申報(bào)的有效性和精準(zhǔn)性。三是牢固樹立“項(xiàng)目至上、項(xiàng)目為王”意識(shí)。瞄準(zhǔn)中央預(yù)算內(nèi)投入和專項(xiàng)債券項(xiàng)目，以專業(yè)化思維和理性思維謀劃好項(xiàng)目，圍繞建設(shè)富?；盍π腋Ｃ利愋麓净?，推進(jìn)教育、醫(yī)療、文體等重要公共服務(wù)資源向“新城”和工業(yè)園區(qū)聚集，為推進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)追趕超越高質(zhì)量發(fā)展夯實(shí)項(xiàng)目資金基礎(chǔ)。
3、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力保障重點(diǎn)支出。一是切實(shí)守牢“三?！钡拙€。牢固樹立政府過“緊日子”的思想，努力當(dāng)好“鐵公雞”，打好“鐵算盤”，大幅度壓減一般性支出，堅(jiān)決守住“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆钡拙€，把錢用在刀刃上。二是堅(jiān)持以人民為中心。把人民對(duì)美好生活的向往作為財(cái)政工作的奮斗目標(biāo)，既盡力而為、又量力而行，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，集中財(cái)力支持教育、就業(yè)、文化、社會(huì)保障、醫(yī)療衛(wèi)生等社會(huì)事業(yè)發(fā)展，繼續(xù)落實(shí)常態(tài)化疫情防控措施，持續(xù)提升人民生活品質(zhì)。三是優(yōu)化財(cái)政資源配置。加大支出結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，建立起集中財(cái)力辦大事的資金管理機(jī)制。加大惠民便民實(shí)事和重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)資金保障力度，高質(zhì)量推進(jìn)民生實(shí)事項(xiàng)目建設(shè)，把好事辦好，實(shí)事做實(shí)，真正解決好人民群眾的操心事、煩心事、揪心事。支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)，生態(tài)環(huán)境保護(hù)項(xiàng)目資金優(yōu)先撥付、優(yōu)先到賬、優(yōu)先保障。全力服務(wù)推動(dòng)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、現(xiàn)代工業(yè)、人民滿意教育、醫(yī)療衛(wèi)生、生態(tài)環(huán)境改善、社會(huì)綜合治理等各項(xiàng)事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。
4、持續(xù)加大投入，全力推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。以落實(shí)好省級(jí)重點(diǎn)幫扶縣財(cái)政支持政策為抓手，加大涉農(nóng)資金整合力度，在資金安排上，除中省市專項(xiàng)資金外，縣財(cái)政每年預(yù)算安排一定規(guī)模的銜接補(bǔ)助資金，確保過渡期內(nèi)財(cái)政支持政策總體穩(wěn)定。一是鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果。用足用活省級(jí)鄉(xiāng)村振興重點(diǎn)幫扶縣政策，保持財(cái)政支持力度不減，加強(qiáng)脫貧人口動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和跟進(jìn)幫扶，堅(jiān)守不發(fā)生規(guī)模性返貧底線。二是支持做好鄉(xiāng)村振興規(guī)劃和示范村建設(shè)。堅(jiān)持“五強(qiáng)促振興”總思路，高標(biāo)準(zhǔn)謀劃、高質(zhì)量布局，集聚人力、財(cái)力、物力支持重點(diǎn)示范村建設(shè)。三是要突出抓好產(chǎn)業(yè)振興。支持智能裝備化、生產(chǎn)集約化、服務(wù)專業(yè)化、主體多元化、組織合作社化發(fā)展。促進(jìn)蘋果產(chǎn)業(yè)更新?lián)Q代、提質(zhì)增效，鼓勵(lì)支持發(fā)展畜牧業(yè)和特色種植業(yè)，增加群眾收入。四是全面提升農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)水平。全力支持“七美”創(chuàng)建活動(dòng)，持續(xù)開展“三堆六亂”專項(xiàng)整治，下大力氣解決農(nóng)村“臟亂差”痼疾，支持特色小鎮(zhèn)、旅游名鎮(zhèn)、美麗宜居示范村建設(shè)。加快水、電、路、天然氣、供暖、環(huán)保、停車場(chǎng)、市政環(huán)衛(wèi)等基礎(chǔ)設(shè)施提檔升級(jí)。支持優(yōu)先發(fā)展農(nóng)村教育事業(yè)，全面改善農(nóng)村義務(wù)教育教學(xué)條件，不斷完善農(nóng)村公共文體服務(wù)系統(tǒng)建設(shè)。五是優(yōu)化投入結(jié)構(gòu)。強(qiáng)化資金管理，創(chuàng)新體制機(jī)制，完善支持政策，整合涉農(nóng)資金，盤活存量資金，優(yōu)化和集中增量資金。打造優(yōu)勢(shì)特色產(chǎn)業(yè)集群，著力構(gòu)建“324”現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系，持續(xù)加大果業(yè)、畜牧業(yè)、設(shè)施農(nóng)業(yè)等優(yōu)勢(shì)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)投入力度，促進(jìn)全縣農(nóng)業(yè)發(fā)展生產(chǎn)條件現(xiàn)代化、農(nóng)業(yè)技術(shù)現(xiàn)代化、組織管理現(xiàn)代化，不斷提升我縣農(nóng)業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力、綜合生產(chǎn)力、輻射帶動(dòng)力。
5、保障和改善民生，增強(qiáng)人民群眾福祉。堅(jiān)持人民至上，著力改善民生，全力打造幸福淳化。嚴(yán)格落實(shí)“兩個(gè)80%”民生投入政策，不折不扣辦好為民實(shí)事。一是全力支持“十大興教工程”優(yōu)先發(fā)展。千方百計(jì)籌措資金支持遷建淳化高中、增建實(shí)驗(yàn)小學(xué)、城關(guān)幼兒園，完善城區(qū)教育布局，解決城區(qū)大班額和入學(xué)難問題。二是支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)健康發(fā)展。加大醫(yī)療衛(wèi)生投入，重點(diǎn)解決醫(yī)療人才稀缺，醫(yī)療水平偏低，醫(yī)療基礎(chǔ)薄弱，醫(yī)療資源匱乏的問題。支持縣中醫(yī)醫(yī)院、縣人民醫(yī)院建設(shè)。把預(yù)防為主擺在更加突出位置，聚焦公共衛(wèi)生體系存在的短板和不足，支持完善重大疫情防控救治體系建設(shè)。三是加強(qiáng)保障性租賃住房建設(shè)。加大老舊小區(qū)改造資金投入，加快老舊小區(qū)、老舊街巷等城市適老化改造。四是支持完善覆蓋城鄉(xiāng)的就業(yè)、社保、醫(yī)療保障體系。按照?；尽⒍档拙€、救急難、可持續(xù)的總體思路，保持社會(huì)救助兜底保障政策總體穩(wěn)定，切實(shí)解決群眾實(shí)際困難，有效防止貧困群眾返貧。嚴(yán)格落實(shí)孤殘兒童和事實(shí)無(wú)人撫養(yǎng)兒童基本生活保障政策，提升困難兒童保障水平。加強(qiáng)殘疾人保障，落實(shí)殘疾人“兩項(xiàng)補(bǔ)貼”政策和精神障礙患者“以獎(jiǎng)代補(bǔ)”政策，全面提升殘疾人基本生活保障水平。穩(wěn)步提高離退休人員養(yǎng)老金待遇水平，完善職工醫(yī)療和生育保險(xiǎn)、醫(yī)療救助和城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)投入機(jī)制，增強(qiáng)醫(yī)保制度的可持續(xù)性。加大就業(yè)資金投入，多措并舉促進(jìn)就業(yè)創(chuàng)業(yè)。制定落實(shí)二孩、三孩生育鼓勵(lì)相關(guān)政策，加強(qiáng)多元化托育服務(wù)供給，積極應(yīng)對(duì)人口老齡化，探索推廣“時(shí)間銀行”智慧養(yǎng)老模式，構(gòu)建多層次養(yǎng)老服務(wù)體系，提高人民群眾幸福指數(shù)。
6、防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)財(cái)政可持續(xù)發(fā)展。深入貫徹黨中央關(guān)于防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)的決策部署，積極穩(wěn)妥防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。平衡好促發(fā)展和防風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，合理確定政府債務(wù)規(guī)模，積極穩(wěn)妥化解存量債務(wù)。完善預(yù)警監(jiān)測(cè)機(jī)制，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)見性，預(yù)判性，前移風(fēng)險(xiǎn)防控關(guān)口，兜牢兜實(shí)“三保”底線。將政府隱性債務(wù)化解情況納入黨政領(lǐng)導(dǎo)目標(biāo)責(zé)任考核，夯實(shí)全縣各級(jí)各部門償債責(zé)任，強(qiáng)化監(jiān)督問責(zé)，堅(jiān)決遏制新增隱性債務(wù)，按期完成年度隱性債務(wù)化解任務(wù)。同時(shí)，密切關(guān)注其他領(lǐng)域重大風(fēng)險(xiǎn)，防止向財(cái)政轉(zhuǎn)移集聚，確保不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。
7、深化財(cái)政改革，加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度。加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理制度體系、項(xiàng)目支出定額標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，深入推動(dòng)預(yù)算績(jī)效管理一體化，將預(yù)算績(jī)效管理各項(xiàng)業(yè)務(wù)要求嵌入財(cái)政核心業(yè)務(wù)一體化系統(tǒng)，更好的運(yùn)用績(jī)效管理手段，強(qiáng)化激勵(lì)和約束，加快構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系。深化財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度改革，有序推進(jìn)資金支付與政府采購(gòu)、現(xiàn)金管理、決算報(bào)告等業(yè)務(wù)深度融合，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益。進(jìn)一步健全國(guó)有資產(chǎn)管理情況報(bào)告制度，建立按月收集、按季報(bào)告的工作機(jī)制，動(dòng)態(tài)反映行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理情況，堅(jiān)決防止國(guó)有資產(chǎn)流失，自覺接受縣人大對(duì)國(guó)有資產(chǎn)的監(jiān)督。強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督管理，結(jié)合財(cái)政核心業(yè)務(wù)一體化系統(tǒng)、財(cái)政信息數(shù)據(jù)庫(kù)建設(shè)和內(nèi)控機(jī)制等工作，優(yōu)化工作流程，建立健全資金分配使用全程留痕，責(zé)任可追溯的監(jiān)管機(jī)制。加強(qiáng)會(huì)計(jì)人才培養(yǎng)和儲(chǔ)備，建立全縣財(cái)務(wù)人員人才庫(kù)，運(yùn)用會(huì)計(jì)繼續(xù)教育平臺(tái)加強(qiáng)政府會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制度、財(cái)政云一體化系統(tǒng)等技能培訓(xùn)，提升財(cái)會(huì)人員能力和水平，促進(jìn)全縣財(cái)務(wù)管理工作再上新臺(tái)階。
