（陜西?。╆P(guān)于咸陽市淳化縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
淳化縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
——2023年2月1日在淳化縣第十九屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
淳化縣財(cái)政局局長?? 葛衛(wèi)剛
各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會(huì)報(bào)告2022年度全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案，請予審議，并請縣政協(xié)各位委員和其他列席人員提出意見。
2022年，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督支持下，全縣財(cái)政工作堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大及中省市財(cái)政工作會(huì)議精神，全面落實(shí)縣第十八次黨代會(huì)和縣委各項(xiàng)決策部署，聚焦富?；盍π腋Ｃ利愋麓净瘖^斗目標(biāo)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，全面落實(shí)積極的財(cái)政政策，持續(xù)強(qiáng)化財(cái)政收支管理，大力壓減“三公”經(jīng)費(fèi)，切實(shí)兜牢“三?！钡拙€，在增支因素增多、收支矛盾突出的情況下，集中財(cái)力保障疫情防控、鞏固脫貧攻堅(jiān)成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接等重點(diǎn)支出，有力促進(jìn)了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展，圓滿地完成了財(cái)政預(yù)算各項(xiàng)任務(wù)。
一、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣一般公共預(yù)算收入完成9150萬元，增值稅留抵退稅3934萬元，調(diào)整后一般公共預(yù)算收入完成5216萬元，其中：稅收收入2977萬元，非稅收入2239萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。
全縣地方公共財(cái)政一般預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成229473萬元，占年初預(yù)算的129%，較上年同期增長2.08%，增支4681萬元。
據(jù)初步算賬，2022年，全縣財(cái)政收入總計(jì)為245938萬元，其中：本級財(cái)政一般預(yù)算收入5216萬元，上級補(bǔ)助收入218716萬元，新增地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入4499萬元，新增轉(zhuǎn)貸再融資一般債券收入3285萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2224萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入10萬元，上年結(jié)余11988萬元。2022年，全縣財(cái)政支出總計(jì)為236871萬元，其中：本級財(cái)政一般預(yù)算支出229473萬元，上解支出1616萬元，地方政府一般債券還本支出3982萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1800萬元。收支相抵后，年終滾存結(jié)余9067萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出9067萬元，年終累計(jì)凈結(jié)余0元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣政府性基金預(yù)算收入完成16924萬元，占年初預(yù)算的111.3%。上級補(bǔ)助收入3287萬元，轉(zhuǎn)貸新增專項(xiàng)債券收入31400萬元，調(diào)入資金442萬元，上年結(jié)余13786萬元，政府性基金總收入65839萬元。2022年，全縣政府性基金支出完成61146萬元，較上年增長28.19%，上解上級支出173萬元，政府性基金支出總計(jì)61319萬元。收支相抵后，年終結(jié)余4520萬元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成27598萬元，占預(yù)算的96.2%，上年結(jié)余20239萬元；全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成25641萬元，占預(yù)算的95.7%，年末滾存結(jié)余22196萬元，其中當(dāng)年收支結(jié)余1957萬元。
（四）政府債務(wù)情況
1.地方政府債務(wù)余額情況
截止2022年年底，我縣地方政府債務(wù)余額123739.43萬元。其中：一般債務(wù)余額68639.43萬元（一般債券余額60663萬元，外債余額7952.86萬元，存量余額23.57萬元）；專項(xiàng)債務(wù)余額55100萬元。
2.地方政府債券使用情況
2022年，我縣共爭取地方政府債券項(xiàng)目9個(gè)，發(fā)行債券資金35899萬元。其中：一般債券項(xiàng)目3個(gè)，發(fā)行債券資金4499萬元；專項(xiàng)債券項(xiàng)目6個(gè)，發(fā)行債券資金31400萬元。
（1）新增地方一般債券資金4499萬元，包括：淳化縣工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目1000萬元，淳化縣工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目3393萬元，水庫安全加固工程項(xiàng)目106萬元。
（2）新增地方專項(xiàng)債券資金31400萬元，包括：淳化縣體育場二期建設(shè)項(xiàng)目1600萬元，標(biāo)準(zhǔn)化廠房建設(shè)項(xiàng)目9000萬元，淳化縣文化中心建設(shè)項(xiàng)目3000萬元，淳化縣縣城地下停車場建設(shè)項(xiàng)目6300萬元，淳化縣職業(yè)技術(shù)教育培訓(xùn)中心（一期）建設(shè)項(xiàng)目9500萬元，淳化縣殯葬服務(wù)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目2000萬元。
（五）2022年財(cái)政主要工作
2022年是黨和國家歷史上極為重要的一年，黨的二十大勝利召開，為全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國家描繪了宏偉藍(lán)圖。一年來，我們堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，注重發(fā)揮財(cái)政職能，認(rèn)真貫徹新發(fā)展理念，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，攻堅(jiān)克難、勇毅前行，堅(jiān)定不移穩(wěn)經(jīng)濟(jì)、抗疫情、促改革、保民生、防風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展取得新的成效。
1.聚焦組織收入，統(tǒng)籌調(diào)控、穩(wěn)中求進(jìn)，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
一是積極組織財(cái)政收入。面對經(jīng)濟(jì)下行、疫情影響等不利因素，縣財(cái)政、稅務(wù)等部門積極采取有效措施，堅(jiān)持依法征稅，加強(qiáng)稅收征管，積極開展專項(xiàng)檢查和稅務(wù)稽查，提高征管質(zhì)量效率，實(shí)現(xiàn)了稅收收入均衡足額入庫；繼續(xù)深化非稅收入收繳管理體制改革，進(jìn)一步規(guī)范政府非稅收入征管，全力推進(jìn)電子收繳和票據(jù)電子化管理，有效提高非稅收入收繳效率和服務(wù)水平。依法依規(guī)收取行政事業(yè)性收費(fèi)、罰沒收入和國有資產(chǎn)（資源）有償使用收入等非稅收入。二是落實(shí)減稅降費(fèi)政策。圍繞服務(wù)縣域經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局，統(tǒng)籌推進(jìn)退稅減稅和組織收入工作，為市場主體紓困解難，保障縣域經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定，組織完成了中小微企業(yè)緩稅、增值稅留抵退稅、“六稅兩費(fèi)”減免退稅、小規(guī)模企業(yè)免征增值稅等組合式政策落實(shí)。2022年，全縣共辦理各類減免退緩稅費(fèi)共29137.98萬元。其中：根據(jù)政策規(guī)定減免稅額17373.98萬元，辦理留抵退稅11388萬元，辦理“六稅兩費(fèi)”減免退稅62.3萬元，辦理制造業(yè)中小微企業(yè)緩交稅費(fèi)313.7萬元，促進(jìn)了市場主體發(fā)展動(dòng)能不斷增強(qiáng)。三是積極爭取政策資金。圍繞交通基礎(chǔ)設(shè)施、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套、農(nóng)林水利、生態(tài)環(huán)保、民生服務(wù)以及產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施等重點(diǎn)領(lǐng)域，積極謀劃儲(chǔ)備項(xiàng)目，爭取上級支持。2022年，共爭取資金46779萬元，其中一般債券資金4499萬元，專項(xiàng)債劵資金31400萬元，為歷年之最；新增財(cái)力10880萬元；為縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展提供了堅(jiān)強(qiáng)的財(cái)力支撐。四是從嚴(yán)從緊安排支出。牢固樹立過“緊日子”思想，著力壓減一般性支出，切實(shí)兜牢“三保”支出底線。2022年，全縣一般公共財(cái)政預(yù)算支出229473萬元，其中民生支出完成191426萬元，民生支出占財(cái)政支出的比重為83.42%。
2.聚焦重點(diǎn)項(xiàng)目，統(tǒng)籌財(cái)力、規(guī)范運(yùn)行，做好財(cái)政服務(wù)保障。
一是推動(dòng)產(chǎn)業(yè)振興和農(nóng)業(yè)農(nóng)村高質(zhì)量發(fā)展。落實(shí)耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼4100萬元、實(shí)際發(fā)放種糧農(nóng)民一次性補(bǔ)貼991.71萬元。落實(shí)千億級設(shè)施農(nóng)業(yè)項(xiàng)目資金200萬元、優(yōu)勢特色主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)（種植業(yè)）項(xiàng)目資金100萬元、畜牧全產(chǎn)業(yè)鏈建設(shè)項(xiàng)目資金100萬元。投入900萬元支持高標(biāo)準(zhǔn)示范園建設(shè)，支持產(chǎn)地果庫群項(xiàng)目建設(shè)1500噸冷庫1座、2000噸冷庫1座、3500㎡農(nóng)副產(chǎn)品交易中心，以及新技術(shù)試驗(yàn)示范、技術(shù)培訓(xùn)、人才培養(yǎng)等。二是支持林業(yè)改革發(fā)展。撥付國家公益林森林生態(tài)效益補(bǔ)償395.54萬元，造林補(bǔ)助350萬元，森林撫育280萬元，省級森林植被恢復(fù)項(xiàng)目200萬元，石橋鎮(zhèn)花椒標(biāo)準(zhǔn)化示范園補(bǔ)助項(xiàng)目220萬元，上一輪退耕還林納入森林撫育資金155.6萬元，林業(yè)有害生物防治補(bǔ)助160萬元，英烈國有生態(tài)林場爺臺(tái)山管護(hù)站提升工程100萬元，省級重點(diǎn)區(qū)域綠化項(xiàng)目100萬元，林業(yè)改革發(fā)展項(xiàng)目310萬元。三是支持水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。投資1336萬元用于水土保持，投資432萬元實(shí)施飲水安全管網(wǎng)維修改造，投資2136萬元用于小流域綜合治理，投資830萬元用于防災(zāi)減災(zāi)及灌區(qū)配套建設(shè)，投資600萬元支持萬頭奶牛新型農(nóng)牧產(chǎn)業(yè)綜合示范牧場供水工程，投入752.2萬元開展水庫移民后期扶持工作。四是鞏固脫貧攻堅(jiān)成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接。扎實(shí)開展“百日提升”“百日督幫”活動(dòng)，安排縣級銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金2400萬元，統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金23493.6萬元，實(shí)施項(xiàng)目451個(gè)。實(shí)施產(chǎn)業(yè)發(fā)展類項(xiàng)目373個(gè)12172萬元，投入3686萬元支持33個(gè)村發(fā)展壯大村級集體經(jīng)濟(jì)，投入4856萬元用于產(chǎn)業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施配套建設(shè)。落實(shí)脫貧戶發(fā)展種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)和設(shè)施農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)直補(bǔ)到戶項(xiàng)目2300萬元。實(shí)施基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)類項(xiàng)目61個(gè)10862.6萬元，農(nóng)村人居環(huán)境整治提升項(xiàng)目5763萬元，硬化道路79362.5平方米，安裝路燈420盞，建設(shè)矩形蓋板排水渠7445米等。農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目3345萬元，平整土地1920畝，增施有機(jī)肥28000畝2240噸，新修排水渠6.47公里、機(jī)耕路14.61公里、生產(chǎn)道路42.34公里等。鄉(xiāng)村振興道路生態(tài)提升項(xiàng)目155.6萬元，道路補(bǔ)栽植苗木15公里。農(nóng)戶居住聚集村組改廁項(xiàng)目200萬元，對2000戶群眾戶用廁所進(jìn)行改造提升。實(shí)施其他類項(xiàng)目17個(gè)459萬元，為1000名建檔立卡脫貧戶落實(shí)“雨露計(jì)劃”助學(xué)補(bǔ)助300萬元，為300戶外出脫貧戶發(fā)放一次性交通補(bǔ)貼15萬元，為脫貧人口提供技術(shù)培訓(xùn)40萬元，用于項(xiàng)目前期設(shè)計(jì)、評審、招標(biāo)、監(jiān)理等項(xiàng)目管理費(fèi)用支出104萬元。五是促進(jìn)生態(tài)環(huán)境改善。撥付蘇陜協(xié)作資金1860萬元，進(jìn)一步提升農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施；撥付基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和環(huán)境治理資金160萬元，農(nóng)村人居環(huán)境不斷改善；撥付地質(zhì)災(zāi)害防治體系項(xiàng)目資金137萬元、自然災(zāi)害救助資金80萬元，治污降霾資金63萬元，持續(xù)推進(jìn)生態(tài)環(huán)境治理體系建設(shè)。六是支持企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展。安排科技專項(xiàng)資金200萬元用于中小企業(yè)技術(shù)科技創(chuàng)新，促進(jìn)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級。撥付工業(yè)穩(wěn)增長補(bǔ)助資金157萬元，工業(yè)轉(zhuǎn)型升級專項(xiàng)資金150萬元，工業(yè)發(fā)展基金250萬元，“散亂污”企業(yè)專項(xiàng)整治經(jīng)費(fèi)10萬元，為提升企業(yè)技術(shù)改造、創(chuàng)新發(fā)展提供了有效的資金保障。
3.聚焦民生改善，盡力而為、量力而行，增強(qiáng)人民群眾福祉。
把保障和改善民生作為財(cái)政工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，統(tǒng)籌資金，優(yōu)化支出，不斷加大民生投入，努力增強(qiáng)人民群眾的獲得感幸福感安全感。一是在疫情防控方面：全年共籌集疫情防控專項(xiàng)資金4068.5萬元。保障了醫(yī)療設(shè)備和物資采購、科室建設(shè)、核酸檢測、隔離點(diǎn)改造及運(yùn)轉(zhuǎn)等資金支出需求。二是在教育投入方面：全年共撥付資金34277萬元，其中：撥付義務(wù)教育學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)1224萬元，惠及全縣37所中小學(xué)；撥付義務(wù)教育階段貧困寄宿生生活費(fèi)補(bǔ)助資金382萬元，惠及貧困寄宿生5953人；撥付義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升補(bǔ)助資金1841萬元，用于7所農(nóng)村學(xué)校改善教學(xué)環(huán)境；撥付學(xué)前教育公用經(jīng)費(fèi)458.1萬元，保障全縣所有幼兒園正常教學(xué)業(yè)務(wù)；撥付營養(yǎng)餐改善提升工程資金762.1萬元，惠及全縣35所學(xué)校1.2萬余名學(xué)生；撥付家庭經(jīng)濟(jì)困難貧困幼兒生活補(bǔ)助資助資金66萬元，資助接受普惠性學(xué)前教育的家庭經(jīng)濟(jì)困難幼兒；撥付普通高中助學(xué)金171萬元、公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助資金438萬元、中職學(xué)校國家助學(xué)金36.9萬元；撥付中職免學(xué)費(fèi)補(bǔ)助資金29.09萬元；撥付鄉(xiāng)村教師生活補(bǔ)助資金710萬元；撥付特崗教師工資583萬元。三是在社會(huì)保障和醫(yī)療衛(wèi)生方面：落實(shí)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出25641萬元，保障了全縣城鄉(xiāng)居民、機(jī)關(guān)事業(yè)單位離退休人員養(yǎng)老金按時(shí)足額發(fā)放；落實(shí)職業(yè)年金支出1290.9萬元，落實(shí)退休人員喪葬費(fèi)、撫恤金及獨(dú)生子女補(bǔ)助統(tǒng)籌代發(fā)支出459.8萬元，落實(shí)醫(yī)療保險(xiǎn)配套支出4049.4萬元，保障了全縣城鄉(xiāng)居民及職工干部基本醫(yī)療保險(xiǎn)待遇；落實(shí)工傷保險(xiǎn)資金68.42萬元，失業(yè)保險(xiǎn)資金209.34萬元，保障了全縣職工干部工傷失業(yè)保險(xiǎn)待遇；落實(shí)就業(yè)再就業(yè)資金1435.1萬元，保障落實(shí)了特崗公崗、公益專崗、轉(zhuǎn)移就業(yè)交通補(bǔ)貼、轉(zhuǎn)移就業(yè)補(bǔ)貼、一次性創(chuàng)業(yè)補(bǔ)貼等項(xiàng)目。落實(shí)困難群體救助資金共計(jì)8291萬元，保障了城鄉(xiāng)低保人員、農(nóng)村貧困人口以及困難殘疾人和重度殘疾人的基本生活需求；落實(shí)城市公墓建設(shè)前期補(bǔ)助資金500萬元；落實(shí)高齡老人補(bǔ)貼915.9萬元、基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助資金1475.23萬元、基本藥物制度綜合補(bǔ)償資金418.4萬元、公立醫(yī)院專項(xiàng)補(bǔ)助資金1014.3萬元，進(jìn)一步提高了醫(yī)療管理水平，更好的為人民群眾提供基本醫(yī)療和公共衛(wèi)生服務(wù)。落實(shí)穩(wěn)增長消費(fèi)券專項(xiàng)補(bǔ)助95.5萬元，數(shù)字鄉(xiāng)村建設(shè)165萬元，電商運(yùn)營中心建設(shè)110萬元，食品安全示范縣建設(shè)80萬元。落實(shí)優(yōu)撫對象生活補(bǔ)助資金880.67萬元、醫(yī)療補(bǔ)助資金80萬元，自主就業(yè)退役士兵發(fā)放一次性經(jīng)濟(jì)補(bǔ)助金310萬元，義務(wù)兵家庭優(yōu)待金469萬元，確保優(yōu)撫對象的合法權(quán)益得到保障，推動(dòng)全縣“雙擁”工作取得新成績。
4.聚焦財(cái)稅改革，規(guī)范管理、提升效能，提高資金管理效益。
一是加快推進(jìn)預(yù)算績效管理改革。出臺(tái)了《淳化縣事前績效評估暫行辦法》《淳化縣預(yù)算績效評價(jià)結(jié)果應(yīng)用實(shí)施細(xì)則（試行）》等4個(gè)規(guī)范性文件，構(gòu)建了預(yù)算績效管理制度框架。借助財(cái)政云系統(tǒng)對全縣235個(gè)預(yù)算單位進(jìn)行績效目標(biāo)管理，實(shí)現(xiàn)了績效目標(biāo)管理的全覆蓋。采用自評和重點(diǎn)評價(jià)相結(jié)合的方式，對2021年度財(cái)政重點(diǎn)支出進(jìn)行了績效評價(jià)，評價(jià)結(jié)果與年度預(yù)算掛鉤，取得了較好成效。二是強(qiáng)化財(cái)政投資評審工作。進(jìn)一步優(yōu)化評審工作流程，強(qiáng)化第三方機(jī)構(gòu)管理，嚴(yán)格評審時(shí)限，提高評審質(zhì)量。2022年共完成投資審核項(xiàng)目47個(gè)，送審金額81170萬元，審定資金78074萬元，審減金額3096萬元，審減率3.82%，有效節(jié)約了財(cái)政資金。三是加強(qiáng)政府采購管理。嚴(yán)格貫徹執(zhí)行《政府采購法》《政府采購法實(shí)施條例》，提高政府采購活動(dòng)的透明度和公正性，采購范圍不斷擴(kuò)大、采購質(zhì)量不斷提高、采購程序不斷優(yōu)化，提升了財(cái)政資金的使用效益。2022年完成采購預(yù)算17920.31萬元，其中部門集中采購預(yù)算15387.15萬元，政府集中采購1490.74萬元，實(shí)際中標(biāo)金額16468.55萬元，節(jié)約資金409.34萬元。四是深化國有資產(chǎn)管理改革。積極開展國有資產(chǎn)領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)整治，配合省市完成市政基礎(chǔ)設(shè)施資產(chǎn)情況調(diào)研，落實(shí)國有房屋租金減免政策，對2022年承租縣域內(nèi)國有房屋的服務(wù)業(yè)小微企業(yè)和個(gè)體工商戶免除3個(gè)月租金，共計(jì)減免租金5.9萬元，以實(shí)際行動(dòng)為服務(wù)業(yè)領(lǐng)域的小微企業(yè)和個(gè)體工商戶紓困解難。
5.聚焦財(cái)政監(jiān)管，強(qiáng)化監(jiān)督、加強(qiáng)指導(dǎo)，提升依法理財(cái)水平。
一是做好財(cái)政預(yù)決算公開工作。扎實(shí)開展2020年度、2021年度部門預(yù)算公開，對2019年度、2020年度部門決算工作進(jìn)行了回頭看，全面細(xì)化工作，重點(diǎn)突出“三公”經(jīng)費(fèi)、重點(diǎn)領(lǐng)域財(cái)政、財(cái)政績效管理相關(guān)信息，將財(cái)政運(yùn)行全過程向社會(huì)公開，接受群眾監(jiān)督。二是高效完成各項(xiàng)專項(xiàng)檢查工作。組織開展了會(huì)計(jì)監(jiān)督評估檢查，檢查涉及資金3992萬元，查出違規(guī)問題6類，涉及違規(guī)資金137.6萬元；聯(lián)合行政審批局開展代理記賬專項(xiàng)整治工作，清理不合規(guī)代理記賬公司3個(gè)；開展非稅收入和財(cái)政票據(jù)專項(xiàng)檢查，核銷財(cái)政票據(jù)15本，涉及資金8075萬元，有效解決了財(cái)政票證管理中存在的問題。三是做好財(cái)政資金規(guī)范化指導(dǎo)。會(huì)同審計(jì)部門重點(diǎn)檢查了“十大興教工程”資金1554.98萬元、涉農(nóng)整合資金20209.1萬元，通過加強(qiáng)檢查指導(dǎo)，不斷規(guī)范財(cái)政行為，進(jìn)一步提升了財(cái)政資金管理使用的安全性和有效性。
二、2023年財(cái)政預(yù)算草案
（一）財(cái)政形勢分析
2022年，我縣財(cái)政工作雖然取得了一些的成績，但因受新冠疫情、經(jīng)濟(jì)下行等因素影響，仍面臨許多困難和問題。一是財(cái)政收入壓力較大。我縣工業(yè)基礎(chǔ)薄弱，加之疫情影響，整體經(jīng)濟(jì)呈下滑趨勢，缺乏穩(wěn)定稅源項(xiàng)目支撐，許多行業(yè)的稅收不同程度減收，同時(shí)受國家為應(yīng)對經(jīng)濟(jì)下行壓力實(shí)施的減稅降費(fèi)政策等因素持續(xù)影響，財(cái)政收入形勢依然嚴(yán)峻。二是財(cái)政支出矛盾突出?？h級財(cái)政既要兜牢“三?！敝С龅拙€，又要保障縣委、縣政府重大項(xiàng)目支出安排，統(tǒng)籌做好疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展等各項(xiàng)工作，剛性支出需求不斷增加，加之政府債務(wù)還本付息壓力不斷增大，支出需求與可用財(cái)力存在較大差距，收支矛盾仍然十分突出。三是預(yù)算執(zhí)行的時(shí)效性和均衡度不高。資金緊缺與資金沉淀矛盾并存。對于這些問題，我們將認(rèn)真研判，議定措施，切實(shí)加以解決。
（二）指導(dǎo)思想
2023年全縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行工作指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹中省市財(cái)政工作會(huì)議和縣委全委會(huì)會(huì)議精神，圍繞縣委、縣政府決策部署，按照“保重點(diǎn)、控一般、促統(tǒng)籌、提績效”的預(yù)算管理要求，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)控一般性支出，大力壓減非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目支出，集中財(cái)力支持重點(diǎn)支出；持續(xù)加強(qiáng)預(yù)算績效管理，推進(jìn)預(yù)算支出體系建設(shè)，提高財(cái)政資金配置使用績效；強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，推進(jìn)預(yù)算信息公開，著力構(gòu)建規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度，為淳化高質(zhì)量發(fā)展做好財(cái)力保障。
（三）2023年財(cái)政預(yù)算安排
1.一般公共預(yù)算安排
結(jié)合我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展預(yù)期和上年收入完成情況，綜合考慮各方面因素，建議2023年地方一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)5581萬元，增長7%，其中：稅收收入3907萬元；非稅收入1674萬元。
依照現(xiàn)行財(cái)政體制，地方一般公共預(yù)算收入5581萬元，上級補(bǔ)助收入169215萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)9067萬元，減上解支出1497萬元，減地方政府一般債券還本支出2523萬元，當(dāng)年地方一般公共預(yù)算支出安排為179843萬元。具體支出科目分別是：
（1）一般公共服務(wù)支出26878萬元；
（2）公共安全支出6991萬元；
（3）教育支出33446萬元；
（4）科學(xué)技術(shù)支出287萬元；
（5）文化旅游體育與傳媒支出2494萬元；
（6）社會(huì)保障和就業(yè)支出34388萬元；
（7）衛(wèi)生健康支出14297萬元；
（8）節(jié)能環(huán)保支出3376萬元；
（9）城鄉(xiāng)社區(qū)支出3589萬元；
（10）農(nóng)林水支出36721萬元；
（11）交通運(yùn)輸支出2302萬元；
（12）資源勘探工業(yè)信息等支出1171萬元；
（13）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出288萬元；
（14）自然資源海洋氣象等支出1799萬元；
（15）住房保障支出6491萬元；
（16）糧油物資儲(chǔ)備支出697萬元；
（17）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1178萬元；
（18）預(yù)備費(fèi)1800萬元（主要用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害救災(zāi)及其他難以預(yù)見的特殊開支）；
（19）債務(wù)付息支出1650萬元。
2023年，“三公”經(jīng)費(fèi)控制數(shù)685萬元。
2.政府性基金預(yù)算安排
2023年，政府性基金預(yù)算收入15200萬元，上級補(bǔ)助收入108萬元，上年結(jié)余4520萬元，政府性基金預(yù)算支出19828萬元，收支平衡。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排
2023年，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入31891萬元，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出29457萬元，年末滾存結(jié)余24324萬元。其中當(dāng)年收支結(jié)余2434萬元。
（四）2023年財(cái)政工作主要措施
1.強(qiáng)化收入征管，提升財(cái)政保障能力。一是全力提升財(cái)政資金保障能力。強(qiáng)化稅收征管，積極加強(qiáng)財(cái)政、稅務(wù)部門的溝通協(xié)調(diào)，充分利用綜合治稅平臺(tái)，加強(qiáng)對重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)跟蹤服務(wù)，增強(qiáng)企業(yè)發(fā)展后勁。嚴(yán)格依法依規(guī)組織收入，堅(jiān)決杜絕虛收空轉(zhuǎn)，不斷提高財(cái)政收入質(zhì)量。積極培植財(cái)源，從穩(wěn)鏈、紓困、助企方面發(fā)力，貫徹落實(shí)國家減稅降費(fèi)政策，積極爭取財(cái)政扶持中小微企業(yè)、農(nóng)產(chǎn)品加工等項(xiàng)目建設(shè)資金，加大企業(yè)投入，支持在建項(xiàng)目抓投產(chǎn)、中小企業(yè)抓納規(guī)、閑置資產(chǎn)抓盤活，促進(jìn)縣域工業(yè)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，不斷壯大我縣財(cái)源稅源，夯實(shí)財(cái)政增收基礎(chǔ)。加強(qiáng)非稅收入管理。繼續(xù)推進(jìn)陜西省非稅暨票據(jù)管理一體化平臺(tái)建設(shè)，同時(shí)加大非稅收入專項(xiàng)稽查，堅(jiān)決遏制坐支、截留、挪用非稅收入，全力提升財(cái)政保障能力。二是切實(shí)提升財(cái)政資金使用效益。嚴(yán)格預(yù)算管理，堅(jiān)持從嚴(yán)從緊編制部門預(yù)算，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行管理，按照“有預(yù)算不超支，無預(yù)算不開支”的原則，切實(shí)增強(qiáng)預(yù)算的嚴(yán)肅性和約束力。堅(jiān)持政府帶頭過“緊日子”，牢固樹立艱苦奮斗、勤儉辦事、厲行節(jié)約理念，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，大幅度壓減非剛性、非重點(diǎn)支出和“三公”經(jīng)費(fèi)支出。堅(jiān)決守住“三保”底線，把有限資金用在刀刃上，保障重點(diǎn)支出，加大對教育、社會(huì)保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、環(huán)境保護(hù)、公共安全、鄉(xiāng)村振興等重點(diǎn)民生方面的投入，切實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)。三是不斷提升財(cái)政科學(xué)管理水平。加強(qiáng)預(yù)算的完整性和科學(xué)性，細(xì)化預(yù)決算公開內(nèi)容，增加理財(cái)工作的透明度，持續(xù)深化部門預(yù)算改革。提升績效管理的廣度和深度，樹立資金使用績效理念，提高資金使用管理水平。強(qiáng)化服務(wù)意識(shí)，增強(qiáng)服務(wù)能力，不斷提升財(cái)政干部的業(yè)務(wù)素質(zhì)。
2.爭取省市支持，加大資金爭取力度。堅(jiān)持把抓項(xiàng)爭資作為財(cái)政工作的重中之重，全力爭取轉(zhuǎn)移支付資金，緩解本級財(cái)力壓力。一是全面掌握政策走向，因地制宜謀劃項(xiàng)目。深入學(xué)習(xí)中省市財(cái)政政策，緊盯中央預(yù)算內(nèi)投資、專項(xiàng)債券等政策導(dǎo)向，突出現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)、新城建設(shè)、園區(qū)提升、鄉(xiāng)村振興等重點(diǎn)領(lǐng)域，科學(xué)謀劃、專業(yè)策劃，提高項(xiàng)目成熟度，成功申報(bào)中央預(yù)算內(nèi)投資項(xiàng)目10個(gè)以上，爭取發(fā)行專項(xiàng)債券項(xiàng)目8個(gè)以上，到位資金5億元以上。二是加大項(xiàng)目資金爭取力度。積極與省市相關(guān)部門對接，溝通掌握政策資金走向，及時(shí)匯報(bào)我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展?fàn)顩r、存在困難、發(fā)展前景等，讓上級部門充分了解我縣現(xiàn)狀，增強(qiáng)對我縣的關(guān)注與支持，給予政策傾斜，進(jìn)一步提高項(xiàng)目資金申報(bào)的有效性和精準(zhǔn)性。三是結(jié)合營商環(huán)境突破年，常態(tài)化開展“三送一解”活動(dòng)。積極發(fā)揮財(cái)政職能，增強(qiáng)主動(dòng)服務(wù)意識(shí)，提升管理服務(wù)效能，在項(xiàng)目審批、建設(shè)過程中做好服務(wù)保障工作。盤活閑置資源、規(guī)范涉企收費(fèi)，列支300萬元作為工業(yè)發(fā)展資金，定期對被扶持項(xiàng)目的建設(shè)情況、資金使用管理情況進(jìn)行調(diào)查了解，提升企業(yè)財(cái)務(wù)信息分析報(bào)告質(zhì)量，做好監(jiān)督指導(dǎo)工作。
3.持續(xù)加大投入，促進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展。加大涉農(nóng)資金整合力度，在資金安排上，除中省市專項(xiàng)資金外，縣財(cái)政每年預(yù)算安排一定規(guī)模的銜接補(bǔ)助資金，全力做好鄉(xiāng)村振興財(cái)政資金保障。一是加快鄉(xiāng)村建設(shè)。深入實(shí)施鄉(xiāng)村建設(shè)16個(gè)專項(xiàng)行動(dòng)，啟動(dòng)第二批示范村創(chuàng)建，提升首批示范鎮(zhèn)村創(chuàng)建標(biāo)準(zhǔn)，全力打造宜居宜業(yè)和美鄉(xiāng)村。大力實(shí)施農(nóng)村人居環(huán)境整治提升行動(dòng)，扎實(shí)開展“污水治理、垃圾分類、改廁”三大革命，完成農(nóng)村無害化改廁5000戶，創(chuàng)建森林村莊3個(gè)、美麗庭院500戶。二是發(fā)展增收產(chǎn)業(yè)。用好1億元產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金，列支3000萬元產(chǎn)業(yè)直補(bǔ)資金，因地制宜發(fā)展鄉(xiāng)村主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)、特色產(chǎn)業(yè)，要把新發(fā)展產(chǎn)業(yè)同“324”現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系對接起來，在蘋果全產(chǎn)業(yè)鏈、蔬菜全產(chǎn)業(yè)鏈上發(fā)力，加快形成首位產(chǎn)業(yè)帶動(dòng)、蕎麥產(chǎn)業(yè)拉動(dòng)的縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展新格局。三是壯大集體經(jīng)濟(jì)。要以全國農(nóng)村集體產(chǎn)權(quán)制度改革試點(diǎn)典型交流單位為契機(jī)，深化農(nóng)村“三變”改革，統(tǒng)籌各類財(cái)政資金，多措并舉發(fā)展壯大村集體經(jīng)濟(jì)，創(chuàng)建市級示范社2家，培育100萬元以上農(nóng)村合作組織2家，培育高素質(zhì)農(nóng)民100人。四是鞏固脫貧成果。常態(tài)化開展風(fēng)險(xiǎn)排查和監(jiān)測幫扶，將有返貧致貧風(fēng)險(xiǎn)和突發(fā)嚴(yán)重困難的農(nóng)戶納入監(jiān)測范圍，確保應(yīng)納盡納；針對發(fā)現(xiàn)的因?yàn)?zāi)因病因疫等苗頭性問題，及時(shí)落實(shí)社會(huì)救助、醫(yī)療保障等幫扶措施，實(shí)現(xiàn)精準(zhǔn)幫扶。緊盯“三保障”及飲水安全，強(qiáng)化扶貧資產(chǎn)管護(hù)，深化中行定點(diǎn)幫扶、蘇陜協(xié)作、社會(huì)幫扶，堅(jiān)決守住不發(fā)生規(guī)模性返貧底線。
4.切實(shí)保障民生，提升人民群眾福祉。認(rèn)真踐行以人民為中心的發(fā)展思想，嚴(yán)格落實(shí)“兩個(gè)80%”民生投入政策，著力改善和保障民生，不折不扣辦好為民實(shí)事，更好滿足群眾對美好生活的向往和需求。一是支持教育事業(yè)發(fā)展。完成十大興教工程年度工作任務(wù)，積極籌措資金建設(shè)棗坪幼兒園項(xiàng)目，加快縣職業(yè)技術(shù)教育培訓(xùn)中心（一期）進(jìn)度，完成10所學(xué)校教學(xué)樓和學(xué)生宿舍的改造提升。二是支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)健康發(fā)展。加大醫(yī)療衛(wèi)生投入，重點(diǎn)解決醫(yī)療人才稀缺，醫(yī)療水平偏低，醫(yī)療基礎(chǔ)薄弱，醫(yī)療資源匱乏的問題。支持啟動(dòng)建設(shè)縣疾病預(yù)防服務(wù)中心，進(jìn)一步完善縣鎮(zhèn)村三級醫(yī)保服務(wù)體系建設(shè)。三是支持文化事業(yè)發(fā)展。依托興淳塔及碑林打造東山文化主題公園，加快冶峪河兩岸濕地、水生態(tài)環(huán)境保護(hù)區(qū)、城市公園綠地建設(shè)，構(gòu)建冶峪河生態(tài)景觀廊道。建成農(nóng)村文化舞臺(tái)4個(gè)、文體廣場6個(gè)，開展惠民演出100場次。四是推進(jìn)城鎮(zhèn)化建設(shè)。全力推進(jìn)縣城更新行動(dòng)，投資16.5億元實(shí)施2023年城建十大工程，啟動(dòng)人民街東側(cè)棚戶區(qū)改造，加強(qiáng)5個(gè)城區(qū)停車場建設(shè)運(yùn)營管理，改造老舊小區(qū)30個(gè)，實(shí)施縣城雨污分流改造，建成北關(guān)集中供熱站，著力打造宜居魅力縣城。五是促進(jìn)城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。優(yōu)化交通路網(wǎng)布局，啟動(dòng)淳禮公路及涇河大橋復(fù)建工程，加快鐵十公路改建工程，著力打造產(chǎn)業(yè)路、致富路、振興路。全力保障東莊水庫項(xiàng)目順利實(shí)施，做好建設(shè)征地及移民安置工作。啟動(dòng)實(shí)施城鄉(xiāng)供水一體化工程，全面提升城鄉(xiāng)用水保障能力。六是健全社會(huì)保障體系。支持推進(jìn)居家和社區(qū)基本養(yǎng)老服務(wù)提升活動(dòng)，規(guī)范做好城鄉(xiāng)低保、社會(huì)救助、優(yōu)撫安置等工作，保障困難群眾基本生活，開工建設(shè)公益性公墓、殯儀館及配套設(shè)施，下大力氣解決群眾關(guān)注的就業(yè)、社保、養(yǎng)老、殯葬等急難愁盼問題。提升退役軍人服務(wù)保障水平，扎實(shí)推進(jìn)省級“雙擁”模范縣創(chuàng)建。
5.深化財(cái)政改革，提高財(cái)政管理效能。充分運(yùn)用績效管理結(jié)果，推動(dòng)改進(jìn)預(yù)算編制和完善相關(guān)政策，實(shí)現(xiàn)從“重分配輕管理”向“花錢必問效”轉(zhuǎn)變，確保財(cái)政資金用得出、用得好。將績效評價(jià)以及結(jié)果向縣人大、縣政府進(jìn)行報(bào)告，主動(dòng)接受監(jiān)督，增強(qiáng)績效管理實(shí)效。不斷推進(jìn)預(yù)算績效管理一體化改革。完善收支預(yù)算執(zhí)行管理機(jī)制，通過預(yù)算一體化系統(tǒng)，構(gòu)建對各單位預(yù)算執(zhí)行全程監(jiān)控體系，全方位監(jiān)控從預(yù)算資金下達(dá)到資金的審核、撥付再到資金使用等情況，特別是對上級轉(zhuǎn)移支付資金進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)管、跟蹤問效，防止資金被擠占、截留、挪用，轉(zhuǎn)變過去重?fù)芨?、輕管理的模式，夯實(shí)財(cái)政預(yù)算工作。不斷完善國有資產(chǎn)管理情況報(bào)告制度，自覺接受縣人大對國有資產(chǎn)的監(jiān)督，增強(qiáng)國有資產(chǎn)管理透明度，堅(jiān)決防止國有資產(chǎn)流失。運(yùn)用財(cái)政預(yù)算一體化、直達(dá)資金等系統(tǒng)開展常態(tài)化監(jiān)管，建立健全內(nèi)控制度，完善財(cái)務(wù)管理制度，有力提升財(cái)政資金監(jiān)管水平。強(qiáng)化中青年會(huì)計(jì)人才儲(chǔ)備培養(yǎng)，優(yōu)化全縣會(huì)計(jì)人才梯隊(duì)結(jié)構(gòu)，改善行政事業(yè)單位中青年會(huì)計(jì)骨干的知識(shí)結(jié)構(gòu)和能力框架，逐步做好中青年會(huì)計(jì)人才儲(chǔ)備與高層次會(huì)計(jì)人才培養(yǎng)的有機(jī)銜接，形成階梯型培養(yǎng)格局，滿足我縣高質(zhì)量發(fā)展對會(huì)計(jì)人才的需求。
6.樹立底線思維，全力防范化解風(fēng)險(xiǎn)。樹立底線思維和憂患意識(shí)，堅(jiān)持統(tǒng)籌發(fā)展和安全，加大財(cái)政領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)防控力度。一是防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，平衡好促發(fā)展和防風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，合理確定政府債務(wù)規(guī)模，積極穩(wěn)妥化解存量債務(wù)。二是兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€，足額編制“三?！鳖A(yù)算，加強(qiáng)財(cái)政承受能力評估，確?！叭！敝С霾怀鰡栴}。三是堅(jiān)決遏制新增隱性債務(wù)，不斷夯實(shí)全縣各級各部門償債責(zé)任，強(qiáng)化監(jiān)督問責(zé)，按期完成年度隱性債務(wù)化解任務(wù)。嚴(yán)格落實(shí)地方政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理要求，保障到期債券利息支付，堅(jiān)持以穩(wěn)為主、穩(wěn)中求降的政策導(dǎo)向，穩(wěn)妥化解地方債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)底線。
