（陜西省）關(guān)于咸陽市淳化縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）報告
淳化縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）報告
——2023年2月1日在淳化縣第十九屆人民代表大會第二次會議上
淳化縣財政局局長?? 葛衛(wèi)剛
各位代表：
受縣人民政府委托，我向大會報告2022年度全縣財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案，請予審議，并請縣政協(xié)各位委員和其他列席人員提出意見。
2022年，在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)監(jiān)督支持下，全縣財政工作堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大及中省市財政工作會議精神，全面落實縣第十八次黨代會和縣委各項決策部署，聚焦富裕活力幸福美麗新淳化奮斗目標(biāo)，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，全面落實積極的財政政策，持續(xù)強化財政收支管理，大力壓減“三公”經(jīng)費，切實兜牢“三?！钡拙€，在增支因素增多、收支矛盾突出的情況下，集中財力保障疫情防控、鞏固脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接等重點支出，有力促進了全縣經(jīng)濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展，圓滿地完成了財政預(yù)算各項任務(wù)。
一、2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣一般公共預(yù)算收入完成9150萬元，增值稅留抵退稅3934萬元，調(diào)整后一般公共預(yù)算收入完成5216萬元，其中：稅收收入2977萬元，非稅收入2239萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。
全縣地方公共財政一般預(yù)算支出預(yù)計完成229473萬元，占年初預(yù)算的129%，較上年同期增長2.08%，增支4681萬元。
據(jù)初步算賬，2022年，全縣財政收入總計為245938萬元，其中：本級財政一般預(yù)算收入5216萬元，上級補助收入218716萬元，新增地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入4499萬元，新增轉(zhuǎn)貸再融資一般債券收入3285萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2224萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入10萬元，上年結(jié)余11988萬元。2022年，全縣財政支出總計為236871萬元，其中：本級財政一般預(yù)算支出229473萬元，上解支出1616萬元，地方政府一般債券還本支出3982萬元，補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1800萬元。收支相抵后，年終滾存結(jié)余9067萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出9067萬元，年終累計凈結(jié)余0元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣政府性基金預(yù)算收入完成16924萬元，占年初預(yù)算的111.3%。上級補助收入3287萬元，轉(zhuǎn)貸新增專項債券收入31400萬元，調(diào)入資金442萬元，上年結(jié)余13786萬元，政府性基金總收入65839萬元。2022年，全縣政府性基金支出完成61146萬元，較上年增長28.19%，上解上級支出173萬元，政府性基金支出總計61319萬元。收支相抵后，年終結(jié)余4520萬元。
（三）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣社會保險基金預(yù)算收入完成27598萬元，占預(yù)算的96.2%，上年結(jié)余20239萬元；全縣社會保險基金支出完成25641萬元，占預(yù)算的95.7%，年末滾存結(jié)余22196萬元，其中當(dāng)年收支結(jié)余1957萬元。
（四）政府債務(wù)情況
1.地方政府債務(wù)余額情況
截止2022年年底，我縣地方政府債務(wù)余額123739.43萬元。其中：一般債務(wù)余額68639.43萬元（一般債券余額60663萬元，外債余額7952.86萬元，存量余額23.57萬元）；專項債務(wù)余額55100萬元。
2.地方政府債券使用情況
2022年，我縣共爭取地方政府債券項目9個，發(fā)行債券資金35899萬元。其中：一般債券項目3個，發(fā)行債券資金4499萬元；專項債券項目6個，發(fā)行債券資金31400萬元。
（1）新增地方一般債券資金4499萬元，包括：淳化縣工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目1000萬元，淳化縣工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施項目3393萬元，水庫安全加固工程項目106萬元。
（2）新增地方專項債券資金31400萬元，包括：淳化縣體育場二期建設(shè)項目1600萬元，標(biāo)準(zhǔn)化廠房建設(shè)項目9000萬元，淳化縣文化中心建設(shè)項目3000萬元，淳化縣縣城地下停車場建設(shè)項目6300萬元，淳化縣職業(yè)技術(shù)教育培訓(xùn)中心（一期）建設(shè)項目9500萬元，淳化縣殯葬服務(wù)設(shè)施建設(shè)項目2000萬元。
（五）2022年財政主要工作
2022年是黨和國家歷史上極為重要的一年，黨的二十大勝利召開，為全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家描繪了宏偉藍(lán)圖。一年來，我們堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，注重發(fā)揮財政職能，認(rèn)真貫徹新發(fā)展理念，統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，攻堅克難、勇毅前行，堅定不移穩(wěn)經(jīng)濟、抗疫情、促改革、保民生、防風(fēng)險，推動縣域經(jīng)濟社會發(fā)展取得新的成效。
1.聚焦組織收入，統(tǒng)籌調(diào)控、穩(wěn)中求進，促進縣域經(jīng)濟發(fā)展。
一是積極組織財政收入。面對經(jīng)濟下行、疫情影響等不利因素，縣財政、稅務(wù)等部門積極采取有效措施，堅持依法征稅，加強稅收征管，積極開展專項檢查和稅務(wù)稽查，提高征管質(zhì)量效率，實現(xiàn)了稅收收入均衡足額入庫；繼續(xù)深化非稅收入收繳管理體制改革，進一步規(guī)范政府非稅收入征管，全力推進電子收繳和票據(jù)電子化管理，有效提高非稅收入收繳效率和服務(wù)水平。依法依規(guī)收取行政事業(yè)性收費、罰沒收入和國有資產(chǎn)（資源）有償使用收入等非稅收入。二是落實減稅降費政策。圍繞服務(wù)縣域經(jīng)濟社會發(fā)展大局，統(tǒng)籌推進退稅減稅和組織收入工作，為市場主體紓困解難，保障縣域經(jīng)濟穩(wěn)定，組織完成了中小微企業(yè)緩稅、增值稅留抵退稅、“六稅兩費”減免退稅、小規(guī)模企業(yè)免征增值稅等組合式政策落實。2022年，全縣共辦理各類減免退緩稅費共29137.98萬元。其中：根據(jù)政策規(guī)定減免稅額17373.98萬元，辦理留抵退稅11388萬元，辦理“六稅兩費”減免退稅62.3萬元，辦理制造業(yè)中小微企業(yè)緩交稅費313.7萬元，促進了市場主體發(fā)展動能不斷增強。三是積極爭取政策資金。圍繞交通基礎(chǔ)設(shè)施、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套、農(nóng)林水利、生態(tài)環(huán)保、民生服務(wù)以及產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施等重點領(lǐng)域，積極謀劃儲備項目，爭取上級支持。2022年，共爭取資金46779萬元，其中一般債券資金4499萬元，專項債劵資金31400萬元，為歷年之最；新增財力10880萬元；為縣域經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展提供了堅強的財力支撐。四是從嚴(yán)從緊安排支出。牢固樹立過“緊日子”思想，著力壓減一般性支出，切實兜牢“三?！敝С龅拙€。2022年，全縣一般公共財政預(yù)算支出229473萬元，其中民生支出完成191426萬元，民生支出占財政支出的比重為83.42%。
2.聚焦重點項目，統(tǒng)籌財力、規(guī)范運行，做好財政服務(wù)保障。
一是推動產(chǎn)業(yè)振興和農(nóng)業(yè)農(nóng)村高質(zhì)量發(fā)展。落實耕地地力保護補貼4100萬元、實際發(fā)放種糧農(nóng)民一次性補貼991.71萬元。落實千億級設(shè)施農(nóng)業(yè)項目資金200萬元、優(yōu)勢特色主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)（種植業(yè)）項目資金100萬元、畜牧全產(chǎn)業(yè)鏈建設(shè)項目資金100萬元。投入900萬元支持高標(biāo)準(zhǔn)示范園建設(shè)，支持產(chǎn)地果庫群項目建設(shè)1500噸冷庫1座、2000噸冷庫1座、3500㎡農(nóng)副產(chǎn)品交易中心，以及新技術(shù)試驗示范、技術(shù)培訓(xùn)、人才培養(yǎng)等。二是支持林業(yè)改革發(fā)展。撥付國家公益林森林生態(tài)效益補償395.54萬元，造林補助350萬元，森林撫育280萬元，省級森林植被恢復(fù)項目200萬元，石橋鎮(zhèn)花椒標(biāo)準(zhǔn)化示范園補助項目220萬元，上一輪退耕還林納入森林撫育資金155.6萬元，林業(yè)有害生物防治補助160萬元，英烈國有生態(tài)林場爺臺山管護站提升工程100萬元，省級重點區(qū)域綠化項目100萬元，林業(yè)改革發(fā)展項目310萬元。三是支持水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。投資1336萬元用于水土保持，投資432萬元實施飲水安全管網(wǎng)維修改造，投資2136萬元用于小流域綜合治理，投資830萬元用于防災(zāi)減災(zāi)及灌區(qū)配套建設(shè)，投資600萬元支持萬頭奶牛新型農(nóng)牧產(chǎn)業(yè)綜合示范牧場供水工程，投入752.2萬元開展水庫移民后期扶持工作。四是鞏固脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接。扎實開展“百日提升”“百日督幫”活動，安排縣級銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金2400萬元，統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金23493.6萬元，實施項目451個。實施產(chǎn)業(yè)發(fā)展類項目373個12172萬元，投入3686萬元支持33個村發(fā)展壯大村級集體經(jīng)濟，投入4856萬元用于產(chǎn)業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施配套建設(shè)。落實脫貧戶發(fā)展種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)和設(shè)施農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)直補到戶項目2300萬元。實施基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)類項目61個10862.6萬元，農(nóng)村人居環(huán)境整治提升項目5763萬元，硬化道路79362.5平方米，安裝路燈420盞，建設(shè)矩形蓋板排水渠7445米等。農(nóng)田建設(shè)項目3345萬元，平整土地1920畝，增施有機肥28000畝2240噸，新修排水渠6.47公里、機耕路14.61公里、生產(chǎn)道路42.34公里等。鄉(xiāng)村振興道路生態(tài)提升項目155.6萬元，道路補栽植苗木15公里。農(nóng)戶居住聚集村組改廁項目200萬元，對2000戶群眾戶用廁所進行改造提升。實施其他類項目17個459萬元，為1000名建檔立卡脫貧戶落實“雨露計劃”助學(xué)補助300萬元，為300戶外出脫貧戶發(fā)放一次性交通補貼15萬元，為脫貧人口提供技術(shù)培訓(xùn)40萬元，用于項目前期設(shè)計、評審、招標(biāo)、監(jiān)理等項目管理費用支出104萬元。五是促進生態(tài)環(huán)境改善。撥付蘇陜協(xié)作資金1860萬元，進一步提升農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施；撥付基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和環(huán)境治理資金160萬元，農(nóng)村人居環(huán)境不斷改善；撥付地質(zhì)災(zāi)害防治體系項目資金137萬元、自然災(zāi)害救助資金80萬元，治污降霾資金63萬元，持續(xù)推進生態(tài)環(huán)境治理體系建設(shè)。六是支持企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展。安排科技專項資金200萬元用于中小企業(yè)技術(shù)科技創(chuàng)新，促進企業(yè)轉(zhuǎn)型升級。撥付工業(yè)穩(wěn)增長補助資金157萬元，工業(yè)轉(zhuǎn)型升級專項資金150萬元，工業(yè)發(fā)展基金250萬元，“散亂污”企業(yè)專項整治經(jīng)費10萬元，為提升企業(yè)技術(shù)改造、創(chuàng)新發(fā)展提供了有效的資金保障。
3.聚焦民生改善，盡力而為、量力而行，增強人民群眾福祉。
把保障和改善民生作為財政工作的出發(fā)點和落腳點，統(tǒng)籌資金，優(yōu)化支出，不斷加大民生投入，努力增強人民群眾的獲得感幸福感安全感。一是在疫情防控方面：全年共籌集疫情防控專項資金4068.5萬元。保障了醫(yī)療設(shè)備和物資采購、科室建設(shè)、核酸檢測、隔離點改造及運轉(zhuǎn)等資金支出需求。二是在教育投入方面：全年共撥付資金34277萬元，其中：撥付義務(wù)教育學(xué)校公用經(jīng)費1224萬元，惠及全縣37所中小學(xué)；撥付義務(wù)教育階段貧困寄宿生生活費補助資金382萬元，惠及貧困寄宿生5953人；撥付義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升補助資金1841萬元，用于7所農(nóng)村學(xué)校改善教學(xué)環(huán)境；撥付學(xué)前教育公用經(jīng)費458.1萬元，保障全縣所有幼兒園正常教學(xué)業(yè)務(wù)；撥付營養(yǎng)餐改善提升工程資金762.1萬元，惠及全縣35所學(xué)校1.2萬余名學(xué)生；撥付家庭經(jīng)濟困難貧困幼兒生活補助資助資金66萬元，資助接受普惠性學(xué)前教育的家庭經(jīng)濟困難幼兒；撥付普通高中助學(xué)金171萬元、公用經(jīng)費補助資金438萬元、中職學(xué)校國家助學(xué)金36.9萬元；撥付中職免學(xué)費補助資金29.09萬元；撥付鄉(xiāng)村教師生活補助資金710萬元；撥付特崗教師工資583萬元。三是在社會保障和醫(yī)療衛(wèi)生方面：落實社會保險基金支出25641萬元，保障了全縣城鄉(xiāng)居民、機關(guān)事業(yè)單位離退休人員養(yǎng)老金按時足額發(fā)放；落實職業(yè)年金支出1290.9萬元，落實退休人員喪葬費、撫恤金及獨生子女補助統(tǒng)籌代發(fā)支出459.8萬元，落實醫(yī)療保險配套支出4049.4萬元，保障了全縣城鄉(xiāng)居民及職工干部基本醫(yī)療保險待遇；落實工傷保險資金68.42萬元，失業(yè)保險資金209.34萬元，保障了全縣職工干部工傷失業(yè)保險待遇；落實就業(yè)再就業(yè)資金1435.1萬元，保障落實了特崗公崗、公益專崗、轉(zhuǎn)移就業(yè)交通補貼、轉(zhuǎn)移就業(yè)補貼、一次性創(chuàng)業(yè)補貼等項目。落實困難群體救助資金共計8291萬元，保障了城鄉(xiāng)低保人員、農(nóng)村貧困人口以及困難殘疾人和重度殘疾人的基本生活需求；落實城市公墓建設(shè)前期補助資金500萬元；落實高齡老人補貼915.9萬元、基本公共衛(wèi)生服務(wù)補助資金1475.23萬元、基本藥物制度綜合補償資金418.4萬元、公立醫(yī)院專項補助資金1014.3萬元，進一步提高了醫(yī)療管理水平，更好的為人民群眾提供基本醫(yī)療和公共衛(wèi)生服務(wù)。落實穩(wěn)增長消費券專項補助95.5萬元，數(shù)字鄉(xiāng)村建設(shè)165萬元，電商運營中心建設(shè)110萬元，食品安全示范縣建設(shè)80萬元。落實優(yōu)撫對象生活補助資金880.67萬元、醫(yī)療補助資金80萬元，自主就業(yè)退役士兵發(fā)放一次性經(jīng)濟補助金310萬元，義務(wù)兵家庭優(yōu)待金469萬元，確保優(yōu)撫對象的合法權(quán)益得到保障，推動全縣“雙擁”工作取得新成績。
4.聚焦財稅改革，規(guī)范管理、提升效能，提高資金管理效益。
一是加快推進預(yù)算績效管理改革。出臺了《淳化縣事前績效評估暫行辦法》《淳化縣預(yù)算績效評價結(jié)果應(yīng)用實施細(xì)則（試行）》等4個規(guī)范性文件，構(gòu)建了預(yù)算績效管理制度框架。借助財政云系統(tǒng)對全縣235個預(yù)算單位進行績效目標(biāo)管理，實現(xiàn)了績效目標(biāo)管理的全覆蓋。采用自評和重點評價相結(jié)合的方式，對2021年度財政重點支出進行了績效評價，評價結(jié)果與年度預(yù)算掛鉤，取得了較好成效。二是強化財政投資評審工作。進一步優(yōu)化評審工作流程，強化第三方機構(gòu)管理，嚴(yán)格評審時限，提高評審質(zhì)量。2022年共完成投資審核項目47個，送審金額81170萬元，審定資金78074萬元，審減金額3096萬元，審減率3.82%，有效節(jié)約了財政資金。三是加強政府采購管理。嚴(yán)格貫徹執(zhí)行《政府采購法》《政府采購法實施條例》，提高政府采購活動的透明度和公正性，采購范圍不斷擴大、采購質(zhì)量不斷提高、采購程序不斷優(yōu)化，提升了財政資金的使用效益。2022年完成采購預(yù)算17920.31萬元，其中部門集中采購預(yù)算15387.15萬元，政府集中采購1490.74萬元，實際中標(biāo)金額16468.55萬元，節(jié)約資金409.34萬元。四是深化國有資產(chǎn)管理改革。積極開展國有資產(chǎn)領(lǐng)域?qū)ｍ椪?，配合省市完成市政基礎(chǔ)設(shè)施資產(chǎn)情況調(diào)研，落實國有房屋租金減免政策，對2022年承租縣域內(nèi)國有房屋的服務(wù)業(yè)小微企業(yè)和個體工商戶免除3個月租金，共計減免租金5.9萬元，以實際行動為服務(wù)業(yè)領(lǐng)域的小微企業(yè)和個體工商戶紓困解難。
5.聚焦財政監(jiān)管，強化監(jiān)督、加強指導(dǎo)，提升依法理財水平。
一是做好財政預(yù)決算公開工作。扎實開展2020年度、2021年度部門預(yù)算公開，對2019年度、2020年度部門決算工作進行了回頭看，全面細(xì)化工作，重點突出“三公”經(jīng)費、重點領(lǐng)域財政、財政績效管理相關(guān)信息，將財政運行全過程向社會公開，接受群眾監(jiān)督。二是高效完成各項專項檢查工作。組織開展了會計監(jiān)督評估檢查，檢查涉及資金3992萬元，查出違規(guī)問題6類，涉及違規(guī)資金137.6萬元；聯(lián)合行政審批局開展代理記賬專項整治工作，清理不合規(guī)代理記賬公司3個；開展非稅收入和財政票據(jù)專項檢查，核銷財政票據(jù)15本，涉及資金8075萬元，有效解決了財政票證管理中存在的問題。三是做好財政資金規(guī)范化指導(dǎo)。會同審計部門重點檢查了“十大興教工程”資金1554.98萬元、涉農(nóng)整合資金20209.1萬元，通過加強檢查指導(dǎo)，不斷規(guī)范財政行為，進一步提升了財政資金管理使用的安全性和有效性。
二、2023年財政預(yù)算草案
（一）財政形勢分析
2022年，我縣財政工作雖然取得了一些的成績，但因受新冠疫情、經(jīng)濟下行等因素影響，仍面臨許多困難和問題。一是財政收入壓力較大。我縣工業(yè)基礎(chǔ)薄弱，加之疫情影響，整體經(jīng)濟呈下滑趨勢，缺乏穩(wěn)定稅源項目支撐，許多行業(yè)的稅收不同程度減收，同時受國家為應(yīng)對經(jīng)濟下行壓力實施的減稅降費政策等因素持續(xù)影響，財政收入形勢依然嚴(yán)峻。二是財政支出矛盾突出。縣級財政既要兜牢“三?！敝С龅拙€，又要保障縣委、縣政府重大項目支出安排，統(tǒng)籌做好疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展等各項工作，剛性支出需求不斷增加，加之政府債務(wù)還本付息壓力不斷增大，支出需求與可用財力存在較大差距，收支矛盾仍然十分突出。三是預(yù)算執(zhí)行的時效性和均衡度不高。資金緊缺與資金沉淀矛盾并存。對于這些問題，我們將認(rèn)真研判，議定措施，切實加以解決。
（二）指導(dǎo)思想
2023年全縣財政預(yù)算執(zhí)行工作指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹中省市財政工作會議和縣委全委會會議精神，圍繞縣委、縣政府決策部署，按照“保重點、控一般、促統(tǒng)籌、提績效”的預(yù)算管理要求，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)控一般性支出，大力壓減非剛性、非重點項目支出，集中財力支持重點支出；持續(xù)加強預(yù)算績效管理，推進預(yù)算支出體系建設(shè)，提高財政資金配置使用績效；強化預(yù)算剛性約束，推進預(yù)算信息公開，著力構(gòu)建規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度，為淳化高質(zhì)量發(fā)展做好財力保障。
（三）2023年財政預(yù)算安排
1.一般公共預(yù)算安排
結(jié)合我縣經(jīng)濟社會發(fā)展預(yù)期和上年收入完成情況，綜合考慮各方面因素，建議2023年地方一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)5581萬元，增長7%，其中：稅收收入3907萬元；非稅收入1674萬元。
依照現(xiàn)行財政體制，地方一般公共預(yù)算收入5581萬元，上級補助收入169215萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)9067萬元，減上解支出1497萬元，減地方政府一般債券還本支出2523萬元，當(dāng)年地方一般公共預(yù)算支出安排為179843萬元。具體支出科目分別是：
（1）一般公共服務(wù)支出26878萬元；
（2）公共安全支出6991萬元；
（3）教育支出33446萬元；
（4）科學(xué)技術(shù)支出287萬元；
（5）文化旅游體育與傳媒支出2494萬元；
（6）社會保障和就業(yè)支出34388萬元；
（7）衛(wèi)生健康支出14297萬元；
（8）節(jié)能環(huán)保支出3376萬元；
（9）城鄉(xiāng)社區(qū)支出3589萬元；
（10）農(nóng)林水支出36721萬元；
（11）交通運輸支出2302萬元；
（12）資源勘探工業(yè)信息等支出1171萬元；
（13）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出288萬元；
（14）自然資源海洋氣象等支出1799萬元；
（15）住房保障支出6491萬元；
（16）糧油物資儲備支出697萬元；
（17）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1178萬元；
（18）預(yù)備費1800萬元（主要用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害救災(zāi)及其他難以預(yù)見的特殊開支）；
（19）債務(wù)付息支出1650萬元。
2023年，“三公”經(jīng)費控制數(shù)685萬元。
2.政府性基金預(yù)算安排
2023年，政府性基金預(yù)算收入15200萬元，上級補助收入108萬元，上年結(jié)余4520萬元，政府性基金預(yù)算支出19828萬元，收支平衡。
3.社會保險基金預(yù)算安排
2023年，社會保險基金預(yù)算收入31891萬元，社會保險基金預(yù)算支出29457萬元，年末滾存結(jié)余24324萬元。其中當(dāng)年收支結(jié)余2434萬元。
（四）2023年財政工作主要措施
1.強化收入征管，提升財政保障能力。一是全力提升財政資金保障能力。強化稅收征管，積極加強財政、稅務(wù)部門的溝通協(xié)調(diào)，充分利用綜合治稅平臺，加強對重點行業(yè)、重點企業(yè)跟蹤服務(wù)，增強企業(yè)發(fā)展后勁。嚴(yán)格依法依規(guī)組織收入，堅決杜絕虛收空轉(zhuǎn)，不斷提高財政收入質(zhì)量。積極培植財源，從穩(wěn)鏈、紓困、助企方面發(fā)力，貫徹落實國家減稅降費政策，積極爭取財政扶持中小微企業(yè)、農(nóng)產(chǎn)品加工等項目建設(shè)資金，加大企業(yè)投入，支持在建項目抓投產(chǎn)、中小企業(yè)抓納規(guī)、閑置資產(chǎn)抓盤活，促進縣域工業(yè)經(jīng)濟快速發(fā)展，不斷壯大我縣財源稅源，夯實財政增收基礎(chǔ)。加強非稅收入管理。繼續(xù)推進陜西省非稅暨票據(jù)管理一體化平臺建設(shè)，同時加大非稅收入專項稽查，堅決遏制坐支、截留、挪用非稅收入，全力提升財政保障能力。二是切實提升財政資金使用效益。嚴(yán)格預(yù)算管理，堅持從嚴(yán)從緊編制部門預(yù)算，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行管理，按照“有預(yù)算不超支，無預(yù)算不開支”的原則，切實增強預(yù)算的嚴(yán)肅性和約束力。堅持政府帶頭過“緊日子”，牢固樹立艱苦奮斗、勤儉辦事、厲行節(jié)約理念，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，大幅度壓減非剛性、非重點支出和“三公”經(jīng)費支出。堅決守住“三?！钡拙€，把有限資金用在刀刃上，保障重點支出，加大對教育、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、環(huán)境保護、公共安全、鄉(xiāng)村振興等重點民生方面的投入，切實做好“六穩(wěn)”工作、落實“六?！比蝿?wù)。三是不斷提升財政科學(xué)管理水平。加強預(yù)算的完整性和科學(xué)性，細(xì)化預(yù)決算公開內(nèi)容，增加理財工作的透明度，持續(xù)深化部門預(yù)算改革。提升績效管理的廣度和深度，樹立資金使用績效理念，提高資金使用管理水平。強化服務(wù)意識，增強服務(wù)能力，不斷提升財政干部的業(yè)務(wù)素質(zhì)。
2.爭取省市支持，加大資金爭取力度。堅持把抓項爭資作為財政工作的重中之重，全力爭取轉(zhuǎn)移支付資金，緩解本級財力壓力。一是全面掌握政策走向，因地制宜謀劃項目。深入學(xué)習(xí)中省市財政政策，緊盯中央預(yù)算內(nèi)投資、專項債券等政策導(dǎo)向，突出現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)、新城建設(shè)、園區(qū)提升、鄉(xiāng)村振興等重點領(lǐng)域，科學(xué)謀劃、專業(yè)策劃，提高項目成熟度，成功申報中央預(yù)算內(nèi)投資項目10個以上，爭取發(fā)行專項債券項目8個以上，到位資金5億元以上。二是加大項目資金爭取力度。積極與省市相關(guān)部門對接，溝通掌握政策資金走向，及時匯報我縣經(jīng)濟社會發(fā)展?fàn)顩r、存在困難、發(fā)展前景等，讓上級部門充分了解我縣現(xiàn)狀，增強對我縣的關(guān)注與支持，給予政策傾斜，進一步提高項目資金申報的有效性和精準(zhǔn)性。三是結(jié)合營商環(huán)境突破年，常態(tài)化開展“三送一解”活動。積極發(fā)揮財政職能，增強主動服務(wù)意識，提升管理服務(wù)效能，在項目審批、建設(shè)過程中做好服務(wù)保障工作。盤活閑置資源、規(guī)范涉企收費，列支300萬元作為工業(yè)發(fā)展資金，定期對被扶持項目的建設(shè)情況、資金使用管理情況進行調(diào)查了解，提升企業(yè)財務(wù)信息分析報告質(zhì)量，做好監(jiān)督指導(dǎo)工作。
3.持續(xù)加大投入，促進農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展。加大涉農(nóng)資金整合力度，在資金安排上，除中省市專項資金外，縣財政每年預(yù)算安排一定規(guī)模的銜接補助資金，全力做好鄉(xiāng)村振興財政資金保障。一是加快鄉(xiāng)村建設(shè)。深入實施鄉(xiāng)村建設(shè)16個專項行動，啟動第二批示范村創(chuàng)建，提升首批示范鎮(zhèn)村創(chuàng)建標(biāo)準(zhǔn)，全力打造宜居宜業(yè)和美鄉(xiāng)村。大力實施農(nóng)村人居環(huán)境整治提升行動，扎實開展“污水治理、垃圾分類、改廁”三大革命，完成農(nóng)村無害化改廁5000戶，創(chuàng)建森林村莊3個、美麗庭院500戶。二是發(fā)展增收產(chǎn)業(yè)。用好1億元產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金，列支3000萬元產(chǎn)業(yè)直補資金，因地制宜發(fā)展鄉(xiāng)村主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)、特色產(chǎn)業(yè)，要把新發(fā)展產(chǎn)業(yè)同“324”現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系對接起來，在蘋果全產(chǎn)業(yè)鏈、蔬菜全產(chǎn)業(yè)鏈上發(fā)力，加快形成首位產(chǎn)業(yè)帶動、蕎麥產(chǎn)業(yè)拉動的縣域經(jīng)濟發(fā)展新格局。三是壯大集體經(jīng)濟。要以全國農(nóng)村集體產(chǎn)權(quán)制度改革試點典型交流單位為契機，深化農(nóng)村“三變”改革，統(tǒng)籌各類財政資金，多措并舉發(fā)展壯大村集體經(jīng)濟，創(chuàng)建市級示范社2家，培育100萬元以上農(nóng)村合作組織2家，培育高素質(zhì)農(nóng)民100人。四是鞏固脫貧成果。常態(tài)化開展風(fēng)險排查和監(jiān)測幫扶，將有返貧致貧風(fēng)險和突發(fā)嚴(yán)重困難的農(nóng)戶納入監(jiān)測范圍，確保應(yīng)納盡納；針對發(fā)現(xiàn)的因災(zāi)因病因疫等苗頭性問題，及時落實社會救助、醫(yī)療保障等幫扶措施，實現(xiàn)精準(zhǔn)幫扶。緊盯“三保障”及飲水安全，強化扶貧資產(chǎn)管護，深化中行定點幫扶、蘇陜協(xié)作、社會幫扶，堅決守住不發(fā)生規(guī)模性返貧底線。
4.切實保障民生，提升人民群眾福祉。認(rèn)真踐行以人民為中心的發(fā)展思想，嚴(yán)格落實“兩個80%”民生投入政策，著力改善和保障民生，不折不扣辦好為民實事，更好滿足群眾對美好生活的向往和需求。一是支持教育事業(yè)發(fā)展。完成十大興教工程年度工作任務(wù)，積極籌措資金建設(shè)棗坪幼兒園項目，加快縣職業(yè)技術(shù)教育培訓(xùn)中心（一期）進度，完成10所學(xué)校教學(xué)樓和學(xué)生宿舍的改造提升。二是支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)健康發(fā)展。加大醫(yī)療衛(wèi)生投入，重點解決醫(yī)療人才稀缺，醫(yī)療水平偏低，醫(yī)療基礎(chǔ)薄弱，醫(yī)療資源匱乏的問題。支持啟動建設(shè)縣疾病預(yù)防服務(wù)中心，進一步完善縣鎮(zhèn)村三級醫(yī)保服務(wù)體系建設(shè)。三是支持文化事業(yè)發(fā)展。依托興淳塔及碑林打造東山文化主題公園，加快冶峪河兩岸濕地、水生態(tài)環(huán)境保護區(qū)、城市公園綠地建設(shè)，構(gòu)建冶峪河生態(tài)景觀廊道。建成農(nóng)村文化舞臺4個、文體廣場6個，開展惠民演出100場次。四是推進城鎮(zhèn)化建設(shè)。全力推進縣城更新行動，投資16.5億元實施2023年城建十大工程，啟動人民街東側(cè)棚戶區(qū)改造，加強5個城區(qū)停車場建設(shè)運營管理，改造老舊小區(qū)30個，實施縣城雨污分流改造，建成北關(guān)集中供熱站，著力打造宜居魅力縣城。五是促進城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。優(yōu)化交通路網(wǎng)布局，啟動淳禮公路及涇河大橋復(fù)建工程，加快鐵十公路改建工程，著力打造產(chǎn)業(yè)路、致富路、振興路。全力保障東莊水庫項目順利實施，做好建設(shè)征地及移民安置工作。啟動實施城鄉(xiāng)供水一體化工程，全面提升城鄉(xiāng)用水保障能力。六是健全社會保障體系。支持推進居家和社區(qū)基本養(yǎng)老服務(wù)提升活動，規(guī)范做好城鄉(xiāng)低保、社會救助、優(yōu)撫安置等工作，保障困難群眾基本生活，開工建設(shè)公益性公墓、殯儀館及配套設(shè)施，下大力氣解決群眾關(guān)注的就業(yè)、社保、養(yǎng)老、殯葬等急難愁盼問題。提升退役軍人服務(wù)保障水平，扎實推進省級“雙擁”模范縣創(chuàng)建。
5.深化財政改革，提高財政管理效能。充分運用績效管理結(jié)果，推動改進預(yù)算編制和完善相關(guān)政策，實現(xiàn)從“重分配輕管理”向“花錢必問效”轉(zhuǎn)變，確保財政資金用得出、用得好。將績效評價以及結(jié)果向縣人大、縣政府進行報告，主動接受監(jiān)督，增強績效管理實效。不斷推進預(yù)算績效管理一體化改革。完善收支預(yù)算執(zhí)行管理機制，通過預(yù)算一體化系統(tǒng)，構(gòu)建對各單位預(yù)算執(zhí)行全程監(jiān)控體系，全方位監(jiān)控從預(yù)算資金下達(dá)到資金的審核、撥付再到資金使用等情況，特別是對上級轉(zhuǎn)移支付資金進行重點監(jiān)管、跟蹤問效，防止資金被擠占、截留、挪用，轉(zhuǎn)變過去重?fù)芨?、輕管理的模式，夯實財政預(yù)算工作。不斷完善國有資產(chǎn)管理情況報告制度，自覺接受縣人大對國有資產(chǎn)的監(jiān)督，增強國有資產(chǎn)管理透明度，堅決防止國有資產(chǎn)流失。運用財政預(yù)算一體化、直達(dá)資金等系統(tǒng)開展常態(tài)化監(jiān)管，建立健全內(nèi)控制度，完善財務(wù)管理制度，有力提升財政資金監(jiān)管水平。強化中青年會計人才儲備培養(yǎng)，優(yōu)化全縣會計人才梯隊結(jié)構(gòu)，改善行政事業(yè)單位中青年會計骨干的知識結(jié)構(gòu)和能力框架，逐步做好中青年會計人才儲備與高層次會計人才培養(yǎng)的有機銜接，形成階梯型培養(yǎng)格局，滿足我縣高質(zhì)量發(fā)展對會計人才的需求。
6.樹立底線思維，全力防范化解風(fēng)險。樹立底線思維和憂患意識，堅持統(tǒng)籌發(fā)展和安全，加大財政領(lǐng)域風(fēng)險防控力度。一是防范化解政府債務(wù)風(fēng)險，平衡好促發(fā)展和防風(fēng)險的關(guān)系，合理確定政府債務(wù)規(guī)模，積極穩(wěn)妥化解存量債務(wù)。二是兜牢兜實“三?！钡拙€，足額編制“三?！鳖A(yù)算，加強財政承受能力評估，確?！叭！敝С霾怀鰡栴}。三是堅決遏制新增隱性債務(wù)，不斷夯實全縣各級各部門償債責(zé)任，強化監(jiān)督問責(zé)，按期完成年度隱性債務(wù)化解任務(wù)。嚴(yán)格落實地方政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理要求，保障到期債券利息支付，堅持以穩(wěn)為主、穩(wěn)中求降的政策導(dǎo)向，穩(wěn)妥化解地方債務(wù)風(fēng)險，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)風(fēng)險底線。
