（陜西?。╆P(guān)于咸陽(yáng)市長(zhǎng)武縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于長(zhǎng)武縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2023年2月1日在長(zhǎng)武縣第十九屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
長(zhǎng)武縣財(cái)政局
各位代表：
受縣政府委托，現(xiàn)將我縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告如下，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)縣政協(xié)各位委員和列席人員提出意見。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，財(cái)稅部門深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)和高質(zhì)量發(fā)展總目標(biāo)，圍繞“三件大事”，牢固樹立“過(guò)緊日子”思想，高效落實(shí)積極財(cái)政政策，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，深化財(cái)政改革，加強(qiáng)債務(wù)管理，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)提質(zhì)增效、民生事業(yè)持續(xù)改善，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體穩(wěn)中向好、好中有優(yōu)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣公共財(cái)政總收入完成252035萬(wàn)元，增長(zhǎng)39%。全縣地方一般公共預(yù)算收入完成106952萬(wàn)元，占預(yù)算67950萬(wàn)元的157.40%，增長(zhǎng)34.49%，增收27425萬(wàn)元。全縣地方一般公共預(yù)算支出完成279603萬(wàn)元，占年初預(yù)算218547萬(wàn)元的127.94%，增長(zhǎng)24%，增支54123萬(wàn)元。
全縣地方一般公共預(yù)算收入106952萬(wàn)元，加上上級(jí)各類補(bǔ)助收入148233萬(wàn)元，債券轉(zhuǎn)貸收入7752萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5920萬(wàn)元，調(diào)入政府性基金23386萬(wàn)元，調(diào)入國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算13萬(wàn)元，全縣收入總計(jì)292256萬(wàn)元。全縣地方一般公共預(yù)算支出完成279603萬(wàn)元，加上上解支出2968萬(wàn)元，一般債務(wù)還本2533萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7152萬(wàn)元，全縣支出總計(jì)292256萬(wàn)元。收支相抵，年終無(wú)結(jié)余。
2022年，全縣“三公”經(jīng)費(fèi)支出762.26萬(wàn)元，剔除公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)79.42萬(wàn)元,“三公”經(jīng)費(fèi)支出較上年下降0.8%，減支5.51萬(wàn)元。其中：公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)382.18萬(wàn)元，減支0.05萬(wàn)元；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)79.42萬(wàn)元，增支60.06萬(wàn)元；公務(wù)接待費(fèi)300.66萬(wàn)元，減支5.46萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣政府性基金收入完成37103萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入2679萬(wàn)元，轉(zhuǎn)貸新增債券收入28900萬(wàn)元，轉(zhuǎn)貸再融資債券收入2767萬(wàn)元，調(diào)入資金73萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1869萬(wàn)元，收入總計(jì)73391萬(wàn)元。全縣政府性基金支出完成44161萬(wàn)元，上解支出7萬(wàn)元，專項(xiàng)債券還本支出3130萬(wàn)元，調(diào)出資金23386萬(wàn)元，支出總計(jì)70684萬(wàn)元。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年2707萬(wàn)元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入21889.97萬(wàn)元，加上上年結(jié)余18497.15萬(wàn)元，收入總計(jì)40387.12萬(wàn)元。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出21384.62萬(wàn)元，年終結(jié)余19002.5萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入13萬(wàn)元，其中，上級(jí)補(bǔ)助收入13萬(wàn)元。全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出13萬(wàn)元，其中調(diào)出資金13萬(wàn)元，年終無(wú)結(jié)余。
需要說(shuō)明的是：2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況已上報(bào)省、市財(cái)政部門，報(bào)告數(shù)據(jù)待省、市財(cái)政部門審核批復(fù)后，我們將向縣人大常委會(huì)專題匯報(bào)財(cái)政收支決算情況。
（五）政府債務(wù)余額情況
截至2022年底，我縣地方政府債務(wù)余額為131652萬(wàn)元，其中一般債務(wù)余額為60356萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)余額為71296萬(wàn)元。
需要說(shuō)明的是：2022年地方政府債務(wù)限額省市暫未下達(dá)，待省、市財(cái)政部門下達(dá)后，我們將向縣人大常委會(huì)專題匯報(bào)債務(wù)限額情況。
二、2022年財(cái)政工作情況
2022年，財(cái)政部門認(rèn)真落實(shí)縣人大預(yù)算決議要求，頂住壓力，應(yīng)對(duì)挑戰(zhàn)，攻堅(jiān)克難，創(chuàng)新突破，全力以赴抓收入、優(yōu)支出、兜底線、保重點(diǎn),“五個(gè)扎實(shí)”要求得到全面落實(shí),“六穩(wěn)”、“六保”、鄉(xiāng)村振興、疫情防控等中省市縣重大決策部署貫徹落實(shí)到位，有力地促進(jìn)了縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。
（一）緊盯收入，生財(cái)聚財(cái)穩(wěn)增長(zhǎng)。一是下功夫挖潛增收。圍繞年初目標(biāo)任務(wù)，主動(dòng)應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行、疫情及減稅降費(fèi)政策等因素影響，堅(jiān)持定期召開財(cái)稅聯(lián)席會(huì)議，研判收入形勢(shì)，依托數(shù)據(jù)管稅平臺(tái)，動(dòng)態(tài)完善征管信息，強(qiáng)化數(shù)據(jù)分析，推進(jìn)涉煤企業(yè)、在建項(xiàng)目、房地產(chǎn)等重點(diǎn)領(lǐng)域稅收稽查，嚴(yán)防“跑冒滴漏”，地方財(cái)政一般公共預(yù)算收入首次突破10億元大關(guān)，創(chuàng)歷史新高。二是下氣力向上爭(zhēng)資。緊盯國(guó)家省市重大規(guī)劃和戰(zhàn)略部署，深度謀劃項(xiàng)目對(duì)接、儲(chǔ)備、入庫(kù)等工作，積極爭(zhēng)取上級(jí)資金和項(xiàng)目?jī)A斜。全年?duì)幦∩霞?jí)轉(zhuǎn)移支付14.82億元；策劃包裝政府債券項(xiàng)目13個(gè)，爭(zhēng)取專項(xiàng)債券資金2.89億元、一般債券資金4033萬(wàn)元，支持縣職教中心、煤電工業(yè)園區(qū)標(biāo)準(zhǔn)化廠房、育才中學(xué)、昭仁幼兒園、新區(qū)幼兒園、城西幼兒園、城東區(qū)地下停車場(chǎng)等一大批重點(diǎn)民生工程順利實(shí)施，為我縣“穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)、促改革、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)”各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展注入了新動(dòng)力。三是下實(shí)勁盤活存量。依托財(cái)政資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，堅(jiān)持“定期清理、限期使用、超期收回”的原則，全年清理盤活財(cái)政存量資金2319萬(wàn)元，用于新城建設(shè)、老城改造和重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，有效彌補(bǔ)了公共預(yù)算財(cái)力缺口，進(jìn)一步增強(qiáng)了全縣財(cái)政保障能力。
（二）圍繞重點(diǎn)，提質(zhì)增效促發(fā)展。一是疫情防控優(yōu)先安排。建立疫情防控財(cái)政保障應(yīng)急機(jī)制，開通資金撥付綠色通道，采取“先預(yù)撥、后清算”方式，統(tǒng)籌安排疫情防控資金4201.79萬(wàn)元，改造亞定點(diǎn)醫(yī)院，全面落實(shí)疫情隔離防控、疫苗接種、核酸檢測(cè)、醫(yī)療救治、一線防控人員補(bǔ)助、防控物資儲(chǔ)備等經(jīng)費(fèi)需求，全力守護(hù)全縣人民身體健康和生命安全。二是鄉(xiāng)村振興支持有力。堅(jiān)持“規(guī)劃引領(lǐng)、統(tǒng)籌安排、精準(zhǔn)扶持、權(quán)責(zé)匹配”原則，安排專項(xiàng)資金11892萬(wàn)元，整合涉農(nóng)資金7432.37萬(wàn)元，保障鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接；安排鄉(xiāng)村振興示范鎮(zhèn)補(bǔ)助資金500萬(wàn)元、蘇陜扶貧協(xié)作資金1200萬(wàn)元、農(nóng)業(yè)果業(yè)專項(xiàng)資金13771萬(wàn)元，用于種植養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)發(fā)展、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件等，支持提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力；兌付耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼1561.63萬(wàn)元、實(shí)際種糧農(nóng)民一次性補(bǔ)貼393.68萬(wàn)元，提高了種糧農(nóng)民積極性；撥付村級(jí)“一事一議”財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)和美麗鄉(xiāng)村建設(shè)資金926萬(wàn)元，實(shí)施村莊道路硬化亮化、排污排水渠、村級(jí)文化廣場(chǎng)建設(shè)等項(xiàng)目43個(gè)，改善鎮(zhèn)村人居環(huán)境，群眾幸福指數(shù)明顯提升。三是重點(diǎn)項(xiàng)目保障有力。安排資金22056萬(wàn)元，用于縣職教中心、新區(qū)幼兒園、育才中學(xué)建設(shè)及縣醫(yī)院內(nèi)科綜合住院樓、發(fā)熱門診改造；安排資金14364萬(wàn)元，用于相楊公路建設(shè)、涇河大橋維修、公劉西街、陶谷南路、蒙恬路等項(xiàng)目建設(shè)；安排資金14086萬(wàn)元，用于長(zhǎng)興產(chǎn)業(yè)園、煤電工業(yè)園區(qū)標(biāo)準(zhǔn)化廠房、熱動(dòng)力產(chǎn)業(yè)園公用管網(wǎng)、長(zhǎng)興工業(yè)園倉(cāng)儲(chǔ)物流、蘋果深加工產(chǎn)業(yè)園和高端精細(xì)化工、裝備制造工業(yè)園、五里鋪工業(yè)園區(qū)裝備制造工業(yè)園等項(xiàng)目建設(shè)。
（三）優(yōu)化支出，有保有壓保民生。以優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)統(tǒng)領(lǐng)財(cái)政支出工作，緊扣“三?！毙枨螅瑝簻p一般性支出，全縣民生支出達(dá)到233475萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算的83.5%。一是職工薪酬待遇全面落實(shí)。在按時(shí)足額發(fā)放干部職工工資和津補(bǔ)貼的基礎(chǔ)上，多方籌措5796.12萬(wàn)元，及時(shí)落實(shí)了干部職工工資提標(biāo)、事業(yè)單位工作人員職級(jí)并行等政策。二是教育投入持續(xù)增長(zhǎng)。全年安排教育支出37563億元，較上年增長(zhǎng)10.43%。其中；撥付學(xué)前教育、中小學(xué)教育、高中教育等公用經(jīng)費(fèi)3200.41萬(wàn)元，營(yíng)養(yǎng)餐改善計(jì)劃、困難幼兒補(bǔ)助、高中助學(xué)金等各類資金2803.61萬(wàn)元，支持義務(wù)教育學(xué)校薄弱環(huán)節(jié)改善及能力提升；撥付學(xué)前教育發(fā)展、城區(qū)小學(xué)改造、改善普通高中基礎(chǔ)辦學(xué)條件等基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目資金4307.19萬(wàn)元；撥付鄉(xiāng)村教師生活補(bǔ)助、安保人員工資及邊遠(yuǎn)山區(qū)教師交通補(bǔ)助1016.55萬(wàn)元，推動(dòng)全縣教育事業(yè)優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展。三是公共衛(wèi)生全面保障。撥付資金19620.35萬(wàn)元，實(shí)施基本公共衛(wèi)生服務(wù)、國(guó)家基本藥物補(bǔ)助、公共衛(wèi)生體系建設(shè)、公立醫(yī)院取消藥品加成補(bǔ)助等，支持實(shí)施縣醫(yī)院內(nèi)科綜合樓建設(shè)、發(fā)熱門診及傳染樓改擴(kuò)建工程，落實(shí)醫(yī)療救助、計(jì)生家庭補(bǔ)助、村醫(yī)補(bǔ)助及基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)綜合補(bǔ)償，全縣醫(yī)療衛(wèi)生公共服務(wù)能力明顯增強(qiáng)。四是社保政策落實(shí)到位。投入5060萬(wàn)元，用于行政事業(yè)單位退休人員養(yǎng)老金支出，較上年提高5%；安排20396.84萬(wàn)元，用于困難群眾救助補(bǔ)助、高齡老人生活保健津貼、殘疾人“兩項(xiàng)”補(bǔ)貼、行政事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助、城鄉(xiāng)居民醫(yī)保繳費(fèi)縣級(jí)配套等；投入1300萬(wàn)元就業(yè)資金，用于職業(yè)技能培訓(xùn)補(bǔ)貼、公益性崗位補(bǔ)貼等，有效提升困難群眾勞動(dòng)技能水平，確保全縣群眾“困有所濟(jì)、弱有所扶、病有所醫(yī)、老有所養(yǎng)”。五是科技文體高效支持。投入512.15萬(wàn)元開展惠民文化活動(dòng)，支持博物館、圖書館、文化館免費(fèi)開放、文物保護(hù)和非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護(hù)、鄉(xiāng)村旅游宣傳及基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等。六是生態(tài)環(huán)境持續(xù)助力。安排1557萬(wàn)元，用于冬季清潔取暖項(xiàng)目，有效改善城鄉(xiāng)人居環(huán)境；投入881萬(wàn)元，用于城鄉(xiāng)污水處理、水污染防治、環(huán)境網(wǎng)格化服務(wù)費(fèi)及空氣質(zhì)量自動(dòng)檢測(cè)等，助力全縣打好藍(lán)天、碧水、凈土、青山保衛(wèi)戰(zhàn)。
（四）深化改革，從嚴(yán)從實(shí)強(qiáng)管理。一是預(yù)算管理改革更加深入。推進(jìn)零基預(yù)算改革，破解預(yù)算固化格局，增強(qiáng)財(cái)政統(tǒng)籌保障能力，組織各預(yù)算單位精準(zhǔn)編制了政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告，進(jìn)一步提升了預(yù)算支出科學(xué)化水平；依托“陜西財(cái)政云”，推動(dòng)建立全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系，實(shí)施預(yù)算績(jī)效運(yùn)行“雙監(jiān)控”，夯實(shí)了預(yù)算管理基礎(chǔ)。二是政府采購(gòu)管理更趨高效。全面應(yīng)用陜西省政府購(gòu)買服務(wù)信息平臺(tái)，堅(jiān)持采管分離，完成采購(gòu)項(xiàng)目134批次，采購(gòu)資金19369.99萬(wàn)元，節(jié)約資金369.44萬(wàn)元，節(jié)約率達(dá)到1.87%。三是財(cái)政績(jī)效管理更為規(guī)范。制定印發(fā)了《長(zhǎng)武縣事前績(jī)效評(píng)估暫行辦法》，對(duì)新增且需財(cái)政資金安排100萬(wàn)元以上的項(xiàng)目，從立項(xiàng)必要性、方案可行性、投入經(jīng)濟(jì)性、績(jī)效目標(biāo)合理性、籌資合規(guī)性等方面進(jìn)行客觀公正評(píng)估。全年開展事前績(jī)效評(píng)估項(xiàng)目8個(gè)5307.46萬(wàn)元，對(duì)全縣66個(gè)部門362個(gè)項(xiàng)目162520.83萬(wàn)元開展了績(jī)效自評(píng)，不斷規(guī)范單位預(yù)算績(jī)效管理。四是財(cái)政投資評(píng)審更有力度。持續(xù)加大財(cái)政投資評(píng)審力度，強(qiáng)化對(duì)重大項(xiàng)目、重大產(chǎn)業(yè)資金的評(píng)審和跟蹤問(wèn)效，嚴(yán)控項(xiàng)目隨意變更、增加投資。全年完成項(xiàng)目資金預(yù)審105個(gè)242673.79萬(wàn)元，審減金額7160.12萬(wàn)元，預(yù)算評(píng)審項(xiàng)目115個(gè)128494.34萬(wàn)元，審減金額7093.92萬(wàn)元，審減率5.52%；結(jié)算評(píng)審5個(gè)1065.82萬(wàn)元，審減金額66.2萬(wàn)元，審減率6.21%，最大限度節(jié)約了財(cái)政資金。五是債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控更為嚴(yán)格。按照“督檢查推進(jìn)項(xiàng)目落實(shí)、督管理嚴(yán)格資金使用、督支出倒逼項(xiàng)目推進(jìn)、督考核增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)效益”的原則，嚴(yán)格債務(wù)資金全流程管理，有效管好用好債券額度指標(biāo)。截至2022年底，我縣政府債務(wù)控制在限額以內(nèi)。六是國(guó)庫(kù)支付管理更加扎實(shí)。在“陜西財(cái)政云”全面上線運(yùn)行預(yù)算資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控和國(guó)庫(kù)集中支付模塊，優(yōu)化支出流程，國(guó)庫(kù)支付更加快捷、安全；積極推行公務(wù)卡制度改革，全年累計(jì)實(shí)現(xiàn)刷卡公務(wù)消費(fèi)7589筆，消費(fèi)金額1136.5萬(wàn)元。七是國(guó)有資產(chǎn)管理更趨精細(xì)。按照《長(zhǎng)武縣國(guó)有資產(chǎn)管理辦法》，批復(fù)成立陜西秦欣果品冷鏈物流公司、陜西世濤農(nóng)投公司；組織對(duì)三家糧食購(gòu)銷公司進(jìn)行了資產(chǎn)清算；審核審批行政事業(yè)單位資產(chǎn)購(gòu)置856批（次）9095.77萬(wàn)元；調(diào)劑劃轉(zhuǎn)調(diào)撥資產(chǎn)45批次5000.25萬(wàn)元；征繳糧食企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)合作管理收益388.76萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)收益99.11萬(wàn)元；資產(chǎn)處置收益4823.47萬(wàn)元。
（五）嚴(yán)格要求，管財(cái)理財(cái)優(yōu)服務(wù)。一是不斷完善管理制度。先后制定出臺(tái)《長(zhǎng)武縣財(cái)政資金撥付管理辦法（試行）》《長(zhǎng)武縣財(cái)政項(xiàng)目資金支出管理辦法》《長(zhǎng)武縣爭(zhēng)項(xiàng)目爭(zhēng)資金考核獎(jiǎng)勵(lì)辦法》《長(zhǎng)武縣農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和水利救災(zāi)資金管理辦法》等13項(xiàng)涉及全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、事關(guān)財(cái)政改革的規(guī)章制度，有效規(guī)范財(cái)政管理。二是切實(shí)加強(qiáng)資金檢查。組織開展了項(xiàng)目資金支出、國(guó)有資產(chǎn)管理、基層財(cái)政所運(yùn)行、涉農(nóng)資金等專項(xiàng)檢查，進(jìn)一步提升了全縣財(cái)政財(cái)務(wù)管理水平。三是統(tǒng)籌開展業(yè)務(wù)督導(dǎo)。將惠民政策落實(shí)、國(guó)有資產(chǎn)管理、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、部門預(yù)算管理、財(cái)政專項(xiàng)資金等檢查內(nèi)容全面整合，抽取重點(diǎn)單位進(jìn)行監(jiān)督檢查，提高了全縣財(cái)政財(cái)務(wù)規(guī)范化管理水平。四是持續(xù)加強(qiáng)業(yè)務(wù)提升。注重“線上＋線下”“廣譜+專題”“知識(shí)+實(shí)操”，先后舉辦全縣財(cái)務(wù)人員繼續(xù)教育、財(cái)政預(yù)算編制等業(yè)務(wù)培訓(xùn)活動(dòng)，進(jìn)一步提升財(cái)政財(cái)務(wù)人員工作技能和業(yè)務(wù)水平。
在肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展和財(cái)政收支運(yùn)行依然面臨較大困難和挑戰(zhàn)。主要表現(xiàn)在：一是疫情形勢(shì)復(fù)雜多變，我縣煤炭等行業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整緩慢，財(cái)政收入增長(zhǎng)壓力較大；二是民生剛性支出持續(xù)增加，財(cái)政收支矛盾更加突出，財(cái)政預(yù)算收支平衡難度進(jìn)一步加大；三是政府債務(wù)還本付息進(jìn)入償付階段，各重點(diǎn)領(lǐng)域資金需求較大，防范和化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)依然艱巨。對(duì)此，我們將高度重視，認(rèn)真研究，制定措施，逐步予以有效解決。
三、2023年財(cái)政預(yù)算草案
2023年是全面貫徹黨的二十大精神開局之年，是“十四五”承上啟下的關(guān)鍵之年。全縣財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大精神，圍繞“積極的財(cái)政政策加力提效”這一主線，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六保”任務(wù)，完整、準(zhǔn)確、持續(xù)深化預(yù)算管理制度改革，加大財(cái)政資源統(tǒng)籌，打破基數(shù)概念和支出固化格局，堅(jiān)決樹牢“過(guò)緊日子”思想，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理，加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，切實(shí)防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)，集中財(cái)力保重點(diǎn)、保民生、保發(fā)展，為建設(shè)現(xiàn)代化“富強(qiáng)美好”新長(zhǎng)武貢獻(xiàn)力量，奮力譜寫長(zhǎng)武財(cái)政高質(zhì)量發(fā)展新篇章。
（一）全縣一般公共預(yù)算草案
2023年，全縣公共財(cái)政總收入預(yù)期目標(biāo)為158784萬(wàn)元，同口徑增長(zhǎng)4.5%；全縣地方一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)為71350萬(wàn)元，增長(zhǎng)5%。
全縣地方一般公共預(yù)算收入主要項(xiàng)目安排為：稅收收入完成64880萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)7.2%。其中：增值稅18000萬(wàn)元，下降11.8%；企業(yè)所得稅4000萬(wàn)元，增長(zhǎng)37.9%；個(gè)人所得稅1200萬(wàn)元，增長(zhǎng)57.9%；資源稅33600萬(wàn)元，增長(zhǎng)24.7 %；城市維護(hù)建設(shè)稅3000萬(wàn)元，下降21.1%；房產(chǎn)稅2700萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.5%；印花稅630萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.7%；城鎮(zhèn)土地使用稅480萬(wàn)元，同上年一致；土地增值稅585萬(wàn)元，增長(zhǎng)442%；車船稅180萬(wàn)元，下降9.1%；耕地占用稅5萬(wàn)元，下降96%；契稅500萬(wàn)元，下降73%。非稅收入完成6470萬(wàn)元，較上年下降13.2%。其中：行政事業(yè)性收費(fèi)收入660萬(wàn)元，下降73.2%；罰沒(méi)收入1700萬(wàn)元，增長(zhǎng)54.5%；專項(xiàng)收入3110萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.7%；國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入700萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.9 %；政府住房基金收入300萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.1%。
2023年，全縣地方一般公共預(yù)算收入71350萬(wàn)元，加上返還性收入扣減244萬(wàn)元（其中上劃中央增值稅返還754萬(wàn)元，所得稅基數(shù)返還補(bǔ)助13萬(wàn)元，成品油稅費(fèi)改革稅收返還204萬(wàn)元，上劃中央消費(fèi)稅返還2萬(wàn)元，營(yíng)改增基數(shù)返還扣減1217萬(wàn)元），一般性轉(zhuǎn)移支付收入69982萬(wàn)元（其中均衡性轉(zhuǎn)移支付收入33758萬(wàn)元，縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金9124萬(wàn)元，固定數(shù)額補(bǔ)助收入10366萬(wàn)元，雅店煤礦稅費(fèi)基金劃轉(zhuǎn)3819萬(wàn)元，黃河流域生態(tài)補(bǔ)助572萬(wàn)元，民生政策托底保障財(cái)力補(bǔ)助1404萬(wàn)元，農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口市民化獎(jiǎng)勵(lì)資金400萬(wàn)元，資源枯竭城市轉(zhuǎn)移支付1230萬(wàn)元，革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付951萬(wàn)元，補(bǔ)充縣級(jí)財(cái)力8186萬(wàn)元，增值稅留抵退稅轉(zhuǎn)移支付收入77萬(wàn)元，其他退稅減稅降費(fèi)轉(zhuǎn)移支付收入95萬(wàn)元），預(yù)計(jì)下達(dá)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入77000萬(wàn)元，轉(zhuǎn)貸新增債券收入4500萬(wàn)元，轉(zhuǎn)貸再融資債券收入7500萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7152萬(wàn)元，調(diào)入政府性基金6199萬(wàn)元，全縣當(dāng)年總財(cái)力為243439萬(wàn)元。減除上解上級(jí)支出3001萬(wàn)元，一般債券還本支出9867萬(wàn)元，縣本級(jí)可用財(cái)力為230571萬(wàn)元。
全縣地方一般公共預(yù)算支出預(yù)期目標(biāo)為230571萬(wàn)元，其中：個(gè)人部分支出77354萬(wàn)元，占預(yù)算總支出的33.5%；公務(wù)費(fèi)支出2603萬(wàn)元（預(yù)留因公出國(guó)<境>支出10萬(wàn)元，年初不下達(dá)部門，按有關(guān)規(guī)定和程序?qū)徟笥枰韵逻_(dá)），占預(yù)算總支出的1.1%；各項(xiàng)社會(huì)事業(yè)發(fā)展項(xiàng)目支出145614萬(wàn)元（其中：年初預(yù)算下達(dá)部門55737萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付77000萬(wàn)元、按原用途支出的直達(dá)資金2792萬(wàn)元及預(yù)留城建、交通、教育、水利、鄉(xiāng)村振興等10085萬(wàn)元暫不下達(dá)部門），占預(yù)算總支出的63.2%；總預(yù)備費(fèi)5000萬(wàn)元。
具體支出項(xiàng)目安排為：一般公共服務(wù)支出24641.34萬(wàn)元，增長(zhǎng)21.30%，主要用于黨政機(jī)關(guān)行政運(yùn)行管理及專項(xiàng)業(yè)務(wù)等方面；公共安全支出6662.21萬(wàn)元，下降17.79%，主要用于公安、司法、交警等社會(huì)公共安全及相關(guān)專項(xiàng)業(yè)務(wù)等方面；教育支出37663.15萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.38%，主要用于新建學(xué)校、義務(wù)教育、普通高中、學(xué)前教育生均經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助、職業(yè)教育、貧困生資助等方面；科學(xué)技術(shù)支出473萬(wàn)元，增長(zhǎng)89.20%，主要用于支持科技資源統(tǒng)籌、科技成果轉(zhuǎn)化、科普宣傳及社會(huì)科學(xué)等方面；文化旅游體育與傳媒支出2340.22萬(wàn)元，下降38.75%，主要用于文體場(chǎng)館免費(fèi)開放、文物保護(hù)以及支持群眾性體育事業(yè)發(fā)展等方面；社會(huì)保障和就業(yè)支出38707.09萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.11%，主要用于全縣機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員養(yǎng)老金發(fā)放、城鄉(xiāng)居民最低生活保障，五保供養(yǎng)、城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)，殘疾人生活補(bǔ)助和護(hù)理補(bǔ)貼等，優(yōu)撫安置、就業(yè)補(bǔ)助等方面；衛(wèi)生健康支出18944.4萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.09%，主要用于城鄉(xiāng)醫(yī)療保險(xiǎn)、基本公共衛(wèi)生服務(wù)、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助、高齡老人生活保健以及支持公立醫(yī)院、基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)、人口計(jì)劃生育等方面；節(jié)能環(huán)保支出5444.06萬(wàn)元，下降11.95%，主要用于支持生態(tài)環(huán)境保護(hù)、大氣污染防治、水污染防治、節(jié)能減排等工作；城鄉(xiāng)社區(qū)支出13740.07萬(wàn)元，下降39.16%，主要用于城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及維護(hù)、七八胡同片區(qū)提升改造、城鄉(xiāng)綜合執(zhí)法、環(huán)境衛(wèi)生整治、城市亮化等方面；農(nóng)林水支出42470.56萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.89%，主要用于支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展、退耕還林、天然林保護(hù)、重點(diǎn)水利工程和農(nóng)田水利建設(shè)、農(nóng)機(jī)具購(gòu)置補(bǔ)貼、果業(yè)發(fā)展、鄉(xiāng)村振興、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)和農(nóng)村綜合改革等方面；交通運(yùn)輸支出9156.05萬(wàn)元，增長(zhǎng)67.64%，主要用于通村組公路建設(shè)、養(yǎng)護(hù)及公共交通補(bǔ)貼等方面；資源勘探工業(yè)信息等支出2892.18萬(wàn)元，下降37.62%，主要用于支持工業(yè)發(fā)展、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、工業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)、中小企業(yè)發(fā)展等方面；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出773.92萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.21%，主要用于縣供銷市場(chǎng)體系管理等方面；自然資源海洋氣象等支出819.92萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.86%，主要用于國(guó)土資源整治調(diào)查、地質(zhì)災(zāi)害防治等公益服務(wù)事業(yè)方面；住房保障支出5358.1萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.78%，主要用于個(gè)人住房公積金縣級(jí)配套及保障性住房支出；糧油物資儲(chǔ)備支出615萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.82%，主要用于國(guó)家糧食差價(jià)補(bǔ)貼、糧食掛賬利息補(bǔ)貼及糧油市場(chǎng)調(diào)控等方面；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3215.73萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.38%，主要用于消防、森林防火、防汛、安監(jiān)等應(yīng)急方面支出；債務(wù)付息支出1559萬(wàn)元，主要用于地方一般政府債務(wù)付息；年初預(yù)留10095萬(wàn)元，主要是預(yù)留因公出國(guó)<境>支出10萬(wàn)元，預(yù)留城建、交通、教育、水利、鄉(xiāng)村振興等10085；預(yù)備費(fèi)5000萬(wàn)元，主要用于不可預(yù)計(jì)的自然災(zāi)害等應(yīng)急方面。
2023年，全縣“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算為832.84萬(wàn)元，其中：公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)150萬(wàn)元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)382.18萬(wàn)元，公務(wù)接待費(fèi)300.66萬(wàn)元。
（二）全縣政府性基金預(yù)算草案
2023年，全縣政府性基金收入預(yù)算為20789萬(wàn)元（其中國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入19920萬(wàn)元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入800萬(wàn)元，污水處理費(fèi)收入69萬(wàn)元），加上上年結(jié)轉(zhuǎn)收入2707萬(wàn)元，政府性基金收入總計(jì)為23496萬(wàn)元。
2023年，全縣政府性基金支出預(yù)算為17290萬(wàn)元（其中國(guó)有土地使用權(quán)出讓相關(guān)支出3087萬(wàn)元，專項(xiàng)債券支出11900萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)付息支出2303萬(wàn)元），調(diào)出資金6199萬(wàn)元，上解支出7萬(wàn)元，政府性基金支出總計(jì)為23496萬(wàn)元。
（三）全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
2023年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算為24929.33萬(wàn)元，加上上年結(jié)余19002.5萬(wàn)元，收入總計(jì)43931.83萬(wàn)元。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算為22778.46萬(wàn)元，收支相抵，年終結(jié)余21153.37萬(wàn)元。
（四）全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案
2023年，無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入。
2023年，無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出。
四、2023年財(cái)政工作措施
（一）堅(jiān)持開源生財(cái)，做大收入規(guī)模。一是抓財(cái)源。堅(jiān)決落實(shí)新的減稅降費(fèi)政策，持續(xù)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，鼓勵(lì)高家堡煤礦、胡家河煤礦、金醇古酒業(yè)實(shí)施智能化、綠色化升級(jí)改造，鞏固基礎(chǔ)財(cái)源；支持國(guó)能光伏、大唐光伏、五里鋪工業(yè)園區(qū)等接續(xù)發(fā)展，進(jìn)一步做大做強(qiáng)支柱產(chǎn)業(yè)，培植新興財(cái)源。二是抓收入。積極應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行、疫情及減稅降費(fèi)政策等因素影響，定期召開財(cái)稅聯(lián)席會(huì)、財(cái)稅工作會(huì)，研判收入形勢(shì)，細(xì)化征管措施，分解落實(shí)收入任務(wù)，做到以月保季、以季保年。依托稅費(fèi)一體化征管系統(tǒng)，充分利用大數(shù)據(jù)管稅手段，推進(jìn)涉稅部門信息共享，實(shí)時(shí)掌控全縣重點(diǎn)納稅行業(yè)和重點(diǎn)企業(yè)稅費(fèi)繳納以及經(jīng)營(yíng)指標(biāo)、財(cái)務(wù)指標(biāo)狀況，做到應(yīng)收盡收。繼續(xù)完善非稅管理體制，推行非稅收入電子票據(jù)管理，以票管收、以票控收，確保非稅收入及時(shí)足額入庫(kù)。三是抓爭(zhēng)資。加強(qiáng)與縣級(jí)部門的溝通聯(lián)系，主動(dòng)與省市項(xiàng)目主管部門對(duì)接，積極爭(zhēng)取鄉(xiāng)村振興、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、新增地方政府債券等資金，保障縣職教中心、育才中學(xué)、縣醫(yī)院內(nèi)科綜合住院樓等重點(diǎn)項(xiàng)目資金需求。四是抓盤活。積極開展國(guó)有資產(chǎn)清查工作，加快推進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)出租出售，提升國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)收益，千方百計(jì)做大做強(qiáng)地方可支配財(cái)力，增強(qiáng)財(cái)政保障能力。進(jìn)一步加大財(cái)政資金整合力度，盤活財(cái)政結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，清理各領(lǐng)域“沉睡”資金，加快項(xiàng)目支出進(jìn)度，持續(xù)提高財(cái)政資金使用效益。
（二）堅(jiān)持科學(xué)用財(cái)，優(yōu)化支出格局。一是將“過(guò)緊日子”作為部門預(yù)算管理長(zhǎng)期堅(jiān)持的基本方針，建立節(jié)約型財(cái)政保障機(jī)制，進(jìn)一步壓減一般性支出和非剛性、非急需、非必要支出，規(guī)范“三公”經(jīng)費(fèi)管理，堅(jiān)決兜牢“三?！钡拙€。二是加強(qiáng)財(cái)政統(tǒng)籌力度，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持“無(wú)預(yù)算不列支、有預(yù)算不超支”，做到有保有壓、以收定支、保障重點(diǎn)，增強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行剛性約束。三是統(tǒng)籌盤活各類財(cái)政資金，多渠道籌措調(diào)度資金，支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，為經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展提供新動(dòng)能、強(qiáng)保障。四是堅(jiān)持促發(fā)展與惠民生相結(jié)合，持續(xù)發(fā)揮減稅降費(fèi)政策和財(cái)政直達(dá)資金積極作用，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，堅(jiān)持民生領(lǐng)域“兩個(gè)80%以上”原則，加快全縣教育資源優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展、完善醫(yī)療衛(wèi)生體系、助力科技創(chuàng)新、推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，促進(jìn)社會(huì)事業(yè)融合發(fā)展、高效發(fā)展。
（三）堅(jiān)持依法管財(cái)，守牢發(fā)展底線。一是嚴(yán)格貫徹執(zhí)行《預(yù)算法》，用好“陜西財(cái)政云”預(yù)算管理一體化平臺(tái)，強(qiáng)化信息化支撐，不斷提升財(cái)政資金支付效率和精細(xì)化水平。二是持續(xù)推進(jìn)零基預(yù)算改革，健全財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)體系，推進(jìn)項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)，加強(qiáng)預(yù)算評(píng)審，完善有保有壓預(yù)算分配機(jī)制，不斷增強(qiáng)財(cái)政統(tǒng)籌保障能力。三是進(jìn)一步完善政府債務(wù)動(dòng)態(tài)檢測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警機(jī)制，強(qiáng)化地方政府債務(wù)“借、用、管、還”全過(guò)程管理，合理確定新增債券規(guī)模，加快債券使用進(jìn)度，堅(jiān)決遏制新增隱性債務(wù)，全力化解存量債務(wù)，確保政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。四是以規(guī)范項(xiàng)目管理、節(jié)約財(cái)政資金為目標(biāo)，嚴(yán)格執(zhí)行《長(zhǎng)武縣縣級(jí)部門預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理暫行辦法》《長(zhǎng)武縣財(cái)政項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法》等有關(guān)規(guī)定，將預(yù)算績(jī)效管理貫穿于預(yù)算編制、執(zhí)行、決算全過(guò)程，從嚴(yán)從緊安排資金，把“花錢必問(wèn)效，無(wú)效必問(wèn)責(zé)”落到實(shí)處，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益。五是規(guī)范和細(xì)化預(yù)決算及“三公”經(jīng)費(fèi)公開內(nèi)容，穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)政政策、國(guó)有資產(chǎn)、政府采購(gòu)等信息公開，圍繞“三農(nóng)”、環(huán)保等民生領(lǐng)域重大支出以及專項(xiàng)巡察、審計(jì)監(jiān)督反饋的重大問(wèn)題開展監(jiān)督檢查，進(jìn)一步提升全縣財(cái)政財(cái)務(wù)管理水平。
各位代表，壯闊藍(lán)圖催人進(jìn)，砥礪奮斗譜華章。新的一年，我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，主動(dòng)接受縣人大的監(jiān)督，認(rèn)真聽取縣政協(xié)的意見，堅(jiān)持底線思維，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，以更加務(wù)實(shí)的作風(fēng)、更加昂揚(yáng)的干勁、更加有為的擔(dān)當(dāng)，扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政各項(xiàng)工作，為建設(shè)現(xiàn)代化“富強(qiáng)美好”新長(zhǎng)武做出新的更大貢獻(xiàn)！
