（陜西?。╆P于咸陽市彬州市2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算的報告
關于彬州市2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算的報告
——2022年3月17日在彬州市第二屆人民代表大會第一次會議上
彬州市財政局局長 姚永鋒
各位代表：
受市政府委托，現(xiàn)將全市2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案報告如下，請予審議，并請市政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2021年財政預算執(zhí)行情況
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
全市一般公共預算收入完成115108萬元，占調整預算100.06%，較上年增長24.6%。
一般公共預算收入115108萬元，上級補助收入140833萬元，新增政府債券5648萬元，調入資金33253萬元，再融資債券21523萬元，一般公共預算總收入316365萬元。
一般公共預算支出完成281904萬元，占調整預算的100.4%。其中：一般公共服務支出26668萬元，公共安全支出8810萬元，教育支出62265萬元，科學技術支出1812萬元，文化體育與傳媒支出4601萬元，社會保障和就業(yè)支出51740萬元，醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出27572萬元，節(jié)能環(huán)保支出8936萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出20146萬元，農林水支出41996萬元，交通運輸支出6221萬元，資源勘探信息等支出2406萬元，商業(yè)服務業(yè)等支出656萬元，國土海洋氣象等支出2186萬元，住房保障支出7202萬元，糧油物資儲備支出608萬元，災害防治及應急管理支出3761萬元，債務付息支出4241萬元，國防支出77萬元。
一般公共預算支出281904萬元，上解支出3977萬元，政府一般債券還本支出25565萬元，安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金4919萬元，一般公共預算總支出316365萬元。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
政府性基金收入完成70990萬元，加上政府性基金轉移收入2521萬元、上年結轉12106萬元、地方政府專項債券收入31100萬元、再融資專項債券2792萬元，政府性基金總收入119509萬元。
政府性基金支出完成66072萬元，加上政府專項債券還本支出3874萬元、調出資金21238萬元，政府性基金總支出91184萬元。收支相抵結余28325萬元。
（三）社?；痤A算執(zhí)行情況
2021年社?；鹗杖?6893萬元，支出33365萬元，結余3528萬元。
（四）政府性債務余額情況
咸陽市核定我市政府債務限額204874萬元，其中：一般債務137461萬元，專項債務67413萬元。截止2021年底，全市政府債務余額186914.61萬元，其中：一般債務余額129959.61萬元，專項債務余額56955萬元。政府債務未超過債務限額。
二、主要工作措施
2021年，我市從抓收入增量、嚴控非剛性支出、?；久裆?、化解存量債務等入手，全力推動預算收支平衡。
（一）多措并舉促增收，財政保障能力持續(xù)提升。一是培植新興財源。把抓項目、擴投資、調結構、促轉型放在財源建設首位，加快推進重點項目、招商項目建設。減稅降費6.95億元支持企業(yè)壯大，培育新的稅收增長點；二是強化非稅征管。全面落實收費清單制度，嚴格執(zhí)行“收支兩條線”管理規(guī)定，堅持以票控費，完成非稅收入1.03億元；三是積極爭取資金。強化與上級部門聯(lián)系，提早做好項目謀劃，爭取上級資金19.9億元，其中：一般轉移支付5.04億元，專項轉移支付8.76億元，再融資債券2.43億元，專項債券項目11個、資金3.11億元，一般債券項目8個、資金0.56億元；四是注重財稅協(xié)作。堅持每季度召開一次財稅聯(lián)席會議，定期深入企業(yè)開展調研，分析解決問題，確保稅收應收盡收。
（二）量入為出把關口，支出結構得到全面優(yōu)化。堅持帶頭過緊日子，積極應對疫情沖擊等因素形成的收支矛盾，不斷優(yōu)化支出結構，厲行節(jié)儉財政，集中財力改善民生、保障重點項目。一是優(yōu)先保障基本民生。堅持“無預算不支出”原則，增強預算約束力。撥付6.23億元，用于教師工資發(fā)放、辦學條件改善、公用經費兌付、城鄉(xiāng)義務教育補助、學生營養(yǎng)餐等，為教育優(yōu)先均衡發(fā)展提供支撐。撥付4.65億元，用于城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險、退役安置補助、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助等社會保障支出。投入2.32億元，用于基本公共衛(wèi)生服務、公立醫(yī)院改革、醫(yī)療廢棄物處置等醫(yī)療衛(wèi)生支出，推進醫(yī)療衛(wèi)生機構綜合改革和基本公共衛(wèi)生服務逐步均等化；二是傾力保障重點項目。堅持輕重緩急原則，撥付7.31億元，支持銀西高鐵彬州東站站前廣場和連接線道路工程、新民高端能化園區(qū)產業(yè)培育基地、緯一路東段市政工程、城市設施升等改造、342國道改建工程、冬季清潔取暖、農村中小學校幼兒園供暖工程等基礎設施建設；三是加大?？顡芨读Χ取芨渡霞墝ｍ椯Y金9.35億元，緩解了歷年欠撥上級專項資金矛盾，有力保證了項目建設和各類政策兌現(xiàn)落實。
（三）聚焦關鍵強措施，重點支出領域保障有力。一是全力化解存量債務。從嚴貫徹落實政府舉債融資負面清單，對未經政府批準的違規(guī)舉債行為，堅決不予“買單”。申請再融資債券資金2.43億元，籌措其他資金1.04億元，償還到期債券本息，有效控制債務規(guī)模；二是全力支撐鄉(xiāng)村振興。持續(xù)健全與脫貧攻堅及鄉(xiāng)村振興任務相適應的投入保障機制，撥付鄉(xiāng)村振興銜接資金1.24億元，解決城鄉(xiāng)發(fā)展不平衡問題。加強鄉(xiāng)村振興資金監(jiān)督檢查和績效管理，充分發(fā)揮財政資金效益，實現(xiàn)“精準扶貧”與“鄉(xiāng)村振興”無縫銜接；三是全力支持污染防治。嚴格落實促進綠色發(fā)展的各項財稅政策，投入0.84億元，解決大氣、水、土壤污染防治等突出問題。
（四）規(guī)范管理優(yōu)配置，財政運轉體系更加優(yōu)化。一是強化政府采購預算約束。杜絕無預算采購、超預算采購。落實采管分離，規(guī)范集中采購操作行為。提高政府采購限額標準，擴大采購人自主采購權，堅決做到“陽光采購”。全年完成政府采購項目283個，采購資金總量達4.78億元；二是拓展財政投資評審范圍。鞏固預算評審，拓展結算評審，打造科學規(guī)范、公正公平的財政評審體系。全年評審預算、結算項目117個，評審投資額11.7億元，審減投資1.45億元，綜合審減率13.14%；三是推進國有資產優(yōu)化整合。將市屬21家國有企業(yè)及6家參股公司整合，成立市城投集團，資產規(guī)模達71.3億元，凈資產57億元，注冊資本22.82億元，取得資信AA主體評級。
（五）深化改革提效益，財政績效水平再上臺階。一是全面深化“財政云”改革。保證預算編制、預算執(zhí)行及單位核算在“云”系統(tǒng)中正常運行，實現(xiàn)橫向到邊、縱向到底的信息化覆蓋；二是創(chuàng)新預算管理改革。合理提高公務費標準，清理規(guī)范專項經費，取消專項經費中的業(yè)務費和運轉經費，節(jié)約資金674萬元。在實現(xiàn)預決算公開單位全覆蓋的基礎上，再次擴大科目公開范圍，統(tǒng)一規(guī)范公開標準，真正實現(xiàn)透明預算；三是有序推行預算績效改革。按照“全方位、全過程、全覆蓋”預算績效管理體系總體要求，組織各鎮(zhèn)（街道）、各部門開展績效自評，并對5個部門重點評價、2個部門全面評價，充分應用評價結果編制預算；四是逐步完善政策落實機制。貫徹落實財政資金直達機制，用“精準滴灌”確保直達資金滿足基層所需，切實惠企利民，提高財政支出效率，實現(xiàn)財政資金提質增效。
2021年，全市財政預算執(zhí)行總體平穩(wěn)，我們也清醒地認識到財政運行中的困難和挑戰(zhàn)依然嚴峻。財源結構單一，財政收入受經濟周期以及資源價格波動影響較大，財政抗風險能力不強。財政收入增長遠遠不能滿足剛性支出增長需求，收支矛盾依然突出，資金調度困難。債務負擔沉重，還本付息及債務化解壓力巨大。今后工作中，將采取有力舉措解決。
三、2022年財政預算（草案）
2022年財政工作指導思想：全市財政工作堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神和中省咸經濟工作會議精神，弘揚偉大建黨精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，繼續(xù)實施積極的財政政策，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構建新發(fā)展格局，全面深化改革開放，堅持創(chuàng)新驅動發(fā)展，推動高質量發(fā)展，堅持以供給側結構性改革為主線，統(tǒng)籌疫情防控和經濟社會發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳎掷m(xù)改善民生，著力穩(wěn)定宏觀經濟大盤，保持經濟運行在合理區(qū)間，保持社會大局穩(wěn)定，力爭全年市域經濟發(fā)展爭先進位，迎接黨的二十大勝利召開。
目標任務：一般公共預算收入增長6%
（一）2022年一般公共預算
1.一般公共預算收入
一般公共預算收入計劃完成122000萬元，其中：稅收收入116000萬元，非稅收入6000萬元。上級補助收入138179萬元，調入資金18800萬元，新增政府債券5000萬元，再融資債券11262萬元，當年可用財力295241萬元。
2.一般公共預算支出
一般公共預算支出計劃完成277283萬元，其中：一般公共服務支出29924萬元、公共安全支出7421萬元、教育支出62286萬元、科學技術支出1486萬元、文化體育與傳媒支出5229萬元、社會保障和就業(yè)支出46923萬元、醫(yī)療衛(wèi)生和計劃生育支出25227萬元、節(jié)能環(huán)保支出7029萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出19326萬元、農林水支出40392萬元、交通運輸支出5842萬元、資源勘探信息等支出3144萬元、商業(yè)服務業(yè)等支出185萬元、國土海洋氣象等支出3764萬元、住房保障支出8059萬元、糧油物資儲備支出1056萬元、災害防治及應急管理支出1574萬元、國防支出87萬元、債務付息支出4359萬元、預備費支出3970萬元。
一般公共預算支出277283萬元，上解支出4448萬元，債務還本支出13510萬元，支出總計295241萬元，當年收支平衡。
（二）政府性基金預算
全年政府性基金收入計劃完成20000萬元，其中：土地出讓金收入安排18000萬元，其他政府性基金2000萬元。加上上級補助2000萬元、再融資3682萬元、上年結余28325萬元，政府性基金收入總計54007萬元。
計劃安排政府性基金支出51033萬元，其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出2000萬元，債務付息1954萬元，2021年專項債券支出21400萬元，補助支出2000萬元，債務還本5179萬元，調出資金18500萬元。收支相抵結余2974萬元。
（三）社會保險基金預算
全年社會保險基金收入預計完成39207萬元，社保基金支出預計完成35342萬元，結余3865萬元。
（四）國有資本經營預算
全年國有資本經營收入預計完成763萬元，支出預計完成763萬元，收支平衡。
四、2022年財政工作措施
（一）堅持落實政策，確保財政效能充分釋放。一是持續(xù)落實減稅降費政策。鞏固和拓展減稅降費成效，進一步增強服務意識，開展財政政策宣傳、解讀及輔導，幫助企業(yè)用足用好政策，切實落實惠企利民政策；二是完善直達資金落實機制。充分借助直達資金監(jiān)控系統(tǒng)，強化全過程監(jiān)控，提高財政支出效率，實現(xiàn)財政資金提質增效，讓資金直達基層，確保資金流向明確、臺賬規(guī)范，賬目可查；三是發(fā)揮專項債券擴投資作用。用足用好專項債券政策，緊盯“兩新一重”和國家支持的重點領域，精心謀劃、儲備、申報一批穩(wěn)投資、促消費、惠民生、補短板、增后勁的重大項目，做好專項債券項目穿透式監(jiān)測和績效評價，發(fā)揮專項債券對投資的帶動作用。
（二）堅持收支兼顧，確保財政保障更為穩(wěn)健。把開源節(jié)流作為財政收支管理的核心，多方挖潛增收，嚴控非剛性支出，緩解財政收支矛盾。一是千方百計抓收入。完善收入組織協(xié)同機制，強化稅收趨勢的分析研判，及時了解企業(yè)生產經營狀況，全面掌握稅源的總量和變化，夯實主體稅源基礎、激發(fā)新興稅源增長；二是全力以赴爭資金。把向上爭取放在財政增收的突出位置，圍繞重大項目建設，認真研究財政政策的投向和重點，對接上級政策和項目布局，加強上下聯(lián)動，竭力爭取上級資金，充實地方可用財力；三是精打細算提效益。堅持“保重點、壓一般、促統(tǒng)籌、提績效”原則，更加注重節(jié)用裕民。合理統(tǒng)籌上級轉移支付和自有財力，科學安排資金，保障好重點支出需求。嚴把支出關口，把有限資金用在刀刃上，提高資金使用效益。運用財政、金融、就業(yè)等宏觀政策措施，對沖疫情不利影響，確保財政收支平穩(wěn)運行。
（三）堅持優(yōu)化結構，確保支出方向更加精準。堅持以人民為中心的發(fā)展思想，優(yōu)化財政支出結構，提高財政資源配置效率。一是兜牢兜實“三保”底線。堅持“三?！眱?yōu)先原則，將保工資、?；具\轉、?；久裆С鲎鳛槿觐A算安排的重點，足額編制；二是全面助力鄉(xiāng)村振興。保持過渡期內財政支持政策和資金規(guī)模總體穩(wěn)定，重點向鞏固拓展脫貧攻堅成果任務重、鄉(xiāng)村振興底子弱的鎮(zhèn)村傾斜。支持鄉(xiāng)村振興產業(yè)提檔升級，培育壯大農業(yè)龍頭企業(yè)，推動特色農業(yè)產業(yè)化、規(guī)?；?、標準化、品牌化發(fā)展；三是支持做好生態(tài)建設。發(fā)揮財政資金“頭雁”效應，用好、用實有限財政資金，帶動各方面大力支持黃河流域生態(tài)保護工作穩(wěn)步推進；四是加強民生改善保障。將解決群眾最關心、最期盼的問題作為財政工作的出發(fā)點和落腳點，把具有公共產品特性的社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生、教育、環(huán)保等民生項目作為財政支出的重點，優(yōu)先予以安排，兌付各項社保、民生提標政策，全額保障城鄉(xiāng)低保、五保供養(yǎng)、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助等各類社保補助資金支出，讓困難群眾幸福感進一步提升。
（四）堅持防范風險，確保財政運轉更可持續(xù)?？嚲o財政可持續(xù)這根弦，強化紅線意識和底線思維，增強財政運行穩(wěn)定性和風險防控有效性。一是堅決遏制債務增量。嚴格執(zhí)行政府舉債融資負面清單，量入為出，統(tǒng)籌安排使用資金，強化新增隱性債務問責，堅決遏制隱性債務增量；二是防范債務風險。加強常態(tài)化債務風險預警監(jiān)測，堅決杜絕未經批準的違規(guī)舉債行為，杜絕上新項目鋪攤子、搞形象工程和政績工程、穩(wěn)妥推進債務風險化解，防止債務風險向“三保”傳導，對資金偏離績效目標、違規(guī)支付、資金趴窩等問題進行預警、攔截、糾偏和整改；三是加快融資平臺轉型。鼓勵平臺公司充分運用企業(yè)債券、公司債券、非金融企業(yè)債務融資工具，加大直接融資規(guī)模，力爭實現(xiàn)“自主經營、自負盈虧、自擔風險、自我發(fā)展”的市場化運營模式，提升市場化專業(yè)化投融資能力，增強自主造血能力。
（五）堅持深化改革，確保財政管理更趨規(guī)范。圍繞深化財稅體制改革目標任務，強化責任擔當，統(tǒng)籌調動和發(fā)揮各方積極性，抓緊抓細各項改革舉措落實。一是持續(xù)推進績效管理改革。對重大政策和項目實行全周期跟蹤問效，建立動態(tài)評價和清理機制。以“財政云”為支撐，做實做細做全預算績效目標，擴大監(jiān)控范圍。重點開展項目績效重點評價、預算績效目標申報全覆蓋，監(jiān)督并及時糾正績效目標實現(xiàn)情況，推動單位開展績效自評，做好預算績效信息公開；二是不斷深化預算制度改革。嚴格執(zhí)行《預算法》《預算法實施條例》，借助“財政云”預算管理一體化系統(tǒng)，進一步深化預算管理改革，及時調整完善內部管理制度和工作流程，全面加強預算管理，不斷提升財政管理的精細化、科學化、規(guī)范化水平；三是縱深開展國企國資改革。進一步完善國資監(jiān)管體系建設，強化監(jiān)管措施，優(yōu)化國有資本布局。健全企業(yè)法人治理結構，履行市屬國有企業(yè)出資人、國有資產監(jiān)督和國企黨的建設三方面職能。加強行政事業(yè)單位國有資產管理，摸清家底，盤活存量，優(yōu)化配置，從源頭確保國有資產管理使用合規(guī)合理；四是實施政府采購制度改革。健全政府采購制度體系，強化采購人主體責任，持續(xù)簡政放權，加強政府采購監(jiān)管，推進聯(lián)合執(zhí)法和聯(lián)合懲戒。持續(xù)做好扶貧“832”平臺采購工作，確保政府采購支持政策落到實處；五是強化財政資金監(jiān)督檢查。深入開展財政資金績效評價和財經紀律專項檢查，加強財政資金尤其是重大民生工程直達資金監(jiān)管。推進內控制度建設，完善資金監(jiān)管程序，強化對財政業(yè)務及管理風險事前防范、事中控制、事后監(jiān)督，維護財經紀律嚴肅性。
各位代表！2022年，我們將在市委堅強領導下，在市人大、市政協(xié)監(jiān)督支持下，以更開闊視野、更開放思維、更創(chuàng)新方法、更務實舉措，謀劃推進財政工作再上新臺階，奮力譜寫彬州高質量發(fā)展新篇章，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開！
