（陜西省）關(guān)于咸陽市涇陽縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案的報告
涇陽縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案的報告
2023年2月12日在涇陽縣第十八屆人民代表大會第二次會議上?
涇陽縣財政局局長 ?劉衛(wèi)安
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將我縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案報告如下，請予審議，并請縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2022年全縣財政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。
根據(jù)12月份財政收支報表統(tǒng)計，2022年全縣地方財政收入
剔除留抵退稅調(diào)庫后完成27637萬元，同口徑完成預(yù)算30690萬元的101.13%，增長9%。
地方財政收入主要項目完成情況是：稅收收入完成19868萬元，較上年同期下降3.4%。其中，增值稅4141萬元，下降39%；企業(yè)所得稅3379萬元，下降13.8%；個人所得稅570萬元，增長46.2%；資源稅3397萬元，增長16.9%；城市維護(hù)建設(shè)稅1284萬元，下降8.7%；房產(chǎn)稅660萬元，增長76%；印花稅627萬元，增長7.4%；城鎮(zhèn)土地使用稅474萬元，增長27.4%；土地增值稅561萬元，下降36.7%；車船稅1927萬元，增長330.1%；耕地占用稅1106萬元，增長12.2%；契稅1742萬元，增長14.8%。非稅收入完成7769萬元，較上年同期增長2.5%。
2022年，全縣地方財政支出完成277861萬元，較上年同期增長7.7%，增支19863萬元。
地方財政支出主要項目完成情況是：一般公共服務(wù)支出27368萬元，增長27.4%；公共安全支出10028萬元，增長48.4%；教育支出46968萬元，增長5.9%；科學(xué)技術(shù)支出433萬元，增長95%；文化旅游體育與傳媒支出2696萬元，下降8.6%；社會保障和就業(yè)支出65107萬元，增長18.7%；衛(wèi)生健康支出28898萬元，增長6%；節(jié)能環(huán)保支出4505萬元，下降66.2%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出8087萬元，增長101.5%；農(nóng)林水支出58225萬元，增長7.4%；交通運輸支出2984萬元，下降27.2%；資源勘探信息等支出6232萬元，增長38.6%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出477萬元，增長55.4%；自然資源海洋氣象等支出2635萬元，下降39%；住房保障支出8739萬元，下降16.9%；糧油物資儲備支出396萬元，下降30.9%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1279萬元，下降3.3%；債務(wù)付息支出2733萬元，增長4.3%；債務(wù)發(fā)行費用支出12萬元，下降25%。
2022年，全縣一般公共預(yù)算收入總計295701萬元。全縣一般公共預(yù)算支出總計290073萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出5628萬元，當(dāng)年凈結(jié)余為0元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。
2022年，全縣政府性基金收入完成27363萬元，較上年同期下降47.4%。全縣政府性基金支出完成76925萬元，較上年同期增長51.2%，增支26060萬元。
2022年，全縣政府性基金收入總計71470萬元。全縣政府性基金支出總計80324萬元。全縣政府性基金收支總計相抵后，加上上年結(jié)余17191萬元，全縣政府性基金年終結(jié)余為8337萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況。
由于我縣國有企業(yè)規(guī)模較小，因此暫未編制國有資本經(jīng)營預(yù)算。2022年上級補助收入5萬元，屬于中央及省屬企業(yè)下劃人員社會化管理補助資金，按照要求調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況。
2022年，全縣社會保險基金收入51557萬元，完成預(yù)算的103.3%。加上上年結(jié)余42714萬元，收入總計94271萬元。全縣社會保險基金支出50817萬元，完成預(yù)算的113.2%，年末滾存結(jié)余43454萬元。
2022年，市財政下達(dá)我縣政府債務(wù)限額178471萬元（其中，一般債務(wù)限額98828萬元，專項債務(wù)限額79643萬元）。截至目前全縣政府債務(wù)余額156173萬元（其中，一般債務(wù)余額83049萬元，專項債務(wù)余額73124萬元），未超過市上下達(dá)限額，債務(wù)風(fēng)險總體可控。
2022年，財政部門主要做了以下幾項工作：
一、落實政策，增強縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展后勁。采取國庫先行墊付資金方式，提高增值稅留抵退稅時效，累計退稅3401萬元。減免國有房屋租金146.83萬元。撥付企業(yè)穩(wěn)增長及技改等資金1720萬元，為中小微企業(yè)貸款貼息189.5萬元。發(fā)放“促經(jīng)濟(jì)、穩(wěn)增長”電子消費券7500張。落實糧食安全責(zé)任制，安排糧食風(fēng)險基金445萬元，兌付耕地地力保護(hù)資金3028.6萬元、實際種糧農(nóng)民一次性補貼1122.13萬元。為涇匯集團(tuán)累計注入資產(chǎn)10.74億元，支持加快縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展投資建設(shè)。
二、多點發(fā)力，爭取資金取得明顯實效。樹立靠項目爭資金、靠政策爭資金、靠試點爭資金的理念，堅持“一線+專班”工作機(jī)制，用足用好財政金融工具。全年累計爭取到位各類專項資金107390萬元，較上年增加14209萬元。新增地方政府專項債券35000萬元、地方政府一般債券4993萬元。爭取陜西省農(nóng)發(fā)行盤活存量國有資產(chǎn)政策性貸款36900萬元，推動擴(kuò)大有效投資。爭取塑料垃圾減量項目世界銀行貸款，可行性研究報告已經(jīng)獲得省發(fā)改委批復(fù)。
三、夯實責(zé)任，兜牢兜實“三保”底線。將“三?！弊鳛樨斦С龅谝回?zé)任，在預(yù)算安排和庫款撥付方面足額保障。民生支出231254萬元，占地方財政支出的83.2%。全年未出現(xiàn)遲發(fā)、欠發(fā)工資現(xiàn)象。一次性撥付資金4833.1萬元，解決已劃轉(zhuǎn)到西咸新區(qū)人員社保接續(xù)問題。撥付資金1497萬元落實事業(yè)單位績效獎金政策。將疫情防控必要支出作為“三?！敝С鲋匾獌?nèi)容予以保障，撥付疫情防控資金3813萬元。教育事業(yè)、社會保障和就業(yè)累計投入112075萬元。撥付鄉(xiāng)村振興資金13192萬元，財政績效評價考核綜合打分繼續(xù)排名全市第一。
四、迎難而上，合力保障財政平穩(wěn)運行。認(rèn)真開展收入形勢分析，積極應(yīng)對經(jīng)濟(jì)下行壓力，一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算實現(xiàn)收支平衡。落實政府過“緊日子”要求，嚴(yán)把預(yù)算追加支出關(guān)口，從嚴(yán)從緊控制“三公”經(jīng)費，全年一般性支出壓減5%。累計化解政府隱性債務(wù)2514.87萬元，完成任務(wù)的232%。直達(dá)資金做到文到即分配、即下達(dá)，督促單位加快形成實際支出。2022年上級下達(dá)我縣直達(dá)資金79765.37萬元，分配率100%，實際支出77015.45萬元，進(jìn)度96.6%，位列全市前列。盤活財政存量沉淀資金2445萬元，緩解了支出壓力，提高了資金使用效益。
五、改革創(chuàng)新，不斷提升財政管理水平。防范農(nóng)業(yè)災(zāi)害風(fēng)險的“智慧農(nóng)業(yè)保險+”改革、提升財政干部作風(fēng)能力的“正負(fù)面清單”改革以及盤活存量資產(chǎn)擴(kuò)大投資三項改革，入圍縣委改革辦全縣優(yōu)秀改革案例評選。在全縣所有部門單位實施預(yù)算一體化管理改革，在三渠、云陽鎮(zhèn)試點村級“三資”財務(wù)管理改革。研究制定跨年度政府采購預(yù)算及預(yù)采購制度，解決項目前期規(guī)劃、設(shè)計等無預(yù)算不能實施招標(biāo)的問題。將預(yù)算執(zhí)行績效和支出進(jìn)度納入全縣目標(biāo)責(zé)任制考核體系，推動預(yù)算績效管理提質(zhì)增效。
財政運行中存在的困難和問題主要是，經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境更加復(fù)雜多變，經(jīng)濟(jì)下行壓力加大，土地出讓收入存在很大的不確定性，剛性支出不斷增加，新增可用財力有限，財政收支矛盾愈加突出，財政基礎(chǔ)管理和預(yù)算管理還需加強，過“緊日子”的思想還需進(jìn)一步樹立，防范化解隱性債務(wù)風(fēng)險的壓力仍然很大。對于這些問題，我們將高度重視，認(rèn)真加以解決。
二、2023年財政預(yù)算安排草案
（一）2023年財政工作總體思路。
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，是推動經(jīng)濟(jì)運行整體好轉(zhuǎn)，實現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長，為全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家開好局起好步的關(guān)鍵之年，做好財政工作，助推縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展意義非凡。全縣財政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大精神和習(xí)近平總書記來陜考察重要講話重要指示，全面落實中央經(jīng)濟(jì)工作會、全國財政工作會議精神和省市縣部署要求。堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，著力推動高質(zhì)量發(fā)展，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全。持續(xù)增強履行重大決策部署財政保障能力，堅持積極的財政政策加力提效，保持必要的財政支出強度，在有效支持高質(zhì)量發(fā)展中保障財政可持續(xù)和地方政府債務(wù)風(fēng)險可控。堅持人民至上的根本要求，全力兜牢民生底線，做好“三?！焙托滦蝿菹仑斦胶夤ぷ鳎瑸閷崿F(xiàn)全縣高質(zhì)量發(fā)展提供堅實財力保障，為全面建設(shè)現(xiàn)代化新涇陽貢獻(xiàn)財政力量。
（二）一般公共預(yù)算安排草案。
2023年，全縣地方財政收入計劃安排75398萬元，同口徑增長5%（剔除盤活城區(qū)停車特許經(jīng)營權(quán)和涇北農(nóng)村供水資產(chǎn)形成非稅收入46300萬元因素）。加上上級補助收入206593萬元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入7176萬元，上年結(jié)余5628萬元，全縣一般公共預(yù)算收入總計294795萬元。
根據(jù)“量入為出，收支平衡”的原則，2023年全縣一般公共預(yù)算支出安排294795萬元，其中地方政府一般債券還本支出9191萬元，上解上級支出4313萬元；地方財政支出計劃安排281291萬元，較2022年預(yù)算增加34436萬元。
全縣地方財政支出按功能分類的安排情況是：一般公共服務(wù)支出20852萬元；公共安全支出7675萬元；教育支出48179萬元；科學(xué)技術(shù)支出303萬元；文化旅游體育與傳媒支出2702萬元；社會保障和就業(yè)支出59116萬元；衛(wèi)生健康支出25515萬元；節(jié)能環(huán)保支出6780萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出27650萬元；農(nóng)林水支出43882萬元；交通運輸支出5707萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出14179萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出188萬元；金融支出4萬元；自然資源海洋氣象等支出2636萬元；住房保障支出8119萬元；糧油物資儲備支出434萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1419萬元；預(yù)備費2839萬元；其他支出390萬元；債務(wù)付息支出2722萬元。
（三）政府性基金預(yù)算安排草案。
2023年，全縣政府性基金收入計劃安排64975萬元（其中，國有土地使用權(quán)出讓收入62625萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入2000萬元，污水處理費收入350萬元），加上上級補助收入558萬元，地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸收入2425萬元，上年結(jié)余8337萬元，全縣政府性基金收入總計76295萬元。
按照“以收定支”的原則，2023年全縣政府性基金支出安排76295萬元，其中地方政府專項債務(wù)還本支出2745萬元，政府性基金支出計劃安排73550萬元（其中，文化旅游體育與傳媒支出2萬元，社會保障和就業(yè)支出1229萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出67103萬元，其他支出2729萬元，債務(wù)付息支出2487萬元）。
（四）社會保險基金預(yù)算安排草案。
2023年，全縣社會保險基金收入計劃安排52744萬元，加上上年結(jié)余44385萬元，收入總計97129萬元。全縣社會保險基金支出計劃安排48424萬元（其中，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出15061萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出33363萬元），年末滾存結(jié)余48705萬元。
三、2023年財政工作的主要任務(wù)
2023年，我們將著力抓好以下六項工作。?
（一）積極組織收入，在提升財政綜合實力上實現(xiàn)新突破。繼續(xù)落實好各項減稅降費政策和產(chǎn)業(yè)扶持政策，增強實體經(jīng)濟(jì)活力，將產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢轉(zhuǎn)為財政收入增長的動力。加強組織收入和動態(tài)分析研判、部門聯(lián)動機(jī)制，確保應(yīng)收盡收。要及早謀劃論證包裝一批項目，抓緊做好前期工作，明確目標(biāo)任務(wù)，統(tǒng)籌領(lǐng)導(dǎo)力量和相關(guān)資源集中抓好爭取工作。
（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，在保障改善民生福祉上達(dá)到新水平。
堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，確?！叭！敝С鲱A(yù)算不留缺口。保持適當(dāng)支出強度，支持做好新階段“保健康、防重癥”工作，保障教育、就業(yè)創(chuàng)業(yè)、社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生、公益文化、平安建設(shè)、提升縣城品質(zhì)等基本民生支出，最大限度用活用好各類資金支持生態(tài)環(huán)境保護(hù)，不斷滿足群眾過上美好生活的期盼。
（三）聚焦重點項目，在助推縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展上開啟新征程。
圍繞縣委縣政府部署的加快融入西安—咸陽一體化進(jìn)程和西安都市圈建設(shè)，打造西咸（共管）涇陽臨空都市區(qū)要求，助力片區(qū)開發(fā)和園區(qū)建設(shè)步伐。千方百計籌措資金，支持五大領(lǐng)域“十大工程”項目建設(shè)，補齊城鄉(xiāng)建設(shè)短板。扎實推進(jìn)鄉(xiāng)村振興建設(shè)，全面鞏固拓展脫貧攻堅成果。落實糧食產(chǎn)能提升行動，全力保障糧食安全。
（四）突出提質(zhì)增效，在推動預(yù)算績效管理上邁上新臺階。
按照“先有預(yù)算、再有指標(biāo)、后有支出”的原則，實施預(yù)算指標(biāo)核算管理改革，全面提升財政管理水平。加強省以下財政體制改革的政策研究，做細(xì)做實基礎(chǔ)工作，積極主動與上對接，確保各項改革任務(wù)落地見效。深入推進(jìn)預(yù)算績效改革，嚴(yán)格績效目標(biāo)管理，健全績效評價約束機(jī)制，提高財政資金使用效益。深化國資國企改革，加大資產(chǎn)裝入涇匯集團(tuán)工作力度，支持涇匯集團(tuán)規(guī)范有效運行。
（五）強化風(fēng)險管控，在落實重大風(fēng)險防范上展現(xiàn)新作為。
積極穩(wěn)妥推進(jìn)政府隱性債務(wù)化解工作，強化紅線意識和底線思維，規(guī)范各項融資舉債行為，堅決杜絕違法違規(guī)融資舉債。明確債券申報部門的主體責(zé)任，嚴(yán)格按債券申報要求加快項目實施，盡早形成實物工作量。發(fā)揮債務(wù)監(jiān)管系統(tǒng)作用，對政府性債務(wù)、融資平臺公司債務(wù)進(jìn)行全生命周期動態(tài)跟蹤監(jiān)管。持續(xù)推進(jìn)“三資”管理改革，提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所就近監(jiān)管的能力和服務(wù)水平。
（六）堅持黨建引領(lǐng)，在財政干部梯隊建設(shè)上取得新成效。
強化政治機(jī)關(guān)意識，不折不扣貫徹落實縣委、縣政府決策部署。建立財政干部教育培訓(xùn)和結(jié)對幫帶長效機(jī)制，常態(tài)化搭建干部學(xué)習(xí)交流平臺。繼續(xù)完善《涇陽縣財政局年度目標(biāo)考核正負(fù)面清單管理制度》，把激勵擔(dān)當(dāng)作為、凝聚奮進(jìn)合力的鮮明導(dǎo)向貫穿到干部隊伍建設(shè)全過程。繼續(xù)扎實推動財政干部作風(fēng)轉(zhuǎn)變和效能提升，著力打造一支團(tuán)結(jié)、務(wù)實、廉潔、高效的財政干部隊伍。
各位代表，奮楫揚帆風(fēng)正勁，勇立潮頭逐浪高！我們將在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，篤行實干、戮力同心、勇毅前行，為全力推動財政工作高質(zhì)量發(fā)展走在前、作表率，為譜寫涇陽高質(zhì)量發(fā)展新篇章作出財政努力和貢獻(xiàn)！
