（陜西省）關(guān)于咸陽市乾縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）的報告
關(guān)于乾縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）的報告
??在縣第十八屆人民代表大會第二次會議上
??縣財政局局長 孫凱
各位代表：
?????受縣人民政府委托，我向大會報告乾縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況及2023年財政預(yù)算（草案），請予審查，并請政協(xié)委員和列席人員提出意見。
??一、2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況
?????2022年，全縣財政工作認(rèn)真貫徹落實“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的總體要求，在縣委、縣政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，篤行實干，加壓奮進(jìn)，全力以赴抓收入、保重點、防風(fēng)險、穩(wěn)經(jīng)濟(jì)，全縣財政經(jīng)濟(jì)運行平穩(wěn)，預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。
?????一般公共預(yù)算本級決算收入完成20081萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.1%，較上年下降7.3%，剔除留抵退稅因素，較上年同口徑下降3.4%；在一般公共預(yù)算本級收入中：稅收收入完成15273萬元，完成調(diào)整預(yù)算的101.8%，較上年下降13.9%（剔除留抵退稅因素，較上年同口徑下降9.1%）；非稅收入完成4808萬元，完成調(diào)整預(yù)算的95%，較上年增長22.3%。
????一般公共預(yù)算本級支出完成361981萬元，較上年增長10.6%，增支34705萬元。剔除中央耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼近年來首次列支因素，較上年同口徑增長8.6%。主要支出項目完成情況：一般公共服務(wù)支出30808萬元，受鄉(xiāng)鎮(zhèn)津貼提標(biāo)及補(bǔ)發(fā)因素影響，較上年增長17.9%；公共安全支出14584萬元，因看守所建設(shè)支出拉動，較上年增長24.6%；教育支出67235萬元，較上年增長4.3%；文化體育與傳媒支出5329萬元，因乾陵景區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入加大，較上年增長11.3%；社會保障和就業(yè)支出74556萬元，較上年增長4.6%；衛(wèi)生健康支出33231萬元，較上年增長9.1%；節(jié)能環(huán)保支出13177萬元，因清潔取暖專項資金減少，較上年下降22.9%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出17997萬元，較上年增長2.5%；農(nóng)林水事務(wù)支出59979萬元，受中央耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼近年來首次列支因素影響，較上年增長24.2%；資源勘探信息等支出3860萬元，較上年增長4.2%；交通運輸支出9714元，因城鄉(xiāng)交通運輸基礎(chǔ)設(shè)施投資增加，較上年增長62.7%；自然資源海洋氣象事務(wù)支出8972萬元，受五峰山礦區(qū)生態(tài)恢復(fù)因素影響，較上年增長24.1%；住房保障支出13329萬元，因保障性安居工程投入加大，較上年增長24.9%；債務(wù)付息支出3886萬元，較上年增長9.3%。
??????一般公共預(yù)算執(zhí)行結(jié)果：一般公共預(yù)算本級決算收入20081萬元；上級補(bǔ)助收入323076萬元；在上級補(bǔ)助收入中，返還性收入2530萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入242908萬元；專項轉(zhuǎn)移支付收入77638萬元。地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入17636萬元；調(diào)入政府性基金收入4641萬元；調(diào)入國有資本經(jīng)營預(yù)算收入32萬元，調(diào)入其他資金收入12786萬元；動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1825萬元；收入總計380077萬元；一般公共預(yù)算本級支出361981萬元，上解上級支出4681萬元，地方政府一般債券還本支出13394萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金21萬元，支出總計380077萬元。收支相抵，年終實現(xiàn)收支平衡。
??（二）2022年政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
??????政府性基金預(yù)算本級決算收入32063萬元，上級專項補(bǔ)助收入5152萬元，轉(zhuǎn)貸新增專項債券收入21000萬元，上年結(jié)余575萬元，收入總計58790萬元；政府性基金預(yù)算支出47226萬元，占調(diào)整預(yù)算的87.4%，受政府專項債券項目和金額較上年均呈現(xiàn)雙下降因素影響，較上年下降50.6%；地方政府專項債券還本支出2143萬元；調(diào)出一般公共預(yù)算支出4641萬元；支出總計54010萬元。收支相抵，年終結(jié)余4780萬元，基本實現(xiàn)收支平衡。
??????以上預(yù)算執(zhí)行情況為初步結(jié)算草案，最終結(jié)果待市財政局決算批復(fù)后，再向縣人大常委會專題報告。
??（三）2022年主要財政稅政策落實情況
??????2022年，財政工作自覺服從服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展穩(wěn)定大局，加力保障重點支出，全面深化財稅改革，不斷規(guī)范財政管理，嚴(yán)密防范重大風(fēng)險，為全縣經(jīng)濟(jì)社會平穩(wěn)健康發(fā)展提供有力支撐。
??????1.護(hù)航經(jīng)濟(jì)發(fā)展“基本盤”。切實擔(dān)負(fù)起穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤政治責(zé)任，不斷用加速度織密惠企利民保障網(wǎng)，確保經(jīng)濟(jì)運行在合理區(qū)間。一是減負(fù)政策直達(dá)快享。嚴(yán)格落實減退并舉優(yōu)惠政策，提高為企業(yè)減輕負(fù)擔(dān)對財源建設(shè)的反哺效果，全年新增減稅降費3290萬元，增值稅留抵退稅2536萬元，對穩(wěn)經(jīng)濟(jì)發(fā)揮了積極作用。二是項目建設(shè)穩(wěn)步推進(jìn)。2022年我縣共爭取專項債券項目3個21000萬元，設(shè)立500萬元專項資金保障重大項目策劃包裝費用，安排100萬元資金保障招商引資工作，確保項目建設(shè)拉動經(jīng)濟(jì)增長。三是助企紓困及時有效。預(yù)留預(yù)算總額的40%以上專門面向中小企業(yè)采購，全年共實施采購項目137個，其中中小企業(yè)中標(biāo)93家，有效支持中小企業(yè)發(fā)展，安排207萬元做好惠民消費券發(fā)放工作，提振全縣消費市場。四是產(chǎn)業(yè)發(fā)展升級擴(kuò)面。安排財政支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金1543萬元，發(fā)放獎補(bǔ)資金545萬元重點支持優(yōu)利士乳業(yè)、華通機(jī)電等企業(yè)轉(zhuǎn)型升級，新增發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款76萬元，撥付財政貼息資金1002萬元，切實增強(qiáng)發(fā)展動能。
??????2.強(qiáng)化民生民計“優(yōu)先項”。將踐行為民服務(wù)宗旨融入到財政事業(yè)發(fā)展全方位、全過程，切實厚植為民情懷，把握民生財政高度。持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。把做好“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆惫ぷ鳟?dāng)作一項政治任務(wù)，切實保障“三?！敝С鲂枰暌话愎差A(yù)算民生支出累計完成306269萬元，占比84.6%，財政支出結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化，壓減一般性支出954萬元，盤活存量財政資金12786萬元，用于基本民生等重點領(lǐng)域。全力保障民生需求。撥付教育資金67235萬元，保障學(xué)前教育、義務(wù)教育和職業(yè)教育發(fā)展，加快推進(jìn)教育現(xiàn)代化建設(shè)；社會保障和就業(yè)支出74556萬元，較上年增長4.6%，確保兜底保障政策落地落實；衛(wèi)生健康支出33231萬元，較上年增長9.1%，其中疫情防控資金5923萬元，保障群眾生命健康安全；撥付4615萬元，用于老舊小區(qū)改造、道路升級及市政公建配套項目建設(shè)，提速城市更新行動；撥付5329萬元，支持公共文體活動中心、乾陵景區(qū)道路提升等惠民利民工程，推動文旅融合發(fā)展。
??????3.聚力鄉(xiāng)村振興“主戰(zhàn)場”。堅決落實鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略部署，提升政策領(lǐng)悟執(zhí)行，加強(qiáng)資金統(tǒng)籌監(jiān)管，促進(jìn)全縣鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接再上新臺階。一是強(qiáng)化脫貧攻堅成果保障。按照“四個不摘”要求，落地落實鄉(xiāng)村振興相關(guān)政策，撥付銜接資金12020萬元，鞏固提升脫貧攻堅成效。二是強(qiáng)化現(xiàn)代農(nóng)業(yè)體系建設(shè)保障。撥付資金25835萬元，以支持“3+X”特色產(chǎn)業(yè)為重點，有效推進(jìn)蘋果、奶山羊、蔬菜產(chǎn)業(yè)規(guī)?；?、集約化、科學(xué)化發(fā)展，助力鄉(xiāng)村振興示范村建設(shè)和村級集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。三是強(qiáng)化糧食生產(chǎn)安全保障。撥付5834萬元支持高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、種子革命和種業(yè)更新，不斷提高糧食綜合生產(chǎn)能力；及時撥付儲備糧掛賬利息1002萬元，持續(xù)推進(jìn)糧食領(lǐng)域腐敗問題專項整治，確保糧食安全。四是強(qiáng)化人居環(huán)境改善資金保障。撥付環(huán)境衛(wèi)生整治資金3460萬元，清潔取暖補(bǔ)助資金5287萬元，污水處理資金1793萬元，全力支持打好“碧水藍(lán)天凈土”保衛(wèi)戰(zhàn)。
??????4.管好財政資金“錢袋子”。進(jìn)一步完善預(yù)算管理體系，建立健全現(xiàn)代財政制度要求，全力促進(jìn)緊平衡下財政資金提質(zhì)增效。一是全流程提升預(yù)算績效。嚴(yán)格落實預(yù)決算公開制度，建立全流程績效管理體系，強(qiáng)化評價結(jié)果在預(yù)算編制上的運用，全年共評審預(yù)算項目404個，送審?fù)顿Y額104020萬元，綜合審減率7.4%，促進(jìn)財政資金使用績效大幅提升。二是全過程緊盯資金流向。對所有直達(dá)資金實行單獨下達(dá)、單獨標(biāo)識，建立資金管理臺賬，全年撥付各類直達(dá)資金支出106446萬元，支出進(jìn)度為96.4%，深入推動惠民惠農(nóng)財政補(bǔ)貼資金“一卡通”管理，推動各類民生資金快下達(dá)、準(zhǔn)投放。三是全覆蓋加強(qiáng)資產(chǎn)管理。進(jìn)一步完善國有資產(chǎn)管理體系建設(shè)，加強(qiáng)資產(chǎn)管理與預(yù)算管理、財務(wù)管理各環(huán)節(jié)銜接融合，促進(jìn)行政事業(yè)單位資產(chǎn)集約共享和高效利用。四是全方位開展財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪?。精?zhǔn)把握嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律、提升財政質(zhì)效核心要求，緊扣國庫管理、涉農(nóng)資金、防范化解債務(wù)風(fēng)險、預(yù)算執(zhí)行和會計核算等財經(jīng)要素，扎實推進(jìn)專項整治取得實效，促進(jìn)我縣財經(jīng)秩序根本性好轉(zhuǎn)。
??????各位代表，2022年財政各項工作取得了一些成績，但我們也清醒認(rèn)識到預(yù)算執(zhí)行中仍然存在著一些不容忽視的矛盾和問題：一是受經(jīng)濟(jì)下行壓力、留抵退稅和減稅降費等因素影響，縣級稅收收入較年初預(yù)算短收3521萬元，較上年下降18.7%；二是財政既要兜牢“三?！敝С龅拙€，又要統(tǒng)籌保障疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展各方面支出，財政收支矛盾依然突出；三是預(yù)算單位會計人員業(yè)務(wù)水平不高，無法緊跟預(yù)算管理一體化改革步伐。針對上述情況，我們高度重視，認(rèn)真研判，將采取有效措施，積極應(yīng)對解決。
??????二、2023年財政預(yù)算草案
??????2023年是落實黨的二十大精神開局之年，也是“十四五”規(guī)劃實施的關(guān)鍵一年，抓好明年財政工作意義重大。全縣財政工作的指導(dǎo)思想是：堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大精神，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，堅持創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展，推動高質(zhì)量發(fā)展，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六保”工作，堅持積極的財政政策加力提效，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)；保證支出強(qiáng)度，加快支出進(jìn)度；堅持黨政機(jī)關(guān)過緊日子，深化預(yù)算管理制度改革；嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險，為加快建設(shè)現(xiàn)代化“六個新乾縣”提供堅實的財政保障。
??????貫徹上述指導(dǎo)思想,必須著重把握好“加強(qiáng)、保持、優(yōu)化、提升”四個基本原則，進(jìn)一步提高科學(xué)性和有效性。一是加強(qiáng)財政資源統(tǒng)籌，增強(qiáng)財政資源配置的完整性，強(qiáng)化財政可持續(xù)性，發(fā)揮政策協(xié)同和資金集成效應(yīng)，集中力量辦大事。二是保持財政支出強(qiáng)度，保持積極財政政策的連續(xù)性和穩(wěn)定性，加快支出進(jìn)度，穩(wěn)定市場預(yù)期，為經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展持續(xù)提供支撐保障。三是優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，分清輕重緩急，堅持有保有壓，強(qiáng)化精準(zhǔn)施策，聚焦保障重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)支出。四是提升財政管理水平，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，強(qiáng)化預(yù)算約束和績效管理，提高財政資源配置使用效能，加快建立與治理體系和治理能力現(xiàn)代化要求相適應(yīng)的現(xiàn)代財稅體制。
??????根據(jù)預(yù)算安排要求，結(jié)合我縣2023年經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展目標(biāo)，建議2023年預(yù)算主要指標(biāo)作如下安排：
???（一）一般公共預(yù)算收支安排
??????2023年，縣級一般公共預(yù)算收入建議安排21286萬元，增長6%。各收入項目的安排情況是：
??????——稅收收入16189萬元，增長6%，稅收占比76%；
??????——非稅收入5097萬元，增長6%。其中：行政性收費469萬元；罰沒收入2802萬元；國有資產(chǎn)有償使用收入360萬元；專項收入1466萬元。
??????按現(xiàn)行財政體制測算，縣級一般公共預(yù)算收入21286萬元，上級一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入287620萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入17000萬元，減去上解上級支出5300萬元及地方政府一般債券還本支出12633萬元后，2023年縣級一般公共預(yù)算可安排財力307973萬元。
??????按照“收支平衡、不列赤字”的預(yù)算編制原則，同時根據(jù)預(yù)算法規(guī)定，編入我縣2023年一般公共預(yù)算，共安排支出307973萬元，其中：個人部分141638萬元，公用部分13872萬元，項目及專項支出143329萬元，預(yù)留預(yù)備費5100萬元，債務(wù)付息4034萬元。具體安排如下：
??????按支出功能分類，縣級一般公共預(yù)算具體安排情況是：一般公共服務(wù)28355萬元；公共安全11735萬元；教育64323萬元；科學(xué)技術(shù)921萬元；文化旅游體育與傳媒4372萬元；社會保障和就業(yè)70334萬元；衛(wèi)生健康36458萬元；節(jié)能環(huán)保7361萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)11286萬元；農(nóng)林水39143萬元；交通運4924萬元；資源勘探工業(yè)信息等2405萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等245萬元；自然資源海洋氣象等5243萬元；住房保障10276萬元；糧油物資儲備280萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理1178萬元；預(yù)備費5100萬元，債務(wù)付息4034萬元。
??????（二）政府性基金預(yù)算安排
??????2023年縣級財政基金收入預(yù)算安排為20000萬元，其中：縣級收入20000萬元，基金支出相應(yīng)安排為20000萬元。
??????（三）地方政府債務(wù)
??????2023年地方政府債務(wù)年初按照上級財政部門下達(dá)的2022年政府債務(wù)限額221223萬元控制。2023年新增債券需上級財政部門核定我縣具體額度；新增債券待上級財政部門正式下達(dá)后，編制預(yù)算調(diào)整方案并提交縣人大常委會審議批準(zhǔn)。
??????三、2023年財政工作重點
??????2023年，我們將深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神，扎實落實中央和省市縣經(jīng)濟(jì)工作會議部署要求，繼續(xù)實施積極的財政政策，重點抓好以下工作：
??????（一）強(qiáng)力培植財源，壯大財政實力。大力實施財源建設(shè)工程，主動應(yīng)對收支矛盾，堅持“開源節(jié)流”“多管齊下”，做大做強(qiáng)財政收入蛋糕。全縣地方財政收入增長6%，地方稅收增長6%，稅收占比達(dá)到70%以上。強(qiáng)化非稅收入征收管理，不斷提高土地出讓收益，持續(xù)盤活存量資金資產(chǎn)，切實增強(qiáng)財政資源統(tǒng)籌能力。
??????（二）突出產(chǎn)業(yè)重點，助力經(jīng)濟(jì)發(fā)展。發(fā)揮財政資金的引導(dǎo)和撬動作用，以文旅融合發(fā)展為牽頭帶動，全力推進(jìn)乾陵5A級景區(qū)創(chuàng)建，統(tǒng)籌財政政策和資金，支持園區(qū)及高鐵新區(qū)高質(zhì)量發(fā)展，吸引優(yōu)質(zhì)企業(yè)在我縣落地生根。積極爭取中央預(yù)算內(nèi)投資、專項債券等一切投資和項目，著力解決資金問題，著力補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項，通過強(qiáng)化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，夯實發(fā)展根基，實現(xiàn)對經(jīng)濟(jì)的支撐作用。
??????（三）堅持人民至上，改善民生福祉。充分發(fā)揮財政職能，堅持經(jīng)濟(jì)發(fā)展與民生改善相協(xié)調(diào)，突出?；尽⒍档拙€，確保民生支出占比達(dá)80%以上。強(qiáng)化財政投入保障，加快推進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化，鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接；支持深入打好污染防治攻堅戰(zhàn)，支持就業(yè)優(yōu)先戰(zhàn)略，持續(xù)推動義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展和城鄉(xiāng)一體化，加大對學(xué)前教育和養(yǎng)老服務(wù)投入力度，促進(jìn)文體旅游事業(yè)協(xié)同發(fā)展，健全社會保障和醫(yī)療衛(wèi)生體系建設(shè)；支持健康乾縣、平安乾縣、法治乾縣、清廉乾縣等建設(shè)。
??????（四）加強(qiáng)風(fēng)險防控，確保財政安全。堅持不懈抓好財政“防風(fēng)險、保安全、守底線”各項工作，樹牢安全發(fā)展理念；堅持“三?！眱?yōu)先，加強(qiáng)“三保”預(yù)算執(zhí)行監(jiān)測，堅決兜牢“三?！钡拙€；強(qiáng)化庫款保障能力，嚴(yán)守庫款保障底線；強(qiáng)化財政部門綜合管理職能和主管部門具體監(jiān)管職能，落實好國有資產(chǎn)管理主體責(zé)任；堅持底線思維，加強(qiáng)債務(wù)動態(tài)監(jiān)測，確保隱性債務(wù)不新增、“三保”資金不斷鏈、重大風(fēng)險事件不發(fā)生。
??????（五）深化財稅改革，提升治理效能。深化預(yù)算管理制度改革，加快推進(jìn)預(yù)算管理一體化進(jìn)程，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行約束，建立財政審計協(xié)同聯(lián)動機(jī)制，推動預(yù)算績效管理提質(zhì)增效。穩(wěn)步推進(jìn)財政體制改革，實現(xiàn)事權(quán)、財權(quán)合理配置。深化財政“放管服”改革，夯實國庫管理基礎(chǔ)，發(fā)揮會計基礎(chǔ)作用，提升財政監(jiān)督水平，推進(jìn)法治財政建設(shè)。進(jìn)一步完善專項資金管理辦法，深化政府采購管理制度改革，強(qiáng)化基層財政管理，健全財政投資評審機(jī)制，推進(jìn)財政信息化建設(shè)，切實提升財政治理效能。
??????各位代表，戰(zhàn)略引領(lǐng)行動，行動創(chuàng)造未來。做好 2023 年財政工作，任務(wù)艱巨、責(zé)任重大，我們將認(rèn)真貫徹縣委、縣政府的決策部署，自覺接受縣人大的監(jiān)督,虛心聽取縣政協(xié)的意見和建議,更好發(fā)揮財政職能作用，扎實做好財政各項工作,為我縣全方位推動高質(zhì)量發(fā)展作出新的更大貢獻(xiàn)。
