（陜西省）關于咸陽市武功縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案的報告
武功縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案的報告
——2021年2月4日在武功縣第十七屆人民代表大會第五次會議上
武功縣財政局局長?李軍輝
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)向大會報告2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案，請予審議，并請縣政協(xié)各位委員和其他列席人員提出意見。
一、2020年預算執(zhí)行情況和財政主要工作
2020年，在縣委、縣政府的正確領導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導下，縣財政部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹習近平總書記來陜考察重要講話精神，全面落實黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，全力應對新冠疫情沖擊和經(jīng)濟下行壓力，精心扶持培育稅源，集中力量保障重點支出，有力促進了經(jīng)濟提質增效和民生持續(xù)改善，全年財政運行和預算執(zhí)行情況良好，為“十三五”圓滿收官、“十四五”高點開局打下了堅實基礎。
?。ㄒ唬?020年一般公共預算執(zhí)行情況
2020年，縣級一般公共預算收入完成23,596萬元，完成調整預算的100.4%，增長5.4%。其中：稅收收入完成12,936萬元，下降32.4%；非稅收入完成10,660萬元，增長229.2%。
2020年，經(jīng)縣十七屆人大第四次會議批準的一般公共預算支出預算為262,916萬元，加上預算執(zhí)行中中省市增加補助、政府債券轉貸、調入資金和上年結轉等，全年一般公共預算支出預算調整為276,105萬元?？h級一般公共預算支出完成273,936萬元（其中按照權責發(fā)生制列支13,826萬元），完成調整預算的99.2%。
2020年，上級下達我縣補助資金共計230,845萬元，其中：返還性收入1,870萬元，一般性轉移支付147,606萬元，專項轉移支付81,369萬元。
2020年，市上下達我縣一般債券限額62,289萬元，轉貸我縣一般債券2,080萬元，再融資一般債券3,907萬元。截至2020年底，全縣一般債務余額35,711萬元，未超過市上下達限額。
?。ǘ┱曰痤A算執(zhí)行情況
2020年，縣級政府性基金收入完成29,872萬元，較上年增長136.5%,上級補助收入1,352萬元，專項債券收入29,900萬元，抗疫特別國債11,553萬元。政府性基金支出完成56,434萬元（其中按照權責發(fā)生制列支3,394萬元），較上年增長283.5%。調出資金14,517萬元。
2020年，市上下達我縣專項債券限額32,801萬元，下達專項債券29,900萬元。截止2020年底，全縣專項債務余額32,002萬元，未超過市上下達的限額。
（三）2020年國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
2020年國有資本經(jīng)營收入64萬元，其中上級補助收入64萬元。2020年國有資本經(jīng)營支出64萬元，其中調出資金64萬元。
?。ㄋ模?020年社會保險基金預算執(zhí)行情況
2020年，全縣社會保險基金收入42,413萬元，較上年同口徑增長12.4%，加上上年結余32,291萬元，收入總計74,704萬元。全縣社會保險基金支出37,473萬元，較上年下降5.04%。年末滾存結余37,231萬元。
（五）2020年主要財政政策落實情況和財政主要工作
一是狠抓收入組織，圓滿完成年度任務。面對新冠疫情沖擊、經(jīng)濟下行壓力和財政收入下滑的嚴峻形勢，全縣財稅部門迎難而上，密切關注稅收收入動態(tài)，緊盯建筑業(yè)、制造業(yè)等重點行業(yè)，加大稅收征管力度，改變征管措施，完善重點稅源監(jiān)控，加大對納稅異常企業(yè)稽查力度，嚴防跑冒滴漏，杜絕稅收流失，做到應收盡收，同時進一步規(guī)范非稅收入征管和政府性基金收入力度，努力盤活存量土地，加大土地出讓力度，增加政府性基金收入，完滿地完成了財政收入任務。
二是積極爭取支持，全力保障“三保”需求。加強與上級財政部門聯(lián)系協(xié)調，爭取中省資金支持，2020年爭取特殊轉移支付9,140萬元,均衡性轉移支付增量5,330萬元，用于彌補“三?！必斄θ笨谥叙B(yǎng)老、醫(yī)療、教育等保基本民生支出項目；爭取抗疫特別國債資金11,553萬元，用于縣人民醫(yī)院、縣體育中心等6個有一定收益基礎設施建設項目；爭取省第三批新增政府專項債券資金10,000萬元，用于縣人民醫(yī)院遷建項目；爭取省第五批新增政府專項債券資金19,900萬元，用于棚戶區(qū)改造項目。以上資金有力地對沖了疫情對經(jīng)濟負面影響，彌補了縣級財力不足，緩解了財政收支矛盾，保障了重點項目建設資金需求，夯實了縣域經(jīng)濟發(fā)展基礎，為“止滑促升、決戰(zhàn)收官”做出了積極貢獻。
三是堅持過緊日子，嚴控“三公”經(jīng)費預算。牢固樹立過緊日子、苦日子思想，單位商品服務支出壓縮5%。積極落實市政府《關于嚴把支出關口落實落細過緊日子有關要求的通知》精神，制定了《武功縣2020年財政支出預算管控清單》，大力壓減一般性、非重點、非剛性支出，進一步降低公務活動成本，堅決從嚴從簡辦一切事業(yè)，把該壓得壓下去，該減的減下來，財政資金優(yōu)先保障“三?！敝С?、“三大攻堅戰(zhàn)”“六穩(wěn)”“六?！钡戎惺∈锌h重大決策部署的資金需要，全力保障經(jīng)濟社會平穩(wěn)運行。
四是強化資金投入，大力支持“六穩(wěn)”“六?！?。加強應對疫情財政保障力度，撥付疫情防控資金2,984萬元，全力支持抗擊新冠肺炎疫情。撥付穩(wěn)崗保就業(yè)資金2,498萬元，降低企業(yè)穩(wěn)崗成本，加大就業(yè)培訓和個人創(chuàng)業(yè)獎補力度，支持穩(wěn)崗就業(yè)。撥付困難群眾生活救助資金、價格補貼等資金7,961萬元，確保困難群眾基本生活不受疫情影響。撥付優(yōu)撫對象撫恤金、生活費、物價補貼和醫(yī)療補助資金3,424萬元，撥付退役士兵優(yōu)待金及一次性經(jīng)濟補助1,650萬元，有力保障了困難群體基本生活。減免稅費2,479萬元，切實減輕了企業(yè)稅費、社保負擔；及時撥付企業(yè)扶持資金8,755萬元，通過積極的財政政策幫助企業(yè)提質增效，充分放大財政資金“乘數(shù)”效應，支持企業(yè)恢復持續(xù)經(jīng)營，幫助企業(yè)共渡難關，提升了實體經(jīng)濟創(chuàng)新力和競爭力。
五是突出民生保障，持續(xù)優(yōu)化支出結構。堅持“三保”尤其是“保工資”在財政支出安排中的優(yōu)先順序，保證全縣干部職工工資按時足額發(fā)放及機關正常運轉。在財政收支平衡壓力加大的情況下，按照“?；尽⒀a短板、可持續(xù)”的原則，堅持基本民生投入只增不減，不斷增強群眾幸福感。全年民生方面的支出達到227,133萬元，占財政支出的82.9%，較上年增長2.37%。其中：教育方面投入51,986萬元，足額落實義務教育階段生均經(jīng)費撥款政策、貧困生資助政策，大力實施學前教育、義務教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升工程、農村中小學校舍安全保障長效機制三大工程。社會保障和就業(yè)方面投入53,437萬元，主要用于健全社會救助、社會福利和社會保險體系，支持機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險改革、重點群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)，保障了各項生活補助按時足額發(fā)放。衛(wèi)生健康方面投入26,369萬元，建立健全基本公共衛(wèi)生服務體系，落實醫(yī)療改革和國家基本藥物制度改革，支持藥品安全檢驗和疫情防控，提高了全縣人民就醫(yī)和醫(yī)療保障水平。文化旅游體育與傳媒方面投入5,156萬元，用于推進現(xiàn)代公共文化服務體系構建、文物文化文物保護、體育文物場館免費開放、公益電影放映等需要，豐富了人民群眾文化生活。
六是強化攻堅保障，打好打贏三大戰(zhàn)役。聚焦脫貧攻堅收官戰(zhàn)。緊盯“兩不愁三保障”，精準落實脫貧攻堅戰(zhàn)各項部署要求，加強扶貧資金動態(tài)監(jiān)管，推動監(jiān)控平臺和脫貧攻堅業(yè)務有機融合。督促職能部門精準使用扶貧資金，讓財政資金充分發(fā)揮效能，持續(xù)提升脫貧質量，鞏固脫貧成果。全年落實扶貧資金8,311萬元，75個貧困村如期退出，順利實現(xiàn)了1,923人脫貧。聚焦污染防治攻堅戰(zhàn)。圍繞實現(xiàn)污染防治階段性目標，積極實施藍天保衛(wèi)戰(zhàn)行動和“散亂污”企業(yè)動態(tài)清零工作，不斷加快渭河濕地、漆水河生態(tài)修復項目建設，加大支持全域“氣化武功”、清潔取暖、渭河漆水河綜合治理等項目建設力度。全年生態(tài)環(huán)保累計投入4,652萬元，為構建綠色生態(tài)、創(chuàng)造綠色生活、促進綠色生產(chǎn)貢獻了財政力量。聚焦防范化解地方政府隱性債務風險持久戰(zhàn)。健全隱性債務常態(tài)化監(jiān)測機制，及時發(fā)現(xiàn)和處置潛在風險，積極穩(wěn)妥化解存量隱性債務，進一步做好清理拖欠民營企業(yè)、中小企業(yè)賬款工作，明確責任主體，細化償債計劃，落實償債資金。全年政府債券還本付息7,824萬元，化解隱性債務4,998萬元，清理拖欠民營企業(yè)賬款5,715萬元，完滿完成全年債務化解任務。
七是深化財政改革，提高財政管理水平。堅持依法理財管財，不斷增強預算法治意識，嚴格執(zhí)行人大批準的預算，嚴控預算調整調劑，硬化預算執(zhí)行約束。切實防控政府債務風險，堅決遏制隱性債務增量，穩(wěn)妥化解隱性債務存量，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性風險的底線。推進縣級財政資金項目庫管理改革，實行預算項目科學化、精細化管理。積極完成國有企業(yè)退休人員社會化管理接收工作任務。持續(xù)做好“陜西財政云”推廣和運用工作，切實讓數(shù)據(jù)多“跑腿”，讓人員少跑路。理順鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理體制，促進基層財政管理規(guī)范化、制度化、精細化。認真回顧總結“十三五”時期財政發(fā)展成效與經(jīng)驗，做好“十四五”財政規(guī)劃。
在肯定成績的同時，我們也要清醒地看到當前財政工作仍存在不少困難和問題。一是稅收收入受經(jīng)濟下行和新冠疫情影響大幅下降。二是縣級財政支出壓力因“三保”支出和化解債務等剛性支出需求逐年加大。三是單位申報上級專項資金積極性不高，導致今年上級專項轉移支付大幅下降。四是個別單位過緊日子意識不強，新增支出口子較多。這些問題都需要引起我們高度重視，在今后的工作中采取有力措施，切實加以解決。
二、2021年財政預算安排
2021年是實施“十四五”戰(zhàn)略規(guī)劃的首戰(zhàn)之年，也是武功全面推進高質量發(fā)展、乘勢開啟現(xiàn)代化建設新征程的起步之年。積極應對愈演愈烈的國際經(jīng)貿摩擦，增長乏力的宏觀經(jīng)濟，足額落實“六穩(wěn)”“六?！薄叭蠊詰?zhàn)”和縣委、縣政府確定的重大事項，財政支出壓力尤為突出。因此，我們要充分估計面對的困難和挑戰(zhàn)，加強財政資金統(tǒng)籌使用安排，積極破解難題，增強財力保障，為奮力譜寫武功新時代追趕超越新篇章貢獻更大“財政力量”。
2021年全縣財政工作和預算編制的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會、五中全會及中央經(jīng)濟工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構建新發(fā)展格局，以推動高質量發(fā)展為主題，以深化供給側結構性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，積極的財政政策要提質增效、更可持續(xù)，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿眨瑘猿纸y(tǒng)籌兼顧、突出重點，不斷優(yōu)化財政支出結構，堅持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細算，全面落實黨政機關要堅持過緊日子的要求；加快建立現(xiàn)代財稅體制，強化預算約束和績效管理；加強政府債務管理，抓實化解政府隱性債務風險工作，確?！笆奈濉遍_好局，以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年。
根據(jù)上述指導思想，按照《預算法》和上級財政部門預算編制要求，2021年全縣預算安排如下：
?。ㄒ唬┮话愎差A算安排
2021年，全縣地方一般公共預算收入計劃25,010萬元，較上年增長6%,加上上級補助收入244,586萬元，上年結轉2,169萬元，調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金96萬元，再融資債券轉貸收入3,139萬元，全縣一般公共預算總收入為275,000萬元。
2021年，全縣地方一般公共預算支出計劃266,600萬元，較上年預算安排增長1.4%，加上上解上級支出、政府債券還本支出8,400萬元，全縣一般公共預算總支出為275,000萬元。
?。ǘ┱曰痤A算安排
2021年，縣級政府性基金收入預算15,680萬元，較上年預算安排增長3.5%,加上上年結轉2,096萬元、基金?？钍杖?,024萬元，全縣政府性基金收入預算18,800萬元?？h級政府性基金支出預算18,648萬元，專項債券還本支出152萬元，全縣政府性基金支出預算18,800萬元。
?。ㄈ﹪匈Y本經(jīng)營預算安排
2021年國有資本經(jīng)營預算沒有利潤等收入，因此未安排預算。
?。ㄋ模┥绫；痤A算安排
2021年全縣社會保險基金收入預算47,211萬元，加上基金滾存結余37,231萬元，全縣社會保險基金收入預算總計84,442萬元。全縣社會保險基金支出預算43,550萬元，年末滾存結余40,892萬元。
三、2021年主要財政政策及財政工作
?。ㄒ唬┚劢惯^緊日子，嚴控“三公”經(jīng)費。在當前經(jīng)濟下行、減稅降費、疫情防控等嚴峻形勢下，必須堅決帶頭落實過緊日子要求，精打細算、厲行節(jié)約辦一切事業(yè)。堅持“以收定支”原則，大力壓縮一般性支出，在保工資、保運轉、?；久裆那疤嵯?，全力保障重點項目支出，2021年政府綜合預算首先安排“三?！敝С鲱A算共計236,500萬元。繼續(xù)加強財政運行監(jiān)測，優(yōu)先保障工資發(fā)放、機構運行、基本民生等支出，通過調入存量資金、盤活資產(chǎn)資源、調整支出結構等措施確保財政收支平衡。
（二）聚焦追趕超越，精準實施財政政策。一是鞏固和拓展減稅降費成效，繼續(xù)不折不扣落實減稅降費政策，以政府收入的“減法”換取企業(yè)效益和市場活力的“加法”，增強實體經(jīng)濟發(fā)展動力、企業(yè)創(chuàng)新能力和民間創(chuàng)業(yè)活力。二是積極爭取專項資金，用好政府債券資金，彌補縣級財政不足，加快城鎮(zhèn)建設、交通事業(yè)、農業(yè)基礎設施等公益性項目建設力度，帶動縣域經(jīng)濟快速發(fā)展。三是強化財政政策支持和引導作用，以裝備制造業(yè)、農產(chǎn)品精細加工、電子商務、紙品包裝為重點，加快基礎設施建設，支持企業(yè)開展技術改造和科技研發(fā)，做大做強工業(yè)板塊，促進高成長性企業(yè)加快發(fā)展，形成新的經(jīng)濟增長點和財稅增收點。
?。ㄈ┚劢姑裆纳疲袑嵲鲞M人民福祉。把穩(wěn)就業(yè)放在首要位置，落實就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持政策，實施穩(wěn)就業(yè)精準幫扶行動，做好重點群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)，支持實施職業(yè)技能提升行動。大力保障發(fā)展教育事業(yè)，完善中小學教師待遇保障機制，保障教育支出比上年穩(wěn)定增長。支持社會保障事業(yè)發(fā)展，認真落實優(yōu)撫對象補助和退役安置政策，重視解決好“一老一小”問題，支持居家和社區(qū)養(yǎng)老試點建設，引導社會力量發(fā)展普惠托育服務。助推公立醫(yī)院綜合改革，支持基層醫(yī)療衛(wèi)生機構實施國家基本藥物制度建設，加快推進縣人民醫(yī)院、縣第二人民醫(yī)院建設進度。多方籌措資金，全力保障疫情防控工作。支持文化工作繁榮發(fā)展，健全和完善政府購買公共文化服務機制，推進文體設施免費開放，推動公共文化服務設施共建共享。支持更高水平平安武功法治武功建設，全力做好掃黑除惡、維護穩(wěn)定經(jīng)費保障工作，促進應急管理和防災減災救災能力提高。
?。ㄋ模┚劢灌l(xiāng)村振興，提升“三農”工作質量。積極落實財政支農、產(chǎn)業(yè)扶貧、就業(yè)扶貧等政策，繼續(xù)加大財政專項扶貧資金投入力度，進一步加強財政扶貧資金監(jiān)管，持續(xù)提升脫貧質量，鞏固脫貧成果。進一步推進鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，加快農業(yè)供給側改革，推動城鄉(xiāng)一體規(guī)劃、融合發(fā)展，加大城鎮(zhèn)基礎設施和道路交通建設支持力度，改善農村人居環(huán)境改善，積極推進新型農村社區(qū)、人居環(huán)境改善示范村項目建設，支持村容村貌提升工程，持續(xù)推進“廁所革命”和美麗鄉(xiāng)村建設，全面提高農業(yè)農村發(fā)展質量效益。
?。ㄎ澹┚劢咕G色發(fā)展，持續(xù)改善生態(tài)環(huán)境。財政資金足額保障污染防治攻堅任務，支持藍天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，推動實現(xiàn)污染防治攻堅戰(zhàn)階段性目標。加大調整優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結構、能源結構力度，完善有利于環(huán)境保護和資源節(jié)約的財政政策體系，支持清潔取暖、煤改氣等清潔能源政策的落地生根，全額保障“氣化武功”、清潔取暖、渭河漆水河綜合治理等項目建設，鼎力支持治污降霾行動，推進重點生態(tài)保護修復，切實改善生態(tài)環(huán)境。
（六）聚焦風險防范，保障財政穩(wěn)健運行。不斷夯實防范化解債務風險的主體責任，加強政府債務管理常態(tài)化監(jiān)測，完善債務公開和監(jiān)督管理機制，強化風險源頭管控，硬化預算約束，改革政府投資方式，堅決遏制隱性債務增量，積極穩(wěn)妥化解債務存量，避免發(fā)生系統(tǒng)性風險。
?。ㄆ撸┚劢挂婪ɡ碡?，強化現(xiàn)代財政能力。一是狠抓財政預算監(jiān)督，通過加強與人大、審計部門溝通和反饋工作，強化審查監(jiān)督對財政工作促進作用。充分利用預算管理一體化建設優(yōu)勢，構建現(xiàn)代信息技術條件下“制度+技術”的管理機制，逐步實現(xiàn)項目預算編制、審核、下達、執(zhí)行、調劑等管理工作全部通過軟件系統(tǒng)完成，進一步提高財政理財能力和風險防控能力。二是加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政建設，認真落實《關于進一步調整和完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理工作的通知》，理順鎮(zhèn)辦（社區(qū)）財政管理體制，完善管理制度，切實提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理水平。三是持續(xù)推進項目支出定額標準體系建設，加快建立和完善一批共性項目和重大項目支出標準。四是加大財政專項資金整合力度，盤活低效、沉淀的存量資金，統(tǒng)籌用于重點領域支出。五是強化財政監(jiān)督管理，圍繞重大財政政策執(zhí)行、重大專項資金落實等情況加強財政監(jiān)督檢查。同時，繼續(xù)深化政府采購改革，加強單位國有資產(chǎn)管理和財務內控管理工作，確保財政資金使用安全有效。
各位代表，開局就是決戰(zhàn)，起步就是沖刺。讓我們以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，在縣委、縣政府的堅強領導下，自覺接受縣人大依法監(jiān)督和縣政協(xié)民主監(jiān)督，凝心聚力、攻堅克難，銳意進取、創(chuàng)新實干，努力完成全年預算收支任務，更好發(fā)揮財政職能作用，為奮力譜寫武功新時代追趕超越新篇章作出新的貢獻！
