（陜西?。╆P于咸陽市興平市2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案的報告
關于興平市2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案的報告
（2022年3月17日在興平市第十九屆人民代表大會第一次會議上）
興平市財政局
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將興平市2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案的報告提請大會審議，并請市政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2021年財政預算執(zhí)行和主要工作情況
2021年，全市財稅部門認真貫徹落實黨的十九屆六中全會精神和黨中央、省、市財政工作決策部署，迎難而上、擔當作為，堅持“保基本民生、保工資、保運轉(zhuǎn)”原則，充分發(fā)揮職能作用，狠抓增收節(jié)支工作，持續(xù)深化財稅改革，財政運行基本平穩(wěn)，財政預算執(zhí)行情況總體良好。
（一）地方公共財政預算收支完成情況
1、收入預算執(zhí)行情況。2021年，地方公共財政預算收入完成70643萬元，占預算52500萬元的134.6%，同比增長42%，增收20895萬元。其中稅收收入完成64600萬元，同比增長48.7%，增收21148萬元，稅收占公共財政預算收入比重為91.45%。公共財政預算收入分部門完成情況是：稅務部門完成68967萬元，占預算50000萬元的137.9%，同比增長46.1%?，增收21755萬元；財政部門完成1676萬元，占預算2500萬元的67%，同比下降33.9%?，減收860萬元。
公共財政預算收入分款項完成情況是：增值稅完成24008萬元，同比增長23.4%，增收4560萬元；企業(yè)所得稅完成6682萬元，同比增長102.4%，增收3381萬元；個人所得稅完成901萬元，同比增長10.3%，增收84萬元；資源稅完成939萬元，同比下降9.3%，減收96萬元；城市維護建設稅完成5826萬元，同比增長19.3%，增收941萬元；房產(chǎn)稅完成2547萬元，同比增長6.5%，增收155萬元；印花稅完成1629萬元，同比增長7.5%，增收113萬元；城鎮(zhèn)土地使用稅完成2262萬元，同比增長10.8%，增收220萬元；土地增值稅完成2244萬元，同比下降20.1%，減收563萬元；車船稅完成892萬元，同比下降3.4%，減收31萬元；耕地占用稅完成4935萬元，同比增長961.3%，增收4470萬元；契稅完成11735萬元，同比增長207.1%，增收7914萬元；教育費附加完成2495萬元，同比增長19.1%，增收401萬元；地方教育費附加完成749萬元，同比增長19.5%，增收122萬元；殘疾人就業(yè)保障金收入完成201萬元，同比增長22.6%，增收37萬元；水利建設專項收入完成922萬元，同比增長5.4%，增收47萬元；行政事業(yè)性收費完成763萬元，同比下降48.5%，減收719萬元；罰沒收入完成776萬元，同比下降12.1%，減收107萬元；國有資源有償使用收入完成93萬元，同比下降29%，減收38萬元；專項收入完成44萬元，同比增長10%，增收4萬元。
2、支出預算執(zhí)行情況。根據(jù)財政部門收支月度快報統(tǒng)計表反映，全市2021年公共財政預算支出完成31.8億元，占年初預算30億元的106%，占調(diào)整預算31.8億元的100%，較上年的31.2億元增支0.55億元，增長1.8%。其中主要支出按功能分類完成情況是：一般公共服務支出完成36325萬元，較上年增長24.8%；公共安全支出完成11759萬元，較上年增長22.5%；教育支出完成55949萬元，較上年增長4.2%；科技文化支出完成242萬元，較上年增長7.1%；社會保障和就業(yè)支出完成6035萬元，較上年增長37.9%；衛(wèi)生健康支出完成29243萬元，較上年增長10%；節(jié)能環(huán)保支出完成14840萬元，較上年增長167%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出完成12368萬元，較上年下降57.4%；農(nóng)林水事務支出完成35081萬元，較上年增長1.4%；交通運輸支出完成3741萬元，較上年下降51.6%；自然資源海洋氣象等事務支出完成6737萬元，較上年增長25.1%；住房保障支出完成10758萬元，較上年下降30.3%。待年度決算匯審完成后，以上支出功能分類科目的數(shù)據(jù)會有小幅調(diào)整。
3、地方公共財政預算收支平衡情況。我市2021年財政決算正在匯審當中，補助收入和上解支出尚未最終確定，經(jīng)初步統(tǒng)計，2021年中省市對我市補助收入為239848萬元（其中：稅收返還4034萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付137849萬元，專項轉(zhuǎn)移支付97965萬元），調(diào)入資金27607萬元，債務轉(zhuǎn)貸收入10268萬元，加上本級收入70643萬元，調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金248萬元，收入總計348614萬元。本年支出318002萬元，上解上級支出8087萬元，債務還本支出13050萬元，補充穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金9475萬元，收支相抵后當年可以實現(xiàn)收支平衡。待2021年財政決算匯編完成并由上級財政部門批復后，將另行向市人大常委會專題報告。
（二）政府性基金預算收支完成和平衡情況。2021年政府性基金收入完成114281萬元，同比增收50147萬元，增長78.2%；其中：土地出讓價款收入98990萬元，城市基礎配套費收入15008萬元，污水處理費收入1303萬元，其他政府性基金收入2115萬元，繳納新增建設用地有償使用費3135萬元。政府性基金支出完成95861萬元，同比增支9188萬元，增長10.6%；其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出84932萬元，債務付息支出603萬元，債務發(fā)行費用支出9萬元，抗疫特別國債安排的支出845萬元，其他支出9447萬元，政府性基金收入加上上級補助收入1726萬元，當年政府債券轉(zhuǎn)貸收入8900萬元，沖抵支出和減去向公共財政預算調(diào)出23700萬元，預計當年政府性基金結(jié)余為2217萬元。
（三）社會保險基金預算收支完成和平衡情況：社會保險基金本年收入完成84212萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入21184萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入63028萬元。社會保險基金本年支出完成60588萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出15649萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出44939萬元。加上上年結(jié)余，社?；鹗罩嗟帜昴L存結(jié)余101448萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金43456萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金57992萬元。
二、2021年財政主要工作情況
（一）不斷強化收入征管。全市財稅部門強化溝通協(xié)作，拓寬信息來源渠道，科學研判分析收入形勢，協(xié)調(diào)解決稅收入庫出現(xiàn)的新情況、新問題，財政收入實現(xiàn)恢復性增長，精準落實稅收優(yōu)惠政策，助力企業(yè)擴大產(chǎn)能、提升效益。持續(xù)健全協(xié)稅護稅工作機制，完善涉稅信息平臺建設，落實收入預期管理原則。組織進行全面摸底調(diào)查和督促入庫，確保應收盡收，顆粒歸倉。加大非稅收入稽查、違規(guī)處罰、責任追究等監(jiān)管制度落實。加強與市工業(yè)園區(qū)、發(fā)改、商務等部門橫向?qū)樱χС终猩桃Y和重點項目建設，積極培植財源，挖潛稅源潛力，形成了齊心協(xié)力抓征管的良好局面。財稅部門堅決克服畏難情緒，主動作為，變壓力為動力，確保完成年初預算收入目標任務，實現(xiàn)預算平衡。
（二）切實保障基本民生。積極破解疫情和減稅降費政策對財政收支運行的沖擊，進一步優(yōu)化結(jié)構、盤活存量、激活增量，提高政策和資金的指向性、精準性、有效性，兜實“三?！钡拙€，財政運行趨于平穩(wěn)。認真貫徹落實黨中央過“緊日子”要求，壓減非急需、非剛性支出，一般性支出和“三公”經(jīng)費支出同比壓減5%。加大教育投入力度，學前教育公用經(jīng)費投入1713萬元，春秋季補助學生共19721名；中小學公用經(jīng)費投入3873萬元，春秋季補助學生共43354名；中小學營養(yǎng)餐改善計劃補助資金940萬元，惠及學生17967名；農(nóng)村義務教育階段家庭經(jīng)濟困難寄宿生生活費補助494萬元，補助學生6327人次；普通高中助學金補助560萬元，補助學生3022人次。建立完善了社會保障政策體系，推進社保制度可持續(xù)發(fā)展。發(fā)放農(nóng)村最低生活保障資金4986萬元，惠及群眾3865戶，10317人；城市最低生活保障資金769萬元，惠及群眾722戶，1338人；城鄉(xiāng)社會養(yǎng)老保險金及八大員和相關人員工齡補助資金16108萬元，惠及群眾80113人；安排高齡老人生活補貼資金3203萬元，惠及高齡老人53050人；撥付困難群眾醫(yī)療救助資金523萬元及五保供養(yǎng)補助資金341萬元；發(fā)放2020年度義務兵家屬優(yōu)待金1269萬元，惠及義務兵家庭322戶；發(fā)放自主就業(yè)退役士兵一次性經(jīng)濟補助642萬元，惠及退役士兵130人。有效解決了我市退役士兵的后顧之憂。
（三）全力支持經(jīng)濟發(fā)展。財稅部門積極發(fā)揮職能作用，全面落實減稅降費政策，加大跑省進市步伐，積極爭取上級更大的財力和項目支持，全年爭取上級各類專項資金和轉(zhuǎn)移支付資金達9億元以上，為我市經(jīng)濟發(fā)展提供了強有力的資金支持和保障。共籌集企業(yè)扶持資金4849萬元，支持企業(yè)技術改造、制造業(yè)高質(zhì)量發(fā)展、促進園區(qū)軍民融合發(fā)展和中小企業(yè)發(fā)展壯大等。持續(xù)加大城鄉(xiāng)基礎設施建設財政投入力度，全年撥付城區(qū)道路改建和橋梁建設資金1.6億元，有力地支持了中心大街北延、東興路立交和城市綠化亮化工程、344省道、槐里西路、通村路油返砂、西侯路、西寶高速西出口、東環(huán)渠改造等工程推進和實施，公共服務基礎設施及城市形象得到全方位提升；全年節(jié)能環(huán)保支出5017萬元，治污降霾和煤改電成效顯著，人居環(huán)境得以進一步改善；投入資金8049萬元用于金城陽光二期、奉航、西二村棚戶區(qū)、興化家居苑等保障住房建設，極大的支持了保障性安居工程順利實施。
（四）著力加大涉農(nóng)整合。全年投入財政專項鄉(xiāng)村振興資金6296萬元，產(chǎn)業(yè)扶貧力度不減、農(nóng)村基礎設施公共服務項目得到改善，小額貼息、愛心超市等財政投入持續(xù)加大，財政有力地支持了脫貧攻堅任務順利完成；積極落實惠農(nóng)政策，涉及惠民資金通過“一卡通”累計發(fā)放耕地地力保護補貼、農(nóng)機具購置補貼、村干部工資、高齡老人生活保健補貼、城市低保對象補貼、農(nóng)村低保補貼、優(yōu)撫對象撫恤和生活補助、實際種糧農(nóng)民一次性補貼等資金10486萬元，惠及群眾94535戶；籌集資金9382萬元用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展、農(nóng)田水利、防汛抗旱、水土保持及水利工程等；籌集資金830萬元，完成財政獎補村級一事一議項目48個，對村級道路硬化、綠化和亮化等基礎設施進行了升級改造；使得我市農(nóng)村人居環(huán)境得到全方位提升，有力地促進農(nóng)村生態(tài)文明的協(xié)調(diào)發(fā)展。
（五）扎實推進財政改革。持續(xù)完善政府預算體系，科學編制“四本預算”，實現(xiàn)“全口徑”預算管理。強化預算剛性約束，堅持“無預算不支出”原則，有效控制了預算調(diào)整、追加行為。規(guī)范預算編制程序，嚴格按照上級部門預算編制要求，在全面編制基本公共支出外，還將部門往年的固定項目支出、重大民生項目以及上級提前下達的專項支出等全部納入預算，預算到位率始終保持在90%以上，確保預算編制的精準性和高效性。在興平政府網(wǎng)設立專欄，規(guī)定時限內(nèi)及時公開各部門一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算和社?；痤A算四本政府預算和決算，公開率100%。切實加強對國有資產(chǎn)的管理，不斷完善制度建設，先后印發(fā)了《國有資產(chǎn)處置管理辦法》和《辦公家具用具配置標準》等規(guī)范性文件，逐步實現(xiàn)對國有資產(chǎn)購置、使用、處置、收益管理和賬務處理等環(huán)節(jié)進行全方位監(jiān)督管理。
各位代表，在做好今年財政工作的同時，我們也清醒地看到，當前財政運行還存在許多困難和問題，主要表現(xiàn)在：受經(jīng)濟下行、減稅降費、去產(chǎn)能、疫情沖擊、西吳、阜寨體制劃轉(zhuǎn)等因素疊加影響，我市重點行業(yè)和重點企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營困難，主要稅種收入大幅下降，財政收入增長乏力。財政支出壓力不斷加大，債券還本付息將步入高位運行階段，財政剛性支出逐年增加，同時鄉(xiāng)村振興、民生事業(yè)及重大基礎設施項目市級需配套大量資金，市級財政運轉(zhuǎn)會更加困難。對此，我們將高度重視，積極采取有效措施，在以后的工作中有針對性地加以解決。
2022年財政預算草案
2022年財政預算編制的指導思想
根據(jù)中央經(jīng)濟工作會議和中省有關會議精神，我市2022年財政預算安排的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的十九屆六中全會精神和中省市的各項決策部署，深化財稅改革，堅持依法理財，優(yōu)化管理機制，細化工作措施，充分發(fā)揮財政的保障和支撐作用，全力支持興平經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。緊緊圍繞市委確定的發(fā)展戰(zhàn)略和決策部署，不懈進取、迎難而上，堅決厲行節(jié)約，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?，進一步優(yōu)化支出結(jié)構，盤活存量、用好增量，確保重點項目順利實施。全面落實黨政機關要過“緊日子”的要求，嚴控“三公”經(jīng)費，大力壓減一般性支出。加快建立現(xiàn)代化財稅體制，強化預算約束和績效管理；不斷完善預算支出標準體系，提高部門預算編制科學性；加強政府債務管理，切實化解地方政府隱性債務風險；進一步加大預決算公開力度，著力構建全面規(guī)范透明、標準科學、約束有力的預算管理制度。
一、地方公共財政預算安排情況
2022年全市地方公共財政預算收入安排5.5億元，較上年預算增長4.7%，其中：稅務部門地方公共財政預算收入安排5.25億元，同口徑增長4.7%；財政部門地方公共財政預算收入安排2500萬元，同口徑與上年持平。按現(xiàn)行財政體制測算，2022年全市公共財政預算總財力為30.5億元。按照統(tǒng)籌兼顧、收支平衡的原則，2022年全市地方公共財政預算支出安排30.5億元，其中：機關事業(yè)單位個人部分支出154023萬元（包含在職及離休人員工資性支出95616萬元、機關事業(yè)退休人員養(yǎng)老金財政兜底補助支出35000萬元、干部職工住房公積金配套10455萬元、降溫取暖費5600萬元、干部職工醫(yī)療保險配套7352萬元）；
保障機關事業(yè)單位正常運轉(zhuǎn)公用經(jīng)費支出1108萬元（其中“三公經(jīng)費”只減不增預算546萬元，其他辦公水電等運轉(zhuǎn)經(jīng)費562萬元）；
?；久裆a助類本級配套支出14129萬元；
單位專項業(yè)務支出18435萬元（其中列入每年部門預算固定業(yè)務費支出16384萬元、專項業(yè)務支出2051萬元）；
上級專項轉(zhuǎn)移支付支出100000萬元（包含縣域經(jīng)濟發(fā)展專項5000萬元）；
支持經(jīng)濟社會事業(yè)發(fā)展支出12305萬元。
預備費安排5000萬元。
二、政府性基金預算安排情況
2022年政府性基金預算收入安排38300萬元。其中：污水處理費2500萬元，城市基礎設施配套費5000萬元，土地出讓收益30800萬元；政府性基金預算支出計劃38300萬元，主要用于城市基礎設施建設和污水處理等方面支出。
三、社會保險基金預算安排情況
社會保險基金本年收入預算安排86068萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入24440萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入61628萬元。社會保險基金本年支出預算安排66764萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出18127萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出48637萬元。
砥礪奮進、開拓創(chuàng)新
確保2022年財政預算全面完成
2022年，我們將全面貫徹落實黨的十九屆六中全會及中央經(jīng)濟工作會議精神，認真盡責履職，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，緊扣經(jīng)濟發(fā)展主要矛盾變化，按照高質(zhì)量發(fā)展的要求扎實做好“六穩(wěn)”工作，守住“六?！钡拙€，保持經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展，確保既定目標任務高質(zhì)量完成，不斷開創(chuàng)財政工作新局面。
（一）強化收入管征，著力夯實財政收入基礎。一是做好稅源分析調(diào)查。結(jié)合縣域經(jīng)濟發(fā)展趨勢、稅收政策變化、行業(yè)特殊性以及一次性稅收等因素變化，強化稅收預測以及影響因素的分析，著力加強房地產(chǎn)等重點行業(yè)和企業(yè)的稅源調(diào)查預測分析，對增減因素逐項分析，及時掌握稅收增減變動情況，建立稅收聯(lián)動工作機制。二是加大依法征管力度。依法嚴厲打擊偷逃稅等各種涉稅違法犯罪活動，突出抓好重點行業(yè)、重點企業(yè)、重點稅種的稅收征管，充分利用大數(shù)據(jù)等現(xiàn)代化管理手段，加強監(jiān)控管理，強化日常收入征管。加強非稅收入征收，切實把屬于政府的各項收入全部收起來，管起來，做到應收盡收，防止稅收“跑冒滴漏”。三是加強收入清繳管理。完善清理欠稅工作機制，積極采取欠稅公告、以票控欠、稅款保全和強制執(zhí)行等措施加大拖欠稅款追繳力度，積極預防并清理各類新欠；同時對行政事業(yè)性收費、罰沒收入、國有資產(chǎn)資源收益定期清繳入庫，確保各項非稅收入應繳盡繳，持續(xù)增加財稅收入。強化非稅收入管理，建立規(guī)范的非稅收入征管體系，提高非稅收入管理水平，確保財政收入穩(wěn)定增長、均衡入庫。
（二）強化政策落實，努力激發(fā)市場主體活力。一是壯大實體經(jīng)濟。繼續(xù)安排工業(yè)發(fā)展資金，重點對新興產(chǎn)業(yè)、技術創(chuàng)新、節(jié)能降耗等方面進行扶持，促進傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)和現(xiàn)代服務業(yè)加快發(fā)展，著力壯大實體經(jīng)濟，培育新的稅收增長點。二是優(yōu)化營商環(huán)境。落實落細減稅降費、技改基金、“雙高”企業(yè)財政獎補、扶持中小微企業(yè)發(fā)展等政策，助推企業(yè)轉(zhuǎn)型升級、發(fā)展壯大。結(jié)合產(chǎn)業(yè)發(fā)展需求，加強前瞻性研究，配套出臺相關行業(yè)產(chǎn)業(yè)扶持政策，充分發(fā)揮財政資金的杠桿作用，著力扶持企業(yè)做大做強。三是持續(xù)推動國企改革。全力推進國企改革，加強國有資產(chǎn)監(jiān)管，提高政府資產(chǎn)的使用效益，服務我市經(jīng)濟建設和社會事業(yè)發(fā)展，充分發(fā)揮國有企業(yè)的引領帶動作用，做大做強我市經(jīng)濟，壯大財源基礎，培植支柱財源。
（三）強化資金監(jiān)管，深化財政政策治財理念。一是嚴格國有資產(chǎn)管理。完善各類國有資產(chǎn)管理體制，促進國有資產(chǎn)保值增值，有效防止國有資產(chǎn)流失。加強全市行政事業(yè)單位資產(chǎn)出租、出借、處置國有資產(chǎn)形成的收入管理，嚴格實行“收支兩條線”，及時足額繳入國庫。二是嚴格控制支出。嚴格執(zhí)行市人大批準的預算，切實增強預算約束力。落實黨政機關過緊日子要求，繼續(xù)嚴控會議、差旅、培訓、出國等一般性支出，加大對結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金的清理力度，統(tǒng)籌用于重點領域。三是加強預算管理。繼續(xù)全面推進預算管理一體化改革，為深化預算制度改革提供技術支撐，進一步嚴格規(guī)范專項資金的使用。強化績效評價結(jié)果運用，將評價結(jié)果與完善政策、年初預算安排有機銜接，消減或取消低效無效資金。加大績效信息公開力度，推動績效目標、績效評價結(jié)果向社會公開。四是防范化解政府債務風險。強化全方位管理，依法構建管理規(guī)范、責任清晰、公開透明、風險可控的地方政府融資機制。加強專項債券績效管理，對債券資金使用實行全過程監(jiān)控，抓實化解隱性債務風險工作，確保我市不發(fā)生系統(tǒng)性風險。
（四）加強隊伍建設，引領財稅系統(tǒng)良好精神。一是加強領導班子建設，全面提高領導水平。按照政治堅定、開拓創(chuàng)新、求真務實、勤政廉政、團結(jié)協(xié)調(diào)，進一步加強領導班子建設，使之成為學習型組織、創(chuàng)新型團隊、實干型集體、廉潔型班子。二是加強干部隊伍建設，大幅度提升干部素質(zhì)。大力加強學習型機關建設，營造良好的學習氛圍。健全選賢任能的機制，認真貫徹中央關于黨政領導干部選拔任用工作的有關精神，堅持“德才兼?zhèn)?，以德為先”用人標準。不斷完善競爭上崗制度。加強基層黨組織建設，發(fā)揮黨組織的戰(zhàn)斗堡壘作用和黨員的先鋒模范作用。三是加強干部能力建設，深入開展干部教育培訓工作。緊緊圍繞財政中心工作，結(jié)合財政干部隊伍實際情況，以大幅度提高干部隊伍能力素質(zhì)為核心，完善培訓機制，創(chuàng)新培訓思路，提升培訓質(zhì)量，豐富培訓形式，加強業(yè)務能力建設。四是加強作風建設，勤勉為民服務。大力弘揚八個方面的良好風氣，增強憂患意識、公仆意識和節(jié)儉意識，努力做到為民、務實、清廉。心系群眾，服務人民。深入基層，深入群眾，切實做到權為民所用、情為民所系、利為民所謀。求真務實，真抓實干，不斷增強工作的責任心。明確職責分工，優(yōu)化業(yè)務流程，完善崗責體系。加強道德修養(yǎng)，講操守、重品行，保持高尚的精神追求。
各位代表，做好2022年財政工作任務艱巨、責任重大。我們將以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，在市委的堅強領導下，自覺接受市人大的監(jiān)督，虛心聽取市政協(xié)的意見，攻堅克難、奮發(fā)有為，扎實做好財政各項工作，為圓滿完成全年預算目標和各項財政工作任務而努力奮斗！
