（陜西?。╆P(guān)于咸陽市秦都區(qū)2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算(草案)的報告
關(guān)于咸陽市秦都區(qū)2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算(草案)的報告
各位代表：
我受區(qū)人民政府的委托，向區(qū)十八屆人大第二次會議報告2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算（草案），請予審議。
一、2022年財政預算執(zhí)行情況
2022年，全區(qū)財政工作在區(qū)委的堅強領(lǐng)導下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督指導下，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的十九大及十九屆歷次全會特別是二十大精神，深入學習習近平總書記來陜考察重要講話重要指示，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，積極應對經(jīng)濟下行、新冠疫情帶來的嚴峻挑戰(zhàn)，圍繞財政工作目標，挖掘財稅增收潛力，緊抓組織收入工作，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，全力保障重點支出，加強財政監(jiān)督管理，增強資金使用效益，充分發(fā)揮了財政職能作用，各項重點支出得到有力保障，預算執(zhí)行情況總體良好。
（一）財政預算執(zhí)行情況
2022年，全區(qū)一般公共預算收入完成101211萬元，同口徑下降0.7%（含留抵退稅9122萬元）。收入分科目完成情況：工商稅收完成41474萬元，較上年減收3995萬元，同口徑下降8.8%。耕地占用稅、契稅完成35487萬元，較上年減收6312萬元，同口徑下降15%。非稅收入完成24250萬元，較上年增收8923萬元，同口徑增長58%。
基金收入5054萬元。
2022年，一般公共預算支出285934萬元，較上年增支19303萬元，同口徑增長7.2%；按功能科目劃分：
1、?一般公共服務支出42005萬元；
2、?自然資源海洋氣象等支出104萬元；
3、?災害防治及應急管理支出3131萬元；
4、 公共安全支出4929萬元；
5、 教育支出77183萬元；
6、 科學技術(shù)支出475萬元；
7、 文化旅游體育與傳媒支出1600萬元；
8、 社會保障和就業(yè)支出57617萬元；
9、 衛(wèi)生健康支出31768萬元；
10、節(jié)能環(huán)保支出2244萬元；
11、城鄉(xiāng)社區(qū)支出32639萬元；
12、農(nóng)林水支出8354萬元；
13、交通運輸支出2331萬元；
14、商業(yè)服務業(yè)支出537萬元；
15、資源勘探信息等支出6828萬元；
16、住房保障支出11716萬元；
17、債務付息支出2160萬元；
18、金融服務支出35萬元；
19、糧油物資儲備支出163萬元；
20、債務發(fā)行費用支出15萬元；
21、其他支出100萬元。
基金支出199437萬元。
（二）社會保險基金預算執(zhí)行情況
2022年，全區(qū)社會保險基金預算收入完成44405萬元，增長19.4%；全區(qū)社會保險基金預算支出完成33688萬元，增長19.9%。
二、2022年財政主要工作
（一）強化措施，做好財政稅收收入組織。
持續(xù)加強收入征管精細化管理，嚴格依法征稅，做到應收盡收，做大財政稅收收入增量。挖掘工商稅收潛力，夯實稅基，培植財源；加大耕契兩稅征收力度，對新引進項目土地招拍掛和重點商業(yè)樓盤等進行實時監(jiān)測，確保耕契兩稅收入及時足額入庫；強化非稅收入收繳管理，杜絕坐收坐支等違規(guī)行為，增強財政可持續(xù)發(fā)展能力，實現(xiàn)財政平穩(wěn)運行。
（二）優(yōu)化結(jié)構(gòu)，做好財政資金支出保障。
突出結(jié)構(gòu)調(diào)整，盤活存量，用好增量，進一步緩解財政收支矛盾，切實保障各項支出。硬化預算約束，牢固樹立政府長期過“緊日子”思想，大力壓縮非剛性、非重點支出和公用經(jīng)費支出，優(yōu)先保證“三?！敝С觯怀浞职l(fā)揮好中央直達資金的作用，進一步強化資金監(jiān)管，確保資金快速直達基層，直接惠企利民。
（三）注重效益，做好財政資金績效管理。
進一步加強預算績效管理，將績效觀念和績效要求貫穿于財政管理的各個方面，逐步建立預算編制有目標、預算執(zhí)行有監(jiān)控、預算完成有評價、評價結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有應用的全過程預算績效管理機制，切實增強財政資金使用的安全性、規(guī)范性和有效性，把有限的財政資金分配好、使用好、管理好。
（四）嚴守底線，做好政府債務風險管控。
我區(qū)通過制定《秦都區(qū)隱性債務化解實施方案》，認真落實化債任務舉措，督促項目單位合理安排資金使用，加強資金管理，順利如期化解債務；緊盯債務限額，嚴格控制新增債務規(guī)模，防范債務風險發(fā)生；堅持“資金跟著項目走”，優(yōu)化投向結(jié)構(gòu)，擴大有效投資，用好地方專項債券；建立“借、用、還”相統(tǒng)一的地方政府性債務管理機制，切實防范化解財政金融風險；推進政府融資平臺建設工作，科學高效管理政府債務問題，促進全區(qū)經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展。??
三、2023年財政預算草案
2023年財政工作的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，著力推動高質(zhì)量發(fā)展，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，持續(xù)做好“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ?，持續(xù)改善民生，堅持政府過“緊日子”，加強財政資源統(tǒng)籌，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，進一步深化預算管理制度改革，有效防范化解重大風險，實現(xiàn)財政收支質(zhì)的有效提升和量的合理增長。
（一）一般公共預算安排草案
根據(jù)2023年全區(qū)經(jīng)濟形勢和國民經(jīng)濟發(fā)展計劃，全區(qū)一般公共預算收入計劃為105300萬元，較上年同口徑增長4%。
全區(qū)一般公共預算收入計劃105300萬元，加：上級補助收入78071萬元，減：上解支出10371萬元，2023年區(qū)級一般公共預算支出計劃173000萬元。
（二）社會保險基金預算安排草案
2023年，全區(qū)社會保險基金預算收入計劃42503萬元，全區(qū)社會保險基金預算支出計劃35759萬元，增長6%。
四、2023年財政工作重點
2023年，在習近平新時代中國特色社會主義思想指導下，全面貫徹落實區(qū)委區(qū)政府各項決策部署，以建立健全現(xiàn)代財政制度、鞏固提升財政服務大局和保障發(fā)展能力為重點，堅持穩(wěn)中求進、攻堅破難，全面深化財政改革，切實加強財政管理和服務，助力全區(qū)經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。
（一）夯實財源基礎，保障財政平穩(wěn)運行。一是加強財稅征管，做大做強財政收入。積極應對經(jīng)濟下行、疫情及減稅降費政策等因素影響，認真分析收入形勢，科學研判，提高收入征管工作的前瞻性、主動性和有效性；充分發(fā)揮財稅職能作用，強化稅源培育舉措，大力招商引資，優(yōu)化營商環(huán)境，挖掘潛在稅源、開發(fā)增量稅源，做到既抓住重點稅源，又管好中小稅源，力爭應收盡收，進一步夯實稅源基礎。二是積極向上爭資，有效緩解財政壓力。積極爭取新增債券資金，保障重點項目的資金需求。發(fā)揮政策資金導向功能，做好項目的有序申報，謀劃一批優(yōu)質(zhì)項目，加大向上爭取資金力度，全力緩解財政平衡壓力。三是盤活存量資金，推進項目支出進度。進一步加大財政資金整合力度，盤活財政結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，清理各領(lǐng)域“沉睡”資金，加快項目支出進度，進一步提高財政資金使用效益。
（二）兜牢“三保”底線，優(yōu)化支出保障重點。一是牢固樹立過“緊日子”思想。將政府過“緊日子”作為部門預算管理長期堅持的基本方針，建立節(jié)約型財政保障機制，進一步壓減一般性支出和非急需、非剛性支出，規(guī)范“三公”經(jīng)費管理，優(yōu)先保證“三?！敝С觥６浅掷m(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。加強財政統(tǒng)籌力度、優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，做到有保有壓、以收定支、保障重點，取消不必要的項目支出，從嚴控制新增項目支出，強化預算執(zhí)行剛性約束，加大存量資金和閑置資產(chǎn)的盤活力度，集中有限財力全力保障重點領(lǐng)域剛性支出。三是切實兜牢“三保”底線。按照“三?！北Ｕ锨鍐?，足額編列“三?！鳖A算，加強“三保”預算審核，落實“三保”預算執(zhí)行監(jiān)控，確保“三?！鳖A算不留缺口，支出及時足額兌付。
（三）加強財政管理，提升科學理財能力。一是提升預算管理水平。健全財政支出標準體系，推進項目庫建設和加強預算評審，完善能增能減、有保有壓的預算分配機制，轉(zhuǎn)變預算理念，破解預算固化格局，增強財政統(tǒng)籌保障能力，提升預算管理的科學性、準確性和有效性。二是加強債務風險防控。強化地方政府債券“借、用、管、還”的全鏈條、全方位管理，嚴格落實到期政府債務償債責任，堅決防范債券違約風險。完善政府債務動態(tài)監(jiān)測和風險評估預警機制，堅決杜絕新增隱性債務，大力化解存量債務，確保政府債券資金使用高效、風險總體可控。三是強化財政監(jiān)督和績效管理。健全財政直達資金監(jiān)管制度，提升直達資金使用效益和管理水平，確保直達資金的落實使用“一竿子插到底”，切實發(fā)揮資金惠企利民實效。深入推進事前績效評估和績效目標評審相結(jié)合的預算源頭管理，開展部門重點項目績效運行監(jiān)控，對重大政策、重大項目開展全生命周期跟蹤評價，深化監(jiān)控和評價結(jié)果運用，以最小化的財政投入實現(xiàn)最優(yōu)化的社會資源配置。四是依法接受預算審查監(jiān)督。積極主動接受人大監(jiān)督，全面落實人大各項決議，及時向人大報告財政預算和財稅政策落實情況以及國有資產(chǎn)管理情況；配合做好人大預算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督，確保財政資金安全有效使用；加大預決算信息公開力度，積極打造陽光財政。
2023年，財政工作任務復雜而艱巨，我們將更加緊密地團結(jié)在以習近平同志為核心的黨中央周圍，全面貫徹黨的二十大精神，在區(qū)委、區(qū)政府的堅強領(lǐng)導下，狠抓收入組織，嚴格支出管理，增強服務保障能力，以更加務實的作風、更加有為的擔當，推進財政事業(yè)持續(xù)發(fā)展，為秦都各項事業(yè)發(fā)展貢獻力量。
