（陜西省）關(guān)于寶雞市陳倉區(qū)2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）的報告
關(guān)于寶雞市陳倉區(qū)2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）的報告
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將全區(qū)2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）報告提請大會審議，并請區(qū)政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，財稅部門認真貫徹落實黨的十九大及十九屆歷次全會、黨的二十大精神和習(xí)近平總書記來陜考察重要講話重要指示精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，緊扣提質(zhì)增效總要求，正確面對經(jīng)濟下行壓力加大和嚴峻復(fù)雜的疫情防控形勢對我區(qū)財政經(jīng)濟工作帶來影響，全面落實國家組合式稅費優(yōu)惠政策，進一步統(tǒng)籌財政資源，堅持有保有壓、突出重點，盡力而為、量力而行，全力做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳎珔^(qū)財政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。
（一）2022年一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算收入完成情況
2022年初，區(qū)四屆人大一次會議批準(zhǔn)的2022年區(qū)本級一般公共預(yù)算收入44960萬元。預(yù)算執(zhí)行中根據(jù)政策調(diào)整和實際情況，報經(jīng)區(qū)四屆人大常委會第12次主任會議批準(zhǔn)，將2022年區(qū)本級一般公共預(yù)算收入調(diào)整為33000萬元。
2022年全區(qū)本級一般公共預(yù)算收入完成33814萬元，完成調(diào)整預(yù)算收入33000萬元的102.5%，剔除留抵退稅因素后較2021年同口徑減少5205萬元、下降11.5%。
2.一般公共預(yù)算支出完成情況
區(qū)四屆人大一次會議批準(zhǔn)的2022年全區(qū)本級財政支出為255896萬元。預(yù)算執(zhí)行中，根據(jù)財力變化和實際支出情況，按程序兩次予以調(diào)整：一是在10月份報請區(qū)四屆人大常委會第7次會議審定，將全年區(qū)本級一般公共預(yù)算支出調(diào)整為276000萬元；二是在12月底報請區(qū)四屆人大常委會第12次主任會議批準(zhǔn)，將全年區(qū)本級一般公共預(yù)算支出調(diào)整為288065萬元。
2022年全區(qū)本級一般公共預(yù)算支出完成289088萬元，完成調(diào)整預(yù)算288065萬元的100.4%，較上年同期268500萬元增加20588萬元、增長7.7%。
3.收支決算情況
根據(jù)初步?jīng)Q算情況：
2022年收入總量304533萬元，其中：區(qū)本級一般公共預(yù)算收入33814萬元、上級補助收入243870萬元、債券轉(zhuǎn)貸收入9282萬元、上年結(jié)余675萬元、調(diào)入資金16419萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金473萬元。
2022年支出總量304533萬元，其中：區(qū)本級一般公共預(yù)算支出289088萬元、上解上級支出8658萬元、債券還本支出1185萬元、調(diào)出資金2559萬元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3043萬元。收支相抵后，當(dāng)年預(yù)算收支平衡。
（二）2022年政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.政府性基金收入完成情況
2022年區(qū)本級政府性基金預(yù)算收入完成1689萬元，其中：污水處理費收入703萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入125萬元、專項債務(wù)對應(yīng)項目專項收入861萬元。
2.政府性基金支出完成情況
2022年區(qū)本級政府性基金預(yù)算支出完成44802萬元，其中：本級支出2869萬元、上級?？钪С?1933萬元。
3.收支決算情況
根據(jù)初步?jīng)Q算情況：
2022年政府性基金收入總計52642萬元，其中：區(qū)本級政府性基金收入1689萬元、上級補助收入907萬元、專項債券收入35800萬元、調(diào)入資金2559萬元、上年結(jié)余11687萬元。
政府性基金支出總計48396萬元，其中：區(qū)本級政府性基金支出44802萬元、專項債券還本支出551萬元、調(diào)出資金3043萬元。
年終結(jié)余4246萬元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。
（三）2022年社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.社會保險基金收入。2022年全區(qū)社會保險基金收入完成55692萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入25226萬元、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入30466萬元。
2.社會保險基金支出。社會保險基金支出45264萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出15065萬元、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出30199萬元。
3.社會保險基金結(jié)余。2022年當(dāng)年結(jié)余10428萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金結(jié)余10161萬元、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金結(jié)余267萬元。滾存結(jié)余81627萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金滾存結(jié)余81305萬元、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金滾存結(jié)余322萬元。
（四）2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
根據(jù)相關(guān)規(guī)定，年初區(qū)級未單獨編制國有資本經(jīng)營預(yù)算。
預(yù)算執(zhí)行中，上級通過國有資本經(jīng)營預(yù)算下達中央企業(yè)及原中央下放、省屬及省屬下劃企業(yè)退休人員社會化管理補助資金270萬元，及上年結(jié)轉(zhuǎn)468萬元上級?？钚枰腥?022年決算。
2022年，全區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入738萬元（全部為上級補助收入），國有資本經(jīng)營預(yù)算支出371萬元，年終結(jié)余367萬元（結(jié)轉(zhuǎn)下年使用）。
（五）政府債務(wù)情況
1.新增政府債務(wù)限額
2022年市上批準(zhǔn)下達我區(qū)當(dāng)年新增政府債務(wù)限額43982萬元，其中：新增一般債務(wù)限額8182萬元，新增專項債務(wù)限額35800萬元。
2.政府債務(wù)余額
按債務(wù)限額管理統(tǒng)計口徑，2022年初，我區(qū)政府債務(wù)余額127090萬元，其中：一般債務(wù)余額66538萬元、專項債務(wù)余額60552萬元。
2022年，政府債券余額具體變化情況：
一是2022年新增政府債券45082萬元，其中：一般債券9282萬元、專項債券35800萬元。
二是2022年償還到期政府債券1736萬元，其中：償還到期一般債券1185萬元、償還到期專項債券551萬元。
增減相抵后，2022年當(dāng)年政府債券凈增加43346萬元，其中：一般債券凈增加8097萬元、專項債券凈增加35249萬元。新增債券額度均控制在市上批準(zhǔn)的當(dāng)年新增政府債務(wù)限額以內(nèi)。
2022年末，我區(qū)政府債務(wù)余額170436萬元，其中：一般債務(wù)余額74635萬元、專項債務(wù)余額95801萬元。
3.新增債券安排使用情況
當(dāng)年新增地方政府債券45082萬元，其中：一般債券9282萬元、專項債券35800萬元。
新增一般債券9282萬元，其中再融資債券1100萬元用于歸還到期以前年度債券本金，其余的8182萬元安排用于正威寶雞新材料科技城周邊路網(wǎng)建設(shè)項目2000萬元、隴海北路道路排水工程1000萬元、虢鎮(zhèn)火車站站前廣場改造提升項目4600萬元、虢蔡路道路排水工程582萬元。
新增的專項債券35800萬元，安排用于千渭街道辦事處公租房建設(shè)項目20000萬元、千渭街道辦事處公租房小區(qū)配套基礎(chǔ)設(shè)施項目8000萬元、中醫(yī)醫(yī)院內(nèi)科綜合樓擴建及附屬配套工程項目7800萬元。
（六）存量資金盤活使用情況
2022年共計盤活財政存量資金13376萬元，全部統(tǒng)籌安排用于基本民生項目配套和區(qū)級重點項目建設(shè)。
（七）2022年財政重點工作完成情況
1.強化征管聚財力，財政保障能力持續(xù)提升。一是強化分析抓收入。密切關(guān)注疫情防控工作對全區(qū)經(jīng)濟社會各方面的影響，不斷完善和落實新常態(tài)下財政收入穩(wěn)增長機制，強化收入動態(tài)監(jiān)測預(yù)警，堅持依法征收，做到應(yīng)收盡收。二是加強聯(lián)動穩(wěn)重點。加強協(xié)稅護稅部門協(xié)同聯(lián)動，堅持財稅聯(lián)動科學(xué)組織收入，既規(guī)范落實稅收優(yōu)惠政策，又深入挖潛稅源。抓好重點稅源的監(jiān)控管理，穩(wěn)定主要稅源。三是挖掘潛力抓非稅。通過增強服務(wù)意識、加強監(jiān)督檢查、挖掘增收潛力，在落實降費政策的基礎(chǔ)上，對非稅收入既做到應(yīng)減盡減，又要做到應(yīng)收盡收。四是主動作為爭資金。堅持把向上爭取資金作為財政工作的一項戰(zhàn)略性舉措，認真研究學(xué)習(xí)國家政策導(dǎo)向和資金投向，加大與上級財政部門的銜接聯(lián)系，提高爭取資金的成功率。通過多方向、多措施的組織收入聚集財力，確保了我區(qū)財政保障能力在疫情環(huán)境下持續(xù)提升。初步統(tǒng)計，2022年全區(qū)累計爭取中省各類資金24億元，完成年度目標(biāo)的106.5%。
2.強化約束優(yōu)結(jié)構(gòu)，重點支出實現(xiàn)應(yīng)保盡保。一是強化約束守底線。牢固樹立過“緊日子”的思想，厲行勤儉節(jié)約，大力壓減一般性支出和非急需、非剛性支出，足額保障工資按時發(fā)放、基本民生資金安排到位、機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)。二是全力保障疫情防控資金需要。堅決貫徹落實上級疫情防控政策，全力籌集資金保障疫情防控工作需要，全年累計投入疫情防控資金8264萬元，有力保障了全區(qū)疫情防控工作順利開展。三是做好鞏固拓展脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興銜接資金投入及管理。不斷加大資金績效管理力度，投入各類財政銜接資金14，209萬元，為實施鞏固拓展脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興165個項目提供了資金保障。四是社會保障政策全面執(zhí)行到位。足額保障落實了城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金、機關(guān)事業(yè)單位退休人員基本養(yǎng)老金政策，按時足額兌現(xiàn)了優(yōu)撫對象撫恤、生活補助政策，全年民生資金投入243321萬元，占到年度財政支出的84.2%，民生保障執(zhí)行到位。五是全區(qū)重點項目保障有力。按照區(qū)委區(qū)政府的決策部署，及時安排資金，支持正威新材料科技城、中車時代、機器人產(chǎn)業(yè)園等后續(xù)重點稅源培育。支持虢鎮(zhèn)火車站提升改造、虢蔡路道路排水改造、科技大道改造提升、S222陳倉縣功至新街公路改擴建，進一步改善了城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施條件，提高了群眾生活品質(zhì)。安排資金實施新一輪避災(zāi)搬遷、農(nóng)村危房改造、自然災(zāi)害綜合風(fēng)險普查、經(jīng)營性自建房安全專項整治等，全力抓好安全防范，切實保障群眾生命財產(chǎn)安全。
3.穩(wěn)控風(fēng)險勤爭取，債務(wù)管理安全高效。一是穩(wěn)控債務(wù)風(fēng)險。嚴格推行政府舉債融資負面清單管理，規(guī)范融資舉債行為，堅決遏制增量債務(wù)，積極化解存量債務(wù)，堅決守住政府債務(wù)風(fēng)險底線。二是積極申報爭取債券資金?？茖W(xué)保障合理融資需求，積極爭取新增政府債券資金，集中用于公共醫(yī)療服務(wù)能力提升、城市基礎(chǔ)設(shè)施和保障房建設(shè)等項目，盡最大可能補齊我區(qū)城市基礎(chǔ)設(shè)施短板。全年爭取到位債券資金總量在全市各縣區(qū)排名靠前。三是落實債務(wù)償還責(zé)任。壓實償債主體責(zé)任，千方百計化解債務(wù)。按照“誰使用、誰償還”的原則，下達了《2022年政府隱性債務(wù)化解和置換債券還本付息任務(wù)的通知》，進一步明確了政府隱性債務(wù)化解和置換債券還本付息的償債主體責(zé)任及時限，全面完成了政府債務(wù)年度化解計劃。政府債務(wù)管理進一步強化，債務(wù)風(fēng)險得到有效防范。
4.加強監(jiān)督重績效，財政管理日益規(guī)范。一是認真開展專項整治。根據(jù)上級安排，結(jié)合我區(qū)實際，及時制定配套整治方案，明確整改措施和時限，扎實開展整治及整改提升，全區(qū)財經(jīng)領(lǐng)域秩序進一步規(guī)范安全。二是扎實開展監(jiān)督檢查工作。對全區(qū)部分行政單位和融資平臺進行了會計信息質(zhì)量重點檢查，對部分單位及鎮(zhèn)街賬務(wù)進行檢查，對發(fā)現(xiàn)的問題督促第一時間整改到位，建章立制杜絕同類問題再次發(fā)生。三是開展績效考核。對鄉(xiāng)村振興銜接資金、市級扶貧資金認真組織開展了資金績效考核，對標(biāo)績效目標(biāo)督促落實管理措施，進一步提高項目資金管理水平。
5.強化管理保穩(wěn)定、財政改革深入推進。一是持續(xù)深化預(yù)算管理制度改革。按照市政府《關(guān)于進一步深化預(yù)算管理制度改革的實施意見》及市財政局出臺的“1+8”工作機制辦法，對標(biāo)對表，將任務(wù)標(biāo)準(zhǔn)予以量化落實，實行定期通報、按月點評、年度考核，在全系統(tǒng)形成了強化管理固基礎(chǔ)，爭先進位提質(zhì)效的良好工作局面。二是融資平臺整合升級取得新進展。對劃入秦建公司的5戶企業(yè)，由第三方審計確定了劃入股權(quán)值，整合后秦建公司資產(chǎn)總規(guī)模達17億元，完成了我區(qū)融資平臺公司整合升級工作。印發(fā)了《寶雞秦建城市建設(shè)開發(fā)有限公司監(jiān)督管理辦法（試行）》，完善了公司內(nèi)部管理制度，切實加強對平臺公司的監(jiān)管。三是強力推進保交樓穩(wěn)民生。研究制定了《保交樓借款資金管理辦法》，開設(shè)保交樓借款資金三方共管賬戶，派員參加“保交樓、穩(wěn)民生”工作專班工作。
2022年，受疫情沖擊和全面落實國家組合式稅收優(yōu)惠政策影響，全區(qū)財政收入減收較多，同時保障疫情防控、落實民生配套和各類人員待遇等剛性支出增長較快，重點項目建設(shè)資金需求不斷加大，財政收支矛盾進一步尖銳。一年來，財稅部門通過狠抓收入征管、積極向上爭取，全力壯大區(qū)級保障能力；同時進一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全力壓減一般性支出，努力整合各類資源，科學(xué)調(diào)度各類資金，經(jīng)過全區(qū)上下共同努力，有力服務(wù)保障全區(qū)經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展、社會和諧穩(wěn)定。
二、2023年預(yù)算安排草案
2023年預(yù)算編制和財政工作的總體思路是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大精神和中央經(jīng)濟工作會、全國財政工作視頻會議精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，著力推動高質(zhì)量發(fā)展，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，全面深化改革開放，認真落實省、市、區(qū)委各項決策部署，緊緊圍繞“陳倉崛起”總目標(biāo)，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?wù)，有效防范化解重大風(fēng)險，切實提高財政保障能力，全力保障陳倉高質(zhì)量發(fā)展。
1.一般公共預(yù)算
根據(jù)全區(qū)國民經(jīng)濟和社會發(fā)展計劃以及支出需要，2023年全區(qū)本級一般公共預(yù)算收入預(yù)算35850萬元，較2022年增長6%。
根據(jù)上年專款規(guī)模和本級支出預(yù)算情況，2023年全區(qū)本級一般公共預(yù)算支出計劃安排262181萬元，較2022年決算289088萬元（本級207875萬元、上級?？?1213萬元）減少26907萬元、下降9.3%。其中：本級一般公共預(yù)算支出安排167181萬元，上級?？铑A(yù)計95000萬元。
2.政府性基金預(yù)算
2023年，全區(qū)本級政府性基金收入預(yù)算1130萬元，本級政府性基金支出預(yù)算2625萬元。
3.社會保險基金預(yù)算
2023年，全區(qū)社會保險基金收入預(yù)算58295萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入25848萬元、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入32447萬元。社會保險基金支出預(yù)算49420萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出15063萬元、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出34357萬元。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算
2023年，全區(qū)國有資本經(jīng)營收入預(yù)算367萬元，全部為上年結(jié)轉(zhuǎn)上級專款。
2023年全區(qū)國有資本經(jīng)營支出預(yù)算367萬元。
三、2023年“三?！鳖A(yù)算
2023年，根據(jù)財權(quán)和支出責(zé)任劃分，區(qū)本級財政預(yù)算據(jù)實安排“三?！敝С?61640萬元，其中：安排保基本民生57400萬元、保工資98051萬元、保運轉(zhuǎn)6189萬元。對應(yīng)由上級財政履行其“三?！必?zé)任所安排的相關(guān)支出，在年度預(yù)算執(zhí)行中，根據(jù)上級下達情況，全部按規(guī)定用途及時落實到指定項目，確保全區(qū)“三?！敝С鲐?zé)任全面落實。
四、2023年財政重點工作
根據(jù)2022年財政收支完成情況和2023年全國經(jīng)濟形勢預(yù)測情況，按照國家繼續(xù)實施積極財政政策和全年財政工作總體思路，我們財稅部門將認真落實區(qū)委區(qū)政府決策部署和上級財稅部門穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進工作要求，圍繞“陳倉崛起”總體目標(biāo)，全面落實各項財稅政策，積極組織財政收支預(yù)算執(zhí)行，全力助推高質(zhì)量發(fā)展，堅決做好“六穩(wěn)”“六保”工作，確保年度財政各項工作任務(wù)圓滿完成。
（一）全力以赴狠抓財政收入。努力實現(xiàn)財稅收入穩(wěn)定增長，充分抓好國家穩(wěn)經(jīng)濟一攬子政策機遇，利用大數(shù)據(jù)、云計算等科技手段，開展稅源調(diào)查，全面摸清家底，全方位搜集稅源信息，加強多部門多稅種聯(lián)動，加大對有增收潛力稅種的征管力度，抓好重大一次性稅源和邊緣稅收征繳，全力增加地方稅收。毫不放松抓好非稅收入征繳工作，全力實現(xiàn)年度一般公共預(yù)算財政收入增長6%的目標(biāo)。
（二）持之以恒抓好財源建設(shè)。堅持把財源建設(shè)作為確保財政收入穩(wěn)定增長的基礎(chǔ)性工作，長期抓牢抓好。積極落實國家出臺的組合式稅費支持政策，規(guī)范涉企收費行為，減輕企業(yè)負擔(dān)，增強企業(yè)發(fā)展后勁。不斷優(yōu)化營商環(huán)境，加大對科技創(chuàng)新、園區(qū)建設(shè)等投入支持力度，積極做好重點稅源企業(yè)服務(wù)保障工作，著力培育涵養(yǎng)新的稅源。
（三）持續(xù)加力爭取中省資金。堅持向上級匯報爭取，積極做好各項轉(zhuǎn)移支付資金爭取工作，調(diào)動全區(qū)各部門、各鎮(zhèn)街爭取上級資金的積極性，形成向上爭取的更大合力，爭取上級更多項目資金投向我區(qū)，全力彌補區(qū)級建設(shè)資金不足短板，加快我區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展步伐，持續(xù)增強我區(qū)財政保障能力。
（四）多措并舉做好債券項目申報。提高政府債券項目申報質(zhì)量和水平。堅持經(jīng)常與上級對接，捕捉信息，提高我區(qū)爭取新增債券額度。加強與各項目單位溝通銜接和指導(dǎo)，提高項目申報質(zhì)量，爭取更多項目能夠成功發(fā)行專項債券，為我區(qū)更多的重點項目提供資金保障，促進區(qū)域經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。
（五）持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)提高資金效益。持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，牢固樹立過“緊日子”思想，大力壓減一般性支出，在落實“三?！被A(chǔ)上，集中財力向疫情防控、鄉(xiāng)村振興、就業(yè)、教育、科技、衛(wèi)生、社保等民生重點領(lǐng)域傾斜，全力落實做好穩(wěn)住經(jīng)濟大盤各項政策措施和區(qū)委區(qū)政府確定的重大項目的資金保障。推進預(yù)算績效管理，強化“花錢必問效，無效必問責(zé)”機制體制，推動形成事前定目標(biāo)，事中強監(jiān)控，事后要評價的績效管理模式，切實提高資金使用效益。
各位代表，2023年財稅部門決心在習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想指引下，全面貫徹落實黨的二十大精神，按照區(qū)委的決策部署，在區(qū)人大和區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅定信心，迎難而上，真抓實干，認真貫徹落實本次大會決議，努力開創(chuàng)財政工作新局面，為聚力打造最具發(fā)展活力新城區(qū)，奮力譜寫陳倉高質(zhì)量發(fā)展新篇章做出新的更大貢獻！
