（陜西省）關于寶雞市岐山縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算（草案）的報告
關于岐山縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算（草案）的報告
——2021年1月19日在岐山縣第十八屆人民代表大會第六次會議上
岐山縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將《關于2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算（草案）的報告》提請縣十八屆人民代表大會第六次會議審議，并請縣政協(xié)委員和其他列席人員提出意見和建議。
一、2020年預算執(zhí)行情況
2020年，面對復雜多變的經(jīng)濟環(huán)境、嚴峻的財政收支形勢和突如其來的疫情沖擊，全縣財稅工作在縣委的堅強領導下，準確把握經(jīng)濟形勢，克服重重困難，緊緊圍繞“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ饕螅葑ピ鍪展?jié)支，鞏固和拓展減稅降費成效，切實兜牢“三保”底線，有效防范政府性債務風險，為堅決打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)和脫貧攻堅戰(zhàn)，促進全縣經(jīng)濟社會平穩(wěn)發(fā)展提供了有力的財力保障，較好的完成了年度各項目標任務，確保了“十三五”規(guī)劃圓滿收官。
（一）2020年全縣預算執(zhí)行情況
1、一般公共預算執(zhí)行情況
縣級一般公共預算收入累計完成47734萬元，比上年增加收入3522萬元，增長8%。其中稅收收入完成35012萬元，比上年增加收入1924萬元，增長5.8%，稅收占比達到73.3%；其中經(jīng)開區(qū)累計完成15000萬元。
縣級一般公共預算支出累計完成262599萬元，比上年減少支出4248萬元。其中經(jīng)開區(qū)累計完成21436萬元。
2、政府性基金預算執(zhí)行情況
縣級政府性基金預算收入累計完成35343萬元，比上年增加收入17750萬元，增長100.9%；其中經(jīng)開區(qū)累計完成28948萬元。全縣政府性基金預算支出累計完成63027萬元，比上年增加支出42687萬元，增長209.9%；其中經(jīng)開區(qū)累計完成51625萬元。
3、社會保險基金預算執(zhí)行情況
縣級管理的社會保險基金為城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金和機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金,全縣社會保險基金收入累計完成52452萬元，比上年增長4.4%。社會保險基金支出47533萬元，比上年增長7.4%。
4、國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
暫無國有資本經(jīng)營預算。
（二）政府債務情況
全縣系統(tǒng)內政府債務余額為73609.56萬元，其中：存量債務余額310.56萬元、政府債券余額73299萬元。
2020年上級下達我縣各類債券32888萬元，其中：新增一般債券4188萬元，專項用于異地扶貧搬遷、召亭教育基地、農(nóng)村衛(wèi)生廁所、農(nóng)村人居環(huán)境等項目建設；新增專項債券25000萬元，專項用于五丈原污水處理廠和蔡家坡標準化廠房項目建設；再融資債券3700萬元，用于歸還系統(tǒng)內到期債券。
納入監(jiān)測平臺隱性債務2020年共化解113024.91萬元（其中：合規(guī)PPP項目退出隱性債務系統(tǒng)67255萬元，核減PPP項目30343萬元，償還化解隱性債務15426.91萬元），年末納入監(jiān)測平臺政府隱性債務余額為223129萬元。
（三）縣十八屆人大第三十一次會議決議落實情況
按照縣十八屆人大第三十一次會議有關決議和審查意見，我們全面落實積極的財政政策，優(yōu)化支出結構，改革創(chuàng)新財政管理，狠抓財政收入組織，爭取上級政策和資金支持，力促“六穩(wěn)”“六?！贝胧┞鋵崳粩嗵岣哓斦Ｕ夏芰?，為縣域經(jīng)濟社會事業(yè)發(fā)展提供有力支撐。
（四）全縣財政預算執(zhí)行特點
1、全面支持疫情防控，積極落實相關政策。新冠肺炎疫情發(fā)生以來，財稅部門講政治、顧大局，迅速將工作重心調整到疫情防控和民生保障上來，建立資金保障綠色通道，克服資金調度不足的困難，堅持特事特辦、急事急辦，全力保障疫情防控需求，實現(xiàn)疫情防控資金第一時間足額撥付。全年共投入各級疫情防控資金7099萬元，其中縣級投入資金4724萬元。緊盯上級政策變化，梳理匯總疫情防控、復工復產(chǎn)相關政策，督促相關職能單位貫徹落實，全年累計新增減稅7641萬元（按縣級分成35%估算，影響縣級收入約2674萬元）、累計降費9200萬元（其中：減征企業(yè)職工養(yǎng)老保險5770萬元、工傷保險522萬元、失業(yè)保險140萬元、殘疾人保障金364萬元、文化建設費18萬元等），用實際行動支持疫情防控和相關政策的落實，穩(wěn)定了產(chǎn)業(yè)鏈、供應鏈，推動了復工復產(chǎn)、復商復市。
2、主動應對嚴峻形勢，依法組織財政收入。今年年初面對新冠疫情、減稅降費和經(jīng)濟下行帶來的不利影響，財稅部門在積極保障各行各業(yè)抗擊疫情、全面落實減稅降費政策、全力支持復工復產(chǎn)的同時，加強綜合分析研判，積極應對減稅降費壓力，密切關注財稅改革新動向，認真分析國家減稅降費和新冠肺炎疫情對我縣稅收結構帶來的影響和沖擊，提前謀劃主動作為，加強財政收入預測，認真分析收入形勢，解決征收中的問題，將任務落實到部門、分解到月，做到精心安排、精細測算、精準調度，切實做到依法征收。通過努力全年一般公共預算收入完成47734萬元，增長8%。其中稅收收入完成35012萬元，比上年增收1924萬元，增長5.8%，保持了財政收入在重大影響下的穩(wěn)定增長。
3、加大向上資金爭取，提升財政保障能力。積極了解掌握中省在保障地方政府運轉和復工復產(chǎn)等方面的有關情況，提前做好相關減收增支影響分析，主動適應財政資金分配方式的新變化，積極與省市財政部門溝通對接，重點反映我縣因減稅降費和疫情造成的不利影響，積極爭取上級在均衡性轉移支付、特殊轉移支付、抗疫特別國債、專項債券等資金分配上的支持力度，通過努力全縣累計爭取到位財力性補助及專項資金超過20億元，特別是在爭取中央直達資金方面，我縣爭取特殊轉移支付11600萬元，抗疫特別國債18697萬元，份額均排在全市前位，有力緩解財政運行壓力，有效提高財政保障能力。
4、嚴格控制行政開支，合理優(yōu)化支出結構。嚴格落實《黨政機關厲行節(jié)約反對浪費條例》和《關于落實政府過“緊日子”要求確?！叭！敝С鲂枰耐ㄖ肺募?，牢固樹立過“緊日子”思想，大力控制行政開支，通過嚴控“三公”經(jīng)費等一般性支出，全面落實“保工資、保運轉、?；久裆钡亩档渍?，支出全面向扶貧、疫情防控、復工復產(chǎn)、教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障等重點領域傾斜，充分發(fā)揮財政資金的使用效益。全年共計安排扶貧資金7954萬元，完成832平臺采購貧困地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品203萬元，兌付28項222批次惠民補貼資金2.29億元，抗疫特別國債安排儲備疫情物資500萬元、困難企業(yè)救助和補貼500萬元、大型醫(yī)療器材購置800萬元和重點基礎建設項目6個，切實將有限的資金用在關注度高、急需解決的民生支出和公共保障方面。
5、穩(wěn)步推進財政改革，努力提升管理水平。今年是“陜西財政云”在市縣全面實施的第一年，國庫集中支付的電子化改革是當前財政支付管理的重要發(fā)展方向，年初在財政、人行、各金融機構的通力配合下，實現(xiàn)了一次性全面上線運行，目前預算編制板塊、預算執(zhí)行板塊已經(jīng)上線運行，會計核算業(yè)務正在積極推進，為全省財政云大集中模式、省市縣信息化基礎資源共享和2021年全面上線運行打下堅實基礎。建立“花錢必問效、無效必問責”的硬性約束機制，切實提高財政資金配置效率和使用效益。進一步嚴格績效目標管理，未按要求設定績效目標或審核未通過的項目，不再安排預算資金。督促各單位做好資產(chǎn)采購、登記、使用、處置等重點環(huán)節(jié)財務管理工作，摸清政府資產(chǎn)家底。
6、嚴控政府債務增量，有效防控財政風險。一是加強政府性債務管理，運用政府性債務數(shù)據(jù)平臺，結合《陜西省政府性債務管理辦法》和《岐山縣2020年--2022年隱性債務風險化解實施方案》，認真清理排查存量債務，嚴控政府債務規(guī)模，做好存量債務化解，有效防控財政風險。二是規(guī)范債券資金管理，利用政府債務監(jiān)測平臺，全流程規(guī)范債券發(fā)行、支出過程，實現(xiàn)債務合理變動實時動態(tài)跟蹤。三是積極組織專項債券申報，加強與部門之間的信息溝通，遵循“增債不增風險、控債促進發(fā)展”的原則，積極探索防風險與促發(fā)展健康融合的政府債務管理之路。
2020年，全縣財稅工作在經(jīng)濟下行和突發(fā)疫情的不利影響下，為三保和縣域經(jīng)濟社會恢復發(fā)展做出了積極的貢獻，成績來之不易，但在預算執(zhí)行中仍然存在較為突出的困難和問題：一是財力補助和?？顮幦∠矐n參半。財力補助方面，均衡性轉移支付和縣級基本財力保障以及新增的特殊轉移支付和抗疫特別國債的增長和增加，有力的保障了剛性支出需要，但各類專項資金爭取卻處于全市末位，與上年到位數(shù)比較相差較多，財力的增加難以彌補?？顪p少帶來的影響。二是財政支出需求不斷擴大。今年以來財政供養(yǎng)人員工資上漲，職業(yè)年金的虛賬做實，落實教師待遇不低于公務員平均水平，以及民生項目和保障公共服務的剛性需求不斷擴大，疫情影響下的社會公共服務需求快速增長，財政可支配財力不足，收支矛盾十分突出。三是資金調度持續(xù)緊張。我縣財政自給率低，對上級財政轉移支付補助依賴度非常高，在今年?？畲蠓鶞p少的情況下，國庫庫款嚴重不足，庫款保障長期處于低水平，每月保障工資發(fā)放、基本民生支出及各部門的基本運轉壓力很大。
二、2021年財政預算安排情況
2021年是“十四五”的開局之年，是我國現(xiàn)代化建設進程中具有特殊重要性的一年，全縣財政工作指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，認真落實中央經(jīng)濟工作會議部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，立足新發(fā)展階段，堅持新發(fā)展理念，構建新發(fā)展格局，以推動高質量發(fā)展為主題，堅持系統(tǒng)觀念，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，繼續(xù)做好六穩(wěn)工作，落實六保任務，貫通落實“五項要求”“五個扎實”，確?！笆奈濉遍_好局，以財政高質量發(fā)展為經(jīng)濟社會高質量發(fā)展保駕護航，以優(yōu)異成績慶祝中國共產(chǎn)黨成立100周年。
（一）一般公共財政預算（草案）
縣級一般公共預算收入計劃安排47000萬元，比上年同口徑增長5%，稅收比重73%以上?？h級一般公共預算支出計劃安排320196萬元，其中：本級財力支出計劃安排220196萬元，專項轉移支付支出10億元。
——一般公共服務支出30593萬元；
——國防支出90萬元；
——公共安全支出10573萬元；
——教育支出68860萬元；
——科學技術支出270萬元；
——文化旅游體育與傳媒支出4705萬元；
——社會保障和就業(yè)支出49596萬元；
——衛(wèi)生健康支出24145萬元；
——節(jié)能環(huán)保支出11962萬元；
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出20670萬元；
——農(nóng)林水支出40727萬元；
——交通運輸支出10660萬元；
——資源勘探工業(yè)信息等支出6020萬元；
——商業(yè)服務業(yè)等支出650萬元；
——金融支出40萬元；
——自然資源海洋氣象等支出2515萬元；
——住房保障支出3430萬元；
——糧油物資儲備支出905萬元；
——災害防治及應急管理支出1335萬元；
——其他支出30940萬元（含專項轉移支付支出）；
——債務付息支出1500萬元;
——債務發(fā)行費用支出10萬元。
縣級一般公共預算收入47000萬元，加上上級各類補助收入20億元（財力性補助預計10億元，專項轉移支付補助預計10億元），政府性基金調入1億元，全縣財政總收入為257000萬元；縣級一般公共預算支出320196萬元，加上上解上級各類支出4000萬元，全縣財政總支出為324196萬元，總收入與總支出相抵，一般公共預算支出大于可安排財力67196萬元。
（二）政府性基金預算（草案）
縣級政府性基金預算收入計劃安排3億元，全部為國有土地使用權出讓收入；縣級政府性基金預算支出計劃安排2億元，全部為國有土地使用權出讓收入安排的支出，政府性基金調出1億元，政府性基金當年收支平衡。
（三）社會保險基金預算（草案）
全縣社會保險基金預算收入計劃安排57871萬元，社會保險基金支出計劃安排50634萬元，本年收支結余7237萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預算（草案）
暫無國有資本經(jīng)營預算。
三、2021年財政工作重點
圍繞上述目標，2021年將重點做好以下幾個方面工作：
（一）發(fā)揮財政職能，促進經(jīng)濟社會發(fā)展。一是繼續(xù)做好減稅降費工作，全面落實中省政策，減輕實體經(jīng)濟負擔，集聚企業(yè)發(fā)展后勁。二是加大項目資金爭取，抓住中央出臺直達資金機制的機遇，篩選一批我縣在補短板、惠民生方面急需解決的重大項目，力爭擠入中省盤子，增強縣域經(jīng)濟發(fā)展實力。三是充分發(fā)揮財政政策和資金導向作用，以項目建設、企業(yè)技改、科技創(chuàng)新等扶持手段，加大工業(yè)園區(qū)、重點企業(yè)和重點項目支持力度，提升財政經(jīng)濟發(fā)展內生動力，增強應對經(jīng)濟風險能力和競爭實力。
（二）科學研判形勢，精準攻堅組織收入。一是進一步強化稅源監(jiān)控，科學統(tǒng)籌安排，細化任務分解，提升納稅服務質量,做到應收盡收。二是在加強零散稅源管控上下功夫，積極與各部門溝通協(xié)作，堵塞漏洞，做到依法依規(guī)管控，杜絕跑冒滴漏。三是推動土地招拍供應，做好政府性基金征收工作，全力跟進土地出讓前土地征收、報批等相關工作，確保按期掛牌出讓。四是加強國有資產(chǎn)出租出借和資產(chǎn)處置管理，盤活存量資產(chǎn)、增加財政收入。
（三）堅持有保有壓，統(tǒng)籌財力保障重點。一是政府帶頭過緊日子，統(tǒng)籌安排大力壓減非剛性、非重點支出，加強支出管理，嚴控各項追加，全面落實“六穩(wěn)”“六?！比蝿?，分清輕重緩急，統(tǒng)籌安排財政支出。二是圍繞“保工資、保運轉、?；久裆薄⒅惺∈锌己四繕?、疫情防控等工作，全力以赴做好資金保障。三是嚴格落實財政預算管理政策，加快專項資金支出，特別是直達資金支出進度，做細做實資金管理臺賬，確保資金精準高效發(fā)揮作用。四是進一步統(tǒng)籌好有限財力，拿出過硬辦法，采取超常措施，重點保障重點支出和重大項目，促進縣域經(jīng)濟社會良好發(fā)展。
（四）兜牢風險底線，切實化解政府債務。一是嚴格執(zhí)行《陜西省政府性債務管理辦法》，進一步做好政府性債務管理工作，切實防范化解政府隱性債務風險。二是梳理現(xiàn)有項目的存量債務情況，建立健全債務預警機制，合理設置政府債務還款計劃，化解存量債務，嚴控新增隱性債務。三是多渠道籌措整合資金，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性債務風險底線。四是切實加強政府債務管理能力，做到“總量不超限額、存量逐年減少、底線決不突破”，確保債務風險得到有效控制。
（五）強化財政改革，提高科學管理能力。一是加大財政云推廣力度，充分利用財政云信息化優(yōu)勢，統(tǒng)籌安排2021年部門綜合預算編制工作，提高預算編制的科學性、完整性，實現(xiàn)財政云系統(tǒng)橫向到邊、縱向到底全覆蓋。二是按照全面實施預算績效管理要求，將績效管理實質性嵌入預算管理全過程，不斷優(yōu)化財政支出結構，加強績效評價結果運用，加快建成全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，做到花錢必問效，無效必問責，提高財政資金使用效益。
各位代表：2021年的財政工作形勢依然復雜嚴峻，做好全年財政工作意義重大，我們將在縣委的正確領導下，在縣人大的監(jiān)督指導下，進一步增強憂患意識，堅定必勝信心，堅持底線思維，提高風險預判能力，努力做好財政各項工作，確?！笆奈濉遍_好局、邁好步，為譜寫岐山新時代追趕超越新篇章做出新的更大貢獻！
