（陜西?。╆P(guān)于西安市周至縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
周至縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——在周至縣第十七屆人民代表大會第六次會議上
周至縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將我縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告如下，請予審議，并請各位代表和大會列席人員提出意見。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)政工作主要特點(diǎn)
2020年是極不平凡的一年，財(cái)政工作遇到的困難之多、挑戰(zhàn)之大是多年未有的。面對復(fù)雜嚴(yán)峻的財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢、極為突出的財(cái)政收支矛盾特別是新冠肺炎疫情的嚴(yán)重沖擊，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，我們深入學(xué)習(xí)領(lǐng)會習(xí)近平總書記來陜考察重要講話精神，落實(shí)積極的財(cái)政政策，搶抓機(jī)遇，用好抗疫特別國債①、新增地方政府債券②等資金，統(tǒng)籌支持全縣疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，全年財(cái)政預(yù)算目標(biāo)任務(wù)圓滿完成，實(shí)現(xiàn)“十三五”順利收官。
（一）一般公共預(yù)算收入調(diào)整情況
2020年，受減稅降費(fèi)及新冠肺炎疫情、支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)階段性減稅降費(fèi)等因素影響，按照西安市財(cái)政局《關(guān)于進(jìn)一步做好2020年財(cái)政收支預(yù)算工作》有關(guān)要求，綜合研判我縣財(cái)政收入形勢，對2020年財(cái)政預(yù)算安排方案進(jìn)行了及時調(diào)整，將年初確定的縣級一般公共預(yù)算收入26605萬元調(diào)整為23000萬元，并報(bào)請縣十七屆人大常委會第三十次會議審議通過。
（二）財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。全年縣級一般公共預(yù)算收入完成23206萬元，占調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.9%，較上年下降7.5%，稅收收入占一般公共預(yù)算收入比重65.6%。加上上劃中省收入25640萬元，全縣財(cái)政總收入48846萬元，較上年下降3.7%。一般公共預(yù)算收入具體完成情況是：
——稅收收入15231萬元，下降19.9%；
——非稅收入7975萬元，下降31.2%。其中：行政性收費(fèi)和罰沒收入6316萬元，下降54.3%；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入862萬元，下降6.2%；專項(xiàng)收入713萬元，下降27.3%（教育費(fèi)附加和地方教育費(fèi)附加收入681萬元，其他專項(xiàng)收入32萬元）；政府住房基金收入84萬元，增長5%。
全縣一般公共預(yù)算支出完成428194萬元，占調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%，剔除城鄉(xiāng)醫(yī)保上劃市級后可比增長8.6%。其中：民生支出379040萬元，占比89.8%，增長0.1%；影響GDP八項(xiàng)支出301200萬元，下降4%。
一般公共預(yù)算支出主要項(xiàng)目完成情況是：
——一般公共服務(wù)26074萬元，下降3.4%；
——國防84萬元，下降2.3%；
——公共安全13373萬元，增長15.1%（掃黑除惡投入增加）；
——教育111871萬元，增長0.2%；
——科學(xué)技術(shù)275萬元，下降43.8%（機(jī)構(gòu)改革）；
——文化旅游體育與傳媒6338萬元，增長19.6%；
——社會保障和就業(yè)70050萬元，增長36.1%；
——衛(wèi)生健康31882萬元，下降45.4%（城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)上劃市級統(tǒng)籌）；
——節(jié)能環(huán)保18693萬元，下降36.7%（“煤改潔”專項(xiàng)減少）；
——城鄉(xiāng)社區(qū)28982萬元，增長23%；
——農(nóng)林水91202萬元，增長3.5%；
——交通運(yùn)輸11187萬元，增長36.8%；
——資源勘探信息338萬元，下降32.8%（?？顪p少）；
——商業(yè)服務(wù)業(yè)等477萬元，下降26.8%（部分資金納入涉農(nóng)整合及?？顪p少）；
——金融130萬元，增長100%；
——自然資源海洋氣象等1926萬元，增長18%；
——住房保障8560萬元，增長100%（老舊小區(qū)改造?？钤黾樱?；
——糧油物資儲備1450萬元，增長100%（物資儲備專款增加）；
——災(zāi)害防治及應(yīng)急管理1370萬元，增長8.5%；
——其他支出1570萬元，增長100%（?？钤黾樱?span style="display:none">資料下載_工作報(bào)告_模版下載
——債務(wù)付息2362萬元，增長8.4%（當(dāng)年到期債務(wù)增加）。
2020年，縣級一般公共預(yù)算收入完成23206萬元，返還性收入6279萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入③175323萬元，上級專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付④收入215568萬元，新增地方一般債券收入9761萬元，上年結(jié)余365萬元，調(diào)入資金2019萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金⑤4848萬元。一般公共預(yù)算支出完成428194萬元，上解上級支出2059萬元，一般債務(wù)還本支出3624萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2019萬元，年終收支滾存結(jié)余1473萬元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。年終凈結(jié)余為零，實(shí)現(xiàn)了收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算⑥執(zhí)行情況
2020年，政府性基金縣級收入完成40788萬元，占調(diào)整預(yù)算的82.7%。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入37263萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入3276萬元；污水處理費(fèi)收入202萬元；彩票發(fā)行及銷售機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)費(fèi)收入47萬元。
政府性基金支出50498萬元，占調(diào)整預(yù)算的81.7%。其中：旅游發(fā)展基金支出53萬元；大中型水庫移民后期扶持基金支出183萬元；國有土地使用權(quán)出讓收入安排支出29424萬元；國家重大水利工程建設(shè)基金安排的支出1545萬元；污水處理費(fèi)支出172萬元；福利彩票銷售機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)費(fèi)支出386萬元；彩票公益金支出3487萬元；債務(wù)付息支出882萬元；抗疫特別國債支出14366萬元。
2020年，政府性基金縣級收入40788萬元，上年結(jié)余1690萬元，上級補(bǔ)助收入21037萬元，專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入2320萬元，基金支出50498萬元，上解支出3371萬元，專項(xiàng)債務(wù)還本支出3315萬元，調(diào)出資金2019萬元，年終滾存結(jié)余6632萬元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算⑦執(zhí)行情況
2020年，國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入4萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出4萬元（主要用于國有企業(yè)退休人員社會化管理補(bǔ)助支出）。
4.社會保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
（1）城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。2020年，全縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)參保人數(shù)336784人。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入23015萬元，較上年增加2258萬元，增長9.8%。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)養(yǎng)老金享受人數(shù)為96274人，基金支出20044萬元，較上年增加1056萬元，增長5.3%。當(dāng)年結(jié)余2971萬元，滾存結(jié)余43160萬元。
（2）機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)。2020年，全縣參加機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)19935人，其中：在職職工13191人；退休職工6744人。機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入為40885萬元，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入22379萬元；財(cái)政兜底補(bǔ)助收入16960萬元；利息收入60萬元；轉(zhuǎn)移收入1486萬元?；鹗杖胼^上年增加3948萬元，增長10.7%?；鹬С?0832萬元，其中：基本養(yǎng)老金支出40814萬元；轉(zhuǎn)移支出18萬元?；鹬С鲚^上年增加3082萬元，增長8.2%。當(dāng)年結(jié)余53萬元，滾存結(jié)余2774萬元。
（三）2020年財(cái)政工作的主要特點(diǎn)
一是搶抓機(jī)遇，增強(qiáng)財(cái)政保障能力。全年?duì)幦≈惺∈袑ｍ?xiàng)資金215339萬元、新增地方政府債券7224萬元、中央直達(dá)資金49799.7萬元，盤活存量資金15137萬元。堅(jiān)持厲行節(jié)約、精打細(xì)算，對非剛性、非重點(diǎn)支出進(jìn)行大力壓減，節(jié)省資金全部用于保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆_保全縣“三?！雹嘀С隽闳笨?。
二是全力以赴，大力支持疫情防控。堅(jiān)持“三個確保、五個到位”⑨總要求，開辟資金撥付“綠色通道”，投入中省市縣疫情防控資金10895.2萬元，其中：設(shè)備和防控物資5337.7萬元；縣醫(yī)院傳染病綜合樓2520萬元；疫情防控人員補(bǔ)助1341.8萬元；應(yīng)急物資保障1300萬元；疫情防控救治體系建設(shè)394.5萬元；醫(yī)療救治費(fèi)用補(bǔ)助1.2萬元。
三是兜牢底線，切實(shí)保障改善民生。全年民生領(lǐng)域投入379040萬元，支持穩(wěn)步提高基本民生保障水平。其中：科教文118484萬元，用于全縣基礎(chǔ)教育提升三年行動計(jì)劃落實(shí)和文化旅游體育事業(yè)發(fā)展；社保就業(yè)和衛(wèi)生健康101932萬元，支持穩(wěn)就業(yè)、健康周至以及落實(shí)社會保障政策等；農(nóng)林水91202萬元，支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、中小河流治理、林業(yè)保護(hù)及扶貧等；城鄉(xiāng)社區(qū)及交通運(yùn)輸40169萬元，支持基礎(chǔ)設(shè)施、農(nóng)村道路及美麗鄉(xiāng)村建設(shè)等；住房保障8560萬元，支持老舊小區(qū)改造等；節(jié)能環(huán)保18693萬元，用于治污減霾等。
四是精準(zhǔn)發(fā)力，支持打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)。投入各類扶貧資金106665萬元、農(nóng)村人居環(huán)境整治資金3248.9萬元、鄉(xiāng)村振興資金5112.5萬元，支持實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。縣級投入資金13358萬元，支持打好藍(lán)天、碧水、凈土、青山保衛(wèi)戰(zhàn)，建設(shè)生態(tài)周至。強(qiáng)化地方政府隱性債務(wù)統(tǒng)計(jì)監(jiān)測，全年化解隱性債務(wù)10783萬元，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制在綠色范圍內(nèi)。嚴(yán)格實(shí)行政府融資舉債負(fù)面清單制度，落實(shí)政府債務(wù)問責(zé)追責(zé)和責(zé)任倒查機(jī)制。
五是強(qiáng)化績效，推進(jìn)財(cái)政管理改革。預(yù)算績效管理改革穩(wěn)步推進(jìn)，積極開展涉農(nóng)資金整合、縣城新區(qū)中學(xué)等項(xiàng)目的評審，評審金額82515萬元，核減率14.5%。圍繞基層綜合文化中心、美麗鄉(xiāng)村等項(xiàng)目開展財(cái)政重點(diǎn)績效評價，涉及資金11922.5萬元。全年政府采購總金額71971.2萬元，節(jié)約率2.9%。陜西“財(cái)政云”⑩系統(tǒng)全面上線運(yùn)行。鎮(zhèn)（街道）財(cái)政管理體制改革基本到位。
二、“十三五”工作回顧
2020年是“十三五”收官之年?；仡櫋笆濉睍r期，財(cái)政作為縣域治理的基礎(chǔ)和重要支柱，充分發(fā)揮職能作用，在促進(jìn)民生改善和社會事業(yè)發(fā)展、決戰(zhàn)決勝脫貧攻堅(jiān)等方面發(fā)揮了重要的作用。
——積極的財(cái)政政策有效落實(shí)。在經(jīng)濟(jì)增速換擋回落、國家實(shí)施減稅降費(fèi)的背景下，全縣累計(jì)減稅降費(fèi)11362.1萬元。受此影響，縣級一般公共預(yù)算收入從2016年的36410萬元下降到2020年的23206萬元。為更好發(fā)揮逆周期調(diào)節(jié)作用，支出保持持續(xù)增長，全縣一般公共預(yù)算支出從2016年的380428萬元增加到2020年的428194萬元，是“十二五”末的1.3倍。尤其是2020年以來，積極搶抓國家政策窗口期，用好抗疫特別國債和新增地方政府債券資金，奪取了全縣疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展雙勝利。
——三大攻堅(jiān)戰(zhàn)領(lǐng)域投入加大。我們把打贏全縣脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)作為最大政治責(zé)任和民生工程，全縣累計(jì)投入中省市縣扶貧資金799959.1萬元，其中：統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金167190.3萬元；蘇陜協(xié)作幫扶資金6775萬元；行業(yè)扶貧資金614969.4萬元；社會幫扶及捐贈資金11024.4萬元。支持打好防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)，完善政府債務(wù)管理和隱性債務(wù)化解相關(guān)制度辦法，全縣政府債務(wù)限額、余額符合政府債務(wù)管理的相關(guān)規(guī)定，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)，累計(jì)投入治污減霾、秦嶺生態(tài)環(huán)境保護(hù)等資金50037萬元，爭取“煤改潔”專項(xiàng)補(bǔ)貼資金41117.8萬元，安排秦嶺北麓違建整治及復(fù)綠經(jīng)費(fèi)5954萬元。
——民生基本支出力度不減。我縣民生領(lǐng)域財(cái)政投入持續(xù)加大，民生支出從2016年的325401萬元增加到2020年的379040萬元，是“十二五”末的1.3倍，民生支出占比穩(wěn)定在80%以上，其中：教育111871萬元，是“十二五”末的1.2倍；科學(xué)技術(shù)275萬元；文化旅游體育與傳媒6338萬元，是“十二五”末的1.2倍；社會保障和就業(yè)70050萬元，是“十二五”末的1.7倍；衛(wèi)生健康31882萬元；節(jié)能環(huán)保18693萬元，是“十二五”末的2.5倍；城鄉(xiāng)社區(qū)28982萬元，是“十二五”末的1.8倍；農(nóng)林水91202萬元，是“十二五”末的1.1倍；交通運(yùn)輸11187萬元，是“十二五”末的2.7倍；住房保障8560萬元，是“十二五”末的1.5倍。全縣民生保障水平逐步提高。
——支持縣域發(fā)展保障有力。面對我縣收支矛盾突出、財(cái)力嚴(yán)重不足的現(xiàn)狀，我們積極爭取上級資金，以解決保發(fā)展的“燃眉之急”。五年來，累計(jì)爭取中省市專項(xiàng)資金1074637萬元，其中：科教文衛(wèi)396714萬元，是“十二五”末的3.5倍；生態(tài)環(huán)保96658萬元，是“十二五”末的1.1倍；基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)178536萬元，是“十二五”末的1.4倍；社會保障253418萬元，是“十二五”末的1.1倍；產(chǎn)業(yè)發(fā)展及經(jīng)濟(jì)建設(shè)149311萬元，是“十二五”末的1.2倍，確保了全縣重大民生項(xiàng)目及縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的資金需求。支持縣城基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)66256萬元、老舊小區(qū)改造15000萬元。累計(jì)安排中小企業(yè)工業(yè)發(fā)展專項(xiàng)2683.9萬元。
——財(cái)政體制改革深入推進(jìn)。財(cái)政體制改革全面發(fā)力、多點(diǎn)突破、縱深推進(jìn)。預(yù)算管理制度改革持續(xù)深化，建立了跨年度預(yù)算平衡機(jī)制?，實(shí)施中期財(cái)政規(guī)劃管理。積極做好部門預(yù)算管理和改革。實(shí)施支出經(jīng)濟(jì)分類科目改革。扎實(shí)推進(jìn)預(yù)算績效管理改革。嚴(yán)格電子化政府采購管理。順利完成全縣行政事業(yè)單位及國有企業(yè)公務(wù)用車制度改革。行政事業(yè)單位資產(chǎn)共享共用機(jī)制初步建立。政府債務(wù)管理制度不斷完善。鎮(zhèn)（街道）財(cái)政所管理體制調(diào)整基本到位。陜西“財(cái)政云”上線運(yùn)行，國庫集中支付實(shí)現(xiàn)電子化，財(cái)政信息化科學(xué)化管理水平大幅提升。
——財(cái)政治理水平全面提升。認(rèn)真貫徹落實(shí)預(yù)算法，依法接受縣人大預(yù)算監(jiān)督。制定了財(cái)政內(nèi)控制度辦法及財(cái)政業(yè)務(wù)操作規(guī)程，構(gòu)建了“1+8+X”?的財(cái)政內(nèi)控制度體系。進(jìn)一步完善預(yù)算管理制度及規(guī)范權(quán)力運(yùn)行具體辦法，建立健全貫穿收、支、管等財(cái)政各環(huán)節(jié)的制度體系。深入開展減稅降費(fèi)政策措施實(shí)施效果監(jiān)督檢查和惠民惠農(nóng)“一卡通”專項(xiàng)治理、“吃空餉”問題專項(xiàng)治理、全縣財(cái)務(wù)大檢查、扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題專項(xiàng)治理等，及時查糾違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的問題。財(cái)政信息公開力度不斷加大，公開內(nèi)容進(jìn)一步細(xì)化，財(cái)政工作透明度持續(xù)提高。
各位代表，回顧“十三五”時期，面對既要落實(shí)國家大規(guī)模減稅降費(fèi)政策，又要保財(cái)政收入任務(wù)落實(shí)；既要保剛性支出需求，又要保財(cái)政收支平衡；既要保收入總量，又要保收入質(zhì)量等重重壓力和矛盾，我們迎難而上、擔(dān)當(dāng)作為，克服重重困難挑戰(zhàn)，圍繞“三?！弊髁舜罅科D苦細(xì)致的工作，付出了艱辛的努力，取得了一定的成績，有力保障了全縣經(jīng)濟(jì)社會大局穩(wěn)定。但我們也清醒地看到，財(cái)政工作仍面臨一些困難和問題：縣域稅源增長點(diǎn)尚未形成、稅收增長乏力的形勢還在延續(xù)；支出剛性需求與可用財(cái)力增長有限而形成的缺口難以平衡；牢牢守住系統(tǒng)性財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)不發(fā)生和“三保”支出不斷鏈的底線不容松懈。對此，我們將采取強(qiáng)有力的措施，不斷提高財(cái)政管理水平和服務(wù)保障能力，積極應(yīng)對，逐步予以解決。
三、“十四五”財(cái)政總體思路及目標(biāo)任務(wù)
“十四五”時期是周至轉(zhuǎn)型發(fā)展、創(chuàng)新發(fā)展、追趕超越的關(guān)鍵時期，也是深化財(cái)稅體制改革、加快建立更加完善的現(xiàn)代財(cái)政制度的重要階段。
財(cái)政部門將聚焦追趕超越要求，緊扣周至經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展大局，做到對國之大者心中有數(shù)，堅(jiān)持系統(tǒng)觀念，加強(qiáng)前瞻性思考、全局性謀劃、整體性推進(jìn)，謀深謀準(zhǔn)謀實(shí)“十四五”財(cái)政重點(diǎn)工作，著重把握以下四項(xiàng)原則：一是以“政”領(lǐng)“財(cái)”，把準(zhǔn)財(cái)政工作方向，著力支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展；二是勤儉節(jié)約、精打細(xì)算，集中財(cái)力辦大事；三是深化財(cái)政改革，提高財(cái)政治理水平；四是依法理財(cái)，高度警惕防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。
“十四五”時期，財(cái)政部門將貫徹落實(shí)新發(fā)展理念，著力培植縣域稅源，不斷壯大財(cái)政實(shí)力，支持鞏固脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，為建設(shè)西安國家中心城市生態(tài)美麗宜居后花園提供有力支撐。統(tǒng)籌考慮當(dāng)前與長遠(yuǎn)的關(guān)系，更加高效合理配置財(cái)政資源，加強(qiáng)財(cái)政承受能力評估，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，合理預(yù)算財(cái)政收入與支出，把好財(cái)政支出關(guān)口，力爭“十四五”末縣級一般公共預(yù)算收入達(dá)到3.5億元，支出保持持續(xù)增長，統(tǒng)籌支持民生改善和縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
四、2021年財(cái)政預(yù)算草案
2021年是“十四五”開局之年，是鞏固脫貧攻堅(jiān)成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接之年。我縣財(cái)政經(jīng)濟(jì)發(fā)展既面臨良好的發(fā)展機(jī)遇，也存在一些困難和挑戰(zhàn)。從困難挑戰(zhàn)看，全面落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策長期上有利于經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長，但短期內(nèi)將制約稅收及財(cái)政收入的總體增長，抗疫特別國債、特殊轉(zhuǎn)移支付退出將相應(yīng)減少我縣財(cái)力。我縣稅收增長乏力的局面短期難以改觀，組織收入壓力仍然較大。同時，全縣鞏固脫貧攻堅(jiān)成果、推進(jìn)鄉(xiāng)村振興及全縣重大項(xiàng)目建設(shè)等財(cái)政支出需求依舊旺盛，各項(xiàng)提標(biāo)增支政策、民生惠民政策要足額落實(shí)到位，加上地方政府債務(wù)還本付息及隱性債務(wù)化解，剛性支出需求很大，財(cái)政收支矛盾依然突出。從發(fā)展機(jī)遇看，中央提出積極的財(cái)政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)，支出規(guī)模和政策力度保持基本穩(wěn)定。中央加強(qiáng)對地方的財(cái)力保障，實(shí)施常態(tài)化的財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，全力做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)，確?；鶎迂?cái)政穩(wěn)健運(yùn)行可持續(xù)。全市上下“大抓項(xiàng)目、抓大項(xiàng)目”，推進(jìn)十項(xiàng)重點(diǎn)工作，承辦全運(yùn)會將帶動、促進(jìn)區(qū)縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展。全縣重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)展順利，西部智能裝備產(chǎn)業(yè)園、高新集賢產(chǎn)業(yè)園“兩翼驅(qū)動”的生態(tài)工業(yè)格局效益不斷釋放，這些將會給我縣財(cái)政收入的增長夯實(shí)基礎(chǔ)。
綜合以上因素，2021年我縣預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九屆五中全會、中央經(jīng)濟(jì)工作會議和全國、全省、全市財(cái)政工作會議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，認(rèn)真落實(shí)提質(zhì)增效、更可持續(xù)的積極財(cái)政政策，堅(jiān)持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細(xì)算，全面落實(shí)黨政機(jī)關(guān)過緊日子的要求；加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，保持適度支出強(qiáng)度，加大優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)力度，增強(qiáng)縣委、縣政府重點(diǎn)工作財(cái)力保障，支持做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳎簧钊胪七M(jìn)財(cái)政改革，加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度，深化財(cái)稅體制改革，強(qiáng)化預(yù)算約束和績效管理，切實(shí)防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確?！笆奈濉必?cái)政工作開好局、起好步，以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年。具體預(yù)算安排如下：
（一）一般公共預(yù)算安排
根據(jù)上述財(cái)政形勢和預(yù)算安排指導(dǎo)思想，結(jié)合我縣2021年經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展目標(biāo)，建議2021年預(yù)算主要指標(biāo)作如下安排：
2021年，縣級一般公共預(yù)算收入建議安排25000萬元，增長7.7%。各收入項(xiàng)目的安排情況是：
——稅收收入16300萬元，增長7%，稅收占比65.2%；
——非稅收入8700萬元，增長9%。其中：行政性收費(fèi)2195萬元；罰沒收入4321萬元；國有資產(chǎn)有償使用收入1300萬元；專項(xiàng)收入798萬元（教育費(fèi)附加和地方教育費(fèi)附加收入768萬元，其他專項(xiàng)收入30萬元）；政府住房基金收入86萬元。
按現(xiàn)行財(cái)政體制測算，縣級一般公共預(yù)算收入25000萬元，上級一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入187833萬元，上解上級支出2539萬元，地方政府一般債券還本支出3382萬元，2021年縣級一般公共預(yù)算可安排財(cái)力206912萬元。
按照“收支平衡、不列赤字”的預(yù)算編制原則，同時根據(jù)預(yù)算法規(guī)定，將上級預(yù)下的公共安全、教育、社會保障、農(nóng)林水等專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付共36314萬元編入我縣2021年一般公共預(yù)算，共安排支出243226萬元，其中：縣級一般公共預(yù)算安排206912萬元，較上年預(yù)算支出增加24945萬元，增長13.7%；民生支出占總支出的75.4%；影響GDP八項(xiàng)支出較上年預(yù)算增加21418萬元，增長14.7%；教育支出63226萬元，占總支出的30.5%；安排縣級秦嶺生態(tài)環(huán)境保護(hù)專項(xiàng)資金2000萬元；安排治污減霾專項(xiàng)資金1000萬元。具體安排如下：
按支出功能分類，縣級一般公共預(yù)算具體安排情況是：一般公共服務(wù)31746萬元，增長46.2%；公共安全9794萬元，增長0.4%；教育63226萬元，增長4.5%；科學(xué)技術(shù)196萬元，增長7.5%；文化旅游體育與傳媒2567萬元，下降33.5%；社會保障和就業(yè)33668萬元，增長23.7%；衛(wèi)生健康14339萬元，增長10.6%；節(jié)能環(huán)保5360萬元，下降1.5%；城鄉(xiāng)社區(qū)8565萬元，增長11.4%；農(nóng)林水25741萬元，增長10.7%；交通運(yùn)輸2097萬元，增長2.3%；資源勘探工業(yè)信息等200萬元，下降50%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等254萬元，下降7.2%；金融100萬元，下降57.5%；自然資源海洋氣象等1405萬元，增長14.1%；住房保障335萬元，增長4%；糧油物資儲備223萬元，增長48.7%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理617萬元，下降1.8%；預(yù)備費(fèi)4000萬元，與上年持平；債務(wù)付息支出2480萬元。
按支出經(jīng)濟(jì)分類，縣級一般公共預(yù)算具體安排情況是：工資福利支出130025萬元（其中：行政單位工資支出52584萬元、事業(yè)單位工資支出77441萬元）；機(jī)關(guān)商品和服務(wù)支出25784萬元；機(jī)關(guān)資本性支出6495萬元；對企業(yè)補(bǔ)助支出596萬元；對個人和家庭補(bǔ)助支出15070萬元；對社會保障基金補(bǔ)助10000萬元；債務(wù)利息及費(fèi)用支出2480萬元；其他支出12462萬元；預(yù)備費(fèi)支出4000萬元。
（二）政府性基金預(yù)算安排
2021年，政府性基金縣級收入預(yù)算安排59300萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入55000萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入4000萬元；污水處理費(fèi)收入240萬元；彩票發(fā)行及銷售機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)費(fèi)收入60萬元。加上上級預(yù)下?？?40萬元，政府性基金可安排財(cái)力59840萬元。
2021年，遵循“收支平衡、?？顚Ｓ谩钡脑瓌t，政府性基金支出預(yù)算安排59840萬元，其中：中央大中型水庫移民后期扶持基金安排支出453萬元；國有土地使用權(quán)出讓收入安排支出55000萬元（征地和拆遷補(bǔ)償支出27500萬元，隱性債務(wù)化解支出10750萬元，支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展6500萬元，政府專項(xiàng)債務(wù)支出2535萬元，其他支出7715萬元）；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入安排支出4000萬元；污水處理費(fèi)收入安排支出240萬元；彩票發(fā)行及銷售機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)費(fèi)收入安排支出60萬元；彩票公益金支出87萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算安排
2021年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排5萬元（上級轉(zhuǎn)移支付收入），國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排5萬元，主要用于國有企業(yè)退休人員社會化管理補(bǔ)助支出。
（四）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算安排
1.城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金。2021年，我縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)參保人數(shù)341893人，增長1.5%。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入預(yù)算25941萬元，較上年增加2926萬元，增長11.3%。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)養(yǎng)老金享受人數(shù)為100401人，新增4127人，基金預(yù)算支出安排21873萬元，較上年增加1829萬元，增長8.4%。基金收支結(jié)余4068萬元，滾存結(jié)余47229萬元。
2.機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)。2021年，我縣參加機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)20410人，其中：在職職工13556人；退休職工6854人。繳費(fèi)率為24%（個人負(fù)擔(dān)8%，單位負(fù)擔(dān)16%）。機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)收入預(yù)算數(shù)為46162萬元，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入23425萬元；財(cái)政補(bǔ)助收入22000萬元；利息收入37萬元；轉(zhuǎn)移收入700萬元。支出預(yù)算安排44291萬元，其中：基本養(yǎng)老金支出44261萬元；轉(zhuǎn)移支出30萬元。其中當(dāng)年結(jié)余1871萬元，滾存結(jié)余4645萬元，基本實(shí)現(xiàn)收支平衡。
按照預(yù)算法規(guī)定，參照上年同期預(yù)算支出數(shù)和本次上報(bào)的預(yù)算草案，預(yù)計(jì)在縣人大會預(yù)算草案報(bào)告批準(zhǔn)前，提前支出數(shù)額約為63163萬元，其中：一般公共預(yù)算支出46642萬元（含預(yù)下?？钪С?4606），主要用于保工資23121萬元、保運(yùn)轉(zhuǎn)2132萬元以及社會保障、疫情防控等重點(diǎn)工作亟需支出21389萬元；政府性基金預(yù)算支出5948萬元；社會保險(xiǎn)基金預(yù)算支出10573萬元。
五、2021年重點(diǎn)工作
圍繞以上思路和目標(biāo)，我們將全力抓好以下重點(diǎn)工作。
（一）落實(shí)積極財(cái)政政策，更好發(fā)揮財(cái)政職能。嚴(yán)格落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，確保支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)、民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展等財(cái)稅政策落實(shí)落細(xì)，持續(xù)激發(fā)市場主體活力。搶抓政策窗口期，積極爭取各項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付、專項(xiàng)債券以及改革試點(diǎn)，強(qiáng)化債券資金對重點(diǎn)項(xiàng)目的支撐作用。落實(shí)黨政機(jī)關(guān)帶頭過緊日子要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)，大力壓減一般性支出。鞏固盤活存量資金長效機(jī)制，努力增加可用財(cái)力。進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政資金支出結(jié)構(gòu)和使用方式，把資金投向供需共同受益、具有乘數(shù)效應(yīng)的民生建設(shè)、基礎(chǔ)設(shè)施補(bǔ)短板等領(lǐng)域，筑牢經(jīng)濟(jì)發(fā)展基本盤。
（二）聚焦全縣發(fā)展大局，支持經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。我們將把向上爭取資金作為工作的重中之重，加大爭取力度，落實(shí)部門爭取專項(xiàng)資金獎勵辦法，力爭爭取資金總量較上年增長5%。支持深化“放管服”改革，持續(xù)優(yōu)化提升營商環(huán)境。保障“三改一通一落地”、縣城建設(shè)以及重點(diǎn)板塊、重大項(xiàng)目等建設(shè)，推進(jìn)基礎(chǔ)設(shè)施補(bǔ)短板、促升級。堅(jiān)持資金投入同任務(wù)相匹配，全力保障治污減霾、全域治水及污染防治，扎實(shí)推進(jìn)生態(tài)周至建設(shè)。管好用好秦嶺生態(tài)保護(hù)專項(xiàng)資金，支持秦嶺生態(tài)保護(hù)、中小流域治理等，筑牢生態(tài)安全屏障。全力支持基層治理、安全生產(chǎn)、掃黑除惡、應(yīng)急物資保障體系建設(shè)等工作，不斷提高和創(chuàng)新社會治理水平。
（三）加強(qiáng)財(cái)政收支管理，提高預(yù)算績效管理水平。堅(jiān)持依法組織收入，強(qiáng)化財(cái)政收入預(yù)期管理，提高收入質(zhì)量。完善財(cái)源稅源培植工作機(jī)制，加大對重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)服務(wù)力度，促進(jìn)重點(diǎn)企業(yè)發(fā)展壯大。壓實(shí)預(yù)算單位主體責(zé)任，在預(yù)算編制、執(zhí)行中始終厲行勤儉節(jié)約，推進(jìn)黨政機(jī)關(guān)過緊日子。堅(jiān)持“三?！敝С鰞?yōu)先地位，堅(jiān)決防范基層“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)，提高基層財(cái)政保障能力。嚴(yán)格落實(shí)財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，加強(qiáng)常態(tài)化監(jiān)管，確保資金規(guī)范安全使用。加強(qiáng)重大項(xiàng)目財(cái)政可承受能力評估，著力清理過度保障的財(cái)政支出政策。硬化財(cái)政預(yù)算執(zhí)行約束，從嚴(yán)控制預(yù)算調(diào)劑事項(xiàng)，及時收回低效無效支出，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益。
（四）著力保障民生事業(yè)，持續(xù)增進(jìn)人民群眾福祉。堅(jiān)持盡力而為、量力而行，兜牢兜實(shí)基本民生底線，確保各類民生政策資金落實(shí)到位。堅(jiān)持把支持疫情防控?cái)[在十分重要位置，全力保障疫情防控資金需求，切實(shí)落實(shí)落細(xì)各項(xiàng)財(cái)稅支持政策。積極落實(shí)就業(yè)優(yōu)先政策，支持健全創(chuàng)業(yè)扶持體系。圍繞實(shí)施基礎(chǔ)教育提升三年行動計(jì)劃，確保財(cái)政教育支出只增不減，全力支持保障教育事業(yè)發(fā)展。支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展，不斷提高基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化水平。強(qiáng)化常態(tài)化掃黑除惡、維護(hù)穩(wěn)定等經(jīng)費(fèi)保障，支持平安周至建設(shè)。保障文化惠民工程及公共文化體育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，不斷提升人民生活品質(zhì)。
（五）深化財(cái)政體制改革，加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度。按照中央、省和市財(cái)稅改革部署，落實(shí)財(cái)政事權(quán)與支出責(zé)任劃分改革。嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算法及其實(shí)施條例，真正將條例規(guī)定作為從事財(cái)政財(cái)務(wù)管理工作的行為準(zhǔn)則。繼續(xù)做好18個鎮(zhèn)（街道）財(cái)政所改革后續(xù)工作，進(jìn)一步理順管理體制機(jī)制。深化預(yù)算績效管理改革，健全預(yù)算安排與績效結(jié)果掛鉤的激勵約束機(jī)制，將績效理念融入預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督全過程。加快推進(jìn)政府采購制度改革。扎實(shí)推進(jìn)國資國企改革。加大財(cái)政信息公開力度，提高財(cái)政透明度。堅(jiān)持底線思維，完善規(guī)范、安全、高效的政府舉債融資機(jī)制，切實(shí)抓好政府債務(wù)化解工作。加快預(yù)算管理一體化建設(shè)，構(gòu)建系統(tǒng)完備、科學(xué)規(guī)范、運(yùn)行有效的現(xiàn)代財(cái)政管理制度。
（六）落實(shí)財(cái)政支農(nóng)政策，支持實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。嚴(yán)格落實(shí)“四個不摘”要求，足額保障現(xiàn)有幫扶政策資金投入，支持健全防返貧監(jiān)測和常態(tài)化幫扶機(jī)制。加大易地扶貧搬遷后續(xù)扶持力度，推進(jìn)脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興有效銜接。落實(shí)調(diào)整完善土地出讓收入使用范圍優(yōu)先支持鄉(xiāng)村振興要求，支持高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田和農(nóng)田水利建設(shè)，實(shí)施農(nóng)業(yè)設(shè)施提升工程，提高糧食和重要農(nóng)副產(chǎn)品供給保障能力。聚焦現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，支持鄉(xiāng)村經(jīng)濟(jì)新業(yè)態(tài)，促進(jìn)農(nóng)村一二三產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展。推動全面深化農(nóng)村改革，加大鄉(xiāng)村建設(shè)投入力度，支持農(nóng)村人居環(huán)境整治，積極推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，努力讓人民群眾獲得感成色更足、幸福感更可持續(xù)、安全感更有保障。
各位代表，新時代需要新?lián)?dāng)，新征程要有新作為。讓我們在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，凝心聚力、擔(dān)當(dāng)實(shí)干，充分發(fā)揮財(cái)政職能，奮力實(shí)現(xiàn)“十四五”財(cái)政工作良好開局，為周至經(jīng)濟(jì)社會追趕超越作出新貢獻(xiàn)！
名詞解釋
1.抗疫特別國債：是指2020年應(yīng)對新冠肺炎疫情特殊時期，由中央財(cái)政統(tǒng)一發(fā)行，用于支持基礎(chǔ)設(shè)施和疫情防控的特別國債。
2.新增地方政府債券：是指在上級下達(dá)的新增政府債券限額內(nèi)、由省級政府統(tǒng)一發(fā)行、用于公益項(xiàng)目資本性支出的政府債券，包括新增地方政府一般債券和新增地方專項(xiàng)債券。
3.一般性轉(zhuǎn)移支付收入：是指中央政府對有財(cái)力缺口的地方政府（主要是中西部地區(qū)），按照規(guī)范的辦法給予的補(bǔ)助。
4.專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付：是指上級政府對下級政府給予的具有專門用途的補(bǔ)助資金，主要用于引導(dǎo)下級貫徹落實(shí)上級黨委、政府的決策部署。
5.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：是指中央財(cái)政通過超收安排，用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口，及視預(yù)算平衡情況，在安排年初預(yù)算時調(diào)入并安排使用的專用基金。
6.政府性基金預(yù)算：是指對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
7.國有資本經(jīng)營預(yù)算：是指國家以所有者身份對國有資本實(shí)行存量調(diào)整和增量分配而發(fā)生的各項(xiàng)收支預(yù)算，是政府預(yù)算的重要組成部分。
8.“三保”：是指保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生。
9.“三個確保、五個到位”：是指確保居民不因擔(dān)心費(fèi)用問題而不敢就醫(yī)，確保全縣不因資金問題而影響醫(yī)療救治和疫情防控，確?？h委、縣政府各項(xiàng)防控措施全面落實(shí)；疫情防控經(jīng)費(fèi)保障政策落實(shí)到位，工作部署到位，預(yù)算安排到位，資金撥付到位，監(jiān)督管理到位。
10.陜西“財(cái)政云”：是指以統(tǒng)一的數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)為基礎(chǔ)，采用“業(yè)務(wù)規(guī)范+技術(shù)控制”的方式，打破原有系統(tǒng)條塊分割，通過一套財(cái)政業(yè)務(wù)徹底融合的大系統(tǒng)，貫通預(yù)算編制、執(zhí)行、核算、決算、績效監(jiān)督等核心業(yè)務(wù)流程，從而實(shí)現(xiàn)財(cái)政數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)管理的一體。陜西財(cái)政云核心系統(tǒng)于2020年1月1日在全省全面上線。
11.跨年度預(yù)算平衡機(jī)制：是指財(cái)政在預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)管環(huán)節(jié)進(jìn)行跨年度合理動態(tài)平衡的制度，內(nèi)容包括預(yù)算編制跨年度平衡、規(guī)范超收的使用和短收的彌補(bǔ)、弱化收入預(yù)算考核、加強(qiáng)支出政策和支出預(yù)算的審查，硬化支出預(yù)算約束。
12.“1+8+X”：是指為有效防控財(cái)政廉政風(fēng)險(xiǎn)，按照分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)，強(qiáng)化流程控制、依法合規(guī)運(yùn)行的要求，制定了1個內(nèi)部控制基本制度、8個具體內(nèi)控制度辦法和若干個業(yè)務(wù)辦理審批流程。
