（陜西?。╆P(guān)于西安市周至縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算（草案）報告
周至縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算（草案）報告
——在周至縣第十八屆人民代表大會第一次會議上
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將我縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算（草案）報告如下，請予審議，并請大會列席人員提出意見。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況和財政重點(diǎn)工作
2021年是黨和國家歷史上具有里程碑意義的一年，也是我縣奮斗“十四五”的開局之年。一年來，在縣委、縣政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，我們深入開展黨史學(xué)習(xí)教育，弘揚(yáng)偉大建黨精神，堅持以政領(lǐng)財、以財輔政，始終服從服務(wù)于全縣中心工作和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展大局，全年財政預(yù)算執(zhí)行情況總體較好，實(shí)現(xiàn)“十四五”財政工作良好開局，推動高質(zhì)量發(fā)展取得新成效。
（一）財政預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算①執(zhí)行情況。全年縣級一般公共預(yù)算收入26449萬元，占調(diào)整預(yù)算數(shù)的100.6%，較上年增長14%，稅收收入占縣級一般公共預(yù)算收入的75.6%。加上上劃中省收入23266萬元，全縣財政總收入49714萬元，較上年增長1.8%?？h級一般公共預(yù)算收入具體完成情況是：
——稅收收入19988萬元，增長31.2%，涉及的主要稅種完成情況：國內(nèi)增值稅收入7953萬元，增長10%；契稅收入3961萬元，增長115.6%；車船稅收入1890萬元，增長24.5%；土地增值稅收入1732萬元，增長50.7%。
——非稅收入6461萬元，下降19%。其中：行政性收費(fèi)和罰沒收入2990萬元，下降52.7%；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入2544萬元，增長195.1%；專項(xiàng)收入927萬元（教育費(fèi)附加和地方教育費(fèi)附加收入812萬元，森林植被恢復(fù)費(fèi)115萬元），增長29.9%。
全年一般公共預(yù)算支出435722萬元，占調(diào)整預(yù)算數(shù)的100%，較上年增長1.8%。其中：民生支出363293萬元，民生支出占一般公共預(yù)算支出的83.4%；影響GDP八項(xiàng)支出329740萬元，較上年增長9.5%。一般公共預(yù)算支出主要項(xiàng)目完成情況是：
——一般公共服務(wù)41519萬元，增長59.2%；
——公共安全15997萬元，增長19.6%；
——教育113355萬元，增長1.3%；
——科學(xué)技術(shù)344萬元，增長25.1%；
——文化旅游體育與傳媒6468萬元，增長2.1%；
——社會保障和就業(yè)72827萬元，增長4%；
——衛(wèi)生健康30713萬元，下降3.7%；
——節(jié)能環(huán)保16793萬元，下降10.2%（煤改潔?？顪p少）；
——城鄉(xiāng)社區(qū)38192萬元，增長31.8%；
——農(nóng)林水69236萬元，下降24.1%（?？顪p少）；
——交通運(yùn)輸12518萬元，增長11.9%；
——資源勘探工業(yè)信息29萬元，下降91.4%（?？顪p少）；
——商業(yè)服務(wù)業(yè)等1101萬元，增長130.8%（支持服務(wù)業(yè)發(fā)展?？钤黾樱?；
——金融114萬元，下降12.3%；
——自然資源海洋氣象等8500萬元，增長341.3%（秦嶺地區(qū)礦業(yè)權(quán)退出補(bǔ)償資金專款增加）；
——住房保障2847萬元，下降66.7 %（老舊小區(qū)改造?？顪p少）；
——糧油物資儲備225萬元，下降84.5%（物資儲備?？顪p少）；
——災(zāi)害防治及應(yīng)急管理2143萬元，增長56.4%（自然災(zāi)害救災(zāi)補(bǔ)助專款增加）；
——其他支出470萬元，下降70.1%（專款減少）；
——債務(wù)付息2331萬元，下降1.3%。
2021年，縣級一般公共預(yù)算收入26449萬元，稅收返還②6279萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付③收入188004萬元，上級專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付④收入222359萬元，新增地方一般債券⑤收入9762萬元，上年結(jié)余1219萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金⑥7091萬元，從政府性基金預(yù)算調(diào)入資金6000萬元。一般公共預(yù)算支出435722萬元，上解上級支出8397萬元，一般債務(wù)還本支出2397萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6000萬元。年終收支滾存結(jié)余14647萬元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年使用，年終凈結(jié)余為零，實(shí)現(xiàn)了收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算⑦執(zhí)行情況
2021年，政府性基金縣級收入47149萬元，占調(diào)整預(yù)算數(shù)42058萬元的112.1%。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入43589萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入3352萬元，污水處理費(fèi)收入202萬元，彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)和銷售機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)費(fèi)用6萬元。
政府性基金支出51031萬元，占調(diào)整預(yù)算數(shù)65320萬元的78.1%。政府性基金支出主要項(xiàng)目完成情況是：
——國家電影事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金安排的支出2萬元；
——大中型水庫移民后期扶持基金支出557萬元；
——國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出38286萬元；
——城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出3285萬元；
——污水處理費(fèi)安排的支出224萬元；
——其他政府性基金及對應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出5300萬元；
——彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)費(fèi)安排的支出5萬元；
——彩票公益金安排的支出338萬元；
——地方政府專項(xiàng)債務(wù)付息支出854萬元；
——抗疫特別國債安排的支出2180萬元。
2021年，政府性基金縣級收入47149萬元，上年結(jié)余6632萬元，上級補(bǔ)助收入6259萬元，新增地方專項(xiàng)債券⑧收入5300萬元。政府性基金支出51031萬元，上解支出3677萬元，專項(xiàng)債務(wù)還本支出1120萬元，調(diào)出資金6000萬元，年終滾存結(jié)余3512萬元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算⑨執(zhí)行情況
2021年，國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入36萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出31萬元（主要用于國有企業(yè)退休人員社會化管理補(bǔ)助支出）。年終結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)5萬元。
4.社會保險基金預(yù)算⑩執(zhí)行情況
（1）城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金。2021年，全縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險參保人數(shù)224155人。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入23308萬元，較上年減少737萬元，下降3%。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險養(yǎng)老金享受人數(shù)為96420人，基金支出21787萬元，較上年增加1743萬元，增長8.7%。當(dāng)年結(jié)余1521萬元，上年結(jié)余44190萬元，滾存結(jié)余45712萬元。
（2）機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險。2021年，全縣參加機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險20173人，其中：在職職工13284人，退休職工6889人。機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入42416萬元，其中：保險費(fèi)收入22890萬元，財政補(bǔ)助收入18577萬元，利息收入60萬元，轉(zhuǎn)移收入889萬元?；鹗杖胼^上年增加1531萬元，增長3.7%?；鹬С?6808萬元，其中：基本養(yǎng)老金支出45495萬元，轉(zhuǎn)移支出1313萬元?；鹬С鲚^上年增加5976萬元，增長14.6%。當(dāng)年結(jié)余-4392萬元，上年結(jié)余5475萬元，滾存結(jié)余1083萬元。
（二）2021年財政重點(diǎn)工作及特點(diǎn)
一是財政收入恢復(fù)性增長。經(jīng)濟(jì)恢復(fù)拉動稅收收入較快增長，全年稅收收入19988萬元，較上年增長31.2%。稅收收入占縣級一般公共預(yù)算收入比重從一季度的54.2%提高到全年的75.6%，較上年提高10個百分點(diǎn)，一般公共預(yù)算收入結(jié)構(gòu)更加趨于合理，收入質(zhì)量進(jìn)一步提升。同時，落實(shí)落細(xì)已經(jīng)出臺的各項(xiàng)減稅、緩稅和降費(fèi)政策。持續(xù)整治違規(guī)涉企收費(fèi)，杜絕亂收費(fèi)、亂罰款、亂攤派。
二是重點(diǎn)領(lǐng)域支出保障有力。全年縣級一般公共預(yù)算支出435722萬元，較上年增長1.8%。財政支出壓一般、保重點(diǎn)，全年教育、社會保障和就業(yè)等涉及民生支出363293萬元，民生支出占比83.4%。其中，教育投入113355萬元，教育支出占比26%。全年落實(shí)“六穩(wěn)”“六?！辟Y金320693萬元。爭取縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展專項(xiàng)資金25000萬元。安排疫情防控資金3755萬元、污染防治資金11118萬元、生態(tài)保護(hù)修復(fù)資金14263萬元。
三是財政資源更好用在“刀刃”上。繼續(xù)把過緊日子作為基本要求，堅持以收定支、量入為出，把嚴(yán)把緊預(yù)算支出關(guān)口，大幅壓減非急需非剛性支出，削減或取消低效無效支出。堅持“三保”?支出在財政支出中的優(yōu)先順序，堅決兜牢“三?！钡拙€，全年“三?！敝С?16999萬元。全年盤活財政存量資金10394萬元，騰出更多寶貴的財政資源用于其他亟需資金領(lǐng)域，財政資金效益得到充分發(fā)揮。
四是有效銜接鄉(xiāng)村振興穩(wěn)步推進(jìn)?？h級安排專項(xiàng)資金3120萬元，支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興銜接。延續(xù)實(shí)施涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合政策，全年統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金30396萬元。調(diào)整完善土地出讓收入使用范圍優(yōu)先支持鄉(xiāng)村振興，安排土地出讓金6414萬元支持美麗鄉(xiāng)村建設(shè)。爭取農(nóng)村公益事業(yè)財政獎補(bǔ)資金1630萬元。持續(xù)抓好政府采購脫貧地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品、政策性農(nóng)業(yè)保險、脫貧人口小額信貸等工作。
五是財政治理水平不斷提升。深化預(yù)算和績效一體化，全年項(xiàng)目預(yù)算評審金額146675萬元，節(jié)約資金20402萬元，節(jié)約率14%。開展財政專項(xiàng)績效評價19項(xiàng)，績效評價資金33050萬元。全年化解政府隱性債務(wù)11653萬元，政府債務(wù)風(fēng)險總體可控。非稅收繳暨財政票據(jù)電子化改革積極推進(jìn)。國有土地使用權(quán)出讓收入征管職責(zé)劃轉(zhuǎn)稅務(wù)部門順利完成。實(shí)現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值，全縣行政事業(yè)性資產(chǎn)總額392126萬元，較上年增加192126萬元，增長96%。財政云預(yù)算管理一體化全面推廣和使用。全年中央直達(dá)資金?支出72796萬元，支出進(jìn)度99.7%，較上年提高4.5個百分點(diǎn)。深入開展公共資源領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)整治、糧食購銷領(lǐng)域腐敗問題專項(xiàng)整治和財政惠民惠農(nóng)“一卡通”專項(xiàng)治理等，進(jìn)一步嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律。
各位代表！回望過去的一年，形勢跌宕起伏，工作難中求成，成績來之不易。這些成績的取得，是縣委、縣政府科學(xué)決策、堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是省、市財政部門悉心指導(dǎo)、大力支持的結(jié)果，是各鎮(zhèn)（街道）、各部門密切協(xié)作、鼎力配合的結(jié)果，更是財政系統(tǒng)上下只爭朝夕、實(shí)干奮進(jìn)的結(jié)果。在此，向長期以來關(guān)心、關(guān)注和支持財政工作的各級領(lǐng)導(dǎo)和社會各界人士，向全縣廣大財政財務(wù)工作者表示由衷的敬意和誠摯的感謝！
同時，我們也清醒地認(rèn)識到，我縣預(yù)算執(zhí)行和財政運(yùn)行仍存在一些問題，主要是：我縣財政收支矛盾依然突出，預(yù)算平衡壓力仍然較大，各預(yù)算單位過緊日子思想尚未牢固樹立，財政資源配置使用效率及財政治理能力和治理水平有待進(jìn)一步提高等。這些，需要引起我們高度重視，采取更加有力措施予以應(yīng)對解決。
二、2022年總體思路和財政預(yù)算草案
今年是黨的二十大召開之年，也是我縣搶抓機(jī)遇、加快發(fā)展、追趕超越的重要階段，機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存，壓力和動力同在，做好財政經(jīng)濟(jì)工作責(zé)任重大。
從困難挑戰(zhàn)看，我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨需求收縮、供給沖擊、預(yù)期轉(zhuǎn)弱三重壓力，外部環(huán)境更趨復(fù)雜嚴(yán)峻和不確定。中央繼續(xù)面向市場主體實(shí)施新的減稅降費(fèi)政策。發(fā)展不充分、經(jīng)濟(jì)總量小仍然是我縣的基本縣情，短期內(nèi)加強(qiáng)稅源建設(shè)、做大做優(yōu)財政“蛋糕”的任務(wù)依然十分艱巨?？h域重大項(xiàng)目、重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和新增建設(shè)資金等需求不斷增加，補(bǔ)齊民生短板等領(lǐng)域剛性支出加大，需求多、財力緊、缺口大，財政收支壓力前所未有。
從政策機(jī)遇看，中央繼續(xù)實(shí)施積極的財政政策，做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳌Ｖ醒胪苿迂斄ο鲁?，更好支持基層政府落實(shí)助企紓困政策和?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)。陜西省出臺了推動縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的若干政策措施，支持建設(shè)一批工業(yè)強(qiáng)縣、農(nóng)業(yè)強(qiáng)縣和旅游名縣。西安市印發(fā)了關(guān)于加快推動藍(lán)田周至縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的政策措施。我縣被確定為省級鄉(xiāng)村振興重點(diǎn)幫扶縣。鄠周眉高速公路項(xiàng)目企業(yè)注冊地落戶我縣，項(xiàng)目全面啟動建設(shè)，我縣將加速融入西安一小時經(jīng)濟(jì)圈。集賢園區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展勢頭強(qiáng)勁，產(chǎn)業(yè)聚集效應(yīng)將不斷顯現(xiàn)。這些，都是助推縣域經(jīng)濟(jì)加快發(fā)展、促進(jìn)我縣財稅收入增長的利好因素和潛在動能。
綜合研判，只要我們堅定信心、保持定力，使出拼搶機(jī)遇的勁頭、拿出劈波斬浪的勇氣、付出艱苦卓絕的努力，就一定能夠推動財政高質(zhì)量發(fā)展，發(fā)揮好財政作為縣域治理的基礎(chǔ)和重要支柱作用。對此，我們將按照“六穩(wěn)”“六保”要求，堅持黨政機(jī)關(guān)過緊日子，守住底線、突出重點(diǎn)，科學(xué)編好預(yù)算“盤子”，充分體現(xiàn)“穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)”的工作要求。2022年，我縣財政工作和預(yù)算安排的總體思路是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大、十九屆歷次全會和中央經(jīng)濟(jì)工作會議、各級財政工作會議精神，弘揚(yáng)偉大建黨精神，堅持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，緊扣“奮戰(zhàn)一三五，振興金周至”戰(zhàn)略，圍繞落實(shí)“六穩(wěn)”“六?！碧嵘斦咝埽y(tǒng)籌支持疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，統(tǒng)籌財政資源，保證財政支出強(qiáng)度，優(yōu)化支出重點(diǎn)和結(jié)構(gòu)，深化預(yù)算績效管理，全力做好全縣重點(diǎn)工作財力保障；嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，落實(shí)黨政機(jī)關(guān)過緊日子要求，兜牢“三?！钡拙€，積極防范重大風(fēng)險，提高財政治理能力，推動財政高質(zhì)量發(fā)展，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開。具體預(yù)算安排如下：
（一）一般公共預(yù)算安排
2022年，縣級一般公共預(yù)算收入預(yù)算安排28565萬元，較上年增長8%。一般公共預(yù)算收入項(xiàng)目的具體安排情況是：
——稅收收入21710萬元，增長8.6%，稅收占比76%；
——非稅收入6855萬元，增長6.1%。其中：行政事業(yè)性收費(fèi)收入1096萬元，罰沒收入4162萬元，國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入617萬元，專項(xiàng)收入900萬元（教育費(fèi)附加和地方教育費(fèi)附加收入880萬元，其他專項(xiàng)收入20萬元），政府住房基金收入80萬元。
按現(xiàn)行財政體制測算，縣級一般公共預(yù)算收入28565萬元，上級一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入194111萬元，上解上級支出3291萬元，調(diào)入資金10000萬元，2022年縣級一般公共預(yù)算可安排財力229385萬元。
按照“收支平衡、不列赤字”的預(yù)算編制原則，同時根據(jù)預(yù)算法規(guī)定，將上級預(yù)下的公共安全、教育、社會保障、農(nóng)林水等專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付共66550萬元編入我縣2022年一般公共預(yù)算支出，共安排支出295935萬元，其中：縣級一般公共預(yù)算支出安排229385萬元，較上年年初預(yù)算支出增加22473萬元，增長10.9%；民生支出占縣級一般公共預(yù)算支出的75%；影響GDP八項(xiàng)支出較上年年初預(yù)算增加18595萬元，增長11.1%；教育支出67046萬元，占縣級一般公共預(yù)算支出的29.2%；安排縣級秦嶺生態(tài)環(huán)境保護(hù)專項(xiàng)資金2000萬元。
按支出功能分類，縣級一般公共預(yù)算具體安排情況是：
——一般公共服務(wù)35036萬元，增長10.4%；
——公共安全11999萬元，增長22.5%；
——教育67046萬元，增長6%；
——科學(xué)技術(shù)101萬元，下降48.6%；
——文化旅游體育與傳媒2685萬元，增長4.6%；
——社會保障和就業(yè)41125萬元，增長22.1%；
——衛(wèi)生健康15579萬元，增長8.7%；
——節(jié)能環(huán)保6488萬元，增長21%；
——城鄉(xiāng)社區(qū)9305萬元，增長8.6%；
——農(nóng)林水27117萬元，增長5.3%；
——交通運(yùn)輸2479萬元，增長18.2%；
——資源勘探工業(yè)信息等600萬元，增長200%；
——商業(yè)服務(wù)業(yè)等228萬元，下降10.3%；
——金融300萬元，增長200%；
——自然資源海洋氣象等1570萬元，增長11.8%；
——住房保障319萬元，下降4.6%；
——糧油物資儲備328萬元，增長46.9 %；
——災(zāi)害防治及應(yīng)急管理872萬元，增長41.4%；
——預(yù)備費(fèi)4000萬元，與上年持平；
——債務(wù)付息2208萬元，下降11%。
按支出經(jīng)濟(jì)分類，縣級一般公共預(yù)算具體安排情況是：
——工資福利支出136276萬元（行政單位工資支出51005萬元，事業(yè)單位工資支出85271萬元）；
——商品和服務(wù)支出42204萬元；
——資本性支出9827萬元；
——對企業(yè)補(bǔ)助支出885萬元；
——對個人和家庭補(bǔ)助支出16420萬元；
——對社會保障基金補(bǔ)助17565萬元；
——債務(wù)利息及費(fèi)用支出2208萬元；
——預(yù)備費(fèi)支出4000萬元。
（二）政府性基金預(yù)算安排
2022年，政府性基金縣級收入預(yù)算安排104200萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入100000萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入4000萬元，污水處理費(fèi)收入200萬元。加上上級預(yù)下?？?57萬元，政府性基金總收入104657萬元。
按現(xiàn)行財政體制測算，政府性基金總收入104657萬元，調(diào)出資金10000萬元，政府性基金可安排財力94657萬元。
按照“收支平衡、?？顚Ｓ谩钡脑瓌t，政府性基金支出預(yù)算安排94657萬元，具體安排情況是：
——大中型水庫移民后期扶持基金安排的支出318萬元；
——國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出89000萬元，其中：征地和拆遷補(bǔ)償支出44500萬元，土地開發(fā)支出5000萬元，補(bǔ)助被征地農(nóng)民支出50萬元，土地出讓業(yè)務(wù)支出200萬元，城市建設(shè)支出6500萬元，農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出3000萬元，其他國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出27750萬元（隱性債務(wù)化解支出19750萬元、其他支出8000萬元），農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展支出1000萬元，農(nóng)村社會事業(yè)支出500萬元，農(nóng)業(yè)農(nóng)村生態(tài)環(huán)境支出500萬元；
——城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入安排的支出4000萬元（支持縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展3500萬元、城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)500萬元）；
——污水處理費(fèi)收入安排的支出200萬元；
——彩票發(fā)行銷售機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)費(fèi)安排的支出17萬元；
——彩票公益金安排的支出122萬元；
——地方政府專項(xiàng)債務(wù)付息支出1000萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算安排
2022年，國有資本經(jīng)營預(yù)算上年結(jié)余5萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排5萬元，主要用于國有企業(yè)退休人員社會化管理補(bǔ)助支出。
（四）社會保險基金預(yù)算安排
1.城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金。2022年，我縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險參保人數(shù)225500人，增長0.6%。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入預(yù)算30738萬元，較上年增加7430萬元，增長31.8%。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險養(yǎng)老金享受人數(shù)102067人，新增5647人，基金預(yù)算支出安排23595萬元，較上年增加1809萬元，增長8.3%。當(dāng)年結(jié)余7143萬元，上年結(jié)余45712萬元，滾存結(jié)余52855萬元。
2.機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險。2022年，我縣參加機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險20474人，其中：在職職工13322人，退休職工7152人。繳費(fèi)率為24%（個人負(fù)擔(dān)8%，單位負(fù)擔(dān)16%）。機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險收入預(yù)算47950萬元，其中：保險費(fèi)收入23930萬元，財政補(bǔ)助收入23000萬元，利息收入60萬元，轉(zhuǎn)移收入960萬元。支出預(yù)算安排47560萬元，其中：基本養(yǎng)老金支出47520萬元，轉(zhuǎn)移支出40萬元。當(dāng)年結(jié)余390萬元，上年結(jié)余1083萬元，滾存結(jié)余1473萬元，基本實(shí)現(xiàn)收支平衡。
按照預(yù)算法規(guī)定，參照上年同期預(yù)算支出數(shù)和本次上報的預(yù)算草案，預(yù)計在縣人代會預(yù)算草案報告批準(zhǔn)前，提前支出數(shù)額約為70690萬元，其中：一般公共預(yù)算支出51711萬元，主要用于保工資39886萬元、保運(yùn)轉(zhuǎn)2498萬元以及社會保障、疫情防控等重點(diǎn)工作亟需支出9327萬元；政府性基金預(yù)算支出2437萬元；社會保險基金預(yù)算支出16542萬元。
三、2022年重點(diǎn)工作
2022年，我們將全力抓好以下重點(diǎn)工作：
（一）提升積極財政政策效能，推動縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。加強(qiáng)財政經(jīng)濟(jì)形勢預(yù)研預(yù)判，做好跨周期調(diào)節(jié)和前瞻性謀劃，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)。聚焦重點(diǎn)板塊和重大項(xiàng)目，服務(wù)保障好集賢園發(fā)展，支持西部智能裝備產(chǎn)業(yè)園發(fā)展，著力挖潛力、培稅源，推動財政收入可持續(xù)穩(wěn)定增長。積極落實(shí)減稅降費(fèi)政策，綜合運(yùn)用財稅政策手段，優(yōu)化經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境，發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”的杠桿效應(yīng)，引導(dǎo)、吸引和聚合社會資金，投向鼓勵發(fā)展的項(xiàng)目、產(chǎn)業(yè)和領(lǐng)域。搶抓國家擴(kuò)大內(nèi)需、逆周期調(diào)節(jié)等政策機(jī)遇，高質(zhì)量謀劃包裝項(xiàng)目，積極爭取上級資金，落實(shí)向上爭取資金獎懲機(jī)制，有力保障縣城基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、抓項(xiàng)目擴(kuò)投資和縣域經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展資金需要。加快推進(jìn)縣域融資平臺公司整合升級，積極打造綜合性國有資本運(yùn)營公司，提升市場化投融資能力，力爭成為謀劃實(shí)施建設(shè)項(xiàng)目的重要依托、支撐縣域高質(zhì)量發(fā)展的重要載體。
（二）加強(qiáng)財政資源統(tǒng)籌，做到重點(diǎn)突出有保有壓。堅持黨政機(jī)關(guān)過緊日子，從嚴(yán)從緊、精打細(xì)算、勤儉節(jié)約辦一切事業(yè)，把牢預(yù)算管理、資產(chǎn)配置、政府采購等關(guān)口，當(dāng)好“鐵公雞”，打好“鐵算盤”，建立節(jié)約型財政保障機(jī)制，把錢用在民生最急需、發(fā)展最關(guān)鍵的地方。硬化預(yù)算執(zhí)行約束，嚴(yán)控預(yù)算追加事項(xiàng)，堅決禁止違反預(yù)算規(guī)定亂開口子、隨意追加預(yù)算，把每一筆錢都用在“刀刃”上、緊要處。堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，制定并落實(shí)“三?！北Ｕ锨鍐?，足額編制2022年“三保”預(yù)算，堅決兜牢兜住“三?！钡拙€，不留硬缺口，確保全縣“三保”不出問題。嚴(yán)控一般性支出，切實(shí)壓減低效無效支出，加大結(jié)余資金收回和結(jié)轉(zhuǎn)資金消化力度，精打細(xì)算統(tǒng)籌安排使用，避免財政資金長期沉淀閑置，切實(shí)發(fā)揮好財政資金效益。不折不扣執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律和各項(xiàng)財經(jīng)法規(guī)制度，一切按照制度和規(guī)矩辦事，堅決維護(hù)制度的嚴(yán)肅性。
（三）著力保障改善民生，促進(jìn)社會事業(yè)發(fā)展進(jìn)步。始終把保障基礎(chǔ)性、普惠性、兜底性民生政策資金落實(shí)到位，確保民生支出占一般公共預(yù)算支出的80%以上。統(tǒng)籌支持常態(tài)化疫情防控，落實(shí)助企紓困各項(xiàng)政策，切實(shí)保障基本民生。堅持教育支出“兩個只增不減”?，促進(jìn)我縣教育質(zhì)量穩(wěn)步提升，積極打造教育強(qiáng)縣。支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)健康發(fā)展，不斷提高基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化水平。支持完善社會保障體系，加大就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持，及時下達(dá)困難群眾救助補(bǔ)助資金，加強(qiáng)低保、特困人員救助供養(yǎng)、臨時救助等保障。繼續(xù)支持城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造和農(nóng)村危房改造。支持我縣文化旅游產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展，積極推動“文化強(qiáng)縣”“旅游名縣”建設(shè)。支持安全生產(chǎn)、應(yīng)急物資保障、縣域社會治理現(xiàn)代化建設(shè)等，推動建設(shè)更高水平的平安周至。積極爭取財稅支持政策，支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)，加強(qiáng)秦嶺、黑河等生態(tài)系統(tǒng)保護(hù)和修復(fù)，推動綠色低碳發(fā)展，守好藍(lán)天白云、綠水青山，讓全縣人民共享生態(tài)文明建設(shè)成果。
（四）加快建立現(xiàn)代財政體制，提高財政管理水平。繼續(xù)推進(jìn)非稅收繳暨財政票據(jù)電子化改革。實(shí)施常態(tài)化財政資金直達(dá)機(jī)制，嚴(yán)格直達(dá)資金監(jiān)管，動態(tài)跟蹤直達(dá)資金的分配、撥付和使用，讓資金更好發(fā)揮作用。全面推進(jìn)全縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)條碼化管理。積極實(shí)施村級集體資產(chǎn)條碼化管理。優(yōu)化提升政府采購、涉企收費(fèi)等營商環(huán)境。堅決完成深化國資國企改革三年行動計劃任務(wù)，推動我縣國資國企高質(zhì)量發(fā)展。全面實(shí)施預(yù)算績效管理，健全預(yù)算績效管理制度，加快建立全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，實(shí)現(xiàn)預(yù)算和績效管理一體化，做到“花錢必問效、無效必問責(zé)”。持續(xù)跟進(jìn)財政云建設(shè)，全面提高預(yù)算管理能力和水平。著力推動內(nèi)控建設(shè)，加強(qiáng)對財政核心業(yè)務(wù)、財政管理權(quán)力的監(jiān)督制衡，積極防范業(yè)務(wù)風(fēng)險與廉政風(fēng)險。
（五）保障農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展，支持實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。及時兌現(xiàn)農(nóng)業(yè)各項(xiàng)政策資金，支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)園、優(yōu)勢特色產(chǎn)業(yè)集群等建設(shè)，保障糧食等重要農(nóng)產(chǎn)品穩(wěn)產(chǎn)保供，推進(jìn)農(nóng)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。全面鞏固拓展脫貧攻堅成果，優(yōu)化統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金工作機(jī)制，保持財政投入力度穩(wěn)定。支持推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，進(jìn)一步提高土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村、鄉(xiāng)村振興的比例。支持發(fā)展壯大新型農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)，落實(shí)農(nóng)村公益事業(yè)財政獎補(bǔ)政策資金。持續(xù)深化農(nóng)村金融改革，不斷提高政策性農(nóng)業(yè)保險服務(wù)保障能力。圍繞農(nóng)村人居環(huán)境整治提升五年行動，重點(diǎn)支持農(nóng)村廁所革命、生活污水垃圾治理及村容村貌提升，著力改善農(nóng)村人居環(huán)境，提升鄉(xiāng)村建設(shè)和治理能力，為全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興、加快農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化提供有力支撐。
（六）積極防范財政風(fēng)險，確保財政運(yùn)行穩(wěn)健可持續(xù)。始終繃緊財政可持續(xù)這根弦，防范化解財政金融運(yùn)行風(fēng)險隱患，增強(qiáng)財政金融運(yùn)行穩(wěn)定性和風(fēng)險防控有效性。堅決防范庫款風(fēng)險，切實(shí)清理化解暫付款，確保庫款規(guī)?；貧w合理區(qū)間，強(qiáng)化對年度預(yù)算支出的資金保障力度。堅決防范社?；痫L(fēng)險，加強(qiáng)基金運(yùn)行監(jiān)測，定期評估收支狀況，防范待遇支付風(fēng)險，及時對可能出現(xiàn)的風(fēng)險做出預(yù)警，確保各項(xiàng)待遇按時足額發(fā)放到位。堅決防范金融風(fēng)險，嚴(yán)厲打擊非法集資活動，加強(qiáng)脫貧人口小額信貸逾期管控，建立健全風(fēng)險應(yīng)急處置機(jī)制。堅決防范政府隱性債務(wù)風(fēng)險，按照全省隱性債務(wù)清零試點(diǎn)縣工作要求，全力做好我縣隱性債務(wù)化解工作，確保完成隱性債務(wù)清零任務(wù)。
各位代表！意氣風(fēng)發(fā)邁上新征程，錨定目標(biāo)奪取新勝利。讓我們在縣委、縣政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，埋頭苦干、勇毅前行，踔厲奮發(fā)、篤行不怠，全力以赴做好財政各項(xiàng)工作，為加快推動縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展、全面振興金周至作出新的更大貢獻(xiàn)，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開！
名詞解釋
1.一般公共預(yù)算：是指將以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展、維護(hù)國家安全、維持國家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
2.稅收返還：是指現(xiàn)行中央對地方稅收返還包括增值稅和消費(fèi)稅返還、所得稅基數(shù)返還以及成品油稅費(fèi)改革稅收返還等。主要是中央實(shí)施各項(xiàng)稅制改革時，為保證地方既得利益，由中央核定基數(shù)和一定增長率，以后年度對地方給予相應(yīng)稅收返還。2018年起，中央將稅收返還調(diào)整為定額補(bǔ)助。
3.一般性轉(zhuǎn)移支付：是指地方政府可以按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌安排、使用的補(bǔ)助資金，主要包括：均衡性轉(zhuǎn)移支付、縣級基本財力保障機(jī)制獎補(bǔ)、重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付、資源枯竭型城市轉(zhuǎn)移支付、革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付、固定數(shù)額補(bǔ)助等。主要用于均衡地區(qū)間財力配置，保障地方政府日常運(yùn)轉(zhuǎn)和推動區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。
4.專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付：是指上級政府對下級政府給予的具有專門用途的補(bǔ)助資金，主要用于引導(dǎo)下級貫徹落實(shí)上級黨委、政府的決策部署。
5.一般債券：是指省級政府為沒有收益的公益性項(xiàng)目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)主要以一般公共預(yù)算收入還本付息的政府債券。
6.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：是指為實(shí)現(xiàn)宏觀調(diào)控目標(biāo)，保持年度間政府預(yù)算的銜接和穩(wěn)定，各級一般公共預(yù)算設(shè)置的儲備性資金。
7.政府性基金預(yù)算：是指將依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
8.專項(xiàng)債券：是指省級政府為有一定收益的公益性項(xiàng)目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)以公益性項(xiàng)目對應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ?xiàng)收入還本付息的政府債券。
9.國有資本經(jīng)營預(yù)算：是指對國有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。
10.社會保險基金預(yù)算：是指對社會保險繳費(fèi)、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會保險的收支預(yù)算。
11.“三保”：是指?；久裆⒈９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)。2019年，為落實(shí)減稅降費(fèi)政策，中央要求各級堅持“過緊日子”，大力壓縮一般性支出，優(yōu)先保障干部職工工資發(fā)放、保障機(jī)關(guān)事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)、保障基本民生支出兌付到位，同時要求堅持“兩個優(yōu)先”，即堅持“三保”支出在財政支出中的優(yōu)先順序，堅持國家標(biāo)準(zhǔn)的“三?！敝С鲈凇叭！敝С鲋械膬?yōu)先順序。
12.中央直達(dá)資金：是指為確保中央有關(guān)資金直達(dá)市縣基層、直接惠企利民，中央財政實(shí)行特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制資金（簡稱直達(dá)資金）。直達(dá)資金按照“中央切塊、省級細(xì)化、備案同意、快速直達(dá)”的原則分配。財政部主要按照因素法將資金切塊到省，省級財政部門統(tǒng)籌本地實(shí)際提出細(xì)化到市縣的分配方案報財政部備案，財政部審核提出意見反饋省級財政部門，省級財政部門進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整后直接下達(dá)到市縣。同時建立資金監(jiān)控系統(tǒng)，在對直達(dá)資金單獨(dú)下達(dá)、單獨(dú)標(biāo)識的基礎(chǔ)上，通過系統(tǒng)動態(tài)監(jiān)測，確保數(shù)據(jù)真實(shí)、賬目清晰、流向明確。
13.“兩個只增不減”：是指一般公共預(yù)算支出中教育支出逐年只增不減，按在校學(xué)生人數(shù)平均的一般公共預(yù)算教育支出逐年只增不減。
