（陜西?。╆P于西安市周至縣2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算草案報告
周至縣2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算草案報告
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將我縣2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算草案報告如下，請予審議，并請大會列席人員提出意見。
一、2022年預算執(zhí)行情況和財政重點工作
一年來，面對疫情防控和經濟下行雙重壓力，我們以“奮戰(zhàn)一三五、振興金周至”戰(zhàn)略為引領，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，積極有效應對各種困難挑戰(zhàn)，更好發(fā)揮財政職能作用，落實財政穩(wěn)經濟措施，統(tǒng)籌支持疫情防控和縣域經濟社會發(fā)展，財政預算執(zhí)行情況良好，財政運行總體平穩(wěn)，順利完成了縣第十八屆人民代表大會第一次會議及縣第十八屆人大常委會第六次會議確定的預算目標任務。
（一）財政預算執(zhí)行情況
1.一般公共預算①執(zhí)行情況。全年縣級一般公共預算收入28899萬元，完成預算數(shù)的101.2%，較上年增長9.3%（扣除留抵退稅因素后同口徑增長15.1%），稅收收入占縣級一般公共預算收入的54%，加上上劃中省市收入24270萬元，全縣財政總收入53169萬元，較上年增長7%?？h級一般公共預算收入具體完成情況是：
——稅收收入15579萬元，下降22.1%，涉及的主要稅種國內增值稅收入5503萬元，下降30.8%；契稅收入1914萬元，下降51.7%；車船稅收入1851萬元，下降2.1%；土地增值稅收入1648萬元，下降4.8%。
——非稅收入13320萬元，增長106.2%。其中：行政性收費和罰沒收入9242萬元，增長209.1%；國有資源（資產）有償使用收入2870萬元，增長12.8%；專項收入621萬元，下降23.5%。
全年一般公共預算支出508794萬元，占調整預算數(shù)的96.1%，較上年增長16.8%。其中：民生支出428424萬元，民生支出占一般公共預算支出的84.2%；影響GDP八項支出349060萬元，較上年增長5.9%。一般公共預算支出主要項目完成情況是：
——一般公共服務47413萬元，增長14.2%；
——公共安全17388萬元，增長8.7% ；
——教育120590萬元，增長6.4%；
——科學技術203萬元，下降41%（社會科學?？顪p少）；
——文化旅游體育與傳媒5449萬元，下降15.8%（其他文化?？顪p少）；
——社會保障和就業(yè)84479萬元，增長16%；
——衛(wèi)生健康39260萬元，增長27.8%；
——節(jié)能環(huán)保16862萬元，增長0.4%；
——城鄉(xiāng)社區(qū)22865萬元，下降40.1%（其他城鄉(xiāng)社區(qū)?？顪p少）；
——農林水118643萬元，增長71.4%；
——交通運輸10206萬元，下降18.5%（公路水路運輸、成品油改革補貼?？顪p少）；
——資源勘探工業(yè)信息148萬元，增長410.3%；
——商業(yè)服務業(yè)等1171萬元，增長6.4%；
——金融100萬元，下降12.3%（?？顪p少）；
——自然資源海洋氣象等8569萬元，增長0.8%；
——住房保障9867萬元，增長246.6%；
——糧油物資儲備228萬元，增長1.3%；
——災害防治及應急管理2406萬元，增長12.3%；
——其他支出70萬元，下降85.1%（?？顪p少）；
——債務付息2877萬元，增長23.4%。
2022年，縣級一般公共預算收入28899萬元，稅收返還②6279萬元，一般性轉移支付③收入264040萬元，上級專項轉移支付④收入210593萬元，新增地方一般債券⑤收入10592萬元，上年結余15947萬元。一般公共預算支出508794萬元，上解上級支出6638萬元，一般債務還本支出1萬元。年終收支滾存結余20917萬元，全部結轉下年使用，年終凈結余為零，實現(xiàn)了收支平衡。
2.政府性基金預算⑦執(zhí)行情況
2022年，政府性基金縣級收入8779萬元，完成預算數(shù)的8.4%，下降81.4%。其中：國有土地使用權出讓收入8585萬元，污水處理費收入194萬元。
政府性基金支出19181萬元，完成預算數(shù)的62.9%，下降62.4%。政府性基金支出主要項目完成情況是：
——大中型水庫移民后期扶持基金支出609萬元；
——國有土地使用權出讓收入安排的支出10056萬元；
——城市基礎設施配套費安排的支出1570萬元；
——污水處理費安排的支出193萬元；
——其他政府性基金及對應專項債務收入安排的支出4737萬元；
——彩票發(fā)行機構業(yè)務費安排的支出110萬元；
——彩票公益金安排的支出814萬元；
——地方政府專項債務付息支出1092萬元。
2022年，政府性基金縣級收入8779萬元，上年結余3500萬元，上級補助收入13618萬元，新增地方專項債券⑧收入4600萬元。政府性基金支出19181萬元，上解支出17萬元，年終滾存結余11299萬元。
3.國有資本經營預算⑨執(zhí)行情況
2022年，國有資本經營預算轉移支付收入85萬元，上年結轉結余5萬元，國有資本經營預算支出22萬元，年終滾存結余68萬元。
4.社會保險基金預算⑩執(zhí)行情況
（1）城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金。2022年，全縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險參保人數(shù)235580人。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入30761萬元，其中保險費收入5453萬元、財政補助收入24213萬元、利息收入555萬元、基金委托投資收益478萬元、其他收入26萬元、轉移收入36萬元，基金收入較上年增加6846萬元，增長28.6%。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險養(yǎng)老金享受人數(shù)為104099人，基金支出24591萬元，其中基礎養(yǎng)老金支出23172萬元、個人賬戶養(yǎng)老金支出1108萬元、喪葬補助金支出293萬元、轉移支出18萬元，基金支出較上年增加2804萬元，增長12.87%。當年結余6170萬元，上年結余46318萬元，年末滾存結余52488萬元。
（2）機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險。2022年，全縣機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險參保人數(shù)20497人，其中在職職工13299人、退休職工7198人。機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入50803萬元，其中保險費收入25634萬元、財政補助收入24437萬元、利息收入58萬元、轉移收入674萬元，基金收入較上年增加8386萬元，增長19.8%?；鹬С?8842萬元，其中基本養(yǎng)老金支出48739萬元、轉移支出103萬元，基金支出較上年增加2035萬元，增長4.35%。當年結余1961萬元，上年結余1083萬元，年末滾存結余3044萬元。
（二）2022年預算執(zhí)行特點及財政重點工作完成情況
1.全面落實減稅降費，收入目標順利完成。頂格落實新的組合式稅費支持政策，全年累計退稅減稅降費超4.13億元，超過上年同期規(guī)模的1.54倍，其中增值稅留抵退稅5604萬元。受此影響，契稅、企業(yè)所得稅、增值稅、城市維護建設稅等減幅較大，分別較上年下降51.7%、44.2%、30.8%、23.3%，全年稅收收入較上年下降22.1%。面對財稅收入嚴峻形勢，我們堅持目標不變、任務不減，切實加強非稅收入組織，非稅收入較上年增長106.2%，有力彌補了稅收收入的短收，全面完成了年度預算收入目標。
2.實施財政穩(wěn)經濟措施，職能作用充分發(fā)揮。有效保障民生及經濟社會發(fā)展，全年爭取中省資金295968萬元，爭取新增一般債券10592萬元、專項債券4600萬元、再融資債券7228萬元，爭取中省市重大項目22個75204萬元。全力以赴穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)市場主體，累計發(fā)放中小微企業(yè)貸款128003萬元，發(fā)放就業(yè)補助資金1628萬元，落實創(chuàng)業(yè)擔保貸款貼息416萬元，撥付各類支持中小企業(yè)發(fā)展專項資金1152萬元，全面落實政府采購傾斜政策，共授予中小企業(yè)政府采購合同18295萬元，減免全縣行政事業(yè)單位市場主體房屋租金3.5萬元。制定“三保”?保障清單，全年“三保”支出344225萬元，完成“三?！鳖A算的115.9%，切實兜牢“三?！钡拙€。
3.加強財政資源統(tǒng)籌，保障服務大局有力。全年投入疫情防控資金11360萬元，有力保障了核酸檢測、隔離酒店及疫情防控物資儲備等資金需要。統(tǒng)籌整合使用財政涉農資金31343.4萬元，實施涉農整合項目139個，積極助力鄉(xiāng)村振興。爭取市財政土地儲備周轉金30000萬元，做好重點項目要素保障。安排獼猴桃融合示范園建設、獼猴桃產業(yè)發(fā)展資金6989.3萬元。支持集賢產業(yè)園和西部智能裝備園征地拆遷、基礎設施建設等資金6259萬元。安排秦嶺北麓生態(tài)環(huán)境保護、污染防治及黑河沿岸垃圾治理等資金19995萬元。
4.深化財政管理改革，財政工作質效提升。實現(xiàn)部門預算及專項資金支出績效目標管理全覆蓋，開展財政支出專項重點評價25項，涉及資金58808萬元。全面實施事前預算績效評估管理，全年預算評審金額175026萬元，審減22535萬元，節(jié)約率13%。電子化政府采購88570.4萬元，節(jié)約資金3140.8萬元，節(jié)約率3.4%。管好用好中央直達資金?，全年直達資金支出138959萬元，支出進度97.3%。化解政府隱性債務9612.3萬元，化解全域治水融資債務21980萬元，政府債務風險總體可控。將惠民惠農財政補貼資金全面納入“一卡通”發(fā)放管理，涉及項目55個，發(fā)放資金50606.6萬元。全面完成國資國企改革三年行動計劃任務。扎實開展財經秩序專項整治，強化問題整改，進一步嚴肅財經紀律。
各位代表！2022年，我們圍繞保障服務縣域經濟社會發(fā)展大局，積極搶抓穩(wěn)經濟一攬子政策機遇，加大跑市進省力度，全力爭取上級政策傾斜和資金支持，加強財政資源統(tǒng)籌，切實做好全縣重點工作財力保障，積極防范財政重大風險，克服了疫情沖擊、經濟下行等影響，經受住了稅收收入和土地出讓收入下滑、財力缺口較大等嚴峻考驗，確保了財政運行穩(wěn)健可持續(xù)，著力支撐和穩(wěn)住了縣域經濟大盤?？梢哉f，財政工作承壓前進、難中求成，成績來之不易。
這些成績的取得，離不開縣委、縣政府的堅強領導，離不開縣人大和各位代表的監(jiān)督指導，離不開省、市財政部門的大力支持，離不開各鎮(zhèn)街、各部門的鼎力配合，更離不開財稅系統(tǒng)干部的辛勤付出和拼搏實干。在此，向長期以來關心、關注和支持財稅工作的各級領導和社會各界人士，向全縣廣大財稅財務工作者表示由衷的敬意，并致以誠摯的感謝！
在總結成績的同時，我縣財政工作面臨的問題也不容忽視：一是稅收收入增長乏力，收入質量不高，財政收入持續(xù)增長基礎不穩(wěn)，同時“三保”、重點項目建設、民生社會保障等剛性支出有增無減，財政收支矛盾突出，財政保障壓力較大；二是財政資金撬動作用和資金使用效益有待提升，預算績效管理體系的深度和廣度還需進一步拓展。對此，我們將高度重視，強化工作措施，切實提高財政管理水平和保障能力，更好保障服務縣域經濟社會發(fā)展大局。
二、2023年總體思路和財政預算草案
今年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，也是實施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關鍵之年，更是我縣高質量發(fā)展的突破之年，抓好財政工作至關重要。
從困難挑戰(zhàn)看，疫情影響廣泛深遠，經濟發(fā)展仍面臨需求收縮、供給沖擊、預期轉弱三重壓力，特別是制約經濟增長的不穩(wěn)定不確定因素依然存在。國家實施減稅降費政策，短期內將繼續(xù)影響財政收入增長。我縣縣域經濟綜合實力較弱，振興金周至正處于攻堅突破期，各個領域依舊存在不少短板要補，對財政保障能力提出了更高要求，加之“三?！?、重點項目建設、民生社會保障等剛性支出持續(xù)增加，財政收支矛盾依然突出，財政緊平衡的狀況短期內仍將延續(xù)。
從政策機遇看，2023年各項穩(wěn)經濟政策效果將持續(xù)顯現(xiàn)，經濟運行有望總體回升，這也為財政收入增長奠定了基礎。中央經濟工作會議明確提出，繼續(xù)實施積極的財政政策，加大對地方的轉移支付力度，推動財力下沉，支持基層做好“三?！惫ぷ?。中省新增專項債發(fā)行規(guī)模更大、投向更廣，有力促投資穩(wěn)增長。省、市全面支持我縣省級重點幫扶縣鞏固拓展脫貧攻堅成果、銜接推進鄉(xiāng)村振興，支持縣域首位產業(yè)培育發(fā)展、產業(yè)園區(qū)提檔升級、農村融合發(fā)展示范園創(chuàng)建和縣城建設補短板等，助力縣域經濟和新型城鎮(zhèn)化建設。我縣集賢園、鄠周眉高速等重點板塊、重大項目效應將持續(xù)釋放，這些都是我縣爭取中省更多政策資金、促進縣域經濟發(fā)展的利好因素。
我們必須充分研判和把握財政經濟形勢，堅定信心，增強干勁，結合2023年我縣經濟社會發(fā)展目標，按照“統(tǒng)籌兼顧、量入為出，突出重點、注重績效，優(yōu)化結構、精準支出，守住底線、安全持續(xù)”的總原則，自覺把財稅政策落實、財政資源配置體現(xiàn)到保障服務全縣發(fā)展大局中考量和謀劃，明晰工作思路，科學編好預算，為做好2023年財政工作提供根本遵循和行動指南。2023年，我縣財政工作的總體思路是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神和中央經濟工作會議、縣委十八屆五次全會、縣政府全體會議及省市財政工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，緊扣“奮戰(zhàn)一三五、振興金周至”戰(zhàn)略目標，加強財政資源統(tǒng)籌，保證財政支出強度，更好統(tǒng)籌支持疫情防控和經濟社會發(fā)展；樹牢黨政機關“過緊日子”思想，優(yōu)化財政支出結構，壓減一般性支出，做好重大決策部署和重點工作財力保障，切實兜牢“三?！钡拙€；落實財稅體制改革任務，全面實施預算績效管理，進一步規(guī)范財經秩序，切實嚴肅財經紀律，保障財政可持續(xù)和政府債務風險可控，為全面推進中國式現(xiàn)代化周至實踐開好局起好步提供有力支撐。具體預算安排如下：
（一）一般公共預算安排
2023年，縣級一般公共預算收入預算安排31220萬元，較上年增長8%。一般公共預算收入項目的具體安排情況是：
——稅收收入18732萬元，增長20.2%，稅收占比60%；
——非稅收入12488萬元，下降6.2%。其中：行政事業(yè)性收費收入3985萬元，罰沒收入5513萬元，國有資源（資產）有償使用收入782萬元，專項收入780萬元（教育費附加和地方教育費附加收入675萬元，其他專項收入105萬元），政府住房基金收入1428萬元。
按現(xiàn)行財政體制算賬，縣級一般公共預算收入31220萬元，上級財力性轉移支付補助222348萬元，調入資金10000萬元，上解上級支出1327萬元，2023年縣級一般公共預算可安排財力262241萬元。
按照“收支平衡、不列赤字”的預算編制原則，同時根據(jù)預算法規(guī)定，將上級提前下達的共同事權轉移支付?61602萬元及專項轉移支付37041萬元共計98643萬元（其中：公共安全1049萬元、教育29148萬元、文化旅游體育與傳媒1064萬元、社會保障和就業(yè)32677萬元、衛(wèi)生健康10166萬元、節(jié)能環(huán)保2365萬元、農林水12017萬元、交通運輸2115萬元、住房保障5269萬元、其他專項2773萬元），編入我縣2023年一般公共預算支出，共安排支出360884萬元，其中：縣級一般公共預算支出安排262241萬元，較上年預算支出增加32856萬元，增長14.3%；民生支出占縣級一般公共預算支出的80%；影響GDP八項支出較上年預算增加13405萬元，增長7.2%；教育支出69045萬元，占縣級一般公共預算支出的26.3%；安排縣級秦嶺生態(tài)環(huán)境保護專項資金2000萬元。
按支出功能分類，縣級一般公共預算具體安排情況是：
——一般公共服務35074萬元，與上年持平；
——公共安全9246萬元，下降22.9%；
——教育69045萬元，增長2.3%；
——科學技術95萬元，下降5.9%；
——文化旅游體育與傳媒2950萬元，增長9.9%；
——社會保障和就業(yè)44415萬元，增長10.9%；
——衛(wèi)生健康22965萬元，增長48.7%；
——節(jié)能環(huán)保5565萬元，下降11.5%；
——城鄉(xiāng)社區(qū)12490萬元，增長37.8%；
——農林水33922萬元，增長19.8%；
——交通運輸2227萬元，下降10.1%；
——資源勘探工業(yè)信息等600萬元，與上年持平；
——商業(yè)服務業(yè)等229萬元，增長0.4%；
——自然資源海洋氣象等1502萬元，下降4.3%；
——住房保障13708萬元，增長4197.2%（住房公積金提標）；
——糧油物資儲備329萬元，增長0.3%；
——災害防治及應急管理1002萬元，增長14.91%；
——預備費4000萬元，與上年持平；
——債務付息2877萬元，增長30.3%。
按支出經濟分類，縣級一般公共預算具體安排情況是：
——工資福利支出155554萬元（行政單位工資支出42165萬元，事業(yè)單位工資支出113389萬元）；
——商品和服務支出30539萬元；
——資本性支出22729萬元；
——對企業(yè)補助支出756萬元；
——對個人和家庭補助支出37786萬元；
——對社會保障基金補助8000萬元；
——債務利息及費用支出2877萬元；
——預備費支出4000萬元。
2023年，縣級“三保”可用財力334655萬元（含提前下達?；久裆餐聶噢D移支付72984萬元），“三?！敝С鲱A算安排290790萬元，其中?；久裆?03268萬元、保工資173504萬元、保運轉14018萬元，“三?！敝С鲎龅饺姹Ｕ系轿?。“三?！蓖馄渌麆傂灾С霭才?3865萬元，主要用于臨聘人員工資待遇、疫情防控、鄉(xiāng)村振興及秦嶺生態(tài)環(huán)境保護、治污減霾等相關支出。
（二）政府性基金預算安排
2023年，政府性基金縣級收入預算安排81200萬元，其中國有土地使用權出讓收入80000萬元、城市基礎設施配套費收入1000萬元、污水處理費收入200萬元，加上上級提前下達的專項轉移支付919萬元，政府性基金總收入為82119萬元。
按照“收支平衡、?？顚Ｓ谩钡脑瓌t，政府性基金支出預算安排82119萬元，具體安排情況是：
——大中型水庫移民后期扶持基金安排的支出634萬元；
——國有土地使用權出讓收入安排的支出68854萬元，其中：征地和拆遷補償支出30000萬元、政府隱性債務化解9468萬元、支持鄉(xiāng)村振興29386萬元；
——城市基礎設施配套費收入安排的支出1000萬元，其中污水處理運營專項500萬元、縣城基礎設施維修維護500萬元；
——污水處理費收入安排的支出200萬元，用于污水處理運營專項；
——彩票發(fā)行銷售機構業(yè)務費安排的支出3萬元；
——彩票公益金安排的支出282萬元；
——地方政府專項債務付息支出1146萬元；
——調出資金10000萬元。
（三）國有資本經營預算安排
2023年，國有資本經營預算縣級收入安排30萬元（主要為國有企業(yè)利潤收入），國有資本經營預算轉移支付收入31萬元，上年結轉結余68萬元。國有資本經營預算支出預算安排129萬元，其中國有企業(yè)退休人員社會化管理補助支出99萬元、其他國有資本經營預算支出30萬元。
（四）社會保險基金預算安排
1.城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金。2023年，我縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險參保人數(shù)262585人（含九峰鎮(zhèn)、集賢鎮(zhèn)參保人數(shù)41374人），增長11.46%。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入預算36377萬元，其中保險費收入6873萬元、財政補助收入28226萬元、利息收入624萬元、基金委托投資收益608萬元、其他收入8萬元、轉移收入38萬元，基金收入較上年增加5616萬元，增長18.26%。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險養(yǎng)老金享受人數(shù)118377人（含九峰鎮(zhèn)、集賢鎮(zhèn)養(yǎng)老金享受人數(shù)12351人），新增14278人，基金預算支出安排28502萬元，其中基礎養(yǎng)老金支出26919萬元、個人賬戶養(yǎng)老金支出1276萬元、喪葬補助金支出295萬元、轉移支出12萬元，基金支出較上年增加3911萬元，增長15.9%。當年結余7875萬元，上年結余52488萬元，年末滾存結余60363萬元。
2.機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險。2023年，我縣機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險參保人數(shù)22307人，其中在職職工14229人、退休職工8078人。繳費率為24%（個人負擔8%，單位負擔16%）。機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險收入預算56537萬元，其中保險費收入27937萬元、財政補助收入27800萬元（中央財政補助4133萬元、縣級財政兜底補助23667萬元）、利息收入50萬元、轉移收入750萬元。支出預算安排56301萬元，其中基本養(yǎng)老金支出56231萬元、轉移支出70萬元。當年結余236萬元，上年結余3044萬元，年末滾存結余3280萬元。
按照預算法規(guī)定，參照上年同期預算支出數(shù)和本次上報的預算草案，預計在縣人代會預算草案報告批準前，提前支出數(shù)額約為37104萬元，其中一般公共預算支出27504萬元，主要用于保工資23962萬元、保運轉350萬元以及社會保障等重點工作亟需支出7192萬元；政府性基金預算支出1200萬元；社會保險基金預算支出4400萬元。
三、2023年財政重點工作
（一）以服務發(fā)展大局為主線，增強財政保障能力。一是全面支持鄉(xiāng)村振興。圍繞鄉(xiāng)村振興“全市第一、全省一流”目標定位，保障財政資金投入強度，預算安排鄉(xiāng)村振興資金42873萬元，持續(xù)做好鞏固銜接工作，加快推進鄉(xiāng)村建設，促進城鄉(xiāng)融合，打造鄉(xiāng)村振興周至樣板。二是支持現(xiàn)代特色農業(yè)發(fā)展。將獼猴桃產業(yè)為主導的特色現(xiàn)代農業(yè)作為財政支持“三農”重點領域，預算安排資金2100萬元，支持推進獼猴桃產業(yè)“九大提升工程”，促進支柱產業(yè)和產業(yè)鏈水平提升。三是服務保障重點板塊和重點項目建設。積極做好集賢園、西部智能裝備產業(yè)園等重點板塊重點項目要素保障，預算安排土地儲備資金30000萬元。同時，優(yōu)化爭取項目資金獎懲機制，調動全縣上下爭取項目資金積極性，爭取資金量力爭較上年增長5%。緊盯專項債券支持九大領域，積極爭取申報的17個專項債項目資金，帶動擴大有效投資。四是支持生態(tài)周至建設和全域旅游。用好中省生態(tài)補償轉移資金10101萬元，支持打好青山、碧水、藍天和凈土保衛(wèi)戰(zhàn)。堅持延鏈強鏈補鏈，預算安排資金500萬元，助推全域旅游提檔升級，促進文旅產業(yè)繁榮發(fā)展。
（二）以加強收入組織為基礎，著力壯大財政實力。一是鞏固和拓展減稅降費成效。嚴格落實減稅降費政策，持續(xù)優(yōu)化提升營商環(huán)境，跟蹤減稅降費實施效果，及時研究解決市場主體反映的突出問題，確保政策紅利惠企利民。二是加強稅收收入組織。認真分析和把握財政經濟形勢，強化財政、稅務部門協(xié)作，緊盯重點稅源，加強動態(tài)監(jiān)控，堅決堵塞稅收漏洞，著力培植縣域稅源，著眼長遠壯大財政實力，確保實現(xiàn)今年18732萬元的稅收收入目標。三是加大土地出讓金收入管理。加強資源規(guī)劃、財政部門聯(lián)動，認真做好土地儲備工作，加大土地出讓力度，確保完成今年80000萬元的土地出讓收入目標，以土地出讓收入盈余充分調節(jié)財力綜合平衡，調整用于支持鄉(xiāng)村振興建設、基礎設施補短板、民生領域及全縣重大項目。
（三）以規(guī)范支出管理為重點，切實發(fā)揮資金效益。一是強化預算執(zhí)行。堅持將預算法定原則貫穿于預算編制、執(zhí)行、決算和監(jiān)督各個環(huán)節(jié)，堅持先有預算后有支出，嚴禁超預算、無預算安排支出，嚴控預算調整和追加事項，硬化預算約束，規(guī)范預算執(zhí)行，加大預決算信息公開力度。二是堅持黨政機關過緊日子。把“過緊日子”作為預算編制長期堅持的基本原則，建立健全節(jié)約型財政保障機制，從嚴控制“三公”經費，大力壓減非剛性、非重點等一般性支出，今年預算編制壓減540萬元。加大預算執(zhí)行監(jiān)控力度，節(jié)儉辦一切事業(yè)，嚴禁政績工程、形象工程，嚴禁違規(guī)興建政府性樓堂館所。三是加大盤活存量財政資金。堅持深挖潛力，加大結余資金收回和結轉資金消化力度，避免財政資金長期沉淀閑置，切實發(fā)揮好財政資金效益。
（四）以深化財政改革為抓手，提升財政管理水平。一是進一步深化國庫集中支付改革。持續(xù)跟進財政云建設，依托預算管理一體化系統(tǒng)，將資產、債務、執(zhí)行、財報、決算、直達資金、分析評價等系統(tǒng)與一體化系統(tǒng)實現(xiàn)全面融合。二是做好直達資金常態(tài)化管理。健全直達資金監(jiān)控機制，強化資金全方位監(jiān)管，著力提升直達資金分配使用的規(guī)范性和及時性，確保資金直達基層、直接惠企利民。三是持續(xù)推進政府采購改革。加快政府采購電子賣場建設，鼓勵供應商進駐電子商城，打造品目統(tǒng)一、交易快捷、公開透明的政府采購電子賣場。完善提升技術保障能力，保障信息推送暢通、準確。四是加強行政事業(yè)性國有資產管理。進一步鞏固我縣國有資產管理成效，扎實開展行政事業(yè)性國有資產清查暨資產領域專項整治，健全完善管理制度，堅決防止國有資產流失，全面提升國有資產管理水平。五是深化政府非稅收入收繳暨財政票據(jù)電子化改革。實現(xiàn)陜西省政府非稅收入收繳暨財政票據(jù)一體化平臺系統(tǒng)全覆蓋，推動政府非稅收入收、繳款工作信息化管理。重點開展縣級公立醫(yī)院醫(yī)療收費票據(jù)電子化改革和住宅專項維修資金專用票據(jù)（電子）改革，全面提高財政票據(jù)社會需求便捷度。六是深化預算績效管理改革。加快構建“全方位、全過程、全覆蓋”的預算績效管理體系，落實資金使用單位績效責任，強化重大項目和政策實施的投資評審和績效評價結果應用，削減低效無效支出，確保把資金投入到經濟效益和社會效益好的項目上。
（五）以持續(xù)加大投入為保障，著力促進民生改善。一是支持常態(tài)化疫情防控。圍繞“保健康、防重癥”要求，支持疫情防控，確保資金及時到位、發(fā)揮效用，全力保障全縣人民群眾生命安全和身體健康。二是加大社會保障投入力度。堅持盡力而為、量力而行，扎實辦好各項民生實事，兜牢兜實基本民生底線，保障民生政策資金落實到位，確保全年民生支出占比達到80%以上。三是支持教育事業(yè)發(fā)展。圍繞辦好人民滿意教育，積極爭取教育專項資金，持續(xù)加大教育投入，優(yōu)先保障教育重大項目建設，確保教育支出只增不減。四是支持完善公共保障體系。完善社保基金管理，健全醫(yī)療救助、自然災害應急救助和臨時救助等體系，不斷提高社會保障水平。積極爭取債券資金，支持推動縣中醫(yī)醫(yī)院整體遷建、公衛(wèi)中心和精神衛(wèi)生中心等項目，加快建設高質量健康周至。保障我縣文化惠民工程、文化體育基礎設施等建設，健全公共文化服務體系。圍繞糧食安全、能源保供及產業(yè)鏈供應鏈安全等，加強資金支持，推動建設更高水平平安周至。
（六）以積極防范風險為底線，確保財政穩(wěn)健運行。一是防范“三?！憋L險。切實扛起“三?！敝黧w責任，將“三?！敝С鲎泐~納入預算安排，在執(zhí)行中重點保障，確?！叭！辈怀鰡栴}。二是防范財政資金運行風險。加強財政資金運行監(jiān)控，建立覆蓋所有政府性資金和財政運行全過程的監(jiān)督機制，及時對可能出現(xiàn)的風險做出預研預判，確保資金規(guī)范安全運行。三是防范政府債務風險。加強常態(tài)化債務風險監(jiān)測預警，做到風險早發(fā)現(xiàn)早處置。穩(wěn)妥化解存量債務，安排化解隱性債務預算9468萬元，按期完成年度隱性債務化解任務。嚴格按照政府債務管理規(guī)定舉債融資，堅決遏制隱性債務增量。加強政府融資平臺公司治理，在有效支持縣域經濟高質量發(fā)展中保障財政可持續(xù)和地方政府債務風險可控。
各位代表！肩負新使命，邁向新征程。讓我們在縣委、縣政府的堅強領導下，在縣人大監(jiān)督支持下，以更高站位、更強擔當、更實舉措，奮力實現(xiàn)全年財政預算目標，以實干實績?yōu)閵^進中國式現(xiàn)代化周至實踐、譜寫高質量發(fā)展新篇章做出新的貢獻！
名詞解釋
1.一般公共預算：是指將以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經濟社會發(fā)展、維護國家安全、維持國家機構正常運轉等方面的收支預算。
2.稅收返還：是指現(xiàn)行中央對地方稅收返還包括增值稅和消費稅返還、所得稅基數(shù)返還以及成品油稅費改革稅收返還等。主要是中央實施各項稅制改革時，為保證地方既得利益，由中央核定基數(shù)和一定增長率，以后年度對地方給予相應稅收返還。2018年起，中央將稅收返還調整為定額補助。
3.一般性轉移支付：是指地方政府可以按照相關規(guī)定統(tǒng)籌安排、使用的補助資金，主要包括：均衡性轉移支付、縣級基本財力保障機制獎補、重點生態(tài)功能區(qū)轉移支付、資源枯竭型城市轉移支付、革命老區(qū)轉移支付、固定數(shù)額補助等。主要用于均衡地區(qū)間財力配置，保障地方政府日常運轉和推動區(qū)域協(xié)調發(fā)展。
4.專項轉移支付：是指上級政府對下級政府給予的具有專門用途的補助資金，主要用于引導下級貫徹落實上級黨委、政府的決策部署。
5.一般債券：是指省級政府為沒有收益的公益性項目發(fā)行的、約定一定期限內主要以一般公共預算收入還本付息的政府債券。
6.預算穩(wěn)定調節(jié)基金：是指為實現(xiàn)宏觀調控目標，保持年度間政府預算的銜接和穩(wěn)定，各級一般公共預算設置的儲備性資金。
7.政府性基金預算：是指將依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預算。
8.專項債券：是指省級政府為有一定收益的公益性項目發(fā)行的、約定一定期限內以公益性項目對應的政府性基金或專項收入還本付息的政府債券。
9.國有資本經營預算：是指對國有資本收益作出支出安排的收支預算。
10.社會保險基金預算：是指對社會保險繳費、一般公共預算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預算。
11.“三保”：是指?；久裆?、保工資、保運轉。2019年，為落實減稅降費政策，中央要求各級堅持“過緊日子”，大力壓縮一般性支出，優(yōu)先保障基本民生支出兌付到位、保障干部職工工資發(fā)放、保障機關事業(yè)單位正常運轉。同時，要求堅持“兩個優(yōu)先”，即堅持“三保”支出在財政支出中的優(yōu)先順序，堅持國家標準的“三保”支出在“三?！敝С鲋械膬?yōu)先順序。
12.中央直達資金：是指為確保中央有關資金直達市縣基層、直接惠企利民，中央財政實行特殊轉移支付機制資金（簡稱直達資金）。直達資金按照“中央切塊、省級細化、備案同意、快速直達”的原則分配。財政部主要按照因素法將資金切塊到省，省級財政部門統(tǒng)籌本地實際提出細化到市縣的分配方案報財政部備案，財政部審核提出意見反饋省級財政部門，省級財政部門進行相應調整后直接下達到市縣。同時建立資金監(jiān)控系統(tǒng)，在對直達資金單獨下達、單獨標識的基礎上，通過系統(tǒng)動態(tài)監(jiān)測，確保數(shù)據(jù)真實、賬目清晰、流向明確。
13.共同事權轉移支付：共同事權轉移支付與財政事權和支出責任劃分改革相銜接，用于履行本級政府應承擔的共同事權支出責任，下級政府要確保上級撥付的共同事權轉移支付全部安排用于履行相應的財政事權，同時應足額配套應承擔的共同事權支出責任。財政事權是指一級政府在公共事務和服務中應承擔的任務和職責，財政事權劃分既有同一級政府中各部門間的橫向配置，也有不同層級政府間的縱向配置。支出責任是指一級政府履行事權的財政支出保障，合理的事權和支出責任劃分能夠使各級政府和各職能部門各司其職、權責統(tǒng)一，促進政府高效運轉，提升國家治理能力和水平。
