（陜西省）關(guān)于西安市周至縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案報告
周至縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案報告
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將我縣2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案報告如下，請予審議，并請大會列席人員提出意見。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況和財政重點工作
一年來，面對疫情防控和經(jīng)濟(jì)下行雙重壓力，我們以“奮戰(zhàn)一三五、振興金周至”戰(zhàn)略為引領(lǐng)，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，積極有效應(yīng)對各種困難挑戰(zhàn)，更好發(fā)揮財政職能作用，落實財政穩(wěn)經(jīng)濟(jì)措施，統(tǒng)籌支持疫情防控和縣域經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，財政預(yù)算執(zhí)行情況良好，財政運(yùn)行總體平穩(wěn)，順利完成了縣第十八屆人民代表大會第一次會議及縣第十八屆人大常委會第六次會議確定的預(yù)算目標(biāo)任務(wù)。
（一）財政預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算①執(zhí)行情況。全年縣級一般公共預(yù)算收入28899萬元，完成預(yù)算數(shù)的101.2%，較上年增長9.3%（扣除留抵退稅因素后同口徑增長15.1%），稅收收入占縣級一般公共預(yù)算收入的54%，加上上劃中省市收入24270萬元，全縣財政總收入53169萬元，較上年增長7%?？h級一般公共預(yù)算收入具體完成情況是：
——稅收收入15579萬元，下降22.1%，涉及的主要稅種國內(nèi)增值稅收入5503萬元，下降30.8%；契稅收入1914萬元，下降51.7%；車船稅收入1851萬元，下降2.1%；土地增值稅收入1648萬元，下降4.8%。
——非稅收入13320萬元，增長106.2%。其中：行政性收費(fèi)和罰沒收入9242萬元，增長209.1%；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入2870萬元，增長12.8%；專項收入621萬元，下降23.5%。
全年一般公共預(yù)算支出508794萬元，占調(diào)整預(yù)算數(shù)的96.1%，較上年增長16.8%。其中：民生支出428424萬元，民生支出占一般公共預(yù)算支出的84.2%；影響GDP八項支出349060萬元，較上年增長5.9%。一般公共預(yù)算支出主要項目完成情況是：
——一般公共服務(wù)47413萬元，增長14.2%；
——公共安全17388萬元，增長8.7% ；
——教育120590萬元，增長6.4%；
——科學(xué)技術(shù)203萬元，下降41%（社會科學(xué)?？顪p少）；
——文化旅游體育與傳媒5449萬元，下降15.8%（其他文化?？顪p少）；
——社會保障和就業(yè)84479萬元，增長16%；
——衛(wèi)生健康39260萬元，增長27.8%；
——節(jié)能環(huán)保16862萬元，增長0.4%；
——城鄉(xiāng)社區(qū)22865萬元，下降40.1%（其他城鄉(xiāng)社區(qū)?？顪p少）；
——農(nóng)林水118643萬元，增長71.4%；
——交通運(yùn)輸10206萬元，下降18.5%（公路水路運(yùn)輸、成品油改革補(bǔ)貼?？顪p少）；
——資源勘探工業(yè)信息148萬元，增長410.3%；
——商業(yè)服務(wù)業(yè)等1171萬元，增長6.4%；
——金融100萬元，下降12.3%（?？顪p少）；
——自然資源海洋氣象等8569萬元，增長0.8%；
——住房保障9867萬元，增長246.6%；
——糧油物資儲備228萬元，增長1.3%；
——災(zāi)害防治及應(yīng)急管理2406萬元，增長12.3%；
——其他支出70萬元，下降85.1%（專款減少）；
——債務(wù)付息2877萬元，增長23.4%。
2022年，縣級一般公共預(yù)算收入28899萬元，稅收返還②6279萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付③收入264040萬元，上級專項轉(zhuǎn)移支付④收入210593萬元，新增地方一般債券⑤收入10592萬元，上年結(jié)余15947萬元。一般公共預(yù)算支出508794萬元，上解上級支出6638萬元，一般債務(wù)還本支出1萬元。年終收支滾存結(jié)余20917萬元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年使用，年終凈結(jié)余為零，實現(xiàn)了收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算⑦執(zhí)行情況
2022年，政府性基金縣級收入8779萬元，完成預(yù)算數(shù)的8.4%，下降81.4%。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入8585萬元，污水處理費(fèi)收入194萬元。
政府性基金支出19181萬元，完成預(yù)算數(shù)的62.9%，下降62.4%。政府性基金支出主要項目完成情況是：
——大中型水庫移民后期扶持基金支出609萬元；
——國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出10056萬元；
——城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出1570萬元；
——污水處理費(fèi)安排的支出193萬元；
——其他政府性基金及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出4737萬元；
——彩票發(fā)行機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)費(fèi)安排的支出110萬元；
——彩票公益金安排的支出814萬元；
——地方政府專項債務(wù)付息支出1092萬元。
2022年，政府性基金縣級收入8779萬元，上年結(jié)余3500萬元，上級補(bǔ)助收入13618萬元，新增地方專項債券⑧收入4600萬元。政府性基金支出19181萬元，上解支出17萬元，年終滾存結(jié)余11299萬元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算⑨執(zhí)行情況
2022年，國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入85萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余5萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出22萬元，年終滾存結(jié)余68萬元。
4.社會保險基金預(yù)算⑩執(zhí)行情況
（1）城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金。2022年，全縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險參保人數(shù)235580人。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入30761萬元，其中保險費(fèi)收入5453萬元、財政補(bǔ)助收入24213萬元、利息收入555萬元、基金委托投資收益478萬元、其他收入26萬元、轉(zhuǎn)移收入36萬元，基金收入較上年增加6846萬元，增長28.6%。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險養(yǎng)老金享受人數(shù)為104099人，基金支出24591萬元，其中基礎(chǔ)養(yǎng)老金支出23172萬元、個人賬戶養(yǎng)老金支出1108萬元、喪葬補(bǔ)助金支出293萬元、轉(zhuǎn)移支出18萬元，基金支出較上年增加2804萬元，增長12.87%。當(dāng)年結(jié)余6170萬元，上年結(jié)余46318萬元，年末滾存結(jié)余52488萬元。
（2）機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險。2022年，全縣機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險參保人數(shù)20497人，其中在職職工13299人、退休職工7198人。機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入50803萬元，其中保險費(fèi)收入25634萬元、財政補(bǔ)助收入24437萬元、利息收入58萬元、轉(zhuǎn)移收入674萬元，基金收入較上年增加8386萬元，增長19.8%?；鹬С?8842萬元，其中基本養(yǎng)老金支出48739萬元、轉(zhuǎn)移支出103萬元，基金支出較上年增加2035萬元，增長4.35%。當(dāng)年結(jié)余1961萬元，上年結(jié)余1083萬元，年末滾存結(jié)余3044萬元。
（二）2022年預(yù)算執(zhí)行特點及財政重點工作完成情況
1.全面落實減稅降費(fèi)，收入目標(biāo)順利完成。頂格落實新的組合式稅費(fèi)支持政策，全年累計退稅減稅降費(fèi)超4.13億元，超過上年同期規(guī)模的1.54倍，其中增值稅留抵退稅5604萬元。受此影響，契稅、企業(yè)所得稅、增值稅、城市維護(hù)建設(shè)稅等減幅較大，分別較上年下降51.7%、44.2%、30.8%、23.3%，全年稅收收入較上年下降22.1%。面對財稅收入嚴(yán)峻形勢，我們堅持目標(biāo)不變、任務(wù)不減，切實加強(qiáng)非稅收入組織，非稅收入較上年增長106.2%，有力彌補(bǔ)了稅收收入的短收，全面完成了年度預(yù)算收入目標(biāo)。
2.實施財政穩(wěn)經(jīng)濟(jì)措施，職能作用充分發(fā)揮。有效保障民生及經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，全年爭取中省資金295968萬元，爭取新增一般債券10592萬元、專項債券4600萬元、再融資債券7228萬元，爭取中省市重大項目22個75204萬元。全力以赴穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)市場主體，累計發(fā)放中小微企業(yè)貸款128003萬元，發(fā)放就業(yè)補(bǔ)助資金1628萬元，落實創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息416萬元，撥付各類支持中小企業(yè)發(fā)展專項資金1152萬元，全面落實政府采購傾斜政策，共授予中小企業(yè)政府采購合同18295萬元，減免全縣行政事業(yè)單位市場主體房屋租金3.5萬元。制定“三?！?保障清單，全年“三?！敝С?44225萬元，完成“三?！鳖A(yù)算的115.9%，切實兜牢“三?！钡拙€。
3.加強(qiáng)財政資源統(tǒng)籌，保障服務(wù)大局有力。全年投入疫情防控資金11360萬元，有力保障了核酸檢測、隔離酒店及疫情防控物資儲備等資金需要。統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金31343.4萬元，實施涉農(nóng)整合項目139個，積極助力鄉(xiāng)村振興。爭取市財政土地儲備周轉(zhuǎn)金30000萬元，做好重點項目要素保障。安排獼猴桃融合示范園建設(shè)、獼猴桃產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金6989.3萬元。支持集賢產(chǎn)業(yè)園和西部智能裝備園征地拆遷、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等資金6259萬元。安排秦嶺北麓生態(tài)環(huán)境保護(hù)、污染防治及黑河沿岸垃圾治理等資金19995萬元。
4.深化財政管理改革，財政工作質(zhì)效提升。實現(xiàn)部門預(yù)算及專項資金支出績效目標(biāo)管理全覆蓋，開展財政支出專項重點評價25項，涉及資金58808萬元。全面實施事前預(yù)算績效評估管理，全年預(yù)算評審金額175026萬元，審減22535萬元，節(jié)約率13%。電子化政府采購88570.4萬元，節(jié)約資金3140.8萬元，節(jié)約率3.4%。管好用好中央直達(dá)資金?，全年直達(dá)資金支出138959萬元，支出進(jìn)度97.3%?；庹[性債務(wù)9612.3萬元，化解全域治水融資債務(wù)21980萬元，政府債務(wù)風(fēng)險總體可控。將惠民惠農(nóng)財政補(bǔ)貼資金全面納入“一卡通”發(fā)放管理，涉及項目55個，發(fā)放資金50606.6萬元。全面完成國資國企改革三年行動計劃任務(wù)。扎實開展財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪?，?qiáng)化問題整改，進(jìn)一步嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律。
各位代表！2022年，我們圍繞保障服務(wù)縣域經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展大局，積極搶抓穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子政策機(jī)遇，加大跑市進(jìn)省力度，全力爭取上級政策傾斜和資金支持，加強(qiáng)財政資源統(tǒng)籌，切實做好全縣重點工作財力保障，積極防范財政重大風(fēng)險，克服了疫情沖擊、經(jīng)濟(jì)下行等影響，經(jīng)受住了稅收收入和土地出讓收入下滑、財力缺口較大等嚴(yán)峻考驗，確保了財政運(yùn)行穩(wěn)健可持續(xù)，著力支撐和穩(wěn)住了縣域經(jīng)濟(jì)大盤?？梢哉f，財政工作承壓前進(jìn)、難中求成，成績來之不易。
這些成績的取得，離不開縣委、縣政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，離不開縣人大和各位代表的監(jiān)督指導(dǎo)，離不開省、市財政部門的大力支持，離不開各鎮(zhèn)街、各部門的鼎力配合，更離不開財稅系統(tǒng)干部的辛勤付出和拼搏實干。在此，向長期以來關(guān)心、關(guān)注和支持財稅工作的各級領(lǐng)導(dǎo)和社會各界人士，向全縣廣大財稅財務(wù)工作者表示由衷的敬意，并致以誠摯的感謝！
在總結(jié)成績的同時，我縣財政工作面臨的問題也不容忽視：一是稅收收入增長乏力，收入質(zhì)量不高，財政收入持續(xù)增長基礎(chǔ)不穩(wěn)，同時“三保”、重點項目建設(shè)、民生社會保障等剛性支出有增無減，財政收支矛盾突出，財政保障壓力較大；二是財政資金撬動作用和資金使用效益有待提升，預(yù)算績效管理體系的深度和廣度還需進(jìn)一步拓展。對此，我們將高度重視，強(qiáng)化工作措施，切實提高財政管理水平和保障能力，更好保障服務(wù)縣域經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展大局。
二、2023年總體思路和財政預(yù)算草案
今年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，也是實施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵之年，更是我縣高質(zhì)量發(fā)展的突破之年，抓好財政工作至關(guān)重要。
從困難挑戰(zhàn)看，疫情影響廣泛深遠(yuǎn)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展仍面臨需求收縮、供給沖擊、預(yù)期轉(zhuǎn)弱三重壓力，特別是制約經(jīng)濟(jì)增長的不穩(wěn)定不確定因素依然存在。國家實施減稅降費(fèi)政策，短期內(nèi)將繼續(xù)影響財政收入增長。我縣縣域經(jīng)濟(jì)綜合實力較弱，振興金周至正處于攻堅突破期，各個領(lǐng)域依舊存在不少短板要補(bǔ)，對財政保障能力提出了更高要求，加之“三?！薄⒅攸c項目建設(shè)、民生社會保障等剛性支出持續(xù)增加，財政收支矛盾依然突出，財政緊平衡的狀況短期內(nèi)仍將延續(xù)。
從政策機(jī)遇看，2023年各項穩(wěn)經(jīng)濟(jì)政策效果將持續(xù)顯現(xiàn)，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行有望總體回升，這也為財政收入增長奠定了基礎(chǔ)。中央經(jīng)濟(jì)工作會議明確提出，繼續(xù)實施積極的財政政策，加大對地方的轉(zhuǎn)移支付力度，推動財力下沉，支持基層做好“三?！惫ぷ鳌Ｖ惺⌒略鰧ｍ梻l(fā)行規(guī)模更大、投向更廣，有力促投資穩(wěn)增長。省、市全面支持我縣省級重點幫扶縣鞏固拓展脫貧攻堅成果、銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，支持縣域首位產(chǎn)業(yè)培育發(fā)展、產(chǎn)業(yè)園區(qū)提檔升級、農(nóng)村融合發(fā)展示范園創(chuàng)建和縣城建設(shè)補(bǔ)短板等，助力縣域經(jīng)濟(jì)和新型城鎮(zhèn)化建設(shè)。我縣集賢園、鄠周眉高速等重點板塊、重大項目效應(yīng)將持續(xù)釋放，這些都是我縣爭取中省更多政策資金、促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的利好因素。
我們必須充分研判和把握財政經(jīng)濟(jì)形勢，堅定信心，增強(qiáng)干勁，結(jié)合2023年我縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展目標(biāo)，按照“統(tǒng)籌兼顧、量入為出，突出重點、注重績效，優(yōu)化結(jié)構(gòu)、精準(zhǔn)支出，守住底線、安全持續(xù)”的總原則，自覺把財稅政策落實、財政資源配置體現(xiàn)到保障服務(wù)全縣發(fā)展大局中考量和謀劃，明晰工作思路，科學(xué)編好預(yù)算，為做好2023年財政工作提供根本遵循和行動指南。2023年，我縣財政工作的總體思路是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大精神和中央經(jīng)濟(jì)工作會議、縣委十八屆五次全會、縣政府全體會議及省市財政工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，緊扣“奮戰(zhàn)一三五、振興金周至”戰(zhàn)略目標(biāo)，加強(qiáng)財政資源統(tǒng)籌，保證財政支出強(qiáng)度，更好統(tǒng)籌支持疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展；樹牢黨政機(jī)關(guān)“過緊日子”思想，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，壓減一般性支出，做好重大決策部署和重點工作財力保障，切實兜牢“三保”底線；落實財稅體制改革任務(wù)，全面實施預(yù)算績效管理，進(jìn)一步規(guī)范財經(jīng)秩序，切實嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，保障財政可持續(xù)和政府債務(wù)風(fēng)險可控，為全面推進(jìn)中國式現(xiàn)代化周至實踐開好局起好步提供有力支撐。具體預(yù)算安排如下：
（一）一般公共預(yù)算安排
2023年，縣級一般公共預(yù)算收入預(yù)算安排31220萬元，較上年增長8%。一般公共預(yù)算收入項目的具體安排情況是：
——稅收收入18732萬元，增長20.2%，稅收占比60%；
——非稅收入12488萬元，下降6.2%。其中：行政事業(yè)性收費(fèi)收入3985萬元，罰沒收入5513萬元，國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入782萬元，專項收入780萬元（教育費(fèi)附加和地方教育費(fèi)附加收入675萬元，其他專項收入105萬元），政府住房基金收入1428萬元。
按現(xiàn)行財政體制算賬，縣級一般公共預(yù)算收入31220萬元，上級財力性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助222348萬元，調(diào)入資金10000萬元，上解上級支出1327萬元，2023年縣級一般公共預(yù)算可安排財力262241萬元。
按照“收支平衡、不列赤字”的預(yù)算編制原則，同時根據(jù)預(yù)算法規(guī)定，將上級提前下達(dá)的共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付?61602萬元及專項轉(zhuǎn)移支付37041萬元共計98643萬元（其中：公共安全1049萬元、教育29148萬元、文化旅游體育與傳媒1064萬元、社會保障和就業(yè)32677萬元、衛(wèi)生健康10166萬元、節(jié)能環(huán)保2365萬元、農(nóng)林水12017萬元、交通運(yùn)輸2115萬元、住房保障5269萬元、其他專項2773萬元），編入我縣2023年一般公共預(yù)算支出，共安排支出360884萬元，其中：縣級一般公共預(yù)算支出安排262241萬元，較上年預(yù)算支出增加32856萬元，增長14.3%；民生支出占縣級一般公共預(yù)算支出的80%；影響GDP八項支出較上年預(yù)算增加13405萬元，增長7.2%；教育支出69045萬元，占縣級一般公共預(yù)算支出的26.3%；安排縣級秦嶺生態(tài)環(huán)境保護(hù)專項資金2000萬元。
按支出功能分類，縣級一般公共預(yù)算具體安排情況是：
——一般公共服務(wù)35074萬元，與上年持平；
——公共安全9246萬元，下降22.9%；
——教育69045萬元，增長2.3%；
——科學(xué)技術(shù)95萬元，下降5.9%；
——文化旅游體育與傳媒2950萬元，增長9.9%；
——社會保障和就業(yè)44415萬元，增長10.9%；
——衛(wèi)生健康22965萬元，增長48.7%；
——節(jié)能環(huán)保5565萬元，下降11.5%；
——城鄉(xiāng)社區(qū)12490萬元，增長37.8%；
——農(nóng)林水33922萬元，增長19.8%；
——交通運(yùn)輸2227萬元，下降10.1%；
——資源勘探工業(yè)信息等600萬元，與上年持平；
——商業(yè)服務(wù)業(yè)等229萬元，增長0.4%；
——自然資源海洋氣象等1502萬元，下降4.3%；
——住房保障13708萬元，增長4197.2%（住房公積金提標(biāo)）；
——糧油物資儲備329萬元，增長0.3%；
——災(zāi)害防治及應(yīng)急管理1002萬元，增長14.91%；
——預(yù)備費(fèi)4000萬元，與上年持平；
——債務(wù)付息2877萬元，增長30.3%。
按支出經(jīng)濟(jì)分類，縣級一般公共預(yù)算具體安排情況是：
——工資福利支出155554萬元（行政單位工資支出42165萬元，事業(yè)單位工資支出113389萬元）；
——商品和服務(wù)支出30539萬元；
——資本性支出22729萬元；
——對企業(yè)補(bǔ)助支出756萬元；
——對個人和家庭補(bǔ)助支出37786萬元；
——對社會保障基金補(bǔ)助8000萬元；
——債務(wù)利息及費(fèi)用支出2877萬元；
——預(yù)備費(fèi)支出4000萬元。
2023年，縣級“三保”可用財力334655萬元（含提前下達(dá)?；久裆餐聶?quán)轉(zhuǎn)移支付72984萬元），“三保”支出預(yù)算安排290790萬元，其中?；久裆?03268萬元、保工資173504萬元、保運(yùn)轉(zhuǎn)14018萬元，“三?！敝С鲎龅饺姹Ｕ系轿弧！叭！蓖馄渌麆傂灾С霭才?3865萬元，主要用于臨聘人員工資待遇、疫情防控、鄉(xiāng)村振興及秦嶺生態(tài)環(huán)境保護(hù)、治污減霾等相關(guān)支出。
（二）政府性基金預(yù)算安排
2023年，政府性基金縣級收入預(yù)算安排81200萬元，其中國有土地使用權(quán)出讓收入80000萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入1000萬元、污水處理費(fèi)收入200萬元，加上上級提前下達(dá)的專項轉(zhuǎn)移支付919萬元，政府性基金總收入為82119萬元。
按照“收支平衡、?？顚Ｓ谩钡脑瓌t，政府性基金支出預(yù)算安排82119萬元，具體安排情況是：
——大中型水庫移民后期扶持基金安排的支出634萬元；
——國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出68854萬元，其中：征地和拆遷補(bǔ)償支出30000萬元、政府隱性債務(wù)化解9468萬元、支持鄉(xiāng)村振興29386萬元；
——城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入安排的支出1000萬元，其中污水處理運(yùn)營專項500萬元、縣城基礎(chǔ)設(shè)施維修維護(hù)500萬元；
——污水處理費(fèi)收入安排的支出200萬元，用于污水處理運(yùn)營專項；
——彩票發(fā)行銷售機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)費(fèi)安排的支出3萬元；
——彩票公益金安排的支出282萬元；
——地方政府專項債務(wù)付息支出1146萬元；
——調(diào)出資金10000萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算安排
2023年，國有資本經(jīng)營預(yù)算縣級收入安排30萬元（主要為國有企業(yè)利潤收入），國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入31萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余68萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出預(yù)算安排129萬元，其中國有企業(yè)退休人員社會化管理補(bǔ)助支出99萬元、其他國有資本經(jīng)營預(yù)算支出30萬元。
（四）社會保險基金預(yù)算安排
1.城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金。2023年，我縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險參保人數(shù)262585人（含九峰鎮(zhèn)、集賢鎮(zhèn)參保人數(shù)41374人），增長11.46%。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金收入預(yù)算36377萬元，其中保險費(fèi)收入6873萬元、財政補(bǔ)助收入28226萬元、利息收入624萬元、基金委托投資收益608萬元、其他收入8萬元、轉(zhuǎn)移收入38萬元，基金收入較上年增加5616萬元，增長18.26%。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險養(yǎng)老金享受人數(shù)118377人（含九峰鎮(zhèn)、集賢鎮(zhèn)養(yǎng)老金享受人數(shù)12351人），新增14278人，基金預(yù)算支出安排28502萬元，其中基礎(chǔ)養(yǎng)老金支出26919萬元、個人賬戶養(yǎng)老金支出1276萬元、喪葬補(bǔ)助金支出295萬元、轉(zhuǎn)移支出12萬元，基金支出較上年增加3911萬元，增長15.9%。當(dāng)年結(jié)余7875萬元，上年結(jié)余52488萬元，年末滾存結(jié)余60363萬元。
2.機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險。2023年，我縣機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險參保人數(shù)22307人，其中在職職工14229人、退休職工8078人。繳費(fèi)率為24%（個人負(fù)擔(dān)8%，單位負(fù)擔(dān)16%）。機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險收入預(yù)算56537萬元，其中保險費(fèi)收入27937萬元、財政補(bǔ)助收入27800萬元（中央財政補(bǔ)助4133萬元、縣級財政兜底補(bǔ)助23667萬元）、利息收入50萬元、轉(zhuǎn)移收入750萬元。支出預(yù)算安排56301萬元，其中基本養(yǎng)老金支出56231萬元、轉(zhuǎn)移支出70萬元。當(dāng)年結(jié)余236萬元，上年結(jié)余3044萬元，年末滾存結(jié)余3280萬元。
按照預(yù)算法規(guī)定，參照上年同期預(yù)算支出數(shù)和本次上報的預(yù)算草案，預(yù)計在縣人代會預(yù)算草案報告批準(zhǔn)前，提前支出數(shù)額約為37104萬元，其中一般公共預(yù)算支出27504萬元，主要用于保工資23962萬元、保運(yùn)轉(zhuǎn)350萬元以及社會保障等重點工作亟需支出7192萬元；政府性基金預(yù)算支出1200萬元；社會保險基金預(yù)算支出4400萬元。
三、2023年財政重點工作
（一）以服務(wù)發(fā)展大局為主線，增強(qiáng)財政保障能力。一是全面支持鄉(xiāng)村振興。圍繞鄉(xiāng)村振興“全市第一、全省一流”目標(biāo)定位，保障財政資金投入強(qiáng)度，預(yù)算安排鄉(xiāng)村振興資金42873萬元，持續(xù)做好鞏固銜接工作，加快推進(jìn)鄉(xiāng)村建設(shè)，促進(jìn)城鄉(xiāng)融合，打造鄉(xiāng)村振興周至樣板。二是支持現(xiàn)代特色農(nóng)業(yè)發(fā)展。將獼猴桃產(chǎn)業(yè)為主導(dǎo)的特色現(xiàn)代農(nóng)業(yè)作為財政支持“三農(nóng)”重點領(lǐng)域，預(yù)算安排資金2100萬元，支持推進(jìn)獼猴桃產(chǎn)業(yè)“九大提升工程”，促進(jìn)支柱產(chǎn)業(yè)和產(chǎn)業(yè)鏈水平提升。三是服務(wù)保障重點板塊和重點項目建設(shè)。積極做好集賢園、西部智能裝備產(chǎn)業(yè)園等重點板塊重點項目要素保障，預(yù)算安排土地儲備資金30000萬元。同時，優(yōu)化爭取項目資金獎懲機(jī)制，調(diào)動全縣上下爭取項目資金積極性，爭取資金量力爭較上年增長5%。緊盯專項債券支持九大領(lǐng)域，積極爭取申報的17個專項債項目資金，帶動擴(kuò)大有效投資。四是支持生態(tài)周至建設(shè)和全域旅游。用好中省生態(tài)補(bǔ)償轉(zhuǎn)移資金10101萬元，支持打好青山、碧水、藍(lán)天和凈土保衛(wèi)戰(zhàn)。堅持延鏈強(qiáng)鏈補(bǔ)鏈，預(yù)算安排資金500萬元，助推全域旅游提檔升級，促進(jìn)文旅產(chǎn)業(yè)繁榮發(fā)展。
（二）以加強(qiáng)收入組織為基礎(chǔ)，著力壯大財政實力。一是鞏固和拓展減稅降費(fèi)成效。嚴(yán)格落實減稅降費(fèi)政策，持續(xù)優(yōu)化提升營商環(huán)境，跟蹤減稅降費(fèi)實施效果，及時研究解決市場主體反映的突出問題，確保政策紅利惠企利民。二是加強(qiáng)稅收收入組織。認(rèn)真分析和把握財政經(jīng)濟(jì)形勢，強(qiáng)化財政、稅務(wù)部門協(xié)作，緊盯重點稅源，加強(qiáng)動態(tài)監(jiān)控，堅決堵塞稅收漏洞，著力培植縣域稅源，著眼長遠(yuǎn)壯大財政實力，確保實現(xiàn)今年18732萬元的稅收收入目標(biāo)。三是加大土地出讓金收入管理。加強(qiáng)資源規(guī)劃、財政部門聯(lián)動，認(rèn)真做好土地儲備工作，加大土地出讓力度，確保完成今年80000萬元的土地出讓收入目標(biāo)，以土地出讓收入盈余充分調(diào)節(jié)財力綜合平衡，調(diào)整用于支持鄉(xiāng)村振興建設(shè)、基礎(chǔ)設(shè)施補(bǔ)短板、民生領(lǐng)域及全縣重大項目。
（三）以規(guī)范支出管理為重點，切實發(fā)揮資金效益。一是強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行。堅持將預(yù)算法定原則貫穿于預(yù)算編制、執(zhí)行、決算和監(jiān)督各個環(huán)節(jié)，堅持先有預(yù)算后有支出，嚴(yán)禁超預(yù)算、無預(yù)算安排支出，嚴(yán)控預(yù)算調(diào)整和追加事項，硬化預(yù)算約束，規(guī)范預(yù)算執(zhí)行，加大預(yù)決算信息公開力度。二是堅持黨政機(jī)關(guān)過緊日子。把“過緊日子”作為預(yù)算編制長期堅持的基本原則，建立健全節(jié)約型財政保障機(jī)制，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)，大力壓減非剛性、非重點等一般性支出，今年預(yù)算編制壓減540萬元。加大預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控力度，節(jié)儉辦一切事業(yè)，嚴(yán)禁政績工程、形象工程，嚴(yán)禁違規(guī)興建政府性樓堂館所。三是加大盤活存量財政資金。堅持深挖潛力，加大結(jié)余資金收回和結(jié)轉(zhuǎn)資金消化力度，避免財政資金長期沉淀閑置，切實發(fā)揮好財政資金效益。
（四）以深化財政改革為抓手，提升財政管理水平。一是進(jìn)一步深化國庫集中支付改革。持續(xù)跟進(jìn)財政云建設(shè)，依托預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，將資產(chǎn)、債務(wù)、執(zhí)行、財報、決算、直達(dá)資金、分析評價等系統(tǒng)與一體化系統(tǒng)實現(xiàn)全面融合。二是做好直達(dá)資金常態(tài)化管理。健全直達(dá)資金監(jiān)控機(jī)制，強(qiáng)化資金全方位監(jiān)管，著力提升直達(dá)資金分配使用的規(guī)范性和及時性，確保資金直達(dá)基層、直接惠企利民。三是持續(xù)推進(jìn)政府采購改革。加快政府采購電子賣場建設(shè)，鼓勵供應(yīng)商進(jìn)駐電子商城，打造品目統(tǒng)一、交易快捷、公開透明的政府采購電子賣場。完善提升技術(shù)保障能力，保障信息推送暢通、準(zhǔn)確。四是加強(qiáng)行政事業(yè)性國有資產(chǎn)管理。進(jìn)一步鞏固我縣國有資產(chǎn)管理成效，扎實開展行政事業(yè)性國有資產(chǎn)清查暨資產(chǎn)領(lǐng)域?qū)ｍ椪?，健全完善管理制度，堅決防止國有資產(chǎn)流失，全面提升國有資產(chǎn)管理水平。五是深化政府非稅收入收繳暨財政票據(jù)電子化改革。實現(xiàn)陜西省政府非稅收入收繳暨財政票據(jù)一體化平臺系統(tǒng)全覆蓋，推動政府非稅收入收、繳款工作信息化管理。重點開展縣級公立醫(yī)院醫(yī)療收費(fèi)票據(jù)電子化改革和住宅專項維修資金專用票據(jù)（電子）改革，全面提高財政票據(jù)社會需求便捷度。六是深化預(yù)算績效管理改革。加快構(gòu)建“全方位、全過程、全覆蓋”的預(yù)算績效管理體系，落實資金使用單位績效責(zé)任，強(qiáng)化重大項目和政策實施的投資評審和績效評價結(jié)果應(yīng)用，削減低效無效支出，確保把資金投入到經(jīng)濟(jì)效益和社會效益好的項目上。
（五）以持續(xù)加大投入為保障，著力促進(jìn)民生改善。一是支持常態(tài)化疫情防控。圍繞“保健康、防重癥”要求，支持疫情防控，確保資金及時到位、發(fā)揮效用，全力保障全縣人民群眾生命安全和身體健康。二是加大社會保障投入力度。堅持盡力而為、量力而行，扎實辦好各項民生實事，兜牢兜實基本民生底線，保障民生政策資金落實到位，確保全年民生支出占比達(dá)到80%以上。三是支持教育事業(yè)發(fā)展。圍繞辦好人民滿意教育，積極爭取教育專項資金，持續(xù)加大教育投入，優(yōu)先保障教育重大項目建設(shè)，確保教育支出只增不減。四是支持完善公共保障體系。完善社?；鸸芾?，健全醫(yī)療救助、自然災(zāi)害應(yīng)急救助和臨時救助等體系，不斷提高社會保障水平。積極爭取債券資金，支持推動縣中醫(yī)醫(yī)院整體遷建、公衛(wèi)中心和精神衛(wèi)生中心等項目，加快建設(shè)高質(zhì)量健康周至。保障我縣文化惠民工程、文化體育基礎(chǔ)設(shè)施等建設(shè)，健全公共文化服務(wù)體系。圍繞糧食安全、能源保供及產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈安全等，加強(qiáng)資金支持，推動建設(shè)更高水平平安周至。
（六）以積極防范風(fēng)險為底線，確保財政穩(wěn)健運(yùn)行。一是防范“三?！憋L(fēng)險。切實扛起“三保”主體責(zé)任，將“三?！敝С鲎泐~納入預(yù)算安排，在執(zhí)行中重點保障，確保“三?！辈怀鰡栴}。二是防范財政資金運(yùn)行風(fēng)險。加強(qiáng)財政資金運(yùn)行監(jiān)控，建立覆蓋所有政府性資金和財政運(yùn)行全過程的監(jiān)督機(jī)制，及時對可能出現(xiàn)的風(fēng)險做出預(yù)研預(yù)判，確保資金規(guī)范安全運(yùn)行。三是防范政府債務(wù)風(fēng)險。加強(qiáng)常態(tài)化債務(wù)風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警，做到風(fēng)險早發(fā)現(xiàn)早處置。穩(wěn)妥化解存量債務(wù)，安排化解隱性債務(wù)預(yù)算9468萬元，按期完成年度隱性債務(wù)化解任務(wù)。嚴(yán)格按照政府債務(wù)管理規(guī)定舉債融資，堅決遏制隱性債務(wù)增量。加強(qiáng)政府融資平臺公司治理，在有效支持縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展中保障財政可持續(xù)和地方政府債務(wù)風(fēng)險可控。
各位代表！肩負(fù)新使命，邁向新征程。讓我們在縣委、縣政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大監(jiān)督支持下，以更高站位、更強(qiáng)擔(dān)當(dāng)、更實舉措，奮力實現(xiàn)全年財政預(yù)算目標(biāo)，以實干實績?yōu)閵^進(jìn)中國式現(xiàn)代化周至實踐、譜寫高質(zhì)量發(fā)展新篇章做出新的貢獻(xiàn)！
名詞解釋
1.一般公共預(yù)算：是指將以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展、維護(hù)國家安全、維持國家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
2.稅收返還：是指現(xiàn)行中央對地方稅收返還包括增值稅和消費(fèi)稅返還、所得稅基數(shù)返還以及成品油稅費(fèi)改革稅收返還等。主要是中央實施各項稅制改革時，為保證地方既得利益，由中央核定基數(shù)和一定增長率，以后年度對地方給予相應(yīng)稅收返還。2018年起，中央將稅收返還調(diào)整為定額補(bǔ)助。
3.一般性轉(zhuǎn)移支付：是指地方政府可以按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌安排、使用的補(bǔ)助資金，主要包括：均衡性轉(zhuǎn)移支付、縣級基本財力保障機(jī)制獎補(bǔ)、重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付、資源枯竭型城市轉(zhuǎn)移支付、革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付、固定數(shù)額補(bǔ)助等。主要用于均衡地區(qū)間財力配置，保障地方政府日常運(yùn)轉(zhuǎn)和推動區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。
4.專項轉(zhuǎn)移支付：是指上級政府對下級政府給予的具有專門用途的補(bǔ)助資金，主要用于引導(dǎo)下級貫徹落實上級黨委、政府的決策部署。
5.一般債券：是指省級政府為沒有收益的公益性項目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)主要以一般公共預(yù)算收入還本付息的政府債券。
6.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金：是指為實現(xiàn)宏觀調(diào)控目標(biāo)，保持年度間政府預(yù)算的銜接和穩(wěn)定，各級一般公共預(yù)算設(shè)置的儲備性資金。
7.政府性基金預(yù)算：是指將依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
8.專項債券：是指省級政府為有一定收益的公益性項目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)以公益性項目對應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ検杖脒€本付息的政府債券。
9.國有資本經(jīng)營預(yù)算：是指對國有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。
10.社會保險基金預(yù)算：是指對社會保險繳費(fèi)、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預(yù)算。
11.“三?！保菏侵副；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)。2019年，為落實減稅降費(fèi)政策，中央要求各級堅持“過緊日子”，大力壓縮一般性支出，優(yōu)先保障基本民生支出兌付到位、保障干部職工工資發(fā)放、保障機(jī)關(guān)事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)。同時，要求堅持“兩個優(yōu)先”，即堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，堅持國家標(biāo)準(zhǔn)的“三?！敝С鲈凇叭！敝С鲋械膬?yōu)先順序。
12.中央直達(dá)資金：是指為確保中央有關(guān)資金直達(dá)市縣基層、直接惠企利民，中央財政實行特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制資金（簡稱直達(dá)資金）。直達(dá)資金按照“中央切塊、省級細(xì)化、備案同意、快速直達(dá)”的原則分配。財政部主要按照因素法將資金切塊到省，省級財政部門統(tǒng)籌本地實際提出細(xì)化到市縣的分配方案報財政部備案，財政部審核提出意見反饋省級財政部門，省級財政部門進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整后直接下達(dá)到市縣。同時建立資金監(jiān)控系統(tǒng)，在對直達(dá)資金單獨下達(dá)、單獨標(biāo)識的基礎(chǔ)上，通過系統(tǒng)動態(tài)監(jiān)測，確保數(shù)據(jù)真實、賬目清晰、流向明確。
13.共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付：共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付與財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革相銜接，用于履行本級政府應(yīng)承擔(dān)的共同事權(quán)支出責(zé)任，下級政府要確保上級撥付的共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付全部安排用于履行相應(yīng)的財政事權(quán)，同時應(yīng)足額配套應(yīng)承擔(dān)的共同事權(quán)支出責(zé)任。財政事權(quán)是指一級政府在公共事務(wù)和服務(wù)中應(yīng)承擔(dān)的任務(wù)和職責(zé)，財政事權(quán)劃分既有同一級政府中各部門間的橫向配置，也有不同層級政府間的縱向配置。支出責(zé)任是指一級政府履行事權(quán)的財政支出保障，合理的事權(quán)和支出責(zé)任劃分能夠使各級政府和各職能部門各司其職、權(quán)責(zé)統(tǒng)一，促進(jìn)政府高效運(yùn)轉(zhuǎn)，提升國家治理能力和水平。
