（西藏自治區(qū)）關于那曲市索縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算（草案）的報告
索縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算（草案）的報告
——2022年1月21日在索縣第十三屆人民代表大會第二次會議上
縣財政局局長俄巴
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將索縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年預算（草案）提請大會審議，并請各位政協(xié)委員和列席會議的同志提出寶貴意見。
一、2021年財政預算執(zhí)行情況
2021年，在縣委、縣政府的堅強領導下和縣人大的有效監(jiān)督指導下，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神及中央第七次西藏工作座談會精神，堅決貫徹落實習近平總書記視察西藏時的重要講話精神，增強“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”，堅決落實自治區(qū)黨委、那曲市委和縣委決策部署，嚴格執(zhí)行人大批準的預算，全面做好“六穩(wěn)”工作，落實“六?！比蝿?，認真落實更加積極有為的財政政策，財政改革發(fā)展深入推進，預算執(zhí)行情況總體良好。
（一）一般公共預算收支執(zhí)行情況
1.一般公共預算收入執(zhí)行情況。
我縣一般公共預算收入總量155585.64萬元。其中：一般公共預算收入5526萬元，為年初任務數(shù)的107.53%，其中稅收1691萬元，非稅收入3835萬元；上級補助收入149773.44萬元；調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金286.2萬元。
2.一般公共預算支出執(zhí)行情況。
一般公共預算支出為128431萬元。主要項目情況是：一般公共服務支出23642萬元；公共安全支出11155萬元；教育支出24702萬元；科學技術支出153萬元；文化體育與傳媒支出1210萬元；社會保障和就業(yè)支出7439萬元；衛(wèi)生健康支出9684萬元；節(jié)能環(huán)保支出523萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出494萬元；農(nóng)林水事務支出28943萬元；交通運輸支出17284萬元；自然資源海洋氣象等支出238萬元；住房保障支出1898萬元；災害防治應急管理支出452萬元；債務付息支出612萬元；債務發(fā)行費用支出2萬元。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
2021年，全縣實現(xiàn)政府性基金收入64680萬元，全縣政府性基金支出64175萬元，其中：債務發(fā)行費用支出69萬元，其他支出63140萬元，債務付息支出966萬元。
（三）社會保險基金預算收支執(zhí)行情況
無
（四）國有資本經(jīng)營預算收支執(zhí)行情況
2021年，全縣國有資本經(jīng)營性收入0.104萬元，支出0萬元。
（五）政府債務管理情況
我縣各類政府債券127974.26萬元，按償還來源分，包括一般債務34448.26萬元、專項債務93526萬元。當年新增地方政府債券81614.36萬元，主要用于棚戶區(qū)拆遷改造和在建農(nóng)村公路建設。2021年未有到期需償還本金政府債券。
二、2021年財政主要工作開展情況
（一）發(fā)揮財政職能，支持打好“三大攻堅戰(zhàn)”
一是加大統(tǒng)籌力度，鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。整合涉農(nóng)資金19156.38萬元，其中中央扶貧資金14824.44萬元、自治區(qū)扶貧資金3321萬元、市級扶貧資金567.94萬元和縣級配套資金443萬元，用于產(chǎn)業(yè)建設、基礎設施建設、就業(yè)培訓、生態(tài)崗位工資和貸款貼息。二是規(guī)范政府債務管理，防范債務風險。堅決遏制政府隱性債務，有序化解債務風險，盤活存量資產(chǎn)資源，增強財政償債能力，有效抵御風險發(fā)生。管好用好債券資金，保障重點項目資金需求，注重債券資金的及早使用、效益利用，避免資金閑置造成利息浪費。三是全力支持生態(tài)保護。緊緊圍繞生態(tài)文明建設的部署要求，充分發(fā)揮財政職能，不斷加大污染防治和生態(tài)環(huán)境領域資金投入力度，2021年投入財政資金802.76萬元，全力支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)。
（二）優(yōu)化支出結構，重點保障民生支出
聚焦財力支持民生事業(yè)發(fā)展，堅持?；尽⒍档拙€，讓穩(wěn)定紅利、發(fā)展成效更多惠及廣大群眾。一是兜牢兜實縣級“三?！钡拙€。嚴格落實過“緊日子”的要求，調(diào)整優(yōu)化支出結構，大力壓減一般性支出，清理收回實施遲緩、執(zhí)行進度慢的項目資金，統(tǒng)籌各類資金堅決兜牢“三?！边\行底線，確保人員工資及時足額發(fā)放，機構運轉(zhuǎn)保障有力，各項基本民生有序開展。二是支持教育事業(yè)發(fā)展。教育投入體制機制不斷完善，按照本級地方財政收入的20%，安排資金886萬元，用于教育事業(yè)發(fā)展，提升辦學條件。三是支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。按照本級地方財政收入的10%，安排443萬元，用于鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，主要支持產(chǎn)業(yè)項目配套，助力鄉(xiāng)村振興。四是全面落實疫情防控資金需求?？h本級投入10萬元。主要用于提升新冠肺炎疫情防控救治能力體系建設、疫情防控設備物資購置、核酸檢測費用、臨時性工作補助及防控工作經(jīng)費等。五是全力保障黨建工作經(jīng)費需求。按照本級財政收入的5%，安排黨建經(jīng)費221.5萬元，用于陣地建設、教育培訓和黨員慰問等，提高基層黨組織的凝聚力和戰(zhàn)斗力。
（三）聚力財政管理改革，加快建立現(xiàn)代財政制度
持續(xù)攻堅財政改革發(fā)展，推進財政制度建設。一是進一步完善政府預算體系。做好三本預算單獨編制和相互銜接；全面推進預決算公開工作，主動接受社會監(jiān)督；加強財政撥款結余結轉(zhuǎn)資金管理，提高財政資金使用效益。二是推進預算管理一體化系統(tǒng)。根據(jù)上級財政部門關于預算管理一體化改革工作要求，梳理完善我縣預算管理業(yè)務，規(guī)范預算管理流程，協(xié)調(diào)各預算單位做細做實前期各項工作，目前全縣60家預算單位已全部上線，覆蓋率為100%。三是積極探索公務卡改革。根據(jù)上級財政部門要求，在全縣預算單位積極推行公務卡改革，利用銀行支付系統(tǒng)實現(xiàn)對公務小額支付的全程監(jiān)控，提高預算資金的使用效率。
（四）強化監(jiān)督管理，依法理財水平不斷提高
全面加強財政監(jiān)督。一是加大財政投資評審監(jiān)管力度，提高資金使用效益，規(guī)范投資評審行為，提高投資效益。全年完成評審項目6個，送審金額7053.57萬元，核減金額465.48萬元，綜合審減率為6.6%。二是積極開展預算績效管理工作。在2021年年初各單位上報預算時，我局要求一并上報了本單位預算內(nèi)資金績效申請審核表，逐步將績效管理范圍覆蓋各預算單位和所有財政資金，將評價結果作為調(diào)整支出結構、完善財政政策和科學安排預算的重要依據(jù)，不斷提高財政資源配置效率和使用效益。三是加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理。對照那曲市委、市政府關于鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所規(guī)范化建設總體目標要求不斷強化工作措施，加強監(jiān)督指導，有力推進規(guī)范化建設。我縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所達到機構更加穩(wěn)定、業(yè)務更加扎實、辦公條件顯著改善，工作成效明顯提高，服務群眾能力得以提升。四是持續(xù)加大培訓力度。采取組派基層財務人員參加上級部門組織的培訓和縣本級自行組織培訓等方式，重點就財經(jīng)紀律、預算編制、政府采購、會計基礎業(yè)務、報銷審批、涉農(nóng)補貼發(fā)放和業(yè)務流程等內(nèi)容進行培訓，基層財務人員業(yè)務能力和職業(yè)素養(yǎng)進一步提升。五是加強對直達資金有關工作的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，建立跨部門聯(lián)動工作機制，協(xié)同推進相關項目建設和資金保障，梳理細化直達資金預算執(zhí)行、資金調(diào)撥、核算對賬、資金監(jiān)控等各項工作，確保直達資金精準高效落地，直接惠企利民。2021年，中央下達我縣直達資金15077.19萬元，累計支出12424.16萬元，支出進度達82.4%，充分發(fā)揮直達資金對做好“六穩(wěn)”工作、落實“六保”任務的重要作用，助力我縣經(jīng)濟社會健康穩(wěn)定發(fā)展。六是積極開展個人借款專項整治工作。截止2019年12月31日，我縣干部職工借款金額為15486.01萬元，涉及125人（次）。已清理12966.99萬元，已清理75人，尚未清理2519.02萬元，涉及人數(shù)50人。剩余借款將在2022年上半年清理完畢。
各位代表，過去的一年，我縣財政運行總體平穩(wěn)，各項政策有效落實，改革發(fā)展持續(xù)推進，人民福祉日益提升。這是縣委、縣政府科學決策的結果，是縣人大、縣政協(xié)及代表委員們監(jiān)督指導的結果，更是全縣上下團結拼搏的結果。在取得一定成績的同時，我們也清醒地認識到，在財政運行過程中，還存在一些困難和問題，主要有以下幾點：一是隨著減稅降負政策持續(xù)發(fā)力，組織財政收入難度進一步加大；二是經(jīng)濟社會發(fā)展對資金保障需求持續(xù)攀升，財政收支矛盾更加突出；三是債務負擔較重，防范政府債務風險任務艱巨。對此，我們將高度重視，積極采取措施，在以后的工作中加以解決。
三、2022年財政預算（草案）情況
根據(jù)《中華人民共和國預算法》的規(guī)定和要求，結合我縣實際，認真編制完成了2022年全縣財政收支預算（草案）。
（一）預算編制指導思想
高舉中國特色社會主義偉大旗幟，貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，特別是“治國必治邊、治邊先穩(wěn)藏”的重要戰(zhàn)略思想和“建設美麗幸福西藏，共圓偉大復興夢想”的重要指示，貫徹落實中央經(jīng)濟工作會議和區(qū)、市經(jīng)濟工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進的工作總基調(diào)，充分發(fā)揮財稅政策促進產(chǎn)業(yè)結構調(diào)整、經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級和培育發(fā)展新動力的重要作用。加大財政資金統(tǒng)籌使用力度，盤活存量、用好增量，優(yōu)化財政支出結構，重點保障基本民生支出，從嚴控制一般性支出。深化財稅體制改革，健全政府預算體系，完善預算管理各項制度，加大預算統(tǒng)籌力度，切實推進預算公開透明。加強地方政府性債務管理，切實防范財政風險，促進經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展。
（二）預算編制基本原則
1.堅持以收定支，確保年度收支平衡。牢固樹立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的思想，堅持厲行節(jié)約、反對浪費，堅持勤儉辦一切事業(yè)，從嚴從緊編制部門預算。大力壓減一般性支出，消減低效無效支出。切實落實中央八項規(guī)定及實施細則、自治區(qū)約法十章精神，嚴禁鋪張浪費和大手大腳花錢。持續(xù)強化和規(guī)范“三公”經(jīng)費管理，加強對相關支出事項必要性、合理性的審核。
2.大力優(yōu)化結構，突出保障重點支出。貫徹落實中央和自治區(qū)、那曲市、索縣重大決策部署，堅持統(tǒng)籌兼顧、突出重點，加大支出結構調(diào)整力度，優(yōu)先保障確定的重大政策、重要改革和重點項目實施，全力保障民生領域支出，以及債務發(fā)行付息等剛性支出，合理保障維持部門正常運轉(zhuǎn)和履職的必需支出。
3.積極運用零基預算理念。對于不屬于本部門職責或本級事權范圍，以及市場能夠發(fā)揮作用的領域，原則上不安排項目支出。積極運用零基預算理念，打破基數(shù)概念和支出固化僵化、預算安排只增不減的格局。厘清部門基本支出和項目支出的內(nèi)涵界限，進一步削減項目支出中用于部門人員經(jīng)費的支出，將通過項目安排用于維持日常運轉(zhuǎn)和基本履職需要的支出轉(zhuǎn)列公用經(jīng)費。嚴格執(zhí)行項目支出預算與支出政策的銜接匹配，推進提高項目預算編報，進一步擴大項目預算績效目標審核范圍，充分利用審核結果，進行預算安排。將績效目標審核結果作為預算安排的重要依據(jù)，審核后的績效目標隨同部門預算一同批復，未按要求設定績效目標或?qū)徍宋赐ㄟ^的，不安排預算。
（三）2022年縣級一般公共預算收支安排情況
1．收入安排?？h級一般公共預算財力收入186151.40萬元。其中：一般公共預算收入5636.51萬元，和去年完成數(shù)相比增長2%；上級補助收入136227.42萬元（一是返還性收入908.68萬元；二是一般性轉(zhuǎn)移支付收入133459.10萬元；其中：體制補助收入771.95萬元，均衡性轉(zhuǎn)移支付30295.44萬元，縣級基本財力保障機制獎補資金收入5862.00萬元，結算補助收入15032.44萬元，重點生態(tài)功能轉(zhuǎn)移支付收入1102.00萬元，固定額補助收入8004.30萬元，欠發(fā)達地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入14108.87萬元，教育共同財政事權轉(zhuǎn)移支付收入26655.38萬元，公共安全共同財政事權轉(zhuǎn)移支付收入2013.16萬元，文化旅游體育與傳媒共同財政事權轉(zhuǎn)移支付收入396.96萬元，醫(yī)療衛(wèi)生共同財政事權轉(zhuǎn)移支付收入5404.01萬元，社會保障和就業(yè)共同財政事權轉(zhuǎn)移支付收入4503.45萬元，節(jié)能環(huán)保共同財政事權轉(zhuǎn)移支付收入86.91萬元，農(nóng)林水共同財政事權轉(zhuǎn)移支付收入14491.87萬元，交通運輸共同財政事權轉(zhuǎn)移支付收入584.30萬元，自然資源海洋氣象等共同財政事權轉(zhuǎn)移支付收入9.70萬元，災害防治及應急管理共同財政事權轉(zhuǎn)移支付收入79.16萬元，其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入4057.19萬元；三是專項轉(zhuǎn)移支付收入1859.64萬元）；調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1100.00萬元；上年結轉(zhuǎn)結余資金43187.48萬元。
2．支出安排。按照現(xiàn)行收支分類，2022年度全縣財政一般公共支出安排情況：
一般公共預算支出186151.40萬元，其中人員支出72489.22萬元，主要用于工資福利；公用支出5221.51萬元，主要為商品服務和對家庭和個人的補助；項目支出108440.67萬元，主要用于民生、鄉(xiāng)村振興、教育和生態(tài)環(huán)境保護等方面支出。
（四）政府性基金預算收支安排情況
2022年，全縣實現(xiàn)政府性基金收入2944.05萬元，其中：本級政府性基金收入2150萬元，上級補助收入289.28萬元，上年結轉(zhuǎn)結余資金504.77萬元。2022年，全縣政府性基金支出安排2944.05萬元。一是當年資金安排支出2439.28萬元，其中：彩票公益金280萬元，殘疾人發(fā)展補助資金9.28萬元，亞拉鎮(zhèn)棚戶區(qū)專項債券付息2150萬元；二是上年結轉(zhuǎn)資金繼續(xù)安排支出504.77萬元，其中：2017年特色小城鎮(zhèn)棚戶區(qū)改造資金440.17萬元，體育彩票公益資金14.41萬元，支持鄉(xiāng)村學校少年宮項目資金32.19萬元，支持社會福利事業(yè)資金18萬元（孤兒助學金）。
（五）社會保險基金預算收支安排情況
無
（六）國有資本經(jīng)營預算收支安排情況
2022年國有資本經(jīng)營性收入預算0.104萬元，上年結轉(zhuǎn)收入0.104萬元，國有資本經(jīng)營性預算支出0.208萬元。
四、2022年財政工作重點
2022年，是黨的二十大召開之年，是貫徹落實自治區(qū)第十次黨代會的開局之年，做好財政工作意義重大。我局將圍繞以下重點，全力發(fā)揮職能作用，完成“六?！毙氯蝿眨瀼睾谩傲€(wěn)”方針，推動全縣新一輪趕超發(fā)展。
（一）圍繞提質(zhì)增效，做大收入盤子
培植壯大地方財源。進一步加大招商引資力度，立足縣域情況，下大力抓好效益財源建設。嚴格依法征收。通過摸清稅源、摸清底數(shù)，進一步強化財政部門、稅務部門、金融部門和縣直非稅收入執(zhí)收單位的征管責任，形成齊抓共管、全民創(chuàng)收的氛圍。各級各部門在扶持全縣重點企業(yè)、抓好重點稅源的同時，嚴格執(zhí)行“收支兩條線”管理，確保應收盡收。繼續(xù)落實好減稅降費政策。堅持算大賬，算長遠賬，切實減輕企業(yè)負擔，進一步激發(fā)市場活力，培育內(nèi)生動力。夯實財源基礎。多措并舉開源挖潛，大力盤活資產(chǎn)、資源、資金，為經(jīng)濟發(fā)展增強后勁。
（二）優(yōu)化支出結構，保障改善民生
全面落實國家和自治區(qū)保障范圍和標準有關規(guī)定，足額安排教育、醫(yī)療、社保等民生領域支出，做好黨的二十大資金保障。堅持“三保”在財政支出中的優(yōu)先順序，兜牢“三?！钡拙€。牢固樹立節(jié)支也是增收的觀念，堅持過“緊日子”，嚴控一般性支出。加大對預算單位的督促力度，盡快形成實物工作量，加快支出進度。進一步清理盤活存量資金，推進財政資金統(tǒng)籌使用，提高財政資金使用效益。
（三）深化財政改革，不斷提高管理水平
一是全面推進預算管理一體化建設，統(tǒng)一預算、執(zhí)行、核算、決算等基礎信息，形成相互支撐、有效監(jiān)督的完整體系。二是進一步增強績效評價理念。把績效理念融入預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督管理全過程，不斷提高財政資金使用效益。三是嚴格預決算公開。擴大公開范圍，細化公開內(nèi)容，規(guī)范公開方式，強化社會監(jiān)督。四是強化國庫集中支付管理。積極推進財政一體化建設，不斷完善國庫集中支付改革，實現(xiàn)所有預算單位全覆蓋、國庫資金動態(tài)監(jiān)控和預警處置體系。五是強化財政自身建設。以開展改進作風狠抓落實活動為契機，進一步轉(zhuǎn)變作風，提高工作效率，提高財政管理質(zhì)量和水平；同時加強財政廉政建設，嚴肅財經(jīng)紀律，規(guī)范職權行為，全面提升財政干部隊伍整體素質(zhì)，努力建成一支群眾滿意的財政干部隊伍。
（四）堅持底線思維，防范財政風險
加強政府債務預算管理，拓寬“前門”，用足用好政府債券，聚焦穩(wěn)增長、補短板、強產(chǎn)業(yè)、促升級，充分發(fā)揮投資關鍵作用。加強政府隱性債務管理，嚴堵“后門”，堅決遏制隱性債務增量，積極穩(wěn)妥化解隱性債務存量。加強監(jiān)督問責，確保風險防控。
各位代表，新的一年，站在新的起點，我們將在縣委縣政府
的堅強領導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導下，認真貫徹落實
本次大會決議，為確保索縣經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展，為建設團結富裕文明和諧美麗的社會主義現(xiàn)代化新索縣，持續(xù)增進民生福祉，實現(xiàn)人民對美好生活向往的索縣篇章作出新的更大貢獻。
