（云南?。╆P(guān)于臨滄市鎮(zhèn)康縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
鎮(zhèn)康縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將《鎮(zhèn)康縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告》提請(qǐng)縣十七屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議審查，并請(qǐng)縣政協(xié)各位委員和其他列席人員提出意見(jiàn)。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大常委會(huì)的依法監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督下，我們堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，實(shí)施更加積極的財(cái)政政策，全力保障疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，面對(duì)今年以來(lái)嚴(yán)峻的困難和挑戰(zhàn)，千方百計(jì)開(kāi)源節(jié)流，全年財(cái)政收支持續(xù)增長(zhǎng)，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行總體良好。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.收入情況：全年完成地方一般公共預(yù)算收入33918萬(wàn)元，完成縣人代會(huì)批準(zhǔn)年初預(yù)算數(shù)33836萬(wàn)元的100.2%，同比增收1384萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.3%。其中：稅收收入16911萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)3%；非稅收入17007萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)5.5%。非稅收入占地方一般公共預(yù)算收入的50.1％。
2.支出情況：全年完成地方一般公共預(yù)算支出223016萬(wàn)元，完成縣人代會(huì)批準(zhǔn)年初預(yù)算數(shù)221706萬(wàn)元的100.6%，比上年增支8808萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.1%。按支出功能科目分類為：一般公共服務(wù)支出18469萬(wàn)元；國(guó)防支出887萬(wàn)元；公共安全支出9872萬(wàn)元；教育支出41077萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)支出519萬(wàn)元；文化旅游體育與傳媒支出1497萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出37253萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出29781萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保支出6180萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出2311萬(wàn)元；農(nóng)林水支出55230萬(wàn)元；交通運(yùn)輸支出2888萬(wàn)元；資源勘探工業(yè)信息等支出697萬(wàn)元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1878萬(wàn)元；自然資源海洋氣象等支出1948萬(wàn)元；住房保障支出5232萬(wàn)元；糧油物資儲(chǔ)備支出835萬(wàn)元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1703萬(wàn)元；債務(wù)付息支出3890萬(wàn)元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出4萬(wàn)元；其他支出865萬(wàn)元。
3.平衡情況：全年地方一般公共預(yù)算收入33918萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入184072萬(wàn)元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入7867萬(wàn)元，上年項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)收入490萬(wàn)元，調(diào)入資金10130萬(wàn)元，收入總計(jì)236477萬(wàn)元；全年地方一般公共預(yù)算支出223016萬(wàn)元，地方政府債券還本支出7867萬(wàn)元，上解支出4747萬(wàn)元，凈結(jié)余補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金697萬(wàn)元，上級(jí)專項(xiàng)年終結(jié)轉(zhuǎn)150萬(wàn)元，支出總計(jì)236477萬(wàn)元，年終收支平衡。
?。ǘ┱曰痤A(yù)算執(zhí)行情況
1.收入情況：全年完成政府性基金預(yù)算收入6641萬(wàn)元，完成縣人大常委會(huì)批準(zhǔn)調(diào)整預(yù)算數(shù)5780萬(wàn)元的114.9%，比上年增收4746萬(wàn)元，增長(zhǎng)250.4%。
2.支出情況：全年完成政府性基金預(yù)算支出43249萬(wàn)元，完成縣人大常委會(huì)批準(zhǔn)調(diào)整預(yù)算數(shù)42555萬(wàn)元的101.6%，比上年增支40211萬(wàn)元，增長(zhǎng)1323.6%。按照功能科目分類：文化旅游體育與傳媒支出60萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出135萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出1202萬(wàn)元；農(nóng)林水支出630萬(wàn)元；其他支出33639萬(wàn)元（主要為新增專項(xiàng)債券）；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出22萬(wàn)元；抗疫特別國(guó)債安排的支出7561萬(wàn)元。
3.平衡情況：全年政府性基金預(yù)算收入6641萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入9025萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入33000萬(wàn)元，上年結(jié)余收入122萬(wàn)元，收入總計(jì)48788萬(wàn)元；全年政府性基金預(yù)算支出43249萬(wàn)元，調(diào)入一般公共預(yù)算資金5000萬(wàn)元，支出總計(jì)48249萬(wàn)元；收支相抵，年終結(jié)余539萬(wàn)元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.收入情況：全年各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入47995萬(wàn)元，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入29373萬(wàn)元；利息收入724萬(wàn)元；財(cái)政補(bǔ)貼收入5932萬(wàn)元；上級(jí)補(bǔ)助收入11883萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移收入80萬(wàn)元，其他收入3萬(wàn)元。分險(xiǎn)種收入情況：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)6431萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金5033萬(wàn)元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金11153萬(wàn)元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金8715萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金15229萬(wàn)元；工傷保險(xiǎn)基金424萬(wàn)元；失業(yè)保險(xiǎn)基金1010萬(wàn)元。
2.支出情況：全年各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出合計(jì)44694萬(wàn)元，其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出26061萬(wàn)元，穩(wěn)定崗位補(bǔ)貼等其他支出499萬(wàn)元；上解上級(jí)支出18099萬(wàn)元；轉(zhuǎn)移支出35萬(wàn)元。分險(xiǎn)種支出情況：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)8777萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金3279萬(wàn)元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金7646萬(wàn)元；城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金8586萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金14986萬(wàn)元；工傷保險(xiǎn)基金433萬(wàn)元；失業(yè)保險(xiǎn)基金987萬(wàn)元。
3.結(jié)余情況：2020年各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金收支結(jié)余3301萬(wàn)元，年末滾存35191萬(wàn)元。
?。ㄋ模﹪?guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2020年度，鎮(zhèn)康縣自來(lái)水公司、鎮(zhèn)康縣糧食收儲(chǔ)有限責(zé)任公司、鎮(zhèn)康縣建筑設(shè)計(jì)室等八戶縣屬監(jiān)管國(guó)有企業(yè)，凈利潤(rùn)均未達(dá)到現(xiàn)行上交國(guó)有資本收益標(biāo)準(zhǔn)，按照規(guī)定，年初未編制國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。年度執(zhí)行中，收到中央下達(dá)國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)管理補(bǔ)助3萬(wàn)元，全年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入3萬(wàn)元，對(duì)應(yīng)安排支出3萬(wàn)元，年底收支平衡無(wú)結(jié)余。
?。ㄎ澹┑胤秸詡鶆?wù)情況
2020年度，經(jīng)上級(jí)財(cái)政部門核定并提請(qǐng)縣人大常委會(huì)議審查批準(zhǔn)，全縣地方政府性債務(wù)限額為234102萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)限額196531萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)限額37571萬(wàn)元。
2020年末，全縣的地方政府性債務(wù)余額為170818萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)133247萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)37571萬(wàn)元。地方政府債務(wù)規(guī)模嚴(yán)格控制在限額范圍內(nèi)。
以上收支執(zhí)行情況經(jīng)上級(jí)財(cái)政清算后，實(shí)際決算數(shù)仍可能發(fā)生變動(dòng)，待上級(jí)財(cái)政部門批復(fù)決算后，再通過(guò)法定程序報(bào)請(qǐng)縣人大常委會(huì)審查。
二、2020年財(cái)政主要工作開(kāi)展情況
?。ㄒ唬┠木哿υ鲐?cái)力，力保社會(huì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行平穩(wěn)
一是強(qiáng)化收入組織，對(duì)沖疫情減收影響。2020年，因疫情防控、減稅降費(fèi)等各類因素疊加影響，縣級(jí)財(cái)政收入組織難度加大，縣財(cái)稅部門緊緊圍繞年度財(cái)政收入目標(biāo)，努力克服各種困難，通過(guò)落實(shí)財(cái)稅聯(lián)席會(huì)議制度，加強(qiáng)稅源分析，提前研判收入形勢(shì)，做好非稅收入清繳工作，切實(shí)凝聚收入征管合力。在全縣各部門的共同努力下，全年實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算收入33918萬(wàn)元，同比增收1384萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.3%，其中：稅收收入完成16911萬(wàn)元，同比增收493萬(wàn)元，增長(zhǎng)3%；非稅收入完成17007萬(wàn)元，同比增收891萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.5%。二是積極爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助，增加財(cái)政保障能力。將向上爭(zhēng)取資金工作列入各部門年度考核內(nèi)容，緊緊抓住邊境疫情防控的特殊機(jī)遇，結(jié)合國(guó)家西部開(kāi)放戰(zhàn)略部署，主動(dòng)把握上級(jí)政策支持導(dǎo)向，合力向上爭(zhēng)取資金，全年?duì)幦〉揭话愎差A(yù)算資金184072萬(wàn)元，其中，爭(zhēng)取到上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助疫情防控資金11975萬(wàn)元。爭(zhēng)取到抗疫特別國(guó)債資金7561萬(wàn)元；首次爭(zhēng)取到地方政府新增專項(xiàng)債券資金33000萬(wàn)元，有力推進(jìn)縣級(jí)重點(diǎn)工作落實(shí)，保障重大項(xiàng)目順利落地。三是加大核查力度，持續(xù)盤活財(cái)政存量資金。嚴(yán)格落實(shí)《預(yù)算法》、《預(yù)算法實(shí)施條例》對(duì)盤活財(cái)政存量資金的相關(guān)規(guī)定，全面清理清收各部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，有效避免資金沉淀閑置，充分發(fā)揮財(cái)政資金使用效益。2020年，共收回各部門財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金16503萬(wàn)元，其中,直接統(tǒng)籌安排相關(guān)部門民生領(lǐng)域及經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展相關(guān)支出3935萬(wàn)元；用于彌補(bǔ)縣級(jí)平衡缺口調(diào)入一般公共預(yù)算4500萬(wàn)元；原渠道保留計(jì)劃2021年安排的結(jié)轉(zhuǎn)資金8068萬(wàn)元。四是夯實(shí)基礎(chǔ)財(cái)源，切實(shí)落實(shí)減稅降費(fèi)政策。全縣各相關(guān)部門持續(xù)貫徹落實(shí)國(guó)家大規(guī)模減稅降費(fèi)政策，特別是疫情期間出臺(tái)的優(yōu)惠政策，通過(guò)加大宣傳力度、對(duì)重點(diǎn)企業(yè)進(jìn)行一對(duì)一幫扶等措施幫助企業(yè)應(yīng)對(duì)疫情防控帶來(lái)的沖擊，支持企業(yè)復(fù)工達(dá)產(chǎn)，努力夯實(shí)培植縣級(jí)稅源基礎(chǔ)。全年減稅降費(fèi)總額14126萬(wàn)元，其中：稅收減免11614萬(wàn)元，非稅及社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)減免2512萬(wàn)元。
?。ǘ┤σ愿氨Ｃ裆嗣裆罡ｌ聿粩喔纳?span style="display:none">（云南?。╆P(guān)于臨滄市鎮(zhèn)康縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
縣人民政府堅(jiān)決貫徹落實(shí)各項(xiàng)惠民政策，全面統(tǒng)籌資金，合理安排支出保障，有力支持教育、醫(yī)療等各項(xiàng)民生事業(yè)發(fā)展，2020年，全縣共安排民生支出180581萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出223016萬(wàn)元的81%。一是堅(jiān)持教育優(yōu)先保障。全年投入教育支出41077萬(wàn)元，同比增支3989萬(wàn)元增長(zhǎng)10.8%。安排教師培訓(xùn)及義務(wù)教育學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)3057萬(wàn)元；安排營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃、貧困學(xué)生生活費(fèi)補(bǔ)助等學(xué)生資助4903萬(wàn)元；統(tǒng)籌資金7506萬(wàn)元，全力補(bǔ)齊教育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)短板，全縣教學(xué)運(yùn)轉(zhuǎn)得到較好保障，學(xué)生資助補(bǔ)助政策及時(shí)兌付，教學(xué)質(zhì)量穩(wěn)步提升。二是完善社會(huì)保障體系建設(shè)。全年投入社會(huì)保障和就業(yè)支出37253萬(wàn)元，同比增支3955萬(wàn)元增長(zhǎng)11.9%。持續(xù)落實(shí)積極的就業(yè)政策，安排就業(yè)專項(xiàng)補(bǔ)助1532萬(wàn)元，安排創(chuàng)業(yè)貸款貼息295萬(wàn)元；重點(diǎn)做好疫情影響下困難群眾民生保障工作，安排困難群眾各類保障資金8861萬(wàn)元，各項(xiàng)兜底保障資金按時(shí)發(fā)放，人民群眾幸福感得到提升。三是穩(wěn)步推進(jìn)醫(yī)療衛(wèi)生體系。全年投入衛(wèi)生健康支出29781萬(wàn)元，同比增支17178萬(wàn)元增長(zhǎng)136.3%，安排突發(fā)性重大公共衛(wèi)生支出11347萬(wàn)元，切實(shí)保障疫情防控工作順利推進(jìn)，安排城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)及城鄉(xiāng)醫(yī)療救助支出3655萬(wàn)元，支持公立醫(yī)院及基層醫(yī)療機(jī)構(gòu)投入資金2754萬(wàn)元，公共衛(wèi)生服務(wù)投入資金1507萬(wàn)元，全縣醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)得到發(fā)展，公共衛(wèi)生醫(yī)療設(shè)施得到改善，人民群眾看病難、看病貴問(wèn)題得到緩解。
（三）強(qiáng)化職能增動(dòng)力，集中財(cái)力保障中心工作
2020年，是全力疫情防控的特殊之年，是脫貧攻堅(jiān)之戰(zhàn)的決勝之年，財(cái)政部門充分發(fā)揮職能作用，切實(shí)保障重點(diǎn)工作開(kāi)展。一是貫徹落實(shí)上級(jí)要求全力兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€。積極研判疫情防控、減稅降費(fèi)等減收因素對(duì)財(cái)政收入的影響，通過(guò)盤活財(cái)政存量、處置土地及國(guó)有資源資產(chǎn)等措施全面統(tǒng)籌收支平衡，嚴(yán)格落實(shí)“三保”支出政策，全年保障三保支出122386萬(wàn)元，其中：人員工資支出63654萬(wàn)元，部門運(yùn)轉(zhuǎn)支出4405萬(wàn)元，基本民生支出54327萬(wàn)元，全縣人員工資按時(shí)發(fā)放，部門各項(xiàng)工作順利開(kāi)展，基本民生足額兌付。二是統(tǒng)籌資金支持做好疫情防控工作。為有效應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情，鎮(zhèn)康縣財(cái)政局積極加強(qiáng)與上級(jí)部門的政策對(duì)接，全面統(tǒng)籌財(cái)政資金，嚴(yán)格落實(shí)疫情防控資金保障，切實(shí)支持做好“外防輸入、內(nèi)強(qiáng)防控”工作。全年累計(jì)安排新冠肺炎疫情防控資金13897萬(wàn)元，疫情防控資金開(kāi)通“綠色通道”，確保足額到位、支付及時(shí)，鎮(zhèn)康縣疫情防控工作取得了階段性勝利，常態(tài)化疫情防控工作順利推進(jìn)。三是加強(qiáng)資金整合支持打好脫貧攻堅(jiān)收官戰(zhàn)。2020年是脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)的收官之年，鎮(zhèn)康縣財(cái)政局充分發(fā)揮職能作用，牽頭制定《鎮(zhèn)康縣涉農(nóng)整合資金管理辦法》，切實(shí)做好資金整合；利用扶貧資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，認(rèn)真做好扶貧資金績(jī)效管理，有效確保脫貧攻堅(jiān)資金投入效益。全年統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金20944萬(wàn)元，其中:財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金8753萬(wàn)元；其他財(cái)政涉農(nóng)整合資金10391萬(wàn)元；縣級(jí)配套的專項(xiàng)扶貧資金1800萬(wàn)元，脫貧攻堅(jiān)工作在全縣各部門的共同努力下取得實(shí)效。
（四）化解債務(wù)防風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)強(qiáng)化管控措施
鎮(zhèn)康縣財(cái)政局嚴(yán)格落實(shí)地方政府債務(wù)管理相關(guān)規(guī)定，堅(jiān)決打好防風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)。一是實(shí)行債務(wù)限額管理，嚴(yán)控債務(wù)規(guī)模。全縣各部門嚴(yán)格按照地方政府性債務(wù)管理的規(guī)定，按照限額對(duì)地方政府性債務(wù)規(guī)模進(jìn)行控制，堅(jiān)決杜絕違規(guī)舉債行為，實(shí)行政府性債務(wù)規(guī)?？刂坪头诸惞芾?，加強(qiáng)對(duì)地方政府債務(wù)管理力度，建立健全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和處置機(jī)制，積極化解存量債務(wù)，進(jìn)一步降低債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。2020年年末地方政府性債務(wù)沒(méi)有超限，總體風(fēng)險(xiǎn)可控。二是積極申請(qǐng)債券再融資，緩解財(cái)政化債壓力。2020年，全縣到期應(yīng)還債券本金7867萬(wàn)元，全部通過(guò)申請(qǐng)債券再融資進(jìn)行置換償還，有效延長(zhǎng)債務(wù)償還期限，進(jìn)一步化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，緩解縣級(jí)財(cái)政壓力。三是多措施化解債務(wù)，堅(jiān)決控制債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格落實(shí)《鎮(zhèn)康縣防范和化解地方政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)方案》及《鎮(zhèn)康縣隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置預(yù)案》，按制定的年度化債目標(biāo)，各部門齊心協(xié)力，共謀化債措施，2020年全縣各部門通過(guò)分離企業(yè)債務(wù)，劃分償債責(zé)任，盤活財(cái)政存量、部門積極申請(qǐng)上級(jí)補(bǔ)助等方式償還債務(wù)本息8416萬(wàn)元，隱性債務(wù)累計(jì)減少15074萬(wàn)元，完成市級(jí)化債目標(biāo)13500萬(wàn)元的111.7%。
（五）深化改革提質(zhì)量，不斷提升財(cái)政管理水平
一是加快推進(jìn)縣管國(guó)有企業(yè)改革步伐。按照國(guó)企改革領(lǐng)導(dǎo)小組的安排部署，涉及企業(yè)基本完成了財(cái)務(wù)審計(jì)和清產(chǎn)核資工作，《投資運(yùn)營(yíng)公司組建方案》及企業(yè)相關(guān)管理制度辦法已完成報(bào)審，國(guó)有企業(yè)改革工作按時(shí)間進(jìn)度順利推進(jìn)。二是持續(xù)推進(jìn)政府采購(gòu)制度改革。全面推動(dòng)搭建政采云平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)部門采購(gòu)規(guī)范化、便利化。118個(gè)行政事業(yè)單位的政府采購(gòu)納入政采云平臺(tái)管理，全年召集電子賣場(chǎng)供應(yīng)商26戶，全縣各單位共組織完成線上政府采購(gòu)82次，預(yù)算采購(gòu)金額2565萬(wàn)元，實(shí)際采購(gòu)金額2220萬(wàn)元，節(jié)約資金345萬(wàn)元，節(jié)約率13.5%。三是繼續(xù)深化預(yù)算管理改革。繼續(xù)推進(jìn)全口徑預(yù)算管理，全面實(shí)行零基預(yù)算，認(rèn)真落實(shí)經(jīng)濟(jì)分類改革；完善預(yù)算績(jī)效管理，實(shí)現(xiàn)財(cái)政預(yù)算資金績(jī)效評(píng)價(jià)全覆蓋；全面推進(jìn)預(yù)決算信息公開(kāi)，全縣62家一級(jí)預(yù)算單位嚴(yán)格按照統(tǒng)一的格式和內(nèi)容，將部門預(yù)算及“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算按時(shí)公開(kāi)到政府門戶網(wǎng)站，公開(kāi)率達(dá)100%。四是穩(wěn)步推進(jìn)國(guó)庫(kù)改革。繼續(xù)推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付電子化改革，做好資金支付監(jiān)控，切實(shí)提升財(cái)政資金安全，降低行政成本，增強(qiáng)財(cái)政服務(wù)能力；全面推開(kāi)預(yù)算單位會(huì)計(jì)集中核算系統(tǒng)上線，進(jìn)一步規(guī)范全縣財(cái)務(wù)管理；繼續(xù)做好專戶規(guī)范管理，加大全縣各預(yù)算部門專戶清理核查力度，為清理單位多余賬戶和小金庫(kù)打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。五是啟動(dòng)縣鄉(xiāng)財(cái)政體制改革。在2019年對(duì)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)進(jìn)行調(diào)研的基礎(chǔ)上，縣財(cái)政局積極加強(qiáng)與稅務(wù)、市場(chǎng)監(jiān)管等部門溝通對(duì)接，通過(guò)組織召開(kāi)研討會(huì)議，深入研究編制縣鄉(xiāng)財(cái)政體制改革試行方案，2020年完成了試行方案的編制、征求意見(jiàn)及報(bào)審，改革試點(diǎn)于2021年正式推開(kāi)。六是全面落實(shí)財(cái)政監(jiān)督檢查。充分發(fā)揮財(cái)政監(jiān)督檢查職能，積極配合審計(jì)、紀(jì)委監(jiān)察等部門，重點(diǎn)組織開(kāi)展了惠農(nóng)補(bǔ)貼資金檢查、新冠肺炎疫情防控資金檢查等財(cái)政監(jiān)督檢查工作，進(jìn)一步督促規(guī)范部門資金使用及政策執(zhí)行，確保財(cái)政資金使用合法、運(yùn)行安全。
過(guò)去的一年，我們雖然取得了一定成績(jī)，但也存在著一些困難和問(wèn)題，主要是財(cái)政收支平衡壓力劇增，運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)加大，受經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入新常態(tài)、減稅降費(fèi)及疫情防控影響，縣級(jí)支撐稅源培植更加困難，財(cái)政收入增長(zhǎng)乏力，而人員工資、民生保障等剛性支出卻不斷增加，地方政府債務(wù)進(jìn)入還本付息高峰，支出壓力不斷增大，縣級(jí)財(cái)政運(yùn)行十分艱難。對(duì)此，我們將虛心聽(tīng)取各位代表和委員的意見(jiàn)和建議，在今后的工作中予以高度重視，積極采取切實(shí)可行的措施逐步加以解決。
三、2021年財(cái)政收支預(yù)算草案
鎮(zhèn)康縣2021年預(yù)算編制以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為引領(lǐng)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，嚴(yán)格落實(shí)《預(yù)算法》，不斷提高預(yù)算編制的完整性、科學(xué)性、準(zhǔn)確性，全面實(shí)施零基預(yù)算。緊緊圍繞縣委、縣政府的各項(xiàng)決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，牢固樹(shù)立過(guò)緊日子的思想，堅(jiān)持精打細(xì)算、勤儉節(jié)約，嚴(yán)控一般性支出，大力壓減非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目支出，全力保障基本支出和民生需求，著力提升財(cái)政資金配置效率，促進(jìn)財(cái)政可持續(xù)發(fā)展，有力保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)平衡運(yùn)行。
?。ㄒ唬┮话愎差A(yù)算
2021年，全縣預(yù)計(jì)完成地方一般公共預(yù)算收入34936萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)3%，其中：稅收收入預(yù)計(jì)完成17817萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)5.4%，非稅收入預(yù)計(jì)完成17119萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)0.7%，非稅占比49%，較上年下降1.1個(gè)百分點(diǎn)；預(yù)計(jì)安排地方一般公共預(yù)算支出227476萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)2％,其中：預(yù)計(jì)安排一般公共服務(wù)支出18098萬(wàn)元；國(guó)防支出775萬(wàn)元；公共安全支出9960萬(wàn)元；教育支出41108萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)支出530萬(wàn)元；文化旅游體育與傳媒支出1446萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出37810萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出20444萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保支出5880萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出2264萬(wàn)元；農(nóng)林水支出37574萬(wàn)元；交通運(yùn)輸支出25462萬(wàn)元；資源勘探工業(yè)信息等支出685萬(wàn)元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1944萬(wàn)元；自然資源海洋氣象等支出1750萬(wàn)元；住房保障支出11500萬(wàn)元；糧油物資儲(chǔ)備支出290萬(wàn)元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1730萬(wàn)元；按一般公共預(yù)算支出的1%計(jì)提預(yù)備費(fèi)為2280萬(wàn)元；債務(wù)付息支出4941萬(wàn)元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出5萬(wàn)元；其他支出1000萬(wàn)元。
全年收支平衡情況：全年地方一般公共預(yù)算收入34936萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入189175萬(wàn)元，上年項(xiàng)目結(jié)余收入150萬(wàn)元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入22291萬(wàn)元，預(yù)計(jì)調(diào)入政府性基金5818萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金697萬(wàn)元，收入總計(jì)253067萬(wàn)元；全年地方一般公共預(yù)算支出227476萬(wàn)元，其中：上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助支出（含共同事權(quán)）112738萬(wàn)元，年初部門預(yù)算支出114738萬(wàn)元，地方政府債券還本支出20791萬(wàn)元，上解支出4800萬(wàn)元，支出總計(jì)253067萬(wàn)元；收支平衡。
?。ǘ┱曰痤A(yù)算
2021年，全縣預(yù)計(jì)完成政府性基金預(yù)算收入5909萬(wàn)元，較上年下降11%；預(yù)計(jì)安排政府性基金預(yù)算支出1930萬(wàn)元，較上年下降95.5%，其中：文化旅游體育與傳媒支出60萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出130萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出485萬(wàn)元；農(nóng)林水支出560萬(wàn)元；債務(wù)付息支出145萬(wàn)元；其他支出550萬(wàn)元。
全年收支平衡情況：全年預(yù)計(jì)政府性基金預(yù)算收入5909萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入1300萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債券收入500萬(wàn)元，上年結(jié)余收入539萬(wàn)元，收入總計(jì)8248萬(wàn)元；全年政府性基金支出1930萬(wàn)元，其中：年初部門預(yù)算支出630萬(wàn)元，上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助支出1300萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債券還本支出500萬(wàn)元，調(diào)出資金5818萬(wàn)元，支出總計(jì)8248萬(wàn)元；收支平衡。
?。ㄈ┥鐣?huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2021年，預(yù)計(jì)各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入51727萬(wàn)元，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入31000萬(wàn)元，利息收入236萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入4421萬(wàn)元，委托投資收益207萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入15452萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移收入411萬(wàn)元。各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出48048萬(wàn)元，其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出29731萬(wàn)元，穩(wěn)定崗位補(bǔ)貼等其他支出125萬(wàn)元，上解上級(jí)支出18161萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移支出31萬(wàn)元。
年底收支結(jié)余3679萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余35882萬(wàn)元。
?。ㄋ模﹪?guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
根據(jù)《鎮(zhèn)康縣人民政府關(guān)于試行國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的意見(jiàn)》（鎮(zhèn)政發(fā)〔2017〕39號(hào)）的規(guī)定，“國(guó)有資產(chǎn)投資收益凈利潤(rùn)低于50萬(wàn)元的企業(yè)和政策性企業(yè)暫時(shí)不上交國(guó)有資本收益”。鎮(zhèn)康縣縣屬監(jiān)管國(guó)有獨(dú)資企業(yè)共八戶，從企業(yè)報(bào)送的年度企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表分析，2020年度凈利潤(rùn)均未達(dá)到50萬(wàn)元，暫不上交國(guó)有資本收益，2021年度未編制國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。
四、2021年重點(diǎn)工作安排
2021年，財(cái)政工作將緊扣既定的工作目標(biāo)任務(wù)，堅(jiān)決落實(shí)縣委的各項(xiàng)決策部署，同心協(xié)力、精準(zhǔn)發(fā)力，全力推進(jìn)財(cái)政事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，確?！笆奈濉遍_(kāi)好局起好步。
?。ㄒ唬┳ナ杖胝鞴?，著力培育厚植財(cái)源
一是充分做好疫情防控常態(tài)化準(zhǔn)備工作，在繼續(xù)貫徹落實(shí)好國(guó)家減稅降費(fèi)政策的基礎(chǔ)上，采取積極有效的措施，緊盯縣內(nèi)礦電行業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、糖煙傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)等支柱產(chǎn)業(yè)和重點(diǎn)企業(yè)，夯實(shí)好基礎(chǔ)財(cái)源，強(qiáng)化稅收征管，確保稅收收入及時(shí)足額入庫(kù)；二是全面規(guī)范非稅管理，加快處置閑置、低效資產(chǎn)，清理執(zhí)法死角，確保非稅收入應(yīng)入盡入；三是按照落實(shí)積極有為的財(cái)政政策要求，用足用好疫情期間出臺(tái)的各項(xiàng)援企穩(wěn)崗、金融支持政策，繼續(xù)加大減稅降費(fèi)力度，保護(hù)好市場(chǎng)主體，幫助重點(diǎn)企業(yè)做大做強(qiáng)，積極推動(dòng)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí)，支持新型產(chǎn)業(yè)發(fā)展，加快優(yōu)化招商引資措施，逐步培植新的支柱財(cái)源；四是圍繞上級(jí)政策支持導(dǎo)向，緊扣中央預(yù)算內(nèi)投資項(xiàng)目、地方政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目，全力做好項(xiàng)目爭(zhēng)取工作，通過(guò)項(xiàng)目建設(shè)帶動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。
（二）統(tǒng)籌資金配置，著力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)
一是嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行管理，提高預(yù)算約束力。按照“有預(yù)算不超支，無(wú)預(yù)算不開(kāi)支”的原則，切實(shí)增強(qiáng)預(yù)算的嚴(yán)肅性和約束力，全縣各部門要牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”的思想,堅(jiān)持艱苦奮斗、勤儉辦事、厲行節(jié)約，從嚴(yán)從緊安排部門預(yù)算；二是繼續(xù)清理財(cái)政存量資金，加大各類結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金盤活統(tǒng)籌力度，多渠道籌措資金增加財(cái)政保障能力；三是大力壓減非剛性、非重點(diǎn)、非急需項(xiàng)目支出,全力支持打好疫情防控阻擊戰(zhàn)，嚴(yán)格落實(shí)好“三保”支出責(zé)任，集中財(cái)力投向教育、社會(huì)保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、保障房等與民生密切相關(guān)領(lǐng)域，確保全縣民生支出逐年增長(zhǎng)。
?。ㄈ├^續(xù)強(qiáng)化監(jiān)管，著力防范和化解運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)
一是貫徹落實(shí)中央、省、市關(guān)于地方政府債務(wù)管理的相關(guān)要求，繼續(xù)強(qiáng)化債務(wù)管控，進(jìn)一步健全完善債務(wù)管理制度，健全地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)警機(jī)制，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，嚴(yán)禁違法違規(guī)舉債融資行為；二是嚴(yán)格落實(shí)2021年化債計(jì)劃，采取有力措施化解存量債務(wù)，綜合考慮存量債務(wù)還款時(shí)間，統(tǒng)籌財(cái)力合理安排債務(wù)還本付息，避免債務(wù)集中到期帶來(lái)的償還風(fēng)險(xiǎn)；三是用足用好地方政府債券再融資政策，主動(dòng)對(duì)接上級(jí)財(cái)政部門，及時(shí)做好債券到期再融資申請(qǐng)計(jì)劃，有效延長(zhǎng)債券償債時(shí)間，逐步緩解財(cái)政償債壓力；四是建立健全地方政府債券項(xiàng)目庫(kù)，各相關(guān)部門聯(lián)動(dòng)配合，用好“開(kāi)前門”政策，全力向上爭(zhēng)取專項(xiàng)債券資金，彌補(bǔ)縣級(jí)財(cái)政重大項(xiàng)目建設(shè)保障壓力，帶動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)；五是加快清理國(guó)庫(kù)預(yù)撥資金等往來(lái)款問(wèn)題，按照市財(cái)政部署要求，研究制定化解方案，切實(shí)排除財(cái)政隱性運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。
（四）持續(xù)抓好改革，著力加快財(cái)政治理能力提升
一是持續(xù)深化預(yù)算管理制度改革，完善政府預(yù)算體系，加強(qiáng)政府性基金預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算與一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌銜接，全面加強(qiáng)中期財(cái)政規(guī)劃管理，進(jìn)一步完善跨年度預(yù)算平衡機(jī)制。二是認(rèn)真貫徹《預(yù)算法》及《預(yù)算法實(shí)施條例》，深入推進(jìn)財(cái)政體制改革工作，切實(shí)做好鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政試點(diǎn)改革，落實(shí)財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革部署，不斷提升財(cái)政管理水平。三是強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理，不斷提升財(cái)政資源配置效率和資金使用效益。嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，強(qiáng)化預(yù)算對(duì)執(zhí)行的控制，嚴(yán)格規(guī)范預(yù)算調(diào)劑行為。進(jìn)一步加大預(yù)算公開(kāi)力度，提高財(cái)政透明度，強(qiáng)化對(duì)權(quán)力運(yùn)行的制約監(jiān)督。充分運(yùn)用績(jī)效手段，提高資金效能，深化績(jī)效管理改革，將績(jī)效理念和方法融入預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督全過(guò)程，推進(jìn)預(yù)決算與績(jī)效管理一體化。四是繼續(xù)深化國(guó)庫(kù)改革，加強(qiáng)國(guó)庫(kù)動(dòng)態(tài)監(jiān)控管理，優(yōu)化國(guó)庫(kù)集中支付流程，規(guī)范財(cái)政專戶管理，加大財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余存量資金盤活力度，全面控制國(guó)庫(kù)借款增量、化解存量，確保國(guó)庫(kù)資金安全運(yùn)行。五是按照規(guī)劃持續(xù)推進(jìn)國(guó)有企業(yè)改革及政府采購(gòu)制度改革等財(cái)政重點(diǎn)改革事項(xiàng)，切實(shí)優(yōu)化和完善財(cái)政改革，進(jìn)一步提升財(cái)政當(dāng)家理財(cái)?shù)哪芰Α?span style="display:none">大牛工程師
各位代表，做好2021年的財(cái)政工作，責(zé)任重大、任務(wù)艱巨，我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大常委會(huì)的依法監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督下，更好銳意進(jìn)取、真抓實(shí)干、堅(jiān)定信心、攻堅(jiān)克難，扎實(shí)做好鎮(zhèn)康縣財(cái)政各項(xiàng)工作，繼續(xù)統(tǒng)籌做好疫情防控常態(tài)化和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，為推動(dòng)鎮(zhèn)康縣各項(xiàng)工作再上新臺(tái)階做出更大的貢獻(xiàn)！
以上報(bào)告，請(qǐng)予審查。
