（云南省）關(guān)于臨滄市永德縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
永德縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2023年1月17日在永德縣第十三屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
永德縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將永德縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)大會(huì)審查，并請(qǐng)政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，縣人民政府帶領(lǐng)財(cái)稅部門以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大和黨的二十大精神，深入貫徹習(xí)近平總書記考察云南重要講話和給滄源縣邊境村老支書們的重要回信精神，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)的法律監(jiān)督、工作監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督下，按照省第十一次黨代會(huì)、市第五次黨代會(huì)和縣第十四次黨代會(huì)工作部署，堅(jiān)持積極的財(cái)政政策提升效能，更加注重精準(zhǔn)可持續(xù)要求，加強(qiáng)資源統(tǒng)籌，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，持續(xù)改善民生，推動(dòng)穩(wěn)住宏觀經(jīng)濟(jì)大盤，經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展，預(yù)算執(zhí)行情況總體較好。
（一）一般公共預(yù)算收支完成及平衡情況
全縣地方一般公共預(yù)算收入快報(bào)數(shù)33039萬元，完成年初預(yù)算34700萬元的95.21%，比上年決算數(shù)33708萬元減收669萬元，下降1.98%，減收主要原因受增值稅留抵退稅政策因素影響，增值稅較上年減少；剔除增值稅留抵退稅政策因素，全縣地方一般公共預(yù)算收入快報(bào)數(shù)34130萬元，完成年初預(yù)算34700萬元的98.36%，比上年決算數(shù)33708萬元增收422萬元，增長1.25%。全縣地方一般公共預(yù)算支出快報(bào)數(shù)207702萬元，完成年初預(yù)算204300萬元的101.67%，比上年決算數(shù)179106萬元增支28596萬元，增長15.97%，增支主要原因2022年加大基本農(nóng)田改造等項(xiàng)目資金執(zhí)行力度，農(nóng)林水支出較上年增支21843萬元。
全縣地方一般公共預(yù)算平衡情況：地方一般公共預(yù)算收入快報(bào)數(shù)33039萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入225909萬元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入20200萬元，調(diào)入資金948萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金702萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)59576萬元，收入總計(jì)340374萬元；地方一般公共預(yù)算支出207702萬元，上解支出17949萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出21730萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金38581萬元，調(diào)出資金1160萬元，支出總計(jì)287122萬元。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)53252萬元。
（二）政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行及平衡情況
全縣政府性基金預(yù)算收入快報(bào)數(shù)3252萬元，完成年初預(yù)算6914萬元的47.03%，比上年決算數(shù)8942萬元減收5690萬元，下降63.64%，減收的主要原因是受國際、國內(nèi)大環(huán)境及房地產(chǎn)政策調(diào)控影響，經(jīng)濟(jì)下行，出讓土地交易受阻，國有土地使用權(quán)出讓收入下滑；全縣政府性基金預(yù)算支出快報(bào)數(shù)24396萬元，完成年初預(yù)算18416萬元的132.47%，比上年決算數(shù)30289萬元減支5893萬元，下降19.45%，減支主要原因受國有土地使用權(quán)出讓收入下滑影響，2022年國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出較上年減支5478萬元。
全縣政府性基金預(yù)算平衡情況：政府性基金預(yù)算收入3252萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入3016萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入13000萬元，調(diào)入資金1160萬元，上年結(jié)余9502萬元，收入總計(jì)29930萬元；政府性基金預(yù)算支出24396萬元，調(diào)出資金948萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出1300萬元，上解支出131萬元，支出總計(jì)26775萬元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)3155萬元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支執(zhí)行及平衡情況
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入快報(bào)數(shù)81354萬元，完成年初預(yù)算100679萬元的80.81%，比上年決算數(shù)90176萬元減收8822萬元，下降9.78%，減收主要原因是縣級(jí)財(cái)政資金調(diào)度困難，部分城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)未能形成收入；全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出快報(bào)數(shù)80509萬元，完成年初預(yù)算84752萬元的94.99%，比上年決算數(shù)76838萬元增支3671萬元，增長4.78%，增加原因主要是養(yǎng)老保險(xiǎn)金待遇支出增加。
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算平衡情況：社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入81354萬元，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出80509萬元，本年收支結(jié)余845萬元，年末滾存結(jié)余59969萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成4萬元，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成4萬元；收入來源為上級(jí)安排國有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助資金，對(duì)應(yīng)支出增加。
（五）地方政府債務(wù)情況
2022年，上級(jí)下達(dá)永德縣地方政府債務(wù)限額242443萬元（一般債務(wù)限額155138萬元、專項(xiàng)債務(wù)限額87305萬元），較上年增加13000萬元，新增債務(wù)限額用于發(fā)行永德縣特色工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目，并專項(xiàng)用于項(xiàng)目建設(shè)。年末地方政府債務(wù)余額202907萬元（一般債務(wù)余額116902萬元、專項(xiàng)債務(wù)余額86005萬元），債務(wù)余額低于債務(wù)限額，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。2022年，全縣安排債務(wù)還本付息支出36734萬元（一般債券還本付息25769萬元，專項(xiàng)債券還本付息4032萬元，高速公路債務(wù)還本付息6933萬元）。
以上數(shù)據(jù)均為快報(bào)數(shù)，最終以市級(jí)批復(fù)的總決算數(shù)據(jù)為準(zhǔn)，待上級(jí)批復(fù)后，將按規(guī)定向縣人大常委會(huì)專題報(bào)告。
一年來，我們認(rèn)真落實(shí)縣十三屆人大一次會(huì)議預(yù)算審查決議 要求，主動(dòng)作為、迎難而上，為高效統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā) 展提供了有力支撐，預(yù)算執(zhí)行取得了新成效。
（一）全力以赴，夯實(shí)可用財(cái)力基礎(chǔ)。面對(duì)經(jīng)濟(jì)性、疫情性、政策性減收疊加的不利局面，我們強(qiáng)化收入形勢研判，提前謀劃打好退稅緩稅和收入征管組合拳，著力增強(qiáng)收入組織的前瞻性、主動(dòng)性，扎實(shí)開展各項(xiàng)收入的征管工作。在稅收收入組織上，強(qiáng)化財(cái)稅部門協(xié)同配合，挖存量、盯增量、清欠稅，密切關(guān)注稅源變化，抓實(shí)征管工作，堅(jiān)決做到應(yīng)收盡收，顆粒歸倉，實(shí)現(xiàn)稅收收入17108萬元。著力加強(qiáng)非稅收入的征管力度，嚴(yán)格按照非稅收入管理辦法規(guī)范管理，確保非稅收入及時(shí)足額入庫，非稅收入完成15931萬元，非稅收入占比48.22%。堅(jiān)持把“三?！惫ぷ髯鳛榻?jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重點(diǎn)任務(wù)，助推“穩(wěn)保促”一攬子政策落地落實(shí)，積極統(tǒng)籌財(cái)力，強(qiáng)化要素保障，積極爭取上級(jí)支持，全年獲得上級(jí)補(bǔ)助收入225909萬元，新增債券資金13000萬元。加大預(yù)算統(tǒng)籌力度，部門協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，通盤謀劃土地出讓、資源資產(chǎn)類收入組織，全年綜合財(cái)力達(dá)370307萬元，增長20.74%，厚植財(cái)政支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展能力。
（二）穩(wěn)字當(dāng)頭，助推經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行。堅(jiān)持發(fā)展第一要?jiǎng)?wù)，貫徹落實(shí)高質(zhì)量發(fā)展要求，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)總體穩(wěn)定。緊緊圍繞“果糖茶菜煙畜”和新能源“6+1”產(chǎn)業(yè)體系，農(nóng)林水支出完成37544萬元，保障產(chǎn)業(yè)鏈轉(zhuǎn)型提質(zhì)增效，扶持壯大村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)，發(fā)放惠農(nóng)補(bǔ)貼資金27395萬元，撥付政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼1213萬元，政銀企深度對(duì)接為重大項(xiàng)目注入金融“活水”，永康現(xiàn)代肉牛養(yǎng)殖示范園項(xiàng)目獲批貸款26900萬元，永德縣百萬噸飼草收儲(chǔ)示范園（一期）建設(shè)項(xiàng)目獲得貸款1000萬元。保糧食能源安全，堅(jiān)決扛實(shí)糧食安全政治責(zé)任，安排糧食風(fēng)險(xiǎn)基金資金559萬元，政策性儲(chǔ)備糧利費(fèi)補(bǔ)貼和輪換價(jià)差虧損補(bǔ)助493萬元，安排產(chǎn)糧大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金1237萬元，實(shí)施耕地保護(hù)和提質(zhì)改造，加速推進(jìn)糧食儲(chǔ)備庫建設(shè)，切實(shí)加強(qiáng)糧食安全生產(chǎn)。保障供應(yīng)鏈穩(wěn)定，貫徹落實(shí)穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)一攬子政策及接續(xù)政策，助力市場主體紓困解難，全面落實(shí)新的組合式稅費(fèi)支持政策，新增減稅降費(fèi)及退稅緩稅緩費(fèi)6904萬元，其中增值稅留抵退稅3592萬元，市場主體稅費(fèi)負(fù)擔(dān)進(jìn)一步減輕。深入落實(shí)行政事業(yè)單位和國有企業(yè)房租減免政策，為17戶中小微企業(yè)（個(gè)體工商戶）減免房租7萬元。全力做好中小微企業(yè)紓困工作，安排創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款財(cái)政貼息及獎(jiǎng)補(bǔ)資金700萬元。優(yōu)化政府采購營商環(huán)境，全方位清理妨礙公平競爭行為，切實(shí)維護(hù)市場主體合法權(quán)益，全力支持中小企業(yè)參與政府采購，落實(shí)政府采購預(yù)留購買欠發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品份額，完成財(cái)政預(yù)留份額采購12萬元，有效激發(fā)了市場活力和社會(huì)創(chuàng)造力。
（三）統(tǒng)籌兼顧，持續(xù)增進(jìn)民生福祉。充分發(fā)揮公共財(cái)政職能作用，持續(xù)加大民生投入，強(qiáng)化民生兜底保障，2022年全縣民生支出完成172237萬元，占一般公共預(yù)算支出的82.93%。筑牢疫情防控防線，堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，投入疫情防控資金5104萬元，全力支持疫情防控，累計(jì)完成新冠病毒疫苗接種78.81萬劑次，隔離留觀、物資儲(chǔ)備和流調(diào)、核酸采樣及檢驗(yàn)?zāi)芰τ行嵘?。著力鞏固脫貧攻?jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，嚴(yán)格落實(shí)“四個(gè)不摘”的要求，安排財(cái)政銜接資金10840萬元，投入其他統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金12814萬元，保持財(cái)政投入政策穩(wěn)定；持續(xù)深化東西部協(xié)作，支出滬滇協(xié)作幫扶資金3196萬元。節(jié)能環(huán)保支出1144萬元，支持打好藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，推進(jìn)綠美永德建設(shè)。持續(xù)提高基本民生保障水平，教育支出完成56809萬元，全面推進(jìn)義務(wù)教育均衡發(fā)展，教育水平持續(xù)提升；社會(huì)保障和就業(yè)支出完成36399萬元，著力保障重點(diǎn)群體就業(yè)，推動(dòng)人民生活水平持續(xù)改善；衛(wèi)生健康支出完成22253萬元，深入推進(jìn)健康永德建設(shè)，縣鄉(xiāng)醫(yī)療服務(wù)能力持續(xù)提升。
（四）依法理財(cái)，提升財(cái)政管理水平。錨定全縣2035年遠(yuǎn)景目標(biāo)，圍繞全縣“十四五”國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃，科學(xué)編制《永德縣“十四五”財(cái)政發(fā)展規(guī)劃》。貫徹落實(shí)國務(wù)院《關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的意見》，進(jìn)一步深化預(yù)算管理改革，印發(fā)《永德縣人民政府關(guān)于進(jìn)一步完善財(cái)政體制深化預(yù)算管理制度改革的實(shí)施意見》，全面實(shí)施零基預(yù)算改革，重塑預(yù)算編制流程，打破基數(shù)依賴、支出固化僵化格局，提高財(cái)政資金使用績效。注重筑牢財(cái)政安全底線，強(qiáng)化財(cái)政管理監(jiān)督，依托預(yù)算管理一體化平臺(tái)，實(shí)施績效運(yùn)行監(jiān)控，對(duì)903個(gè)項(xiàng)目125529萬元資金進(jìn)行監(jiān)控；組織預(yù)算單位對(duì)2021年度261872萬元財(cái)政支出進(jìn)行績效自評(píng)，并選取了5家單位部門整體支出和5個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目開展績效財(cái)政再評(píng)價(jià)，實(shí)現(xiàn)預(yù)算部門和“四本”預(yù)算全覆蓋，將績效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤。將14項(xiàng)基本民生項(xiàng)目納入直達(dá)資金管理，開展動(dòng)態(tài)監(jiān)測預(yù)警，確保資金精準(zhǔn)高效。強(qiáng)化“三?！敝С龉芾?，全面落實(shí)支出責(zé)任，預(yù)算執(zhí)行時(shí)優(yōu)先保障，加強(qiáng)動(dòng)態(tài)監(jiān)控預(yù)警，積極爭取上級(jí)庫款調(diào)度，切實(shí)防范“三?！敝С鲲L(fēng)險(xiǎn)。推動(dòng)部門及所屬單位預(yù)決算公開全覆蓋，提高公開廣度深度。深入推進(jìn)一卡通專項(xiàng)治理，實(shí)現(xiàn)與全省同步上線運(yùn)行惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼“一卡通”管理平臺(tái)，省級(jí)清單范圍內(nèi)所有惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼已全部納入系統(tǒng)管理和發(fā)放。強(qiáng)化政府債務(wù)監(jiān)管，對(duì)政府債務(wù)指標(biāo)和到期債務(wù)本息實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)測，政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)呈橙色，爭取到20200萬元再融資債券，化解到期債務(wù)償還風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控，堅(jiān)決杜絕新增隱性債務(wù)，防范虛假化債風(fēng)險(xiǎn)。強(qiáng)化地方金融安全監(jiān)管，健全常態(tài)化開展防范和處置非法集資工作機(jī)制，深入開展防范養(yǎng)老服務(wù)領(lǐng)域非法集資專項(xiàng)整治，維護(hù)社會(huì)和諧穩(wěn)定。著力打造陽光財(cái)政，聚焦減稅降費(fèi)、政府過緊日子、財(cái)會(huì)監(jiān)督等重點(diǎn)領(lǐng)域，開展專項(xiàng)整治行動(dòng)，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)秩序。財(cái)政電子票據(jù)管理改革穩(wěn)步推進(jìn)，推動(dòng)財(cái)政數(shù)據(jù)更加“透明、公開”，有力提升財(cái)政監(jiān)管效能。
（五）持續(xù)鞏固，國有資本不斷優(yōu)化。深入實(shí)施國企改革三年行動(dòng)，印發(fā)《永德縣國企改革三年行動(dòng)實(shí)施方案（2020-2022年）》，搭建縣國有資產(chǎn)投資運(yùn)營集團(tuán)有限責(zé)任公司為資產(chǎn)承接主體的國有資本布局，法人治理結(jié)構(gòu)不斷完善，國有資本布局結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，國資監(jiān)管效能有效提升，國有企業(yè)黨的建設(shè)全面加強(qiáng)，全民制企業(yè)改革全面完成，國有企業(yè)改革三年行動(dòng)市級(jí)總體評(píng)估為A級(jí)。按照“產(chǎn)業(yè)相近、業(yè)務(wù)相關(guān)、產(chǎn)品關(guān)聯(lián)、優(yōu)勢互補(bǔ)”的原則，對(duì)國企資源進(jìn)行優(yōu)化整合，促進(jìn)國有資本布局結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化，緊盯產(chǎn)業(yè)發(fā)展目標(biāo)，圍繞5個(gè)新跨越和12項(xiàng)重點(diǎn)工作，助力縣委“563”發(fā)展計(jì)劃，實(shí)施現(xiàn)代肉牛養(yǎng)殖示范園項(xiàng)目、培育核心糖料基地、特色工業(yè)園區(qū)建設(shè)、綠色農(nóng)產(chǎn)品供給、糧食儲(chǔ)備等一批重點(diǎn)項(xiàng)目，基本形成了涵蓋一二三產(chǎn)業(yè)的產(chǎn)業(yè)集團(tuán)。加大國企專項(xiàng)治理力度，加強(qiáng)縣屬國有企業(yè)投融資管理和舉債約束，積極穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)，推動(dòng)企業(yè)國有資產(chǎn)管理水平進(jìn)一步提升，縣屬國有企業(yè)資產(chǎn)總額425669萬元，較上年增長2.53%。進(jìn)一步推動(dòng)低效閑置國有資產(chǎn)專項(xiàng)行動(dòng)，積極盤活各類資產(chǎn)資源，累計(jì)盤活收入163萬元。
過去的2022年，我們團(tuán)結(jié)奮進(jìn)、攻堅(jiān)克難，取得了一定的成績，但也清醒地認(rèn)識(shí)到，財(cái)政運(yùn)行中還存在一些困難和問題：財(cái)政增收空間有待進(jìn)一步拓展，財(cái)源建設(shè)還需厚植培優(yōu)；財(cái)政收支矛盾仍然突出，民生領(lǐng)域補(bǔ)短板剛性支出攀升，政府債務(wù)化解壓力較大，預(yù)算平衡艱難；預(yù)算績效管理主體責(zé)任不夠到位，績效約束力還不強(qiáng)。對(duì)此，我們將認(rèn)真聽取各位代表和委員建議意見，積極采取措施逐步加以解決。
二、2023年地方財(cái)政預(yù)算安排
2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開局之年，是落實(shí)“3815”戰(zhàn)略的第一年，是實(shí)施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵一年，做好財(cái)政工作更顯意義重大。當(dāng)前，我縣乘勢而上的發(fā)展大勢強(qiáng)勁有力，全力以赴大干產(chǎn)業(yè)、大干項(xiàng)目、大干招商，推動(dòng)永德在實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量跨越式發(fā)展過程中邁出更大步伐。我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，牢固樹立以政領(lǐng)財(cái)、以財(cái)輔政理念；堅(jiān)持量入為出，全面實(shí)施零基預(yù)算改革，加強(qiáng)財(cái)政資金統(tǒng)籌，提升財(cái)政保障能力；堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過緊日子，兜牢“三保”底線；加強(qiáng)財(cái)政承受能力評(píng)估，保障財(cái)政可持續(xù)和地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控；堅(jiān)持改革創(chuàng)新，加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，深化預(yù)算績效管理，提高資金配置和使用效益；堅(jiān)持依法理財(cái)，嚴(yán)格預(yù)算約束，加強(qiáng)財(cái)會(huì)監(jiān)督，防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，全力推動(dòng)永德發(fā)展邁上新臺(tái)階。
2023年財(cái)政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：高舉中國特色社會(huì)主義偉大旗幟，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面落實(shí)黨的二十大精神，深入落實(shí)習(xí)近平總書記考察云南重要講話、重要指示批示精神，加強(qiáng)黨的全面領(lǐng)導(dǎo)，弘揚(yáng)偉大建黨精神，牢牢把握中國式現(xiàn)代化的中國特色、本質(zhì)要求和重大原則，立足新發(fā)展階段，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，主動(dòng)服務(wù)和融入新發(fā)展格局，以推動(dòng)高質(zhì)量跨越式發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動(dòng)力，以促進(jìn)全體人民共同富裕為著力點(diǎn)，以“穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)、進(jìn)中有快”為目標(biāo)，落實(shí)省委、市委“3815”戰(zhàn)略，圍繞“一城兩軸三鎮(zhèn)四帶”空間布局，堅(jiān)定不移實(shí)施“563”發(fā)展計(jì)劃，重點(diǎn)發(fā)展“6+1”產(chǎn)業(yè)，系統(tǒng)推進(jìn)“六個(gè)永德”和“美麗家園”建設(shè)，積極的財(cái)政政策加力提效，為奮力譜寫全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化永德新篇章作出新貢獻(xiàn)。
（一）一般公共預(yù)算收支建議安排情況及平衡情況
1. 收支建議安排。地方一般公共預(yù)算收入建議安排34030萬元，增長3%，增收主要原因是2023年預(yù)計(jì)增值稅留抵退稅規(guī)模較2022年有所減少；地方一般公共預(yù)算支出建議安排260000萬元，增長25%，增支主要原因是2022年部分上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助資金當(dāng)年未形成支出，結(jié)轉(zhuǎn)至2023年使用，2023年支出隨之增加。
2. 收支平衡情況。地方一般公共預(yù)算收入34030萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入174448萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)53252萬元，調(diào)入資金665萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)資金38581萬元，收入合計(jì)300976萬元；地方一般公共預(yù)算支出260000萬元，上解支出20300萬元，支出合計(jì)280300萬元，收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年20676萬元。
（二）政府性基金預(yù)算收支建議安排及平衡情況
1. 收支建議安排。政府性基金預(yù)算收入建議安排6953萬元，較上年執(zhí)行數(shù)3252萬元增收3701萬元，增長113.81%，增收主要原因疫情政策調(diào)整后，經(jīng)濟(jì)逐步復(fù)蘇，國有土地使用權(quán)出讓收入逐步回升；政府性基金支出建議安排9686萬元，較上年執(zhí)行數(shù)24396萬元減支14710萬元，下降60.3%，減支主要原因上級(jí)尚未明確新增專項(xiàng)債券額度，此部分未編入年初預(yù)算。
2. 收支平衡情況。政府性基金預(yù)算收入6953萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入2413萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)3155萬元，收入總計(jì)12521萬元；政府性基金支出建議安排9686萬元，調(diào)出資金665萬元，支出合計(jì)10351萬元。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年2170萬元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支及平衡情況
1. 收支建議安排。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入建議安排101013萬元，較上年執(zhí)行數(shù)81354萬元增收19659萬元，增長24.16%，增收主要原因是2023年城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助資金標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整等；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出建議安排88365萬元，較上年執(zhí)行數(shù)80509萬元增支7856萬元，增長9.76%，增支主要原因是2023年補(bǔ)充清算上年度基本醫(yī)療保險(xiǎn)待遇，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)資金等。
2. 收支平衡情況。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入101013萬元，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出88365萬元，本年收支結(jié)余12648萬元，年末滾存結(jié)余72617萬元，社會(huì)保險(xiǎn)基金滾存結(jié)余逐步擴(kuò)大，基金運(yùn)行穩(wěn)定。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算
由于我縣國有企業(yè)存量少、規(guī)模小，且屬政策性或公益性，無上繳利潤，縣本級(jí)無收入。預(yù)計(jì)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入4萬元，用于解決國有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理經(jīng)費(fèi)。收支相抵，無結(jié)余。
（五）“三保”支出安排情況及其他特別說明
1. “三?！敝С霭才徘闆r。全縣預(yù)計(jì)安排“三?！敝С?51960萬元，其中“保工資”支出100703萬元、“保運(yùn)轉(zhuǎn)”支出3100萬元、“?；久裆敝С?8157萬元。
2. 其他特別說明。按照《中華人民共和國預(yù)算法》規(guī)定，在2023年預(yù)算年度開始后和縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)預(yù)算之前，為保障縣級(jí)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，已提前動(dòng)用財(cái)力安排支出6908萬元。
三、2023年財(cái)政主要工作
（一）強(qiáng)化政策協(xié)同，推進(jìn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。落實(shí)積極財(cái)政政策加力提效，堅(jiān)持有為政府和有效市場相結(jié)合、有保和有壓相結(jié)合、先破與后立相結(jié)合，強(qiáng)化財(cái)政政策與貨幣、產(chǎn)業(yè)、科技、社會(huì)政策協(xié)調(diào)配合，形成發(fā)展合力，提升政策效能。加強(qiáng)財(cái)政政策資金統(tǒng)籌，優(yōu)化財(cái)政資金配置，綜合采用專項(xiàng)債券、融資擔(dān)保、保險(xiǎn)補(bǔ)貼、貸款貼息等方式，發(fā)揮投貸聯(lián)動(dòng)、投債聯(lián)動(dòng)、投保聯(lián)動(dòng)作用，支持產(chǎn)業(yè)培育、集群發(fā)展，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。強(qiáng)化事前績效評(píng)估以及財(cái)政可承受能力評(píng)估，改變財(cái)政“被動(dòng)買單”局面。持續(xù)落實(shí)減稅降費(fèi)政策，助力企業(yè)紓困，持續(xù)推進(jìn)市場主體降費(fèi)減負(fù)，增強(qiáng)市場主體活力。
（二）聚焦重點(diǎn)領(lǐng)域，優(yōu)化財(cái)政資源配置。兜牢基層“三?！钡拙€，堅(jiān)持“三?！痹陬A(yù)算編制和支出中的優(yōu)先順序，堅(jiān)持國家和省級(jí)標(biāo)準(zhǔn)的“三?！敝С鲈凇叭！敝С鲋械膬?yōu)先順序，堅(jiān)決兜住“三保”底線。堅(jiān)持盡力而為、量力而行，不斷提高醫(yī)療衛(wèi)生、教育、養(yǎng)老等基本公共服務(wù)水平。持續(xù)推動(dòng)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，扶持壯大村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)，積極發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)作用，保持投入力度總體穩(wěn)定。統(tǒng)籌各類政府性資金資源支持城鄉(xiāng)融合發(fā)展，保障農(nóng)村人居環(huán)境整治提升行動(dòng)，支持推進(jìn)環(huán)境污染防治，持續(xù)深入打好藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)。支持平安永德建設(shè)，推進(jìn)能源基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，支持能源安全儲(chǔ)備體系建設(shè)，提高城鎮(zhèn)服務(wù)水平，提高城鎮(zhèn)基本公共服務(wù)均等化水平。
（三）突出效能提升，深化財(cái)政體制改革。推深做實(shí)零基預(yù)算改革，健全重點(diǎn)保障事項(xiàng)清單，構(gòu)建該保必保、應(yīng)省盡省、講求績效的資金安排機(jī)制，推動(dòng)財(cái)政政策資金向黨委、政府重大決策部署聚焦。深化預(yù)算績效管理，完善績效指標(biāo)體系，為部門提供績效工作指引和管理導(dǎo)向，推進(jìn)新增重大項(xiàng)目事前績效評(píng)估，強(qiáng)化績效評(píng)價(jià)結(jié)果剛性約束，將績效與完善政策、調(diào)整預(yù)算安排掛鉤。持續(xù)推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革，完善預(yù)算、執(zhí)行、績效、監(jiān)督全過程數(shù)據(jù)鏈條，構(gòu)建智慧財(cái)政體系建設(shè)。深入推進(jìn)政府采購制度改革，持續(xù)優(yōu)化政府采購營商環(huán)境。全面推進(jìn)國庫集中支付電子化管理改革。落實(shí)財(cái)政往來款管理長效機(jī)制，從嚴(yán)控制新增往來款項(xiàng)。完善非稅收入管理制度，全面推行財(cái)政電子票據(jù)。加快國資國企改革，持續(xù)盤活存量國有資源、資產(chǎn)，穩(wěn)妥推進(jìn)國有平臺(tái)公司市場化轉(zhuǎn)型。
（四）堅(jiān)持改革驅(qū)動(dòng)，提升財(cái)政監(jiān)管水平。堅(jiān)定組織收入目標(biāo)不放松，全力加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行、收入征管形勢分析研判，加強(qiáng)稅源、稅種管理，深挖稅收增長潛力。堅(jiān)定做大財(cái)力目標(biāo)不動(dòng)搖，謀實(shí)高速路耕地開墾費(fèi)、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入等非稅收入計(jì)劃，積極爭取轉(zhuǎn)移支付等政策性資金支持，確保財(cái)政運(yùn)行平穩(wěn)。堅(jiān)定強(qiáng)化監(jiān)管目標(biāo)不松懈，持續(xù)加強(qiáng)財(cái)政運(yùn)行監(jiān)管，嚴(yán)格落實(shí)政府過緊日子舉措，提升常態(tài)化直達(dá)資金監(jiān)管效能，加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改，嚴(yán)格財(cái)會(huì)監(jiān)督，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律約束。堅(jiān)定政府債務(wù)管控再嚴(yán)格，抓實(shí)隱性債務(wù)存量化解，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，強(qiáng)化政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測，落實(shí)法定債務(wù)償還責(zé)任；堅(jiān)持“全縣一盤棋”，建立專項(xiàng)債券項(xiàng)目謀劃、爭取、使用、監(jiān)管協(xié)同聯(lián)動(dòng)機(jī)制。堅(jiān)定地方金融監(jiān)管服務(wù)雙落實(shí)，積極推動(dòng)地方金融支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)，持續(xù)開展防范和處置非法集資等維護(hù)金融安全工作。進(jìn)一步加強(qiáng)國有企業(yè)監(jiān)管，切實(shí)提高投資效益，促進(jìn)國有資產(chǎn)保值、增值。
各位代表，做好2023年財(cái)政工作，使命光榮，任務(wù)艱巨，責(zé)任重大。讓我們更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，全面貫徹落實(shí)習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想，深入學(xué)習(xí)宣傳貫徹黨的二十大精神，忠誠擁護(hù)“兩個(gè)確立”，堅(jiān)決做到“兩個(gè)維護(hù)”，在縣委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大依法監(jiān)督和縣政協(xié)民主監(jiān)督下，認(rèn)真落實(shí)縣十三屆人大二次會(huì)議決議要求，虛心聽取各方面意見和建議，堅(jiān)定信心、埋頭苦干、踔厲奮發(fā)、勇毅前行，扎實(shí)做好財(cái)政各項(xiàng)工作，為推動(dòng)永德高質(zhì)量跨越式發(fā)展偉大征程而奮斗！
名 詞 解 釋
財(cái)政預(yù)算四本賬：一是一般公共預(yù)算，即以稅收為主體的財(cái)政收入及支出預(yù)算；二是政府性基金預(yù)算，即依法向公民、法人和其他組織征收的具有專項(xiàng)用途的資金；三是社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算，即依法籌集專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的資金收支預(yù)算；四是國有資本經(jīng)營預(yù)算，即國家以所有者身份對(duì)國有資本實(shí)行存量調(diào)整和增量分配而發(fā)生的各項(xiàng)收支預(yù)算。
地方政府綜合財(cái)力：是指一般公共預(yù)算收入、政府性基金預(yù)算收入、國有資產(chǎn)經(jīng)營收入之和。社會(huì)保險(xiǎn)基金收入因相對(duì)獨(dú)立，不能用于平衡預(yù)算支出，故一般不將其納入綜合財(cái)力考量范疇。
“三?！保褐副！肮べY”、保“運(yùn)轉(zhuǎn)”、保“基本民生支出”。
零基預(yù)算：是不考慮過去的預(yù)算項(xiàng)目和收支水平，以零為基點(diǎn)編制的預(yù)算，具體指不受以往預(yù)算安排情況的影響，一切從實(shí)際需要出發(fā)，逐項(xiàng)審議預(yù)算年度內(nèi)各項(xiàng)費(fèi)用的內(nèi)容及其開支標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合財(cái)力狀況，在綜合平衡的基礎(chǔ)上編制預(yù)算的一種科學(xué)的現(xiàn)代預(yù)算編制方法。
惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼“一卡通”：是指以代理銀行卡為載體發(fā)放惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金。簡而言之，就是由受益群眾自愿選擇指定唯一的一張銀行卡作為接收各項(xiàng)惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金銀行卡，政府相關(guān)部門通過“一卡通”管理系統(tǒng)，按規(guī)定將各項(xiàng)惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金集中、統(tǒng)一、陽光發(fā)放到受益群眾指定的銀行卡中，實(shí)現(xiàn)“多卡合一”，簡稱“一卡通”。
增值稅期末留抵退稅：增值稅留抵稅額退稅優(yōu)惠，對(duì)增值稅一般納稅人未抵扣的（將來能夠抵扣）進(jìn)項(xiàng)稅額，予以提前退還的增值稅稅額退稅優(yōu)惠政策。
新增減稅降費(fèi)和退稅緩稅緩費(fèi)：新的組合式稅費(fèi)支持政策指在以往的減稅降費(fèi)的基礎(chǔ)上又組合增值稅留抵退稅，通過減稅、免稅、退稅、緩稅、緩費(fèi)等政策疊加發(fā)力，打組合拳有助于多層面做好助企紓困工作，對(duì)穩(wěn)定市場主體、保障就業(yè)和民生發(fā)揮重要作用。
