（云南省）關于臨滄市臨翔區(qū)2020年地方財政預算執(zhí)行情況和2021年地方財政預算（草案）的報告
關于臨滄市臨翔區(qū)2020年地方財政預算執(zhí)行情況和2021年地方財政預算（草案）的報告
——2021年 2 月 26 日在臨滄市臨翔區(qū)第四屆人民代表大會 第五次會議上
臨滄市臨翔區(qū)財政局
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將臨翔區(qū)2020年地方財政預算執(zhí)行情況和2021年地方財政預算（草案）提請臨翔區(qū)第四屆人民代表大會第五次會議審查，并請區(qū)政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2020年地方財政預算執(zhí)行和“十三五”財政工作回顧
2020年，面對突如其來的新冠肺炎疫情，在區(qū)委、區(qū)政府的堅強領導下，在區(qū)人大及其常委會的法律監(jiān)督和區(qū)政協(xié)的民主監(jiān)督下，全區(qū)財稅部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅持穩(wěn)中求進工作總基調和新發(fā)展理念，牢固樹立過“緊日子”思想，按照積極的財政政策要更加積極有為的要求，統(tǒng)籌財政資源全力保障疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六保”任務，精心組織收入，優(yōu)化支出結構，盤活存量資金，深化財稅改革，傾力保障脫貧攻堅和民生改善，扎實推進預算執(zhí)行各項工作，全區(qū)財政運行總體平穩(wěn)。
?。ㄒ唬?020年預算收支執(zhí)行情況
1. 一般公共預算收支執(zhí)行情況
本級一般公共預算收入完成88766萬元，完成年初預算89000萬元的99.74%，同比增收2902萬元，增長3.38%。其中：稅收收入52712萬元，占本級一般公共預算收入的59.38%，非稅收入36054萬元，占本級一般公共預算收入的40.62%。本級一般公共預算收入未完成年初預算數(shù)的主要原因是受疫情影響，非稅收入中保障房銷售收入減少。本級一般公共預算支出完成362408萬元，完成年初預算362400萬元的100%，同比增支13939萬元，增長4%。
一般公共預算收支平衡情況：全區(qū)收入總計398738萬元，其中：本級一般公共預算收入88766萬元，上級補助收入230260萬元（返還性補助收入6575萬元，專項轉移支付收入36973萬元，一般性轉移支付收入186712萬元），地方政府債券轉貸收入21385萬元，調入資金57010萬元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金1317萬元。全區(qū)支出總計398738萬元，其中：本級一般公共預算支出362408萬元，上解省、市級專項支出14624萬元，一般債務還本支出21485萬元，補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金221萬元。全年一般公共預算收支平衡，無結余。
2. 政府性基金預算執(zhí)行情況
本級政府性基金預算收入完成19007萬元，完成年初預算40498萬元的46.93%，同比增收4733萬元，增長33.16%。本級政府性基金預算支出完成126413萬元，完成年初預算23595萬元的535.76%，同比增支108512萬元，增長606.18%，增支原因是：本年爭取地方政府專項債券項目支出98000萬元，爭取抗疫特別國債安排支出19404萬元。
政府性基金預算平衡情況：全區(qū)收入總計139941萬元，其中：本級政府性基金預算收入完成19007萬元，上級補助收入完成119933萬元，上年結余1001萬元。全區(qū)支出總計139359萬元，其中：本級政府性基金預算支出126413萬元，調出資金48450萬元，上解支出-35504萬元（繳入市級國庫的專項收儲土地價款分享部分）。收支相抵后，年終結余582萬元。結余結轉的資金，2021年按規(guī)定用途繼續(xù)安排使用。
3. 社會保險基金預算執(zhí)行情況
社會保險基金預算收入111955萬元，完成年初預算132801萬元的84.3%，同比增收1686萬元，增長1.5%。社會保險基金預算支出123253萬元，完成年初預算125545萬元的98.2%，同比增支8808萬元，增長7.7%。
社會保險基金平衡情況：本年收入合計111955萬元，其中：保險費收入57960萬元，利息收入393萬元，財政補貼收入9950萬元，個人賬戶轉移收入及其他507萬元，上級補助收入43145萬元。本年支出合計123253萬元，其中：保險待遇支出72826萬元，個人賬戶轉移支出及其他1515萬元，上解支出48912萬元。本年收支結余-11298萬元，上年結余40953萬元，年末滾存結余29655萬元。
4. 國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
由于我區(qū)國有企業(yè)存量少、規(guī)模小，無上繳利潤，不具備編制預算條件，所以年初預算收支安排為“0”。年末上級轉移補助收入17萬元，用于解決歷史遺留問題及改革成本支出。收支相抵，無結余。
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1. 上級轉移支付補助收入情況
2020年，全區(qū)共爭取上級轉移支付補助收入371595萬元，其中：一般公共預算收入230260萬元（返還性補助收入6575萬元，一般性轉移支付補助收入186712萬元，專項轉移支付補助收入36973萬元），政府債券轉貸收入21385萬元。政府性基金收入119933萬元（地方政府專項債券98000萬元，抗疫特別國債19404萬元）。國有資本經(jīng)營預算收入17萬元。
2. 調入資金情況
2020年共調入資金57010萬元，其中：政府性基金調入48450萬元，其他調入8560萬元（財政盤活存量資金）。
3. 政府債務情況
截至2020年底，全區(qū)政府債務余額254889萬元（一般債務141889萬元，專項債務113000萬元）。全區(qū)政府債務限額為305483萬元（一般債務192483萬元，專項債務113000萬元），債務余額控制在限額內。
4. 預備費使用情況
2020年，年初預算按照本級一般公共預算支出362400萬元的1%設置預備費3650萬元，因抗擊新冠肺炎疫情需要，動用預備費安排區(qū)衛(wèi)健局新冠肺炎防控經(jīng)費220萬元。
5. 預算穩(wěn)定調節(jié)基金安排使用情況
2020年，年初預算穩(wěn)定調節(jié)基金余額1317萬元，本年動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金1317萬元，年末補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金1847萬元，其中：一般公共預算結余補充221萬元，預算周轉金調入補充1626萬元，年末預算穩(wěn)定調節(jié)基金余額1847萬元。
以上數(shù)據(jù)均為執(zhí)行數(shù)，部分數(shù)據(jù)可能會有變化。我們將在上級財政部門審核批復我區(qū)財政總決算后，及時向區(qū)人大常委會/人大常委會委員會作專題報告。
（三）2020年財政重點工作和“十三五”工作回顧
1. 財政收入穩(wěn)步增長。面對嚴峻的財政收支形勢，財稅部門攻堅克難，積極支持企業(yè)復工復產，加快清理拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)賬款，認真貫徹落實減稅降費政策，全年累計減免各項稅費29802萬元，其中：2020年新出臺的政策減稅降費2540萬元，2019年年中出臺政策在2020年的翹尾新增減稅降費7179萬元，疫情防控期間階段性（2—12月）減免企業(yè)基本養(yǎng)老保險、失業(yè)保險、工傷保險單位繳費部分9325萬元，2020年社會保險降費減費10758萬元。既做到應收盡收，又做到減免政策落實到位。通過對資源資產的有效盤活，實現(xiàn)非稅收入較上年增長7.2%。在鞏固電力、糖、煙、茶等傳統(tǒng)稅源的基礎上，隨著企業(yè)復工復產、全區(qū)重點項目特別是綜合交通重大項目加快推進、砂石料稅收綜合治理成效初顯等因素的有力拉動，一般公共預算收入在三季度末扭轉了從3月份以來的負增長局面，全年一般公共預算收入完成88766萬元，同比增長3.38%。
2. 全面落實“六穩(wěn)”“六?！比蝿铡猿址€(wěn)中求進工作總基調，堅持有保有壓，把錢花在刀刃上，牢固樹立過“緊日子”思想，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿铡Ｒ皇菆詻Q兜牢“三?！钡拙€。2020年累計安排“三?！敝С?66112萬元，其中：保基本民生45674萬元，保工資112985萬元，保運轉7453萬元。持續(xù)壓減一般性支出，在2019年年初預算的基礎上壓減5%以上，集中財力保障中央、省、市、區(qū)決策部署。二是積極籌措資金，推進再就業(yè)工作。2020年，共安排就業(yè)資金4681萬元，其中鄉(xiāng)村公益性崗補助資金1987萬元，促進就業(yè)再就業(yè)政策進一步得到落實，推進城鄉(xiāng)再就業(yè)工作。三是突出保障改善民生。強化困難群體基本生活保障，提高城鄉(xiāng)低保補助標準，及時把因受疫情及患病影響的人員納入救助范圍，對受疫情影響嚴重的困難人員提高臨時價格補貼標準，發(fā)放各類臨時價格補貼。安排42648戶建檔立卡貧困戶城鄉(xiāng)醫(yī)療保險個人繳費補助773萬元。累計下達城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險、城鄉(xiāng)醫(yī)療保險、醫(yī)療救助資金、城鄉(xiāng)困難群眾生活補助、臨時救助等資金15825萬元，基本民生底線有效兜牢。四是支持教育事業(yè)均衡發(fā)展。優(yōu)化教育布局，改善辦學條件，推進智慧課堂數(shù)字化，實現(xiàn)電子化授課，健全義務教育經(jīng)費保障機制，為中小學生免除學雜費和公用經(jīng)費，免費提供國家課程教科書，支持實施學前教育促進工程。全年教育支出75265萬元，占一般公共預算支出的20.77%，持續(xù)推動臨翔教育事業(yè)均衡發(fā)展。五是支持保糧食能源安全。安排糧食風險基金300萬元，切實保障儲備糧輪換，確保糧油價格穩(wěn)定。安排政策性及特色農業(yè)保險財政補貼資金772萬元。通過惠農“一折通”發(fā)放各類惠農補貼資金4616萬元，惠及全區(qū)5.49萬農戶，有效保障了受益農戶的切身利益。全年民生支出占一般公共預算支出比重達80%以上。
3. 全力保障疫情防控。一是進一步統(tǒng)籌資金。加大防控維穩(wěn)、疫情防控物資保障的投入，全年累計投入新冠肺炎疫情防控經(jīng)費16004萬元，確保疫情防控所需經(jīng)費及時到位，保障各級開展疫情防控、應急處置、醫(yī)療救治所需經(jīng)費。二是全面落實疫情防控各項政策。切實落實上級關于新冠肺炎疫情防控有關經(jīng)費保障政策，簡化疫情防控物資采購流程，建立采購“綠色通道”，確保疫情防控物資的穩(wěn)定供應。三是支持公共衛(wèi)生體系建設。全年安排公共衛(wèi)生體系建設補助資金15196萬元，爭取上級醫(yī)療衛(wèi)生專項債券資金7000萬元，支持加快補齊醫(yī)療衛(wèi)生領域短板，積極籌措資金全力支持愛國衛(wèi)生“7個專項行動”開展。
4. 著力支持打好三大攻堅戰(zhàn)。一是全力支持脫貧攻堅和鄉(xiāng)村振興。牢牢結合脫貧鞏固提升，整合各類涉農資金32964萬元，其中：整合上級資金24801萬元，區(qū)級投入8163萬元，為堅決打贏脫貧攻堅戰(zhàn)、全面實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略提供堅實保障。二是支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)。為砂石資源整治、污染土壤治理、動植物保護、生態(tài)濕地修復提供資金保障。全年投入生態(tài)環(huán)境保護與治理資金17251萬元，占一般公共預算支出的4.76%，推動生態(tài)環(huán)境質量持續(xù)改善，“美麗臨翔”建設不斷推進。三是債務風險防控不斷增強。嚴格控制政府債務規(guī)模，2020年末，全區(qū)政府債務限額305483萬元，債務余額254889萬元，政府債務余額嚴格控制在限額范圍內；不斷加大債務管理政策和舉債融資政策的貫徹落實，嚴禁違法違規(guī)舉債融資，堅決遏制隱性債務增量，加大隱性債務化解力度，債務風險各項指標均在合理范圍，確保隱性債務風險可控。
5. 直達資金實現(xiàn)惠企利民。全面貫徹黨中央、國務院和財政部、省財政廳關于建立特別轉移支付機制決策部署，各部門凝聚工作合力，細化工作措施，積極向上爭取，有效實現(xiàn)了項目梳理、審核上報、分配下達、資金撥付無縫對接，助力全區(qū)經(jīng)濟高質量發(fā)展，有效抗擊新冠肺炎疫情帶來的經(jīng)濟壓力。一是資金分配下達情況。全區(qū)共收到直達資金82519萬元，其中：特殊轉移支付25158萬元，特別國債19404萬元，列入正常轉移支付的直達資金9742萬元，參照直達資金14676萬元，調整標識為直達資金的轉移支付13539萬元。直達資金已全部分配下達到項目單位，分配下達進度100%。二是資金支付情況。嚴格抓好資金使用和項目管理，積極推進項目建設，加快資金支出進度。除省級財政專戶留存的企業(yè)職工養(yǎng)老保險補助14855萬元和市級財政專戶直接撥入?yún)^(qū)級財政社保專戶職業(yè)技能提升行動資金241萬元外，收到上級專項調度直達資金67423萬元，資金到位率100%。本級財政共撥付直達資金63067萬元，資金撥付率93.54%。未撥付部分結轉下年按原用途繼續(xù)使用。
6. 依法合規(guī)籌集資金支持重大項目建設。一是積極謀劃專項債券項目。財政、發(fā)改和各項目單位通力合作，做好項目前期謀劃申報工作。2020年已成功入庫專項債券項目34個、總投資1826775萬元、申請債券總額度798809萬元，充分發(fā)揮了規(guī)范舉債補短板、惠民生、穩(wěn)投資、促發(fā)展的積極作用。二是及時納入預算，在限額內規(guī)范舉債。2020年省財政廳轉貸我區(qū)債券資金119385萬元，其中：再融資債券21385萬元，納入一般公共預算，全部用于償還到期債券本金；新增專項債券98000萬元，納入政府性基金預算，分別用于臨滄亞微會展中心建設項目（一期）10000萬元，臨翔區(qū)醫(yī)共體建設項目7000萬元，臨翔區(qū)章嘎、頭塘街片區(qū)棚戶區(qū)改造項目50000萬元，臨翔區(qū)大橋坡水庫工程20000萬元，臨翔區(qū)農村產業(yè)融合發(fā)展示范園項目11000萬元。三是積極爭取中央抗疫特別國債資金支持。共爭取到中央抗疫特別國債19404萬元，納入政府性基金預算，分別用于臨翔區(qū)婦女兒童醫(yī)院建設項目13000萬元，臨翔區(qū)頭塘、章嘎老舊小區(qū)改造帶動城市更新項目6000萬元，城鄉(xiāng)困難群眾救助項目資金136萬元，疫情防控物資采購項目資金268萬元，有效保障我區(qū)重大項目建設資金需求，為保持經(jīng)濟平穩(wěn)運行增助力、添動力。
7. 績效管理切實推進。積極推進績效預算與部門預算的有機結合，著力加強預算績效運行監(jiān)控，提高預算執(zhí)行效率和資金使用效益，加快構建全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系。制定印發(fā)了《臨滄市臨翔區(qū)全面實施預算績效管理的實施方案》和《臨滄市臨翔區(qū)部門預算績效運行監(jiān)控管理暫行辦法》，將“花錢必問效、無效必問責”的理念融入預算編制、執(zhí)行和監(jiān)督各個環(huán)節(jié)，將預算績效目標設置作為預算安排的前置條件。2020年，對年初預算本級財力安排的355個項目59495萬元和上級補助的458個項目295836萬元，進行了預算績效填報，并將146個項目146556萬元納入績效運行監(jiān)控系統(tǒng)進行跟蹤問效。實現(xiàn)預算和績效管理一體化，改變預算資金分配的固化格局，提高預算管理水平和政策實施效果，為經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展提供有力保障。
8. 財稅管理運行機制實現(xiàn)良性發(fā)展。一是預算管理有統(tǒng)籌。從預算編制源頭上強化精細管理，預算執(zhí)行的質量和效率進一步提升。深化全口徑預算管理，進一步完善財政資金統(tǒng)籌使用機制，健全預算執(zhí)行監(jiān)控制度，實現(xiàn)財力統(tǒng)籌考慮、項目統(tǒng)籌保障、管理統(tǒng)籌推進，提高財政資金使用效率。二是嚴格執(zhí)行國庫集中支付制度。下達財政預算資金一律通過國庫集中支付辦理，將資金直接支付到最終收款人，確保財政資金安全、高效、規(guī)范運行。全區(qū)75個預算單位均實行國庫集中支付管理。三是進一步加大政府預決算和部門預決算公開力度。統(tǒng)一在政府信息公開平臺及時公開，實現(xiàn)專欄、時限、格式、標準“四統(tǒng)一”，2020年全區(qū)75個預算單位公開了部門預算及“三公”經(jīng)費預算，公開率達100%。
2020年是財政經(jīng)濟形勢最為錯綜復雜的一年，面臨著既要保減稅降費政策、疫情防控工作的落實，又要保年初預算收支計劃落實；既要保急劇增長的剛性支出需求，又要保年度財政收支平衡；既要保財政收入預期目標，又要保收入質量；既要防范化解重大風險，又要依法依規(guī)拓展多元化融資渠道等諸多矛盾。在各部門的大力支持配合下，財稅系統(tǒng)緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府總體部署，全力克服轉型升級、疫情防控、減稅降費等諸多因素帶來的風險和挑戰(zhàn)，凝心聚力，攻堅克難，銳意進取，扎實工作，為“十三五”順利收官提供堅實的財力保障。五年來，財政收支規(guī)模增長穩(wěn)定，民生、扶貧等重點支出保障有力，全力推動經(jīng)濟運行保持總體平穩(wěn)，不斷開創(chuàng)臨翔財政改革與發(fā)展的新局面。
——財政保障能力增強?！笆濉逼陂g，全區(qū)共向上爭取一般公共預算補助資金1001200萬元，共獲得轉貸債券資金258003萬元，本級一般公共預算收入累計實現(xiàn)392596萬元，從2016年的67676萬元提高到2020年的88766萬元，年均增長率為7.02%，為促進全區(qū)經(jīng)濟社會健康持續(xù)發(fā)展提供了財力保障。
——重點支出保障有力。通過培植財源增加財政收入、爭取上級資金支持、盤活財政存量資金等措施，積極支持三大攻堅戰(zhàn)，保障教育、醫(yī)療、社保等領域支出，累計投入脫貧攻堅資金512800萬元。2016年至2020年，全區(qū)一般公共預算支出從280129萬元增加到362408萬元，年均增長6.65%。其中：教育支出從51494萬元增長到75265萬元，年均增長率為9.95%；社會保障和就業(yè)支出從36925萬元增長到52440萬元，年均增長率為9.17%；衛(wèi)生健康支出從26178萬元增長到32139萬元，年均增長率為5.26%。
——財稅改革持續(xù)深化。深化財稅體制改革，完善預算管理體系，構建完善標準科學、規(guī)范透明、約束有力的預算制度；加大政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算與一般公共預算的統(tǒng)籌力度；建立跨年度預算平衡機制，實行中期財政規(guī)劃管理；深化部門預算管理和改革，全面推進預算績效管理，出臺《關于全面實施預算績效管理的實施意見》，逐步建立全過程的財政性資金預算績效管理機制；預算公開力度進一步增加、公開范圍進一步擴大，公開內容進一步細化。
各位代表，全區(qū)財政工作在困難重重、矛盾交織的困境下取得了來之不易的成績。在習近平新時代中國特色社會主義思想的科學指引下，在區(qū)委的堅強領導下，在區(qū)人大常委會/人大常委會委員會、區(qū)政協(xié)和人大代表、政協(xié)委員的監(jiān)督支持下，“十三五”期間，財政收支運行穩(wěn)中向好，財政改革發(fā)展取得新進展。在充分肯定成績的同時，我們也清醒的認識到財政運行中面臨的諸多困難和問題。主要表現(xiàn)為：一是財政收入增速放緩期、政府償債高峰期、土地市場回落期“三期疊加”。二是財政收支矛盾突出，民生保障面臨巨大壓力，急劇增長的剛性支出需求和可用財力增長有限形成的缺口難以平衡。三是地方政府性債務風險不斷累積，化解防控任務艱巨。我們將高度重視這些問題，采取更加有力的措施加以解決。
二、“十四五”時期財政目標任務
“十四五”時期是我國全面建成小康社會、實現(xiàn)第一個百年奮斗目標之后，乘勢而上開啟全面建設社會主義現(xiàn)代化國家新征程、向第二個百年奮斗目標進軍的第一個五年，也是臨翔步入高質量跨越發(fā)展階段和向“第二次跨越”進軍的第一個五年。我們將按照《臨滄市臨翔區(qū)國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十四個五年規(guī)劃綱要（草案）》明確的指導思想、目標任務和總體部署，落實積極的財政政策更加積極有為的要求，努力做好全區(qū)“十四五”時期財政工作，推動全區(qū)經(jīng)濟社會高質量跨越式發(fā)展，為實現(xiàn)臨翔“第二次跨越”提供堅實的財力支撐。
（一）加強財源建設，抓好收入組織。做優(yōu)以農業(yè)為主體的基礎稅源經(jīng)濟，做強以工業(yè)為主導的主體稅源經(jīng)濟，加快發(fā)展現(xiàn)代服務業(yè)。持續(xù)推進“工業(yè)化、城鎮(zhèn)化、現(xiàn)代化”建設，加大產業(yè)扶持力度，培植新興支柱稅源經(jīng)濟，以產業(yè)發(fā)展帶動財源建設，增強公共財政保障能力，努力提高財政自給率。進一步健全稅源調查分析、稅收收入征管監(jiān)督機制，完善征管措施，落實征管責任，做到應收盡收；規(guī)范非稅收入管理，加強政府公共資源的使用監(jiān)管；服務和配合各級各部門做好項目申報和儲備工作，積極向上爭取政策和資金支持。
?。ǘ╉槕嗣衿诖?，著力改善民生。繼續(xù)落實“六穩(wěn)”“六保”任務，更加注重民生領域投入力度。堅持把穩(wěn)就業(yè)作為重中之重，支持做好重點人群就業(yè)工作；進一步優(yōu)化教育支出結構，支持發(fā)展公平而有質量的教育；落實城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險，穩(wěn)步提高養(yǎng)老保障水平；提升醫(yī)療衛(wèi)生服務能力，積極推進“健康臨翔”建設；完善基本住房保障體系，促進文化科技發(fā)展。
?。ㄈ╈柟堂撠毠猿晒?，助推鄉(xiāng)村振興。保持財政支持政策總體穩(wěn)定，推動鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。大力支持現(xiàn)代農業(yè)發(fā)展，推動農業(yè)保險提質增效，積極扶持新型農村集體經(jīng)濟，健全農業(yè)支持保護制度。著力推進農村城鎮(zhèn)化，深入實施“百村示范、千村整治”，加大對農村路網(wǎng)、電網(wǎng)、氣網(wǎng)、水網(wǎng)、互聯(lián)網(wǎng)等工程建設投入，不斷完善農村基礎設施條件。全力發(fā)展鄉(xiāng)村旅游，支持打造一批具有臨翔特色的旅游鄉(xiāng)村，全力塑造鄉(xiāng)村旅游品牌。深入推進農村綜合改革，加大對農村公共服務和社會事業(yè)的投入力度，著力支持改善和提高廣大農民群眾生活水平。
?。ㄋ模┩貙捜谫Y渠道，做好風險化解。通過爭取轉貸債券、PPP項目、專業(yè)投資公司運作的方式，擴大利用銀行信貸資金和社會資金的規(guī)模，吸引更多的信貸資金及社會資本支持全區(qū)的重大項目建設和重點工作，為推動全區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展提供強有力的資金保障。同時嚴格落實地方政府債務限額和預算管理，嚴控地方政府性債務增量，夯實可償債財力，加快存量債務置換，確保法定政府債務余額不超“天花板”，有效降低政府債務成本，緩解債務償還壓力，防范化解地方政府隱性債務風險。
?。ㄎ澹┘訌娍冃Ч芾?，提升管理水平。貫徹落實《臨翔區(qū)全面實施預算績效管理實施方案》，創(chuàng)新預算管理方式，更加注重結果導向、強調成本效益、硬化責任約束，力爭在“十四五”期間基本建成全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，實現(xiàn)預算和績效管理一體化。按照國家和省、市新一輪財稅體制改革“完善立法、明確事權、改革稅制、穩(wěn)定稅負、透明預算、提高效率”的基本思路，全面深化財稅體制改革。建立健全財政資金分配使用全程留痕、責任可追溯的監(jiān)管機制，加強預算執(zhí)行管理和監(jiān)督。
三、2021年地方財政預算草案
2021年是中國共產黨成立100周年，是開啟第二個百年奮斗目標，建設社會主義現(xiàn)代化國家和實施“十四五”規(guī)劃的開局之年。在當前收支矛盾突出等問題交織并存的前提下，要做好財政工作，為我區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展提供有力支撐，還需要全區(qū)各級各部門統(tǒng)一思想、齊心協(xié)力、攻堅克難。我們將正視困難和問題，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?，切實提升財政保障能力和防范風險能力。
?。ㄒ唬╊A算編制思路及原則
指導思想：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹落實黨的十九大及十九屆二中、三中、四中、五中全會精神和習近平總書記考察云南重要指示精神，認真落實區(qū)委、區(qū)政府的決策部署；緊扣全面建成小康社會目標任務，統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展工作，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，堅持新發(fā)展理念，堅持以供給側結構性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，為全面建設社會主義現(xiàn)代化臨翔開好局、起好步。積極的財政政策要提質增效、更可持續(xù)；加大優(yōu)化支出結構力度，堅持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細算，全面落實政府過“緊日子”要求，發(fā)揮好穩(wěn)增長、促改革、調結構、惠民生、優(yōu)生態(tài)、防風險的重要作用；進一步推進財稅體制改革，堅持依法理財，強化預算管理，繼續(xù)鞏固脫貧攻堅成效，大力發(fā)展鄉(xiāng)村振興，全面做好“六穩(wěn)”工作，落實“六?！比蝿眨患哟筘斦Y金統(tǒng)籌使用力度，提高支出績效，有效防范化解財政金融風險，加快建立完善現(xiàn)代財政制度，促進全區(qū)經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展，以優(yōu)異的成績慶祝建黨100周年。
基本原則：一是堅持“以收定支、量力而行”的原則。充分考慮落實減稅降費政策影響等因素，科學預測、實事求是地編制收入預算，切實提高財政收入質量。堅持量入為出，結合實際支出需要和財力情況科學核定預算，在保障好“三保”基礎上，集中財力支持區(qū)委、區(qū)政府確定的重大項目建設。二是堅持“艱苦奮斗、勤儉節(jié)約”的原則。認真貫徹習近平總書記關于艱苦奮斗、勤儉節(jié)約一系列重要論述精神，堅決落實過“緊日子”要求，精打細算，勤儉節(jié)約，嚴格控制一般性支出，力爭完成較上年基礎壓縮5%的目標任務，“三公”經(jīng)費預算只減不增，把節(jié)省下來的資金優(yōu)先安排用于保障“三?！敝С觥Ｈ菆猿帧皟?yōu)化結構、花錢有效”的原則。非稅收入占比不超紅線，持續(xù)優(yōu)化支出結構，科學安排項目經(jīng)費，對各類專項資金嚴格實行?？顚Ｓ?。全面實施預算績效管理，建立全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，加強預算項目績效審核，強化評價結果應用，提高資金使用效益。
?。ǘ┴斦罩ьA算
按照“以收定支、量力而行”的原則，在充分考慮影響財政收支各種因素的基礎上，對2021年財政預算安排建議如下：
地方一般公共預算
全區(qū)本級一般公共預算收入91900萬元，比上年執(zhí)行數(shù)88766萬元增加3134萬元，增長3.53%。
——按執(zhí)收部門分：區(qū)稅務局73654萬元，比上年執(zhí)行數(shù)71064萬元增加2590萬元，增長3.6%；區(qū)財政局16036萬元，比上年執(zhí)行數(shù)15564萬元增加472萬元，增長3.03%；工業(yè)園區(qū)2210萬元，比上年執(zhí)行數(shù)2138萬元增加72萬元，增長3.36%。
——按收入結構分：稅收收入55248萬元，占比60.12%，比上年執(zhí)行數(shù)52712萬元增加2536萬元，增長4.81%；非稅收入36652萬元，占比39.88%，比上年執(zhí)行數(shù)36054萬元增長598萬元，增長1.66%。
全區(qū)本級一般公共預算支出373500萬元（含預計上級?？钛a助收入），比上年執(zhí)行數(shù)362408萬元增長3.06%。其中：可用財力安排支出182661萬元，預計上級專項轉移支付補助支出129200萬元，預計上級指定用途的一般性轉移支付補助支出61639萬元。
本級一般公共預算支出分項目情況：
——基本支出135855萬元，同比減少9235萬元，下降6.37%，占可用財力191661萬元的70.88%。主要構成是：保工資118618萬元，保運轉7571萬元，?；久裆?666萬元。下降的主要原因是：根據(jù)項目分類與經(jīng)濟科目分類對照改革相關要求，將部分基本支出調整為項目支出。
——項目支出233845萬元，同比增加20185萬元，增長9.45%，其中：區(qū)級可用財力安排項目支出43006萬元，同比增加5327萬元，增長14.14%，占可用財力191661萬元的22.44%。根據(jù)財政體制改革“增一般、降專項”的要求，預計上級指定用途的一般性轉移支付項目支出61639萬元，同比增加39823萬元，增長182.54%，專項轉移支付補助項目支出129200萬元，減少24965萬元，下降16.19%。
——總預備費3800萬元，同比增加150萬元，增長4.11%，占可用財力191661萬元的1.98%。
全區(qū)一般公共預算收支平衡情況：收入總計396100萬元（本級可用財力191661萬元），其中：本級一般公共預算收入91900萬元，上級補助收入267000萬元，調入資金22600萬元（政府性基金調入），債務轉貸收入13600萬元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金1000萬元。支出總計396100萬元，其中：本級一般公共預算支出373500萬元，上解支出9000萬元，債務還本支出13600萬元。全區(qū)財政收支平衡。
2. 政府性基金預算
本級地方政府性基金預算收入29748萬元，比上年執(zhí)行數(shù)19007萬元增加10741萬元，增長57%，增加的主要原因是：隨著棚戶區(qū)改造項目的不斷推進，預計國有土地使用權出讓收入將增加。本級政府性基金預算支出9730萬元，比上年執(zhí)行數(shù)126413萬元減少116683萬元，下降92.3%，減支的主要原因是：2020年為有效應對疫情影響，上級安排抗疫特別國債轉移支付資金19404萬元及地方政府專項債券資金98000萬元。
全區(qū)政府性基金預算平衡情況：收入總計32330萬元，其中：本級基金收入29748萬元，上級補助收入2000萬元，上年結轉582萬元。支出總計32330萬元，其中：本年基金支出9730萬元（含上級專項補助支出），調出資金22600萬元。全區(qū)政府性基金收支平衡。
3. 社會保險基金預算
社會保險基金預算收入135675萬元，較上年執(zhí)行數(shù)111955萬元增長23720萬元，增長21.1%。增長原因主要是2021年不再執(zhí)行新冠疫情社保費減免政策，保費收入增加。社會保險基金預算支出135274萬元，較上年執(zhí)行數(shù)123253萬元增支12021萬元，增長9.8%，增長主要原因是因政策變動影響，城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險2020年6月起實行省級統(tǒng)籌，保費收入全額上解，上解支出增加。
全區(qū)社會保險基金平衡情況：本年收入總計135675元，其中：保險費收入70931萬元，利息收入381萬元，財政補貼收入7855萬元，個人賬戶轉移收入及其他2427萬元，上級補助收入53794萬元，委托投資收益287萬元。本年支出總計135274萬元，其中：保險待遇支出79422萬元，個人賬戶轉移支出及其他728萬元，上解支出55124萬元。收支相抵，本年收支結余400萬元，年末滾存結余40775萬元。
4. 國有資本經(jīng)營預算
由于我區(qū)國有企業(yè)存量少、規(guī)模小，且屬政策性或公益性，無上繳利潤，區(qū)本級無收入。預計上級轉移支付補助收入17萬元，用于解決歷史遺留問題及改革成本支出。收支相抵，無結余。
5. 其他需要說明事項
預備費按《預算法》規(guī)定的1%—3%比例安排3800萬元，占一般公共預算支出的1.02%，主要用于預算執(zhí)行中自然災害及難以預見的其他特殊開支。
為確保區(qū)級各部門正常運轉，按照《預算法》規(guī)定，在2021年預算年度開始后和區(qū)人民代表大會批準預算之前，區(qū)財政局已將上年度結轉的額度及必須支付的基本支出和項目支出提前下達到各部門。
四、2021年工作重點
2021年，面對復雜嚴峻的經(jīng)濟形勢和艱巨繁重的改革任務，我們將緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府的各項決策部署，在區(qū)人大及其常委會的法律監(jiān)督下，在區(qū)政協(xié)的民主監(jiān)督下，嚴格執(zhí)行“一法一條例”，堅持穩(wěn)中求進，牢固樹立過“緊日子”思想，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”工作、落實“六?！比蝿?，著力推進工業(yè)化、城鎮(zhèn)化、現(xiàn)代化，全面推進鄉(xiāng)村振興，為實現(xiàn)“十四五”目標開好篇、布好局、起好步，發(fā)揮好財政在適應和引領經(jīng)濟發(fā)展中的積極作用。今年將重點圍繞以下幾個方面開展財政工作。
（一）積極培植財源，提高財政保障能力。一是加強財源建設，在穩(wěn)定鞏固提升原有稅源的基礎上，加大招商引資力度培植新稅源。二是強化政策研究分析，加強財稅部門協(xié)作配合，多措并舉謀思路，推進財政增收工作可持續(xù)發(fā)展，注重財政收入質量管控，嚴守非稅收入占比紅線。三是有效盤活資產，加大對財政存量資金、閑置國有資產和土地盤活力度，以存量引增量，以增量活存量。四是優(yōu)化支出結構，切實做好財政節(jié)支工作，努力降低行政成本，爭取一般性支出在上年基礎上進一步壓減5%。
?。ǘ┒道巍叭！钡拙€，全力保障和改善民生。一是強化“三?！必熑我庾R，確保“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，保持財政平穩(wěn)運行。二是著力在教育、就業(yè)、社會保障、公共衛(wèi)生、社會治理等領域補短板、促公平，兜牢兜實民生底線。三是持續(xù)加大對農業(yè)農村和水利工程建設的支持力度，完善有利于“三農”發(fā)展的體制機制，加快實施鄉(xiāng)村振興，統(tǒng)籌推進城鄉(xiāng)均衡發(fā)展。
?。ㄈ┩七M“三化”建設，加大重點領域投入。一是全面推進“三化”建設，加大資金投入力度，為加快全區(qū)工業(yè)化、城鎮(zhèn)化、現(xiàn)代化建設提供資金保障。二是全力保障高速公路、亞微會展中心、農村危房改造、城區(qū)老舊小區(qū)改造等重點項目建設。三是加大民營經(jīng)濟扶持力度，認真落實各項支持民營經(jīng)濟發(fā)展的政策，不斷完善幫扶措施，優(yōu)化營商環(huán)境，刺激民營經(jīng)濟快速發(fā)展。四是加大節(jié)能環(huán)保投入力度。打好污染防治攻堅戰(zhàn)，加大污染防治、自然生態(tài)保護、退耕還林等支持力度，全力以赴打造一流“三張牌”。
?。ㄋ模┓婪秱鶆诊L險，規(guī)范融資支持發(fā)展。一是嚴控政府性債務增量。嚴格實施債務限額管理，堵住舉債“后門”“偏門”，把好舉債關口，嚴控地方政府性債務增量。二是積極化解債務存量。夯實可償債財力，加快存量債務置換，有效降低政府債務成本，緩解債務償還壓力。三是完善化債目標責任機制。按照“一債務一方案”的要求，形成有針對性的措施，有效防范債務風險。四是做好債券爭取工作。及時把握住中央關于支持地方發(fā)行專項債券這一契機，積極做好專項債券項目儲備，加大向上匯報力度，爭取獲得上級轉貸債券資金，為全區(qū)重大項目和重點工作提供資金保障。
?。ㄎ澹┥罨A算制度改革，建立現(xiàn)代財政制度。一是按照全面深化財稅體制改革的總體要求，完善管理制度，創(chuàng)新管理方式，構建全面規(guī)范、公開透明的預算制度，實現(xiàn)有效監(jiān)督，提高資金效益，逐步建立與實現(xiàn)現(xiàn)代化相適應的現(xiàn)代財政制度。二是加快財政事權和支出責任劃分改革，爭取與市級確定合理的財政事權保障范圍、標準，形成劃分科學、權責對等、集散適度、調控有力的財政資源配置新格局。三是積極探索鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理體制改革，全面提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政公共服務能力，不斷壯大鄉(xiāng)鎮(zhèn)財力，促進縣域經(jīng)濟發(fā)展。四是全面實施預算績效管理，加快構建全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，建立和完善預算績效管理制度，促進績效管理與預算管理的有機結合。五是加大財政信息公開力度，完善財政資金監(jiān)管機制，保障財政資金安全。六是鞏固提升國有企業(yè)改革成果，貫徹落實國有企業(yè)改革的決策部署，進一步完善國資監(jiān)管體制。
?。┓e極向上爭取，抓好項目包裝儲備。以國家、省、市“十四五”規(guī)劃目標為契機，搶抓機遇，積極向上爭取政策和資金支持，切實做好項目的包裝和儲備工作。各部門密切聯(lián)系對接，圍繞區(qū)委、區(qū)政府的重點中心工作，結合自身職能職責，抓住政策窗口期，開展深入細致的政策研究，制定科學合理的爭取計劃，最大限度爭取政策支持。選擇一批事關全區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展和財源建設具有重大影響的項目，擠入國家和省計劃盤子，爭取更多的建設資金和轉移支付支持，努力完成向上爭取資金達20億元以上。主動了解政策性銀行的金融支持方向，對儲備的項目進行調整、優(yōu)化和包裝，達到政策性銀行的支持條件，爭取政策性銀行支持。
各位代表，2021年，面對新冠肺炎疫情的持續(xù)影響，財政形勢更加復雜嚴峻，我們將更加緊密團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，在區(qū)委的堅強領導下，自覺接受區(qū)人大、區(qū)政協(xié)和社會各界的監(jiān)督，全面落實區(qū)委決策部署和區(qū)人大及其常委會有關決議。不忘初心、牢記使命，堅定信心，攻堅克難，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?，努力實現(xiàn)“十四五”良好開局，為完成全年財政各項目標任務而努力奮斗。
以上報告，請予審議。
