（云南?。╆P(guān)于臨滄市臨翔區(qū)2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于臨滄市臨翔區(qū)2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2022年1月28日在臨滄市臨翔區(qū)第五屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
臨滄市臨翔區(qū)財(cái)政局
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將臨翔區(qū)2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算（草案）提請(qǐng)臨翔區(qū)第五屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議審查，并請(qǐng)區(qū)政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是“十四五”開局之年，也是臨翔全面發(fā)展、加快發(fā)展、轉(zhuǎn)型發(fā)展的關(guān)鍵之年。在區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大及其常委會(huì)的法律監(jiān)督和區(qū)政協(xié)的民主監(jiān)督下，全區(qū)財(cái)稅部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)和新發(fā)展理念，牢固樹立過“緊日子”思想，按照積極的財(cái)政政策要更加積極有為的要求，統(tǒng)籌財(cái)政資源全力保障疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，精心組織收入，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，盤活存量資金，深化財(cái)稅改革，傾力保障鄉(xiāng)村振興、鞏固脫貧攻堅(jiān)成果和民生改善，扎實(shí)推進(jìn)預(yù)算執(zhí)行各項(xiàng)工作，全區(qū)財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。
（一）2021年預(yù)算收支執(zhí)行情況
1. 一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
本級(jí)一般公共預(yù)算收入完成92231萬元，完成年初預(yù)算91900萬元的100.36%，同比增收3465萬元，增幅3.9%。其中：稅收收入59019萬元，同比增收6307萬元，增長(zhǎng)11.97%，占一般公共預(yù)算收入的63.99%；非稅收入33212萬元，同比減收2842萬元，下降7.88%，占一般公共預(yù)算收入的36.01%。本級(jí)一般公共預(yù)算支出完成279318萬元，完成年初預(yù)算數(shù)373500萬元（權(quán)責(zé)發(fā)生制）的74.38%，較上年減支83090萬元，下降22.93%。下降原因是根據(jù)《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的意見》（國(guó)發(fā)〔2021〕5號(hào)）文件及《云南省人民政府關(guān)于完善省以下財(cái)政體制深化預(yù)算管理制度改革的意見》（云政發(fā)〔2021〕20號(hào)）“規(guī)范權(quán)責(zé)發(fā)生制列支事項(xiàng)，州市級(jí)、縣級(jí)財(cái)政國(guó)庫集中支付結(jié)余不再按照權(quán)責(zé)發(fā)生制列支”要求，支出核算口徑改變。采用收付實(shí)現(xiàn)制同口徑對(duì)比，比上年同期270557萬元增支8761萬元，增長(zhǎng)3.24%。
一般公共預(yù)算收支平衡情況：全區(qū)收入總計(jì)357812萬元，其中：本級(jí)一般公共預(yù)算收入92231萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入204379萬元（返還性補(bǔ)助收入6139萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入40477萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入157763萬元），地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入13600萬元，調(diào)入資金47290萬元（政府性基金調(diào)入47276萬元，其他調(diào)入14萬元），動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金312萬元。全區(qū)支出總計(jì)301358萬元，其中：本級(jí)一般公共預(yù)算支出279318萬元，上解省、市級(jí)專項(xiàng)支出8109萬元，一般債務(wù)還本支出13600萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金331萬元。年終結(jié)轉(zhuǎn)56454萬元（上級(jí)補(bǔ)助），2022年按規(guī)定用途繼續(xù)安排使用。
2. 政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
本級(jí)政府性基金預(yù)算收入完成64833萬元，完成年初預(yù)算29748萬元的2.18倍，同比增收45826萬元，增長(zhǎng)2.41倍。本級(jí)政府性基金預(yù)算支出完成68146萬元，完成年初預(yù)算9730萬元的7倍，同比減支58267萬元，下降46.09%，減支原因是：上年?duì)幦〉胤秸畬ｍ?xiàng)債券項(xiàng)目支出98000萬元，爭(zhēng)取抗疫特別國(guó)債安排支出19404萬元，本年只爭(zhēng)取地方政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目支出65000萬元。
政府性基金預(yù)算平衡情況：全區(qū)收入總計(jì)134302萬元，其中：本級(jí)政府性基金預(yù)算收入完成64833萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入完成2611萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入65000萬元，調(diào)入資金1276萬元（存量資金調(diào)入），上年結(jié)余582萬元。全區(qū)支出總計(jì)113276萬元，其中：本級(jí)政府性基金預(yù)算支出68146萬元，調(diào)出資金47276萬元，上解支出-2146萬元（繳入市級(jí)國(guó)庫的專項(xiàng)收儲(chǔ)土地價(jià)款分享部分）。收支相抵后，年終結(jié)轉(zhuǎn)21026萬元（其中上級(jí)補(bǔ)助19188萬元，區(qū)本級(jí)1838萬元），2022年按規(guī)定用途繼續(xù)安排使用。
3. 社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入141174萬元，完成年初預(yù)算135675萬元的104.1%，同比增收28579萬元，增長(zhǎng)25.4%，增收原因主要是2021年不再執(zhí)行新冠疫情社保費(fèi)減免政策，保費(fèi)收入增加。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出131466萬元，完成年初預(yù)算135274萬元的97.2%，同比增支8213萬元，增長(zhǎng)6.7%。增支主要原因是因政策變動(dòng)影響，城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)2020年6月起實(shí)行省級(jí)統(tǒng)籌，保費(fèi)收入全額上解，上解支出增加。
社會(huì)保險(xiǎn)基金平衡情況：全區(qū)收入總計(jì)171469萬元，其中：社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算本年收入141174萬元（保費(fèi)收入77934萬元，利息收入415萬元，委托投資收益288萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入6865萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入52686萬元，轉(zhuǎn)移支付及其他收入2986萬元），上年結(jié)余30295萬元。全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算本年支出總計(jì)131466萬元，其中：保險(xiǎn)待遇支出74017萬元，轉(zhuǎn)移支出及其他支出704萬元，失業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼支出252萬元，上解支出56493萬元。收支相抵后，本年收支結(jié)余9708萬元，年未滾存結(jié)余40003萬元。
4. 國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成34萬元，完成年初預(yù)算17萬元的2倍。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出4萬元，完成年初預(yù)算17萬元的23.5%。年終結(jié)轉(zhuǎn)30萬元（上級(jí)補(bǔ)助），2022年按規(guī)定用途繼續(xù)安排使用。
（二）其他需要報(bào)告的事項(xiàng)
1. 上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入情況
2021年，全區(qū)共爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入272024萬元，其中：一般公共預(yù)算收入204379萬元（返還性補(bǔ)助收入6139萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入157763萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入40477萬元）。政府性基金收入67611萬元（地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入65000萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付2611萬元）。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入34萬元。
2. 調(diào)入資金情況
2021年共調(diào)入資金47290萬元，其中：政府性基金調(diào)入47276萬元，其他調(diào)入14萬元（清理財(cái)政結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)存量資金調(diào)入）。
3. 政府債務(wù)情況
截至2021年底，全區(qū)政府債務(wù)余額319887萬元（一般債務(wù)141887萬元，專項(xiàng)債務(wù)178000萬元）。全區(qū)政府債務(wù)限額為350483萬元（一般債務(wù)172483萬元，專項(xiàng)債務(wù)178000萬元），債務(wù)余額控制在限額內(nèi)。
4. 預(yù)備費(fèi)使用情況
2021年，年初預(yù)算按照本級(jí)一般公共預(yù)算支出數(shù)373500萬元的1%至3%設(shè)置預(yù)備費(fèi)3800萬元，本年內(nèi)未動(dòng)用預(yù)備費(fèi)。
5. 預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排使用情況
2021年，年初預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額1867萬元，本年動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金312萬元，年末補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金331萬元，年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余額1886萬元。
以上數(shù)據(jù)均為執(zhí)行數(shù)，部分?jǐn)?shù)據(jù)可能會(huì)有變化。我們將在上級(jí)財(cái)政部門審核批復(fù)我區(qū)財(cái)政總決算后，及時(shí)向區(qū)人大常委會(huì)/人大常委會(huì)委員會(huì)作專題報(bào)告。
二、重點(diǎn)工作報(bào)告事項(xiàng)
（一）財(cái)政直達(dá)資金使用情況
1. 2020年度直達(dá)資金結(jié)轉(zhuǎn)使用情況
2020年度直達(dá)資金結(jié)轉(zhuǎn)本年繼續(xù)使用5433.48萬元，已撥付5389.98萬元，因項(xiàng)目進(jìn)度暫未達(dá)到支付條件要求待撥付43.5萬元，分別為：區(qū)發(fā)改局電動(dòng)汽車充電基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)補(bǔ)助資金38萬元、區(qū)教體局云南省優(yōu)秀貧困學(xué)子獎(jiǎng)學(xué)金專項(xiàng)資金5.5萬元，已按規(guī)定收回。
2. 2021年度直達(dá)資金使用情況
全年共收到上級(jí)下達(dá)我區(qū)直達(dá)資金68443萬元，其中：中央直達(dá)資金59795萬元（含預(yù)留抗疫國(guó)債資金3534萬元）、參照直達(dá)資金8648萬元。年內(nèi)共分配下達(dá)68443萬元，撥付資金58789萬元，較好地落實(shí)了各項(xiàng)“六穩(wěn)”“六?！闭叽胧?。直達(dá)資金機(jī)制建立以來，臨翔區(qū)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)、強(qiáng)化組織，建立制度、助推政策落實(shí)，深入分析、規(guī)范流程，直達(dá)資金實(shí)行全鏈條實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)監(jiān)管，確保政策資金及時(shí)有效地作用于市場(chǎng)主體和群眾，惠企利民得到充分體現(xiàn)。2021年直達(dá)資金共惠及441745人次，惠及人員補(bǔ)助32997萬元，在統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中發(fā)揮積極作用。
（二）“三保”支出執(zhí)行情況
臨翔區(qū)將“三?！弊鳛橐豁?xiàng)重要政治任務(wù)來抓，不斷增強(qiáng)做好“三保”工作的政治自覺、思想自覺、行動(dòng)自覺。堅(jiān)持“三保”支出優(yōu)先順序予以保障，科學(xué)設(shè)計(jì)“考量尺子”,兜牢兜實(shí)“三保”底線。未出現(xiàn)“三保”輿情問題。
三、2022年地方財(cái)政預(yù)算草案
各位代表，全區(qū)財(cái)政工作在困難重重、矛盾交織的困境下取得了來之不易的成績(jī)。在充分肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒的認(rèn)識(shí)到財(cái)政運(yùn)行中面臨的諸多困難和問題。主要表現(xiàn)為：一是財(cái)政處于收入增速放緩期、政府償債高峰期、土地市場(chǎng)回落期“三期疊加”。二是財(cái)政收支矛盾突出，民生保障面臨巨大壓力，急劇增長(zhǎng)的剛性支出需求和可用財(cái)力增長(zhǎng)有限形成的缺口難以平衡。三是地方政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不斷累積，化解防控任務(wù)艱巨。我們將高度正視困難和問題，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，切實(shí)提升財(cái)政保障能力和防范風(fēng)險(xiǎn)能力。
（一）預(yù)算編制思路及原則
指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)黨的十九大及十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)精神和習(xí)近平總書記考察云南重要講話和給滄源縣邊境村老支書們的重要回信精神，深入貫徹落實(shí)省第十一次黨代會(huì)精神，認(rèn)真落實(shí)省委省政府臨滄現(xiàn)場(chǎng)辦公會(huì)精神，貫徹落實(shí)市第五次黨代會(huì)精神及區(qū)委、區(qū)政府的決策部署，立足新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、服務(wù)和融入新發(fā)展格局，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動(dòng)力，以保障和改善民生為中心；加大優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)力度，堅(jiān)持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細(xì)算，全面落實(shí)政府過“緊日子”要求，發(fā)揮好穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、優(yōu)生態(tài)、防風(fēng)險(xiǎn)的重要作用；進(jìn)一步推進(jìn)財(cái)稅體制改革，堅(jiān)持依法理財(cái)，強(qiáng)化預(yù)算管理，繼續(xù)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，大力發(fā)展鄉(xiāng)村振興，全面做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)；加大財(cái)政資金統(tǒng)籌使用力度，提高支出績(jī)效，有效防范化解財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)，加快建立完善現(xiàn)代財(cái)政制度，促進(jìn)全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。
基本原則：一是堅(jiān)持“以收定支、量力而行”的原則。充分考慮落實(shí)減稅降費(fèi)政策影響等因素，科學(xué)預(yù)測(cè)、實(shí)事求是地編制收入預(yù)算，切實(shí)提高財(cái)政收入質(zhì)量。堅(jiān)持量入為出，結(jié)合實(shí)際支出需要和財(cái)力情況科學(xué)核定預(yù)算，在保障好“三保”基礎(chǔ)上，集中財(cái)力支持區(qū)委、區(qū)政府確定的重大項(xiàng)目建設(shè)。二是堅(jiān)持“艱苦奮斗、勤儉節(jié)約”的原則。認(rèn)真貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于艱苦奮斗、勤儉節(jié)約一系列重要論述精神，堅(jiān)決落實(shí)過“緊日子”要求，精打細(xì)算，勤儉節(jié)約，嚴(yán)格控制一般性支出，“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算只減不增，把節(jié)省下來的資金優(yōu)先安排用于保障“三保”支出。三是堅(jiān)持“優(yōu)化結(jié)構(gòu)、花錢有效”的原則。持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，科學(xué)安排項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，建立全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系，加強(qiáng)預(yù)算項(xiàng)目績(jī)效審核，強(qiáng)化評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，提高資金使用效益。
（二）財(cái)政收支預(yù)算
按照“以收定支、量力而行”的原則，在充分考慮影響財(cái)政收支各種因素的基礎(chǔ)上，對(duì)2022年財(cái)政預(yù)算安排建議如下：
1. 地方一般公共預(yù)算
全區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算收入95069萬元，比上年執(zhí)行數(shù)92231萬元增加2838萬元，增長(zhǎng)3.08%。
——按執(zhí)收部門分：區(qū)稅務(wù)局65458萬元，比上年執(zhí)行數(shù)63045萬元增加2413萬元，增長(zhǎng)3.83%；區(qū)財(cái)政局27840萬元，比上年執(zhí)行數(shù)27479萬元增加361萬元，增長(zhǎng)1.31%；工業(yè)園區(qū)1771萬元，比上年執(zhí)行數(shù)1707萬元增加64萬元，增長(zhǎng)3.75%。
——按收入結(jié)構(gòu)分：稅收收入59869萬元，占比62.97%，比上年執(zhí)行數(shù)59019萬元增加850萬元，增長(zhǎng)1.44%；非稅收入35200萬元，占比37.03%，比上年執(zhí)行數(shù)33212萬元增長(zhǎng)1988萬元，增長(zhǎng)5.99%。
全區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算支出310500萬元（含預(yù)計(jì)上級(jí)?？钛a(bǔ)助收入），比上年執(zhí)行數(shù)279318萬元增長(zhǎng)11.16%?？捎秘?cái)力安排支出174156萬元，其中：安排基本支出134415萬元，安排項(xiàng)目支出24745萬元，安排上解8000萬元，預(yù)留預(yù)備費(fèi)3200萬元，安排地方政府一般債務(wù)還本支出3796萬元。預(yù)計(jì)上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助30000萬元，預(yù)計(jì)上級(jí)指定用途的一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助支出118140萬元（含上年結(jié)轉(zhuǎn)56454萬元）。
本級(jí)一般公共預(yù)算支出分項(xiàng)目情況
——基本支出134415萬元，同比減少1440萬元，下降1.06%，占可用財(cái)力174156萬元的77.18%。主要構(gòu)成是：保工資101711萬元，保運(yùn)轉(zhuǎn)5702萬元，保基本民生4494萬元。
——項(xiàng)目支出172885萬元，同比減少60960萬元，下降26.07%，其中：區(qū)級(jí)可用財(cái)力安排項(xiàng)目支出24745萬元，同比減少18261萬元，下降42.46%，占可用財(cái)力174156萬元的14.21%。根據(jù)財(cái)政體制改革“增一般、降專項(xiàng)”的要求，預(yù)計(jì)上級(jí)指定用途的一般性轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目支出118140萬元（含上年結(jié)轉(zhuǎn)56454萬元），同比增加56501萬元，增長(zhǎng)91.66%，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助項(xiàng)目支出30000萬元，減少99200萬元，下降76.78%。
——總預(yù)備費(fèi)3200萬元，同比減少600萬元，下降15.79%，占可用財(cái)力174156萬元的1.84%。
全區(qū)一般公共預(yù)算收支平衡情況：收入總計(jì)349896萬元（本級(jí)可用財(cái)力174156萬元），其中：本級(jí)一般公共預(yù)算收入95069萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入170773萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)56454萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入27600萬元。支出總計(jì)349896萬元，其中：本級(jí)一般公共預(yù)算支出310500萬元，上解支出8000萬元，債務(wù)還本支出31396萬元。全區(qū)財(cái)政收支平衡。
2022年“三保”預(yù)算情況
全年“三?！鳖A(yù)算145473萬元，其中：保工資102911萬元，?；久裆?5469萬元，保運(yùn)轉(zhuǎn)7093萬元。根據(jù)《云南省縣級(jí)“三保”預(yù)算編制審核辦法》（云財(cái)基層〔2021〕54號(hào)）規(guī)定，嚴(yán)格按照國(guó)家和省級(jí)明確的范圍和標(biāo)準(zhǔn)落實(shí)“三?！北Ｕ县?zé)任，不得存在超出財(cái)力承受能力范圍的提標(biāo)擴(kuò)面情況，區(qū)級(jí)自行出臺(tái)的提標(biāo)擴(kuò)面政策本年不再納入“三?！鳖A(yù)算編制范圍。
2. 政府性基金預(yù)算
本級(jí)地方政府性基金預(yù)算收入41065萬元，比上年執(zhí)行數(shù)64833萬元減少23768萬元，下降36.66%，減少的主要原因是：隨著可出售國(guó)有土地地塊儲(chǔ)備的減少，預(yù)計(jì)國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入將減少。本級(jí)政府性基金預(yù)算支出64091萬元（含上年結(jié)轉(zhuǎn)21026萬元），比上年執(zhí)行數(shù)68146萬元減少4055萬元，下降0.06%。
全區(qū)政府性基金預(yù)算平衡情況：收入總計(jì)64091萬元，其中：本級(jí)基金收入41065萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入2000萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)21026萬元。支出總計(jì)64091萬元，其中：本級(jí)財(cái)力安排基金支出41065萬元，上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助收入安排支出2000萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)支出21026萬元。全區(qū)政府性基金收支平衡。
3. 社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入153834萬元，較上年執(zhí)行數(shù)141174萬元增收12660萬元，增長(zhǎng)8.9%，增收原因主要是被征地農(nóng)民養(yǎng)老保障正常繳費(fèi)人員的專項(xiàng)補(bǔ)助納入個(gè)人繳費(fèi)收入測(cè)算。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出139145萬元，較上年執(zhí)行數(shù)131466萬元增支7679萬元，增長(zhǎng)5.8%，增支原因主要是2022年需兌付2011年以前年度死亡未及時(shí)申領(lǐng)喪葬補(bǔ)助金等增加支出。
社會(huì)保險(xiǎn)基金平衡情況：收入合計(jì)153834萬元，其中：本年基金保險(xiǎn)費(fèi)收入90377萬元，利息收入160萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入8357萬元，轉(zhuǎn)移及其他收入2350萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入51709萬元，委托投資收益881萬元。支出合計(jì)139145萬元，其中：本年保險(xiǎn)待遇支出79026萬元，轉(zhuǎn)移支出及其他支出349萬元，失業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼支出552萬元，上解支出59218萬元。收支相抵，全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金本年收支結(jié)余14689萬元，年末滾存結(jié)余47079萬元。
4. 國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
由于我區(qū)國(guó)有企業(yè)存量少、規(guī)模小，且屬政策性或公益性，無上繳利潤(rùn)，區(qū)本級(jí)無收入。預(yù)計(jì)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入56萬元（含上年結(jié)轉(zhuǎn)30萬元），用于解決歷史遺留問題及改革成本支出。收支相抵，無結(jié)余。
5. 其他需要說明事項(xiàng)
預(yù)備費(fèi)按《預(yù)算法》規(guī)定的1%—3%比例安排3200萬元，占一般公共預(yù)算支出的1.03%，主要用于預(yù)算執(zhí)行中自然災(zāi)害及難以預(yù)見的其他特殊開支。
為確保區(qū)級(jí)各部門正常運(yùn)轉(zhuǎn)，按照《預(yù)算法》規(guī)定，在2022年預(yù)算年度開始后和區(qū)人代會(huì)批準(zhǔn)預(yù)算之前，區(qū)財(cái)政局已將部分必須支付的基本支出和項(xiàng)目支出通過預(yù)撥指標(biāo)提前下達(dá)到各部門，待人代會(huì)批準(zhǔn)后再作沖回。
四、2022年工作重點(diǎn)
2022年，面對(duì)更加復(fù)雜嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和艱巨繁重的改革任務(wù)，我們將緊緊圍繞區(qū)委、區(qū)政府的各項(xiàng)決策部署，在區(qū)人大及其常委會(huì)的法律監(jiān)督下，在區(qū)政協(xié)的民主監(jiān)督下，貫徹落實(shí)中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，準(zhǔn)確把握財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行面臨的形勢(shì)任務(wù)，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，牢固樹立過“緊日子”思想，堅(jiān)決兜住“三?！钡拙€，不留硬缺口。繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，確保積極的財(cái)政政策提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)，推動(dòng)我區(qū)財(cái)政治理體系和治理能力現(xiàn)代化，更好地服務(wù)保障高質(zhì)量發(fā)展。今年將重點(diǎn)圍繞以下幾個(gè)方面開展財(cái)政工作。
（一）兜牢兜實(shí)“三保”底線，全力保障和改善民生。一是強(qiáng)化“三?！必?zé)任意識(shí)，確?！叭！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，保持財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。二是著力在教育、就業(yè)、社會(huì)保障、公共衛(wèi)生、社會(huì)治理等領(lǐng)域補(bǔ)短板、促公平，兜牢兜實(shí)民生底線。三是開展政策評(píng)估機(jī)制，堅(jiān)持盡力而為、量力而行，確保民生支出與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相協(xié)調(diào)、與財(cái)力狀況相匹配，切實(shí)增強(qiáng)民生政策的可持續(xù)性。四是堅(jiān)持有所為有所不為的原則，對(duì)中央和省定范圍和標(biāo)準(zhǔn)的政策應(yīng)保盡保，對(duì)本級(jí)自行出臺(tái)、不可持續(xù)的民生政策及時(shí)進(jìn)行清理，重點(diǎn)清理壓縮各種福利性、普惠性、基數(shù)化獎(jiǎng)勵(lì)。
（二）加強(qiáng)財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)防控。一是防控政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。建立健全專項(xiàng)債券項(xiàng)目全生命周期收支平衡機(jī)制，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警結(jié)果應(yīng)用，依法落實(shí)到期法定債券償還責(zé)任。防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，妥善處置和化解隱性債務(wù)存量。二是防控金融風(fēng)險(xiǎn)。健全防控金融風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)政財(cái)務(wù)監(jiān)督體系，強(qiáng)化國(guó)有金融資本管理，增強(qiáng)國(guó)有金融機(jī)構(gòu)抗風(fēng)險(xiǎn)能力。三是防控財(cái)政庫款運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。完善財(cái)政收支和國(guó)庫現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)體系，建立健全庫款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，規(guī)范預(yù)算執(zhí)行，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)國(guó)庫庫款管理、政府債券發(fā)行與國(guó)庫現(xiàn)金運(yùn)作。
（三）深化預(yù)算管理制度改革推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展。一是進(jìn)一步提高政治站位，切實(shí)加強(qiáng)黨對(duì)財(cái)政工作的領(lǐng)導(dǎo)。始終把握好財(cái)政工作正確的政治方向，牢固樹立“以政領(lǐng)財(cái)、以財(cái)輔政”的思想，自覺將財(cái)政工作放在經(jīng)濟(jì)社會(huì)全局中謀劃、部署、推進(jìn)。二是進(jìn)一步增強(qiáng)法治觀念，嚴(yán)格堅(jiān)持預(yù)算法定原則。進(jìn)一步嚴(yán)格預(yù)算編制管理，切實(shí)增強(qiáng)財(cái)政預(yù)算完整性；進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算管理，不斷提高預(yù)算約束力；嚴(yán)守“三?！钡拙€，高度重視和加強(qiáng)“三保”輿情風(fēng)險(xiǎn)研判和預(yù)測(cè)，建立健全輿情處置和應(yīng)對(duì)工作機(jī)制；進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)政直達(dá)資金管理，落實(shí)常態(tài)化財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制和相關(guān)重點(diǎn)工作有機(jī)銜接、整體推進(jìn)，加快推進(jìn)直達(dá)資金下達(dá)使用，確保盡快形成實(shí)物工作量，強(qiáng)化全過程、全鏈條、全方位監(jiān)管。三是進(jìn)一步提高財(cái)政運(yùn)行質(zhì)量，促進(jìn)財(cái)政可持續(xù)發(fā)展。扎實(shí)抓好收支管理，確保財(cái)政政策提質(zhì)增效更可持續(xù)，提升收入管理水平，用好績(jī)效評(píng)價(jià)和預(yù)算剛性約束，牢固樹立“花錢必問效、無效必問責(zé)”的績(jī)效理念。
（四）加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，為“十四五”高質(zhì)量發(fā)展提供資金保障。一是加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，在穩(wěn)定鞏固提升原有稅源的基礎(chǔ)上，加大招商引資力度培植新稅源。二是強(qiáng)化政策研究分析，加強(qiáng)財(cái)稅、發(fā)改、交通、水務(wù)、住建等部門協(xié)作配合，多措并舉謀思路，推進(jìn)財(cái)政增收工作可持續(xù)發(fā)展。三是鞏固提升國(guó)有企業(yè)改革成果，貫徹落實(shí)國(guó)有企業(yè)改革的決策部署，進(jìn)一步完善國(guó)資監(jiān)管體制。四是有效盤活資產(chǎn)，加大對(duì)財(cái)政存量資金、閑置國(guó)有資產(chǎn)和土地盤活力度，以存量引增量，以增量活存量。
各位代表，2022年，面對(duì)新冠肺炎疫情的持續(xù)影響，財(cái)政形勢(shì)更加復(fù)雜嚴(yán)峻，我們將更加緊密團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，在區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受區(qū)人大、區(qū)政協(xié)和社會(huì)各界的監(jiān)督，全面落實(shí)區(qū)委決策部署和區(qū)人大及其常委會(huì)有關(guān)決議。不忘初心、牢記使命，堅(jiān)定信心，攻堅(jiān)克難，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，努力實(shí)現(xiàn)“十四五”良好開局，為完成全年財(cái)政各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)而努力奮斗。
以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。
名詞解釋
【一般公共預(yù)算】是以稅收為主體的財(cái)政收入，安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
【政府性基金預(yù)算】是對(duì)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，在一定期限內(nèi)向特定對(duì)象征收、收取或者以其他方式籌集資金，并專項(xiàng)用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算，是政府預(yù)算體系的重要組成部分。
【國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算】是國(guó)家以所有者身份依法取得國(guó)有資本收益，并對(duì)國(guó)有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。應(yīng)當(dāng)按照收支平衡的原則編制，不列赤字，并安排資金調(diào)入一般公共預(yù)算。
【社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算】是對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的收支預(yù)算。應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)籌層次和社會(huì)保險(xiǎn)項(xiàng)目分別編制，做到收支平衡。
【“三保”支出】是指“?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”。
“?；久裆狈秶▏?guó)家及省級(jí)核定的并納入基本民生政策目錄動(dòng)態(tài)管理的45項(xiàng)基本民生政策，不含各地自行出臺(tái)的民生保障項(xiàng)目。
“保工資”范圍包括國(guó)家及省出臺(tái)的基本工資、津貼補(bǔ)貼政策、離休人員養(yǎng)老金、退休人員養(yǎng)老金（統(tǒng)籌外部分），以及隨工資計(jì)提的附加支出等，不含省以下各地自行出臺(tái)的津補(bǔ)貼政策及績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)政策。
“保運(yùn)轉(zhuǎn)”范圍包括機(jī)關(guān)事業(yè)單位公用經(jīng)費(fèi)、離退休公用經(jīng)費(fèi)、村（社區(qū)）人員和運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)等，不含為開展特定工作安排的一次性、階段性專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。
【地方政府債務(wù)】是指縣級(jí)以上政府為公益性事業(yè)發(fā)展舉借，需地方政府通過財(cái)政資金償還的債務(wù)。包括：納入政府債務(wù)管理的非政府債券形成的存量債務(wù)；通過發(fā)行地方政府債券形成的債務(wù)；《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》實(shí)施后在國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的政府債務(wù)限額內(nèi)舉借并以財(cái)政資金償還的外債轉(zhuǎn)貸債務(wù)。
【預(yù)算績(jī)效管理】是以“預(yù)算”為對(duì)象開展的績(jī)效管理，也就是將績(jī)效管理理念和績(jī)效管理方法貫穿于預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督的全過程，并實(shí)現(xiàn)與預(yù)算管理有機(jī)融合的一種預(yù)算管理模式。
【直達(dá)資金】是指中央政府撥款直接到達(dá)地方的資金。資金下達(dá)“提速”，建立特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制，將新增財(cái)政資金通過增加中央對(duì)地方轉(zhuǎn)移支付、安排政府性基金轉(zhuǎn)移支付等方式，第一時(shí)間全部下達(dá)市縣，避免了資金層層審批、下達(dá)耗時(shí)，有利于迅速發(fā)揮資金效益、迅速惠企利民。
【預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金】是指各級(jí)財(cái)政通過超收或清理整合結(jié)余資金安排的具有儲(chǔ)備性質(zhì)的基金，用于彌補(bǔ)以后年份預(yù)算資金的不足，以及視預(yù)算平衡情況，在安排年初預(yù)算時(shí)調(diào)入并安排使用。
【預(yù)備費(fèi)】是指各級(jí)一般公共預(yù)算的備用金，在編制政府預(yù)算時(shí)暫時(shí)保留一定的后備資金不安排具體用途，待預(yù)算執(zhí)行中批準(zhǔn)動(dòng)用時(shí)，再列入指定的預(yù)算支出科目?！吨腥A人民共和國(guó)預(yù)算法》規(guī)定，各級(jí)政府預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照本級(jí)一般公共預(yù)算支出額的1%～3%設(shè)置預(yù)備費(fèi)，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。
