（云南?。╆P于迪慶藏族自治州德欽縣2022年地方財政預算執(zhí)行情況和2023年地方財政預算草案的報告
關于德欽縣2022年地方財政預算執(zhí)行情況和2023年地方財政預算草案的報告
——2023年1月8日在德欽縣第十五屆人民代表大會第三次會議上
德欽縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年預算草案提請縣十五屆人大三次會議審議，并請縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2022年地方財政預算執(zhí)行情況
2022年，面對外部經(jīng)濟形勢復雜、經(jīng)濟下行壓力加大、疫情防控任務艱巨、留抵退稅和財政收支矛盾加劇等嚴峻形勢，我縣財政工作在縣委的堅強領導下，在縣人大、縣政協(xié)的有力監(jiān)督下，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會和黨的二十大精神，緊緊圍繞中央和省、州、縣重大決策部署，深化作風革命、效能革命，強化“今天再晚也是早，明天再早也是晚”的效率意識，認真落實穩(wěn)住經(jīng)濟大盤一攬子政策措施，推動經(jīng)濟運行在合理區(qū)間，年度財政運行總體平穩(wěn)，預算執(zhí)行情況總體良好。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
2022年，全縣一般公共預算收入完成29419萬元，比上年決算數(shù)25477萬元增收3942萬元，增長15.5%。其中：上劃中央收入9196萬元，同比增收1144萬元，增長14.2%；上劃省級收入3488萬元，同比增收237萬元，增長7.3%；上劃州級收入4408萬元，同比增收2172萬元，增長97.1%；縣本級收入12327萬元，同比增收389萬元，增長3.3%。
縣本級地方一般公共預算收入（同口徑）完成13982萬元，同比增長12.6%，其中：稅收收入（同口徑）9491萬元，完成年初預算數(shù)8897萬元的106.7%，同比增長15.3%；縣本級地方一般公共預算收入(自然口徑)完成12327萬元，完成年初預算數(shù)12296萬元的100.3%，比上年決算數(shù)11938萬元增收389萬元，增長3.3%。其中：稅收收入(自然口徑)7836萬元，完成年初預算數(shù)8897萬元的88.1%，比上年決算數(shù)7750萬元增收86萬元，同比增長1.1%；非稅收入4491萬元，完成年初預算數(shù)3399萬元的132.1%，同比增長7.2%。
地方一般公共預算支出完成265196萬元，完成年初預算數(shù)287153萬元的92.4%，為預算調(diào)整數(shù)252000萬元的105.2%，比上年決算數(shù)278789萬元減少13593萬元，下降4.9%，主要原因是上級補助收入減少。
2022年，一般公共預算收支平衡情況為：地方一般公共預算收入12327萬元，上級補助收入236079萬元，其中：返還性收入2253萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入184073萬元（其中共同事權62653萬元）、專項轉(zhuǎn)移支付收入49753萬元，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入22113萬元，調(diào)入資金10002萬元，轉(zhuǎn)貸地方政府債券收入14580萬元，調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1854萬元，收入總計296955萬元。地方一般公共預算支出265196萬元，上解支出6003萬元，地方政府債券還本支出15852萬元，安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金31萬元，支出總計287082萬元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)9873萬元。
（二）“三公”經(jīng)費預算執(zhí)行情況
2022年，“三公”經(jīng)費支出895萬元，比年初預算1880萬元減少985萬元，為年初預算數(shù)的47.6%。其中公務接待281萬元，公務用車購置及運行費614萬元。
（三）政府性基金預算執(zhí)行情況
2022年，縣本級政府性基金預算收入完成449萬元，比上年決算數(shù)302萬元增收147萬元，增長48.7%，完成年初預算數(shù)517萬元的86.8%；政府性基金預算支出完成3649萬元，比上年決算數(shù)8759萬元減支5110萬元，下降58.3%，完成年初預算數(shù)2297萬元的158.9%。
政府性基金預算平衡情況為：地方政府性基金預算收入449萬元，上級補助收入3268萬元，上年結(jié)余收入778萬元，收入總計4495萬元；政府性基金預算支出3649萬元，上解支出1萬元，調(diào)出到一般公共預算支出2萬元，收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)843萬元。
（四）社會保險基金預算執(zhí)行情況
2022年，全縣社會保險基金預算收入完成38928萬元，比上年決算數(shù)35712萬元增收3216萬元，增長9%，完成年初預算數(shù)39460萬元的98.7%；上年滾存結(jié)余10450萬元，收入總計49378萬元。社會保險基金預算支出完成38295萬元，比上年決算數(shù)35225萬元增支3070萬元，增長8.7%，完成年初預算數(shù)41271萬元的92.8%。收支相抵，年終滾存結(jié)余11083萬元。與年初預算數(shù)存在差異的原因是參保人數(shù)減少。
（五）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
2022年縣本級國有資本經(jīng)營收入0萬元，上級補助收入3萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)3萬元，為國有企業(yè)退休人員社會化管理補助資金，收入總計6萬元。支出4萬元，收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)2萬元。
（六）地方政府性債務情況
2022年度縣人大常委會核定我縣政府債務限額121900萬元（其中：一般債務限額100000萬元，專項債務限額21900萬元）；截至2022年底，全縣政府債務余額99421萬元（其中：一般債務余額84521萬元，專項債務余額14900萬元）。全縣政府債務余額控制在限額以內(nèi)，債務規(guī)模適度，風險總體可控。
上述財政收支和政府債務數(shù)據(jù)均為快報數(shù)（執(zhí)行數(shù)），詳見草案附表，待州財政局批復我縣 2022年財政決算后，屆時再向縣人大常委會報告。
二、2022年縣人大決議和財政重點工作落實情況
2022年是黨的二十大勝利召開之年，是實施“十四五”規(guī)劃關鍵之年，德欽縣人民政府認真落實縣十五屆人大一次會議關于2022年預算草案的決議、審查報告和縣十五屆人大常委會第七次會議關于2021年預算調(diào)整草案的決議、審查報告，不斷完善制度機制，強化政策落實和預算約束，全力以赴抓收入，強化調(diào)度促支出，優(yōu)化結(jié)構(gòu)保重點，加快改革提效能，較好地服務了全縣經(jīng)濟社會發(fā)展大局。
（一）聚焦主責主業(yè)，努力實現(xiàn)收支平衡。一是狠抓組織收入工作。根據(jù)年初收入預算，及時將任務分解到財政、稅務和其他相關部門，加強收入預測分析，采取有針對性的征管措施和辦法。充分發(fā)揮財稅工作聯(lián)席會議作用，落實“周、旬、月”調(diào)度機制。財政、稅務部門緊扣“加強稅源監(jiān)控”和“提高收入質(zhì)量”兩個重點，加大重點稅源、大額一次性非稅收入征管力度，強化零星稅種征收，堵塞征管漏洞，充分挖掘增收潛力，做到應收盡收、足額入庫，圓滿完成全年目標任務。二是落實積極的財政政策。不打折扣落實落細新的更大力度組合式減稅降費政策，幫助中小微企業(yè)、個體工商戶減負紓困、恢復發(fā)展，用稅費收入暫時的“減法”換取市場主體活力的“加法”和“乘法”，確保減稅降費政策紅利落地見效,全年完成留抵退稅1655萬元，發(fā)放惠企資金 862萬元。三是優(yōu)化支出，強化財政資源統(tǒng)籌力度。堅持突出重點、有保有壓，大力壓減一般性、非剛性支出和“三公”經(jīng)費支出，統(tǒng)籌調(diào)度和精準安排資金，優(yōu)先?！叭！?、保重點支出等需要，把有限的資金用在關鍵領域、急需環(huán)節(jié)。繼續(xù)堅持政府過“緊日子”要求，全縣按5%的比例壓縮年初預算公用經(jīng)費81萬元，統(tǒng)籌用于支持穩(wěn)市場主體保就業(yè)。四是加大向上匯報爭取。針對縣級財力不足、財政自給率低等困難，把爭取上級支持作為緩解財政困難、增強財力保障的有力抓手，圍繞全縣重大戰(zhàn)略部署和財政堵點、難點問題，加大向上反映匯報和對接力度，積極爭取上級支持。全年共爭取到上級轉(zhuǎn)移支付補助資金236079萬元。五是管好用好直達資金。及時分配下達資金，加快資金支出進度，保證資金直達基層直達民生、惠企利民。全年共下達直達資金83927萬元，支出79265萬元，支出率為94.4%。六是落實房租減免政策。減免房租36萬元，確保減免政策不折不扣落實到位。
（二）聚焦民生福祉，竭力保障重點支出。牢固樹立以人民為中心的發(fā)展思想，持續(xù)加大民生投入，補齊民生短板，用“真金白銀、真情實意”增進民生福祉，切實辦好民生實事好事，充分體現(xiàn)財政資金的“溫度”和“強度”，讓廣大群眾共享改革發(fā)展成果。全年民生支出230721萬元，占一般公共預算支出265196萬元的87%。一是支持辦好人民滿意教育。教育支出29857萬元，完善義務教育經(jīng)費保障機制，全面落實15年免費教育、“兩免一補”政策，支持義務教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升，著力推進縣域義務教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展。二是支持社會保障和就業(yè)。社會保障和就業(yè)支出29156萬元，完善社會保障體系建設，落實擴大低保范圍、救助救濟、高齡津貼、擁軍優(yōu)撫等政策，支持高校畢業(yè)生、農(nóng)村轉(zhuǎn)移勞動力、城鎮(zhèn)就業(yè)困難人員等群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)，持續(xù)深化醫(yī)療保障改革，推動養(yǎng)老服務機構(gòu)建設和殘疾人事業(yè)發(fā)展。三是推動衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展。衛(wèi)生健康支出29629萬元，用于支持公共衛(wèi)生機構(gòu)能力建設，鞏固完善基本藥物制度，擴大基本公共衛(wèi)生服務范圍，促進城鄉(xiāng)公共衛(wèi)生服務均等化，支持補齊衛(wèi)生健康短板措施更加有力。四是強化疫情防控資金保障。堅持人民至上、生命至上，全年共安排疫情防控資金2189萬元，全力支持筑牢疫情防控防線。五是支持生態(tài)文明建設。堅持以習近平生態(tài)文明思想為根本遵循，堅持“綠水青山就是金山銀山”的理念，堅定不移走生態(tài)優(yōu)先、綠色發(fā)展之路，持續(xù)推進生態(tài)文明建設。節(jié)能環(huán)保支出12829萬元，支持森林管護、退耕還林還草，支持陡坡地生態(tài)治理、兩江流域生態(tài)修復、污染防治、“一水兩污”和生物多樣性保護，推深做實河湖長制、林長制工作，推動綠美德欽建設，扛實創(chuàng)建省級生態(tài)文明建設示范縣的政治責任。
（三）聚焦鄉(xiāng)村振興，著力加大財力投入。認真貫徹落實中央、省鞏固拓展脫貧攻堅成果有效銜接鄉(xiāng)村振興有關政策措施，加大資金投入力度，統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金，支持各項工作開展。一是保持財政投入總體穩(wěn)定。爭取中央和省級財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金30265萬元，用于易地扶貧搬遷后續(xù)扶持、鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展、基礎設施補短板和鄉(xiāng)村建設行動等鞏固拓展脫貧攻堅成果銜接推進鄉(xiāng)村振興重點建設項目支出。二是持續(xù)抓好涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合使用。圍繞重點支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展和農(nóng)村基礎設施建設，兼顧鄉(xiāng)村旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展，優(yōu)先用于帶動群眾增收致富的產(chǎn)業(yè)項目資金達50%以上。全縣統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金30379.3萬元，支出29249萬元，支出率為96.28%。三是及時足額發(fā)放涉農(nóng)補貼。組織開展惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”上線工作，全縣共計43項補貼資金納入“一卡通”平臺發(fā)放，打通補貼資金發(fā)放全流程，確保補貼資金在規(guī)定時間內(nèi)成功發(fā)放至受益農(nóng)民社會保障卡，通過系統(tǒng)直接兌付到人到戶補貼資金8272.46萬元，惠及農(nóng)戶61514人次。四是落實惠農(nóng)政策性補貼。投入資金573萬元，實施耕地力保護補貼，補貼畝數(shù)9.8643萬畝，受益農(nóng)民1.0801萬戶。五是積極推進農(nóng)業(yè)保險政策。籌集資金1167.2萬元，落實畜牧業(yè)、種植業(yè)和林業(yè)保險保費補貼，減輕農(nóng)戶投保負擔，增強農(nóng)業(yè)抗風險能力，保障農(nóng)業(yè)生產(chǎn)安全。六是做好基層組織保障。投入資金3697萬元，落實農(nóng)村干部、鄉(xiāng)村綜合治理員崗位待遇，強化農(nóng)村基層組織運轉(zhuǎn)，鞏固基層政權。
（四）聚焦安全高效，強化資金績效監(jiān)管。一是強化政策業(yè)務培訓。認真開展財務人員業(yè)務能力提升培訓、政府采購線上培訓、政府會計制度和集體經(jīng)濟會計制度、績效管理等培訓，切實提高全縣財會隊伍人員綜合素質(zhì)和業(yè)務能力水平。二是扎實開展財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪涡袆印?個領域認真開展自查自糾、復查等工作，清理整治違反財經(jīng)紀律的突出問題，規(guī)范和加強財政管理，減輕地方財政運行壓力，節(jié)約財政資源，防范化解風險隱患。三是深入開展惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”管理使用問題專項治理工作。牢固樹立以人民為中心的發(fā)展理念，緊緊圍繞上級決策部署要求，著力整治群眾身邊腐敗問題,聚焦惠民惠農(nóng)財政補貼政策，通過開展專項治理工作，建立健全監(jiān)管長效機制，切實打通惠民惠農(nóng)政策直接入戶、直達群眾的堵點、卡點，堵塞漏洞、規(guī)范管理、便利群眾、防治腐敗,不斷增強群眾獲得感。四是強化財政監(jiān)督檢查。扎實開展糧食購銷領域腐敗問題專項整治、藏傳佛教財稅監(jiān)管、內(nèi)控制度建設、疫情防控資金、財務管理等專項監(jiān)督檢查，抓好各級各類巡視巡察、檢查和審計發(fā)現(xiàn)問題整改工作。五是做好預算信息公開。完成2022年度部門預算信息公開工作，全縣102家一級預算單位公開部門預算信息、公開面100%，自覺接受社會監(jiān)督。六是全面實施預算績效管理。堅持將績效管理貫穿于預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，選取了4家預算單位和5個重點項目開展了績效評價工作，涉及教育、社保、農(nóng)林、住建等領域，確保資金用在刀刃上。七是積極防范化解重大風險。加強政府債務限額預算管理，嚴格規(guī)范舉債融資，加大化債力度，防范化解債務風險。全縣完成隱性債務化解8172.03萬元，債務本息支出共計19326.13萬元。
（五）聚焦深化改革，持續(xù)提升財政管理效能。一是貫徹落實預算法。完善四本預算編制，加強預算統(tǒng)籌力度。及時批復部門預算，認真做好預算公開，主動接受社會監(jiān)督，提高預算公開透明度。全面加強預算績效管理，實現(xiàn)績效目標全覆蓋，加強績效評價結(jié)果運用，提高資金使用效益。二是深化預算管理制度改革。全面提升預算管理規(guī)范化、標準化和信息化水平，實現(xiàn)預算全過程管理的一體化，形成預算全過程的閉環(huán)管理。三是深化“放管服”改革。扎實做好政府采購“政采云電子賣場”，持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，不斷提升采購質(zhì)效，加大脫貧地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品采購支持力度，助力鄉(xiāng)村振興。四是深入推進縣屬國企改革。認真落實國有企業(yè)改革三年行動計劃，組織成立德欽縣深化國企改革領導小組，制定縣屬國有企業(yè)改革工作任務表，完成對9家縣屬國有企業(yè)的資產(chǎn)清查和資產(chǎn)評估工作，積極推進國有企業(yè)戰(zhàn)略重組和優(yōu)化調(diào)整，推動縣屬國企改革走深走實。
各位代表，我縣2022年財政預算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)，但是從當前形勢看，新冠肺炎疫情持續(xù)沖擊經(jīng)濟運行，外部環(huán)境更趨復雜嚴峻和不確定，財政工作面臨諸多挑戰(zhàn)和困難，主要表現(xiàn)為：一是地方財源基礎薄弱，骨干財源企業(yè)缺乏，加上政策性減稅效應將持續(xù)顯現(xiàn)，稅收增長乏力，財政收入更多靠非稅收入拉動，非稅收入占一般公共預算收入的比例高達36%，結(jié)構(gòu)不盡合理。二是財政收入規(guī)模小，自給率僅為4%，財政支持經(jīng)濟社會發(fā)展能力有限。三是收支平衡難度越來越大。剛性支出迅速增長,政府性債務還本付息、保障基層“三保”、鞏固脫貧攻堅成果銜接鄉(xiāng)村振興等剛性支出壓力較大，新增可用財力有限，財政緊平衡趨勢明顯，財政收支運行的風險不斷累積。四是財政管理能力仍需提升。預算執(zhí)行剛性約束不強、預算調(diào)整調(diào)劑問題還不同程度存在，財政基礎管理和預算管理還需要加強。五是政府過“緊日子”的思想還需進一步樹牢，在開源節(jié)流、勤儉節(jié)約上下更大功夫。下一步，我們將聚焦短板弱項、精準發(fā)力，采取有效措施突破難點，積極應對各項困難挑戰(zhàn)。
三、2023年地方財政預算草案
2023年，是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，是實施“十四五”規(guī)劃的關鍵之年。我縣將充分用好經(jīng)濟持續(xù)向好的機遇，以更堅定的信心決心應對挑戰(zhàn)和困難，以更大的工作和政策力度，做好財政管理工作。
（一）預算編制和財政工作的總體要求
堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神，深入貫徹中央經(jīng)濟工作會議精神、習近平總書記考察云南重要講話精神和國務院關于支持云南加快建設我國面向南亞東南亞輻射中心的意見，認真貫徹落實省第十一次黨代會、省委十一屆三次全會和省委經(jīng)濟工作會議精神，全面貫徹落實州第九次黨代會、州委九屆四次全會、州委經(jīng)濟工作會議精神和縣委十三屆五次全會精神，忠誠擁護“兩個確立”，堅決做到“兩個維護”，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，積極服務和融入新發(fā)展格局，著力推動高質(zhì)量發(fā)展，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，積極的財政政策要加力提效，注重精準、更可持續(xù)；完善減稅降費措施，加強財政資源統(tǒng)籌，保持必要的支出強度；大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強重大戰(zhàn)略任務財力保障，堅持黨政機關過緊日子，兜牢“三?！钡拙€，提高財政資源配置效率；加強財政承受能力評估，保障財政可持續(xù)和地方政府債務風險可控；健全現(xiàn)代預算制度，進一步深化財稅體制改革，推動經(jīng)濟運行整體好轉(zhuǎn)，實現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長，為全面建設團結(jié)富裕文明和諧美麗平安的社會主義現(xiàn)代化新德欽提供有力支持。
2023年預算編制的基本原則：一是收入安排積極穩(wěn)妥。更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，實事求是、科學預測，積極穩(wěn)妥編制收入預算，依法依規(guī)加強收入征管，確保財政收入增長與經(jīng)濟發(fā)展趨勢基本一致，與經(jīng)濟社會發(fā)展水平相適應，為保證財政支出強度奠定基礎。二是支出保障積極有為。積極對接國家宏觀政策取向，適度擴大財政支出規(guī)模，不斷提高支出效率，發(fā)揮財政穩(wěn)投資促消費作用。堅持黨政機關過緊日子，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅持有保有壓，增強重大戰(zhàn)略任務財力保障。三是突出資金績效導向。加強財政政策、財政預算和財政資金績效管理，將績效理念方法深度融入預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，更加注重結(jié)果導向、強調(diào)成本效益、硬化責任約束。四是強化風險防范化解。依法規(guī)范政府舉債融資行為，依法依規(guī)統(tǒng)籌各類財政資金資源積極穩(wěn)妥做好債務風險化解工作。堅持“三?！敝С鰞?yōu)先順序，兜牢兜住“三?！钡拙€。嚴肅財經(jīng)紀律，嚴格財政收支規(guī)范管理，堅決維護財政安全和經(jīng)濟運行安全。
（二）2023年財政收支預算（草案）安排情況
1.一般公共預算收支安排情況
2023年地方一般公共預算收入安排12943萬元，比上年預算數(shù)12296萬元增長5.3%，比上年快報數(shù)12327萬元增長5%；地方一般公共預算支出安排 273152萬元，比上年快報數(shù)265196萬元增長3%。
一般公共預算收支平衡情況為：地方一般公共預算收入安排12943萬元，上級補助收入安排231861萬元，其中：返還性收入安排2253萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入安排175655萬元、專項轉(zhuǎn)移支付收入安排53953萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入安排9873萬元，調(diào)入資金收入安排25000萬元（盤活存量資金），動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金31萬元，再融資債券收入安排17700萬元（用于償還到期債券），總計297408萬元；地方一般公共預算支出安排273152萬元，上解支出安排4971萬元，債務還本支出安排19285萬元，支出總計297408萬元。收支相抵，預算平衡。
2023年，“三?！鳖A算總支出109768萬元，其中：?；久裆?4622萬元，保工資79686萬元，保運轉(zhuǎn)5460萬元，已足額保障國家和省定政策的“三?！敝С觥?span style="display:none">文庫_工程資料_報告模板
2.政府性基金預算收支安排情況
2023政府性基金預算收入安排555萬元，其中國有土地使用權出讓收入106萬元，比上年快報數(shù)0萬元增長100%；專項債務對應項目專項收入安排449萬元。政府性基金預算支出安排3898萬元，比上年快報數(shù)3649萬元增支249萬元，增長6.8%。
政府性基金預算收支平衡情況為：政府性基金預算收入安排555萬元，上級補助收入安排2606萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入安排843萬元，收入總計4004萬元，政府性基金預算支出安排3898萬元，調(diào)出一般公共預算安排106萬元，收支相抵，預算平衡。
3.社會保險基金預算安排情況
2023年，全縣社會保險基金預算收入安排40926萬元，社會保險基金預算支出安排40678萬元，收支相抵，年終結(jié)余248萬元，滾存結(jié)余為11331萬元。
4.國有資本經(jīng)營預算安排情況
2023年我縣國有資本經(jīng)營預算收入安排0萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入2萬元，上級補助收入安排3萬元，收入總計5萬元，國有資本經(jīng)營支出安排5萬元，收支相抵，預算平衡。
5.部門“三公”經(jīng)費預算情況
2023年，“三公”經(jīng)費預算安排1830萬元，其中：因公出國（境）費80萬元，公務用車費1000萬元（公務用車運行維護費700萬元、公車購置經(jīng)費300萬元），公務接待費750萬元。
四、2023年財政主要工作安排
2023年，我們將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，忠誠擁護“兩個確立”，堅決做到“兩個維護”，切實把思想和行動統(tǒng)一到黨的二十大精神和黨中央關于經(jīng)濟工作的決策部署上來，堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進，做到積極的財政政策加力提效。緊緊圍繞縣委縣政府中心工作，努力從戰(zhàn)略全局出發(fā)，從改善社會心理預期、提振發(fā)展信心入手，敢擔當，善作為，察實情，創(chuàng)造性抓好貫徹落實，努力實現(xiàn)全年經(jīng)濟發(fā)展預期目標，保持經(jīng)濟運行在合理區(qū)間，以新氣象新作為推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展取得新成效。
(一)持續(xù)加強地方財源建設。堅持“向內(nèi)挖潛、向深統(tǒng)籌”相結(jié)合，積極保存量、拓增量，提質(zhì)量，不斷壯大縣級財力總量。一是積極培植財源。落實落細減稅降費措施，嚴格執(zhí)行制度性減稅政策，加大中小微企業(yè)稅收減免力度，清理規(guī)范行政事業(yè)性收費，全力支持招商引資，持續(xù)放大政策疊加效應，培植骨干稅源，優(yōu)化稅源結(jié)構(gòu)，厚植增收基礎。二是依法科學理財。緊盯全年收入目標，落實征管責任，加強收入預期管理、動態(tài)監(jiān)控和結(jié)構(gòu)分析，以重點稅收和零散稅種為主，推進稅收增長；以土地出讓收益和資產(chǎn)收益為主，推進非稅增長，確保各項收入應收盡收、顆粒歸倉，推動財政收入規(guī)模、增幅和質(zhì)量同步提升。三是以爭取專項為突破口。認真研究上級各項政策性資金的規(guī)模和扶持導向，結(jié)合全縣經(jīng)濟和社會發(fā)展情況，會同相關部門超前籌劃、主動出擊，加大項目、政策、資金爭取力度。四是統(tǒng)籌盤活存量。健全完善“限期使用、定期清理、超期收回”長效機制，摸清底數(shù)、分類處理，切實壓縮資金結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模，減少資源資產(chǎn)閑置浪費；定期清理縣本級財政暫付款、應收賬款和其他應收款，加快按程序核銷處理；加強財政賬戶清理整頓和財政資金動態(tài)監(jiān)控，堅決杜絕虛列支出、擠占挪用等行為。
（二）持續(xù)兜牢兜實民生底線。全面優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，牢固樹立過“緊日子”思想,嚴控一般性支出,重點投向全縣經(jīng)濟社會發(fā)展的重點領域和關鍵環(huán)節(jié)。一是嚴格落實政府“過緊日子”要求，嚴把預算支出關口，進一步壓減一般性、非重點支出，嚴控公務運行、維修購置和會議費、培訓費支出，取消低效無效支出，深入挖掘節(jié)支潛力，節(jié)用裕民，全力支持做好“六穩(wěn)”工作，落實“六?！比蝿?。二是加強民生保障。足額落實資金，全力以赴保基本民生、保工資、保運轉(zhuǎn)，兜實兜牢“三保”支出底線。堅持量力而行、盡力而為，圍繞就業(yè)、教育、醫(yī)療、社會保障等領域群眾關心的突出問題，完善財政支持政策,穩(wěn)步提高財政保障水平,堅決兜緊兜牢基本民生底線，把財政支出轉(zhuǎn)化為群眾實惠。三是更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，加大財政支持保障力度,大力實施公共衛(wèi)生補短板項目,認真落實新階段疫情防控各項舉措,順利渡過流行期，確保平穩(wěn)轉(zhuǎn)段和社會秩序穩(wěn)定。
（三）持續(xù)推進深化財政改革。堅持以提升財政治理能力、管理效能和資金績效為關鍵，深化財政改革，提升運行水平。一是完善預算管理制度。落實關于進一步深化預算管理制度改革的意見，建立健全以預算編制為前提，以績效管理為核心，投資評審、政府采購、資產(chǎn)管理、國庫集中支付、監(jiān)督檢查、內(nèi)部控制、績效評價等各環(huán)節(jié)協(xié)調(diào)聯(lián)動的現(xiàn)代財政制度，提升財政綜合管理效能。二是嚴格預算約束。認真貫徹落實《預算法》及《預算法實施條例》，嚴格執(zhí)行人大批準的預算，堅持先有預算后有支出，深化預算管理改革，推進預算管理一體化系統(tǒng)的全面應用，嚴格落實“無預算不支出”要求，強化預算約束。嚴禁超預算、無預算支出。除疫情防控、應急救災外，嚴控預算追加事項，執(zhí)行中不自行出臺增支政策，確需新增支出的，通過部門預算現(xiàn)有資金調(diào)劑解決。三是規(guī)范預算一體化管理。以預算管理一體化改革和系統(tǒng)上線運行為契機，統(tǒng)一從預算編制到執(zhí)行的全過程、嵌入式系統(tǒng)集成管理，強化預算統(tǒng)籌，細化預算編制和硬化預算執(zhí)行。強化財政直達資金管理，嚴格落實日常監(jiān)督，做好預警信息處理，確保直達資金“一竿子插到底”。四是加大財政監(jiān)管力度。強化對預算執(zhí)行、民生政策落實、重點項目建設、預決算信息公開等領域的監(jiān)督檢查，維護財政經(jīng)濟運行秩序。落實預算單位資金管理主體責任，持續(xù)加強對預算單位財務管理、政府采購、國有資產(chǎn)等監(jiān)督檢查，重視加強行政事業(yè)單位內(nèi)控制度建設，著力提高財政資金管理水平和使用效益。五是全面推行各項工作。加強預算項目庫建設，推進預算項目績效管理全覆蓋，大力推進事前績效評估，強化預算績效評價和結(jié)果運用，深入推進預算績效信息公開。全面推行國庫集中支付電子化改革，切實提高支付效率。全面推進政府采購制度改革，強化政府采購預算編制及執(zhí)行。全面規(guī)范政府舉債，積極爭取政府專項債券資金。全面加強政府債務管理，積極穩(wěn)妥的推進隱性債務化解，保持政府綜合債務率在合理區(qū)間，嚴防政府債務風險。
各位代表，2023年財政工作任務艱巨繁重、責任重大、使命光榮。我們會堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，在縣委的堅強領導下，自覺接受縣人大的監(jiān)督，虛心聽取政協(xié)委員和各位代表委員的意見和建議，認真貫徹落實本次人代會的各項決議，攻堅克難、開拓進取，踔厲奮發(fā)、勇毅前行，努力完成好全年財政各項工作目標任務，為全面建設團結(jié)富裕文明和諧美麗平安的社會主義現(xiàn)代化新德欽而團結(jié)奮斗。
以上報告，請予審查。
預算報告名詞解釋
1.一般性轉(zhuǎn)移支付。一般性轉(zhuǎn)移支付是地方政府可以按照相關規(guī)定統(tǒng)籌安排、使用的補助資金，主要包括：均衡性轉(zhuǎn)移支付、縣級基本財力保障機制獎補、重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付、資源枯竭型城市轉(zhuǎn)移支付、革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付、固定數(shù)額補助等。主要用于均衡地區(qū)間財力配置，保障地方政府日常運轉(zhuǎn)和推動區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。
2.共同財政事權轉(zhuǎn)移支付。財政部將現(xiàn)行一般性轉(zhuǎn)移支付、專項轉(zhuǎn)移支付中屬于基本公共服務領域等中央與地方共同承擔 事權的項目歸并，設立共同財政事權轉(zhuǎn)移支付。共同財政事權轉(zhuǎn)移支付主要用于履行中央承擔的共同財政事權的支出責任，提高地方履行共同財政事權的能力。
3.專項轉(zhuǎn)移支付。專項轉(zhuǎn)移支付是上級政府對下級政府給予的具有專門用途的補助資金，主要用于引導下級貫徹落實上級黨委、政府的決策部署。
4.預算管理一體化。預算管理一體化是新時代深化預算管理制度改革的有效途徑，借鑒系統(tǒng)科學的原理和方法，將預算管理全流程作為一個完整的系統(tǒng)，整合完善預算管理流程和規(guī)則， 實現(xiàn)業(yè)務管理與信息系統(tǒng)緊密結(jié)合，將規(guī)則嵌入信息系統(tǒng)，提高制度執(zhí)行力。預算管理一體化可以概括為五個方面的一體化：全國政府預算管理的一體化，各部門預算管理的一體化，預算全過程管理的一體化，項目全生命周期管理的一體化以及全國預算數(shù)據(jù)管理的一體化。
5.一般債券。指省級政府為沒有收益的公益性項目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)主要以一般公共預算收入還本付息的政府債券。
6.專項債券。是指省級政府為有一定收益的公益性項目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)以公益性項目對應的政府性基金或?qū)ｍ検杖脒€本付息的政府債券。
7.再融資債券。指在上級核定額度內(nèi)發(fā)行的、用于償還以前年度發(fā)行的政府債券本金的政府債券。包括再融資一般債券和 再融資專項債券。
8.債務限額。指地方政府債務規(guī)模實行限額管理，地方政府舉債不得突破批準的限額。地方政府一般債務和專項債務規(guī) 模納入限額管理，由國務院確定并報全國人大或其常委會批準，分地區(qū)限額由財政部在全國人大或其常委會批準的地方政府債務規(guī)模內(nèi)根據(jù)各地區(qū)債務風險、財力狀況等因素測算并報國務院批準。
9.債務余額。指地方政府在國務院批準的分地區(qū)限額內(nèi)舉 借債務的余額。一般債務應在一般債務限額內(nèi)舉借。一般債務余 額不得超過本地區(qū)一般債務限額；專項債務應在專項債務限額內(nèi) 舉借，專項債務余額不得超過本地區(qū)專項債務限額。
10.“三保”。即保基本民生、保工資、保運轉(zhuǎn)。2019年，為落實減稅降費政策，中央要求各級堅持“過緊日子”，大力壓縮一般性支出，優(yōu)先保障干部職工工資發(fā)放、保障機關事業(yè)單位正常運轉(zhuǎn)、保障基本民生支出兌付到位，同時要求堅持“兩個優(yōu)先”，即堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，堅持國家標準的“三保”支出在“三?！敝С鲋械膬?yōu)先順序。2020年２月，習近平總書記在統(tǒng)籌推進新冠肺炎疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展工作部署會議上指出: “一些地方財政受疫情影響較大，要加大轉(zhuǎn)移支付力度，確?；鶎颖９べY、保運轉(zhuǎn)、?；久裆?。2020年３月，國務院常務會議指出，支持基層政府?；久裆⒈９べY、保運轉(zhuǎn)，是保障群眾切身利益的基本要求，也是推動政府履職和各項政策實施的基礎條件。
11.財政資金直達機制。為確保中央有關資金直達市縣基層、直接惠企利民，中央建立財政資金直達機制。按照“中央切塊、省級細化、備案同意、快速直達”的原則分配。財政部主要按照因素法將資金切塊到省，省級財政部門統(tǒng)籌本地實際提出細化到市縣的分配方案報財政部備案，財政部審核提出意見反饋省級財政部門，省級財政部門進行相應調(diào)整后直接下達到市縣。同時建立資金監(jiān)控系統(tǒng)，在對直達資金單獨下達、單獨標識的基礎上，通過系統(tǒng)動態(tài)監(jiān)測，確保數(shù)據(jù)真實、賬目清晰、流向明確。
12.同口徑、自然口徑。同口徑指剔除留抵退稅因素后的數(shù)據(jù)，自然口徑則反之。
