（云南?。╆P(guān)于迪慶藏族自治州2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于迪慶藏族自治州2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2023年1月 日在迪慶藏族自治州第十四屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上
迪慶藏族自治州財(cái)政局
各位代表：
受州人民政府委托，現(xiàn)將迪慶州2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)州十四屆人大三次會(huì)議審議，并請(qǐng)州政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，面對(duì)經(jīng)濟(jì)持續(xù)下行壓力不減、留抵退稅減收效應(yīng)凸顯、新冠肺炎疫情持續(xù)反復(fù)等多方影響，在州委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在州人大、政協(xié)有效監(jiān)督和社會(huì)各界大力支持下，全州各級(jí)政府及其財(cái)政部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會(huì)和黨的二十大精神，嚴(yán)格執(zhí)行州十四屆人大一次會(huì)議批準(zhǔn)的預(yù)算，有力統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，精準(zhǔn)貫徹穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤一攬子政策措施，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，全州預(yù)算執(zhí)行情況較好。
（一）2022年預(yù)算收支完成情況
1.一般公共預(yù)算。全州地方一般公共預(yù)算收入162661萬(wàn)元，為年初預(yù)算的98.05%，比上年決算數(shù)（下同）增長(zhǎng)1％，同口徑（扣除增值稅留抵退稅因素，下同）增長(zhǎng)15.87%；全州地方一般公共預(yù)算支出1591622萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的106.03%，增長(zhǎng)9.21%。平衡情況是：一般公共預(yù)算收入162661萬(wàn)元，上級(jí)各項(xiàng)補(bǔ)助收入1344468萬(wàn)元，調(diào)入資金25839萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入141220萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金11424萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)173630萬(wàn)元，收入總計(jì)1859242萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出1591622萬(wàn)元，上解上級(jí)支出27740萬(wàn)元，債務(wù)還本支出120946萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2850萬(wàn)元，年終結(jié)轉(zhuǎn)116084萬(wàn)元，支出總計(jì)1859242萬(wàn)元。收支平衡。
州本級(jí)地方一般公共預(yù)算收入39308萬(wàn)元，為年初預(yù)算的100.65%，增長(zhǎng)3.67%，同口徑增長(zhǎng)23.79%；州本級(jí)地方一般公共預(yù)算支出524173萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的115.08%，增長(zhǎng)18.53%。平衡情況是：一般公共預(yù)算收入39308萬(wàn)元，上級(jí)各項(xiàng)補(bǔ)助收入1344468萬(wàn)元，下級(jí)上解收入10474萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入141220萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金186萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)88739萬(wàn)元，收入總計(jì)1624395萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出524173萬(wàn)元，補(bǔ)助下級(jí)支出916750萬(wàn)元，上解上級(jí)支出8671萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出61060萬(wàn)元，債務(wù)還本支出54524萬(wàn)元，年終結(jié)轉(zhuǎn)59217萬(wàn)元，支出總計(jì)1624395萬(wàn)元。收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算。全州政府性基金預(yù)算收入48430萬(wàn)元，為年初預(yù)算的76.03%，下降13.64%；全州政府性基金預(yù)算支出 113437萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的161.12%，下降14.21%。平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入48430萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入11077萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入60900萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)26796萬(wàn)元，收入總計(jì)147203萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出113437萬(wàn)元，上解支出569萬(wàn)元，調(diào)出資金4002萬(wàn)元，債務(wù)還本支出4000萬(wàn)元，年終結(jié)轉(zhuǎn)25195萬(wàn)元，支出總計(jì)147203萬(wàn)元。收支平衡。
州本級(jí)政府性基金預(yù)算收入3073萬(wàn)元，為年初預(yù)算的128.79%，增長(zhǎng)14.66%；州本級(jí)政府性基金預(yù)算支出22561萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的1630.13%，增長(zhǎng)192.92%。平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入3073萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入11077萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入 60900萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1789萬(wàn)元，收入總計(jì)76839萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出22561萬(wàn)元，補(bǔ)助下級(jí)支出11124萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出40900萬(wàn)元，年終結(jié)轉(zhuǎn)2254萬(wàn)元，支出總計(jì)76839萬(wàn)元。收支平衡。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。全州國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入578萬(wàn)元，為年初預(yù)算的134.73%，下降23.54%；全州國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出99萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的27.65%，增長(zhǎng)141.46%。平衡情況是：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入578萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入13萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)169萬(wàn)元，收入總計(jì)760萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出99萬(wàn)元，調(diào)出資金542萬(wàn)元，年終結(jié)轉(zhuǎn)119萬(wàn)元，支出總計(jì)760萬(wàn)元。收支平衡。
州本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入36萬(wàn)元，為年初預(yù)算的100%，下降80.54%；州本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出86萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的43.65%，增長(zhǎng)109.76%。平衡情況是：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入36萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入13萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)148萬(wàn)元，收入總計(jì)197萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出86萬(wàn)元，補(bǔ)助下級(jí)支出23萬(wàn)元，年終結(jié)轉(zhuǎn)88萬(wàn)元，支出總計(jì)197萬(wàn)元。收支平衡。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。全州社會(huì)保險(xiǎn)基金收入349167萬(wàn)元，為年初預(yù)算的99.66%，增長(zhǎng)5.95%；全州社會(huì)保險(xiǎn)基金支出333276萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的98.42%，增長(zhǎng)4.01%。年末滾存結(jié)余227309萬(wàn)元。
州本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入153224萬(wàn)元，為年初預(yù)算的98.27%，增長(zhǎng)2.68%；州本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出138753萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的97.92%，下降1.66%。年末滾存結(jié)余160268萬(wàn)元。
5.地方政府債務(wù)情況。2022年末，全州政府債務(wù)限額134.39億元（其中：一般債務(wù)限額97.49億元，專項(xiàng)債務(wù)限額36.9億元）；全州政府債務(wù)余額120.71億元（其中：一般債務(wù)余額88.65億元，專項(xiàng)債務(wù)余額32.06億元）。按級(jí)次分，州本級(jí)（含開發(fā)區(qū)）政府債務(wù)限額48.69億元（其中：一般債務(wù)限額44.49億元，專項(xiàng)債務(wù)限額4.2億元），州本級(jí)（含開發(fā)區(qū)）政府債務(wù)余額43.76億元；各縣市政府債務(wù)限額85.7億元（其中：一般債務(wù)限額53億元，專項(xiàng)債務(wù)限額32.7億元），各縣市政府債務(wù)余額76.95億元。全州及州本級(jí)政府債務(wù)余額控制在限額以內(nèi)，債務(wù)規(guī)模適度，風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
需要說(shuō)明的事項(xiàng)：一是同口徑，是按照財(cái)政部指導(dǎo)意見，將今年和去年同期新老政策增值稅留抵退稅返加回收入計(jì)算同口徑增長(zhǎng)率，以更貼近經(jīng)濟(jì)財(cái)政運(yùn)行實(shí)際情況。二是根據(jù)預(yù)算法及其實(shí)施條例等政策規(guī)定，從嚴(yán)控制和規(guī)范財(cái)政專戶開立、變更和備案，切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政專戶管理。三是以上預(yù)算執(zhí)行的具體情況詳見《迪慶州2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）》，數(shù)據(jù)均為快報(bào)數(shù)。待省級(jí)批復(fù)決算后，屆時(shí)再向州人大常委會(huì)報(bào)告。
（二）落實(shí)州人大決議和重點(diǎn)財(cái)政工作開展情況
今年以來(lái)，各級(jí)財(cái)政部門認(rèn)真貫徹《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》及其實(shí)施條例，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，全面落實(shí)積極的財(cái)政政策要提升效能、更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)的要求，全力保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展。
1.扎實(shí)推進(jìn)穩(wěn)住宏觀經(jīng)濟(jì)各項(xiàng)政策。一是不折不扣落實(shí)大規(guī)模組合式稅費(fèi)支持政策。高效推動(dòng)留抵退稅工作，確保政策紅利直達(dá)市場(chǎng)主體。全州累計(jì)新增退稅減稅降費(fèi)及緩繳稅費(fèi)70651萬(wàn)元，其中，已退增值稅留抵退稅款56200萬(wàn)元。落實(shí)國(guó)有經(jīng)營(yíng)性房屋房租階段性減免政策，累計(jì)減免中小微企業(yè)和個(gè)體工商戶房租486萬(wàn)元，惠及企業(yè)580戶。二是積極爭(zhēng)取中央支持。健全完善爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助重點(diǎn)項(xiàng)目清單、協(xié)調(diào)調(diào)度等制度機(jī)制。全年?duì)幦∩霞?jí)轉(zhuǎn)移支付資金1344468萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.09%。三是多措并舉落實(shí)穩(wěn)經(jīng)濟(jì)一攬子政策措施。對(duì)標(biāo)對(duì)表國(guó)務(wù)院、省政府印發(fā)的《扎實(shí)穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)的一攬子政策措施》，出臺(tái)細(xì)化方案，州級(jí)安排10000萬(wàn)元，爭(zhēng)取上級(jí)資金64737萬(wàn)元，積極落實(shí)各項(xiàng)穩(wěn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)增長(zhǎng)政策。三是直達(dá)機(jī)制政策作用充分發(fā)揮。持續(xù)推動(dòng)常態(tài)化直達(dá)資金機(jī)制落實(shí)，中央省直達(dá)資金401718萬(wàn)元已全部分配下達(dá)，支出進(jìn)度93.3%。四是加快地方政府債券發(fā)行使用。累計(jì)爭(zhēng)取新增債券額度88900萬(wàn)元。其中：新增一般債券30000萬(wàn)元，新增專項(xiàng)債券58900萬(wàn)元。新增專項(xiàng)債券安排的支出進(jìn)度顯著加快。
2.堅(jiān)決保障疫情防控守護(hù)人民健康。一是全力以赴保障疫情防控資金投入?；I措安排資金6953萬(wàn)元，支持打好疫情防控阻擊戰(zhàn)，保障疫情防控各項(xiàng)工作有序有效開展。足額保障新冠病毒疫苗接種經(jīng)費(fèi)，支持疫苗免費(fèi)接種。二是支持公共衛(wèi)生體系建設(shè)?；I措安排資金5482萬(wàn)元，支持健全完善醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系。其中，支持衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展三年行動(dòng)計(jì)劃安排1051萬(wàn)元?；I措安排資金14400萬(wàn)元，支持愛(ài)國(guó)衛(wèi)生“七個(gè)專項(xiàng)行動(dòng)”深入開展。三是有力保障緊急采購(gòu)需要。積極支持相關(guān)單位實(shí)施防控處置急需設(shè)備、物資緊急采購(gòu)，保障醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)開展疫情防控工作急需的防護(hù)、診斷、治療專用設(shè)備和快速診斷試劑采購(gòu)。
3.全面鞏固脫貧攻堅(jiān)成果推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。一是保持財(cái)政投入力度不減。爭(zhēng)取中央、省財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金126276萬(wàn)元，上海對(duì)口援助幫扶資金17000萬(wàn)元，繼續(xù)實(shí)施貧困縣統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金試點(diǎn)政策，全年共籌集到位上級(jí)可納入整合財(cái)政涉農(nóng)資金169737萬(wàn)元，全州實(shí)際整合128271萬(wàn)元財(cái)政涉農(nóng)資金支持鄉(xiāng)村振興。二是支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村高質(zhì)量發(fā)展。籌措下達(dá)資金18464萬(wàn)元，保障糧食安全和高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、耕地地力保護(hù)、農(nóng)機(jī)購(gòu)置與應(yīng)用補(bǔ)貼、打好種業(yè)翻身仗等政策落實(shí)。統(tǒng)籌安排資金531萬(wàn)元，支持農(nóng)業(yè)綠色發(fā)展。實(shí)際種糧農(nóng)民一次性補(bǔ)貼全部發(fā)放到位。深入開展惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”專項(xiàng)治理，規(guī)范資金監(jiān)管和發(fā)放。三是推動(dòng)鄉(xiāng)村建設(shè)和鄉(xiāng)村治理。爭(zhēng)取農(nóng)村綜合改革轉(zhuǎn)移支付資金1007萬(wàn)元，支持村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)扶持壯大項(xiàng)目建設(shè)?；I措安排資金576萬(wàn)元，支持改建農(nóng)村戶廁，提升農(nóng)村人居環(huán)境。四是支持高質(zhì)量建設(shè)民族團(tuán)結(jié)進(jìn)步示范區(qū)?；I措安排資金4881萬(wàn)元，支持民族團(tuán)結(jié)進(jìn)步示范區(qū)創(chuàng)建全面深入持久開展。支持提升民族宗教事務(wù)治理現(xiàn)代化水平。支持“十縣百鄉(xiāng)千村萬(wàn)戶”示范工程等行動(dòng)實(shí)施。
4.加大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)力度擴(kuò)大有效投資。一是靠前發(fā)力穩(wěn)定有效投資。爭(zhēng)取到位中央和省預(yù)算內(nèi)基建投資231151萬(wàn)元，支持適度超前開展基礎(chǔ)設(shè)施投資。二是加力支持綜合交通建設(shè)。爭(zhēng)取中央車購(gòu)稅等綜合交通建設(shè)補(bǔ)助139899萬(wàn)元，繼續(xù)保持對(duì)綜合交通建設(shè)的高投入強(qiáng)度。三是補(bǔ)齊水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)短板?；I措安排資金42852萬(wàn)元，支持中小河流治理、小型水庫(kù)安全運(yùn)行和美麗河湖建設(shè)等。四是深入推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)。爭(zhēng)取到位預(yù)算內(nèi)資金61175萬(wàn)元，用于滇西北水源涵養(yǎng)與生物多樣化保護(hù)，納帕海、碧塔海國(guó)際重要濕地保護(hù)及永春河流域生態(tài)治理。統(tǒng)籌安排資金2632萬(wàn)元，支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。制定出臺(tái)水、土壤、大氣等污染防治資金管理實(shí)施細(xì)則?；I措安排資金8396萬(wàn)元，支持地質(zhì)災(zāi)害防治。
5.持續(xù)保障和改善民生。堅(jiān)持民生優(yōu)先，落實(shí)各項(xiàng)惠民政策，財(cái)政民生支出占一般公共預(yù)算支出的比重達(dá)80%。一是全力支持保就業(yè)。下達(dá)就業(yè)補(bǔ)助資金8535萬(wàn)元，促進(jìn)保就業(yè)政策落地落實(shí)落細(xì)。支持職業(yè)培訓(xùn)開展，深入推進(jìn)“技能迪慶”行動(dòng)。下達(dá)資金5250萬(wàn)元，撬動(dòng)創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款11554萬(wàn)元，帶動(dòng)就業(yè)0.12萬(wàn)人。二是突出基本民生保障。下達(dá)養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)助資金5993萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基礎(chǔ)養(yǎng)老金最低標(biāo)準(zhǔn)由每人每月93元提高到98元?；I措安排城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助資金18246萬(wàn)元，基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)人均財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由每人每年79元提高至84元，有效保障城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保障待遇。下達(dá)城鄉(xiāng)困難群眾救助補(bǔ)助資金19862萬(wàn)元，保障困難群眾基本生活。統(tǒng)籌資金12162萬(wàn)元，大幅增加保障性安居工程建設(shè)投入?；I措下達(dá)資金4954萬(wàn)元，落實(shí)全州退役軍人退役安置及優(yōu)撫對(duì)象待遇保障。三是促進(jìn)教育高質(zhì)量均衡發(fā)展。全州教育支出完成184884萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)19.32%，全面落實(shí)學(xué)前至高中階段農(nóng)牧民子女教育“三包”及十五年免費(fèi)教育政策。建立公辦幼兒園、高中生均公用經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，推進(jìn)學(xué)校薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升。支持貫徹“雙減”政策、開展中小學(xué)生課后服務(wù)。通過(guò)積極爭(zhēng)取，中央繼續(xù)實(shí)施教育特殊補(bǔ)助及“三區(qū)三州”教育發(fā)展補(bǔ)助政策，每年安排資金8000萬(wàn)元。四是推動(dòng)文化體育事業(yè)發(fā)展。籌措安排資金1813萬(wàn)元，支持旅游業(yè)高質(zhì)量發(fā)展、文旅行業(yè)紓困?；I措安排資金2015萬(wàn)元，支持公共文化服務(wù)體系建設(shè)，進(jìn)一步促進(jìn)我州基本公共文化服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化、均等化。五是支持平安迪慶建設(shè)。全州公共安全和國(guó)防支出完成56370萬(wàn)元，增長(zhǎng)26.07%，有力保障政法系統(tǒng)、禁毒人民戰(zhàn)爭(zhēng)、掃黑除惡專項(xiàng)斗爭(zhēng)和市域治理現(xiàn)代化等工作。積極支持國(guó)防和后備力量建設(shè)，促進(jìn)社會(huì)和諧穩(wěn)定。
6.全力防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)。一是建立財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)處置機(jī)制。建立州委、州政府主要負(fù)責(zé)同志任組長(zhǎng)的財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)處置工作機(jī)制，全力做好財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)防范化解工作?；I辦市場(chǎng)化融資項(xiàng)目對(duì)接會(huì)，2022年末，全州項(xiàng)目貸款余額81.19億元，比年初增加16.89億元，金融機(jī)構(gòu)累計(jì)投放項(xiàng)目貸款29.49億元。全州企業(yè)貸款余額260.44億元，同比增長(zhǎng)8.06%。普惠小微企業(yè)貸款余額46.83億元，同比增長(zhǎng)31.43%。二是兜牢兜實(shí)基層“三?！钡拙€。嚴(yán)格“三保”預(yù)算編審，實(shí)行工資庫(kù)款專項(xiàng)調(diào)度，國(guó)家和省定范圍內(nèi)的“三保”任務(wù)得到有效落實(shí)。認(rèn)真開展清理規(guī)范工資、津補(bǔ)貼工作，指導(dǎo)各縣市執(zhí)行好規(guī)范后的各項(xiàng)薪資政策。切實(shí)加大財(cái)力下沉，下達(dá)縣市區(qū)財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付260995萬(wàn)元，增長(zhǎng)24.05%。三是政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)得到有效管控。研究制定年度化債目標(biāo)，及時(shí)發(fā)行再融資債券113220萬(wàn)元，統(tǒng)籌安排資金足額償還法定債務(wù)。積極穩(wěn)妥化解地方政府隱性債務(wù)，地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。四是統(tǒng)籌調(diào)度確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。盤活存量資金資源，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，確保中央、省、州重大決策部署落實(shí)落地。加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政收支管理，重要節(jié)點(diǎn)預(yù)算收支目標(biāo)均按質(zhì)按量完成。
7.不斷提升財(cái)政治理效能。一是深入推進(jìn)預(yù)算管理改革。出臺(tái)《迪慶州全面實(shí)施零基預(yù)算改革方案》，重塑預(yù)算編制流程，以財(cái)政資金整合推動(dòng)政府工作整合。扎實(shí)推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革，有力提升工作效率和監(jiān)管效能。二是深化財(cái)政體制改革。印發(fā)《迪慶州緩解基層財(cái)政困難三年行動(dòng)計(jì)劃實(shí)施方案》，著力規(guī)范基層財(cái)政決策機(jī)制，激勵(lì)縣市拓寬收入來(lái)源，力爭(zhēng)用三年時(shí)間實(shí)現(xiàn)縣級(jí)財(cái)政收入規(guī)模明顯提升、收入質(zhì)量不斷提高、財(cái)政管理更加規(guī)范、困難局面有效緩解的目標(biāo)。下達(dá)省補(bǔ)助資金420萬(wàn)元，啟動(dòng)第三批12個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所公共服務(wù)能力提升建設(shè)。三是扎實(shí)開展“財(cái)政質(zhì)量年”行動(dòng)。聚焦稅費(fèi)清理規(guī)范、政府過(guò)緊日子、基層“三?！北Ｕ?、國(guó)庫(kù)管理、政府采購(gòu)管理、資產(chǎn)管理、防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和涉農(nóng)補(bǔ)助資金管理等8個(gè)領(lǐng)域，開展專項(xiàng)整治行動(dòng)，整飭財(cái)經(jīng)秩序，為全州經(jīng)濟(jì)健康可持續(xù)發(fā)展?fàn)I造良好環(huán)境。四是建立健全政府過(guò)緊日子長(zhǎng)效機(jī)制。全州按5%的比例壓縮年初預(yù)算公用經(jīng)費(fèi)468萬(wàn)元，用于支持穩(wěn)市場(chǎng)主體保就業(yè)等。嚴(yán)格樓堂館所財(cái)政資金管理，全州各級(jí)黨政機(jī)關(guān)一律停止新建樓堂管所，規(guī)范辦公用房維修改造。五是自覺(jué)接受人大政協(xié)和社會(huì)各界監(jiān)督。認(rèn)真落實(shí)國(guó)有資產(chǎn)、政府債務(wù)管理報(bào)告制度。廣泛聽取吸納意見建議，認(rèn)真做好建議提案辦理工作。標(biāo)本兼治，建立巡視、審計(jì)整改長(zhǎng)效機(jī)制，落實(shí)巡視、審計(jì)等查出問(wèn)題與預(yù)算安排掛鉤等機(jī)制，確保整改實(shí)效。扎實(shí)開展預(yù)決算公開工作，財(cái)政工作透明度進(jìn)一步提升。
總體來(lái)看，2022年財(cái)政運(yùn)行情況較好，財(cái)政改革發(fā)展各項(xiàng)工作取得新的進(jìn)展，根本在于習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想和習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神的科學(xué)指引，是州委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)、科學(xué)決策和省財(cái)政廳指導(dǎo)支持的結(jié)果，是州人大、州政協(xié)以及人大代表、政協(xié)委員加強(qiáng)監(jiān)督、積極支持的結(jié)果，是各級(jí)各部門以及全州人民上下同心、艱苦奮斗的結(jié)果。但我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前和未來(lái)一段時(shí)期，財(cái)政工作還面臨一些困難和挑戰(zhàn)。一是財(cái)政收入與高質(zhì)量發(fā)展要求不匹配。全州經(jīng)濟(jì)體量小、產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)薄弱、重點(diǎn)納稅企業(yè)缺乏，財(cái)政增收十分困難。收入結(jié)構(gòu)單一，非稅收入占比過(guò)高，財(cái)政收入不可持續(xù)。二是財(cái)政對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的保障能力不強(qiáng)。鄉(xiāng)村振興、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、基礎(chǔ)設(shè)施“補(bǔ)短板”等重點(diǎn)支出需求旺盛，“三?！倍档妆Ｕ先蝿?wù)繁重，財(cái)政支出壓力逐年增長(zhǎng)，預(yù)算“硬”和“緊”的特征明顯，收支矛盾十分尖銳，財(cái)政困難在短期內(nèi)難以得到根本解決。三是財(cái)政運(yùn)行的風(fēng)險(xiǎn)隱患不斷加大。政府存量債務(wù)規(guī)?？焖僭鲩L(zhǎng)，到期債務(wù)償債高峰已然到來(lái)，償債支出逐年增加，還本付息壓力陡增。財(cái)政暫付款規(guī)模龐大，加快經(jīng)濟(jì)發(fā)展和保障財(cái)政安全任重道遠(yuǎn)。四是資金使用績(jī)效不高。零基預(yù)算理念還不夠深入，一些部門“重投入、輕績(jī)效”，資金使用進(jìn)度慢，項(xiàng)目?jī)?chǔ)備不足，存在“錢等項(xiàng)目”現(xiàn)象。五是金融服務(wù)能力仍需提升。融資協(xié)調(diào)服務(wù)工作方式方法相對(duì)單一，實(shí)體經(jīng)濟(jì)融資難、融資貴問(wèn)題依然存在，常態(tài)化、市場(chǎng)化融資渠道尚未建立，中小微企業(yè)的獲得感不強(qiáng)，金融服務(wù)市場(chǎng)主體和地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的能力仍需提升。對(duì)于這些問(wèn)題，我們將廣泛聽取人大代表、政協(xié)委員的意見建議，積極采取措施予以解決。
二、2023年全州和州本級(jí)預(yù)算草案
2023年，是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開局之年，是實(shí)施“十四五”規(guī)劃的關(guān)鍵之年。全州各級(jí)財(cái)政部門將充分用好經(jīng)濟(jì)持續(xù)向好的機(jī)遇，以更堅(jiān)定的信心決心應(yīng)對(duì)挑戰(zhàn)和困難，以更大的工作和政策力度，做好財(cái)政管理工作。
（一）預(yù)算編制和財(cái)政工作的總體要求
堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，弘揚(yáng)偉大建黨精神，深入貫徹中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神、習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神和國(guó)務(wù)院關(guān)于支持云南加快建設(shè)我國(guó)面向南亞?wèn)|南亞輻射中心的意見，認(rèn)真貫徹落實(shí)省第十一次黨代會(huì)、省委十一屆三次全會(huì)和省委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，全面貫徹落實(shí)州第九次黨代會(huì)、州委九屆四次全會(huì)和州委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，忠誠(chéng)擁護(hù)“兩個(gè)確立”，堅(jiān)決做到“兩個(gè)維護(hù)”，以中國(guó)式現(xiàn)代化為引領(lǐng)，緊扣“3815”戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)和“穩(wěn)經(jīng)濟(jì)、增動(dòng)能、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定”要求，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，積極服務(wù)和融入新發(fā)展格局，著力推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，積極的財(cái)政政策要加力提效，注重精準(zhǔn)、更可持續(xù)；完善減稅降費(fèi)措施，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，保持必要的支出強(qiáng)度；大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障，堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過(guò)緊日子，兜牢“三?！钡拙€，提高財(cái)政資源配置效率；加強(qiáng)財(cái)政承受能力評(píng)估，保障財(cái)政可持續(xù)和地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控；健全現(xiàn)代預(yù)算制度，進(jìn)一步深化財(cái)稅體制改革，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行整體好轉(zhuǎn)，實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長(zhǎng)，為全面建設(shè)團(tuán)結(jié)富裕文明和諧美麗平安的社會(huì)主義現(xiàn)代化新迪慶，努力成為民族團(tuán)結(jié)進(jìn)步示范區(qū)的標(biāo)桿、世界的“香格里拉”提供有力支持。
2023年預(yù)算編制的基本原則：一是收入安排積極穩(wěn)妥。更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，實(shí)事求是、科學(xué)預(yù)測(cè)，積極穩(wěn)妥編制收入預(yù)算，依法依規(guī)加強(qiáng)收入征管，確保財(cái)政收入增長(zhǎng)與經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)基本一致，與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平相適應(yīng)，為保證財(cái)政支出強(qiáng)度奠定基礎(chǔ)。二是支出保障積極有為。積極對(duì)接國(guó)家宏觀政策取向，適度擴(kuò)大財(cái)政支出規(guī)模，不斷提高支出效率，發(fā)揮財(cái)政穩(wěn)投資促消費(fèi)作用。堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過(guò)緊日子，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持有保有壓，增強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障。三是突出資金績(jī)效導(dǎo)向。加強(qiáng)財(cái)政政策、財(cái)政預(yù)算和財(cái)政資金績(jī)效管理，將績(jī)效理念方法深度融入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過(guò)程，更加注重結(jié)果導(dǎo)向、強(qiáng)調(diào)成本效益、硬化責(zé)任約束。四是強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防范化解。依法規(guī)范政府舉債融資行為，依法依規(guī)統(tǒng)籌各類財(cái)政資金資源積極穩(wěn)妥做好債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解工作。堅(jiān)持“三?！敝С鰞?yōu)先順序，兜牢兜住“三?！钡拙€。嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)格財(cái)政收支規(guī)范管理，堅(jiān)決維護(hù)財(cái)政安全和經(jīng)濟(jì)運(yùn)行安全。
（二）2023年全州及州本級(jí)預(yù)算收支安排
1.一般公共預(yù)算。全州地方一般公共預(yù)算收入171295萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.31%；全州地方一般公共預(yù)算支出1639371萬(wàn)元，增長(zhǎng)3%。平衡情況是：一般公共預(yù)算收入171295萬(wàn)元，上級(jí)各項(xiàng)補(bǔ)助收入1207816萬(wàn)元，調(diào)入資金120834萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入174781萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2850萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)116084萬(wàn)元，收入總計(jì)1793660萬(wàn)元。全州一般公共預(yù)算支出1639371萬(wàn)元，上解上級(jí)支出21159萬(wàn)元，債務(wù)還本支出133130萬(wàn)元，支出總計(jì)1793660萬(wàn)元。收支平衡。
州本級(jí)地方一般公共預(yù)算收入41274萬(wàn)元，增長(zhǎng)5%；州本級(jí)地方一般公共預(yù)算支出539899萬(wàn)元，增長(zhǎng)3%。平衡情況是：一般公共預(yù)算收入41274萬(wàn)元，上級(jí)各項(xiàng)補(bǔ)助收入1207816萬(wàn)元，下級(jí)上解收入14240萬(wàn)元，調(diào)入資金10000萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入174781萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)59217萬(wàn)元，收入總計(jì)1507328萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出539899萬(wàn)元，補(bǔ)助下級(jí)支出836148萬(wàn)元，上解上級(jí)支出6641萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出91700萬(wàn)元，債務(wù)還本支出32940萬(wàn)元，支出總計(jì)1507328萬(wàn)元。收支平衡。
2023年州本級(jí)“三?！鳖A(yù)算安排140605萬(wàn)元，其中：?；久裆?091萬(wàn)元，保工資124973萬(wàn)元，保運(yùn)轉(zhuǎn)11541萬(wàn)元，已足額保障國(guó)家和省定政策的“三?！敝С?。
2.政府性基金預(yù)算。全州政府性基金預(yù)算收入48709萬(wàn)元；全州政府性基金預(yù)算支出80355萬(wàn)元。平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入48709萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入10957萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入4000萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)25195萬(wàn)元，收入總計(jì)88861萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出80355萬(wàn)元，調(diào)出資金2106萬(wàn)元，債務(wù)還本支出6400萬(wàn)元，支出總計(jì)88861萬(wàn)元。收支平衡。
州本級(jí)政府性基金預(yù)算收入3020萬(wàn)元；州本級(jí)政府性基金預(yù)算支出3871萬(wàn)元。平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入3020萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入10957萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入4000萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)2254萬(wàn)元，收入總計(jì)20231萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出3871萬(wàn)元，補(bǔ)助下級(jí)支出10360萬(wàn)元，調(diào)出資金2000萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出4000萬(wàn)元，支出總計(jì)20231萬(wàn)元。收支平衡。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。全州國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入455萬(wàn)元；全州國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出344萬(wàn)元。平衡情況是：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入455萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入20萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)119萬(wàn)元，收入總計(jì)594萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出344萬(wàn)元，調(diào)出資金250萬(wàn)元，支出總計(jì)594萬(wàn)元。收支平衡。
州本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入37萬(wàn)元；州本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出125萬(wàn)元。平衡情況是：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入37萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入20萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)88萬(wàn)元，收入總計(jì)145萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出125萬(wàn)元，補(bǔ)助下級(jí)支出20萬(wàn)元，支出總計(jì)145萬(wàn)元。收支平衡。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。全州社會(huì)保險(xiǎn)基金收入376267萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.76%；全州社會(huì)保險(xiǎn)基金支出370448 萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.15%。年末滾存結(jié)余233129萬(wàn)元。
州本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入168817萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.18%；州本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出164916 萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.86%。年末滾存結(jié)余164170萬(wàn)元。
5.政府債券還本付息預(yù)算安排情況。全州2023年到期政府債券本金139200萬(wàn)元，通過(guò)組織發(fā)行再融資債券126000萬(wàn)元和各級(jí)預(yù)算安排資金13200萬(wàn)元償還。全州2023年應(yīng)付政府債券利息40184萬(wàn)元，全部通過(guò)各級(jí)預(yù)算安排資金償還。全州政府債券到期本息預(yù)算已全額保障。
三、扎實(shí)做好2023年財(cái)政改革發(fā)展工作
（一）堅(jiān)持以政領(lǐng)財(cái)，堅(jiān)決落實(shí)黨的方針政策。傳承黨領(lǐng)導(dǎo)財(cái)政工作的歷史經(jīng)驗(yàn)，深刻認(rèn)識(shí)黨的領(lǐng)導(dǎo)是財(cái)政事業(yè)蓬勃發(fā)展的根本保證，深刻領(lǐng)悟“兩個(gè)確立”的決定性意義，增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”、做到“兩個(gè)維護(hù)”，不斷提高政治判斷力、政治領(lǐng)悟力、政治執(zhí)行力，堅(jiān)持以政領(lǐng)財(cái)、以財(cái)輔政，健全完善中央、省、州重大決策部署落實(shí)機(jī)制，確保落實(shí)到位。落實(shí)全面從嚴(yán)治黨政治責(zé)任，堅(jiān)定不移推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)，始終把紀(jì)律和規(guī)矩挺在前面，持之以恒正風(fēng)肅紀(jì)，營(yíng)造風(fēng)清氣正的良好政治生態(tài)，為財(cái)政管理和改革發(fā)展提供有力保障。
（二）壯大財(cái)政實(shí)力，持續(xù)增強(qiáng)財(cái)政統(tǒng)籌保障能力。深耕財(cái)源建設(shè)。把握省級(jí)政策“窗口期”，圍繞全州產(chǎn)業(yè)發(fā)展布局，加快研究制定迪慶州產(chǎn)業(yè)強(qiáng)州財(cái)稅政策，加大抓投資、促招商、推項(xiàng)目、強(qiáng)服務(wù)工作力度。實(shí)施好減稅降費(fèi)政策，強(qiáng)化對(duì)中小微企業(yè)、制造業(yè)和個(gè)體工商戶的支持力度，持續(xù)推動(dòng)項(xiàng)目落地投產(chǎn)、市場(chǎng)主體減負(fù)增效，形成優(yōu)質(zhì)穩(wěn)定財(cái)源。強(qiáng)化收入組織。在落實(shí)好減稅降費(fèi)政策的同時(shí)，堅(jiān)決維護(hù)稅收法定的嚴(yán)肅性，堅(jiān)持大小稅源一起抓，進(jìn)一步完善并落實(shí)好財(cái)稅聯(lián)動(dòng)征管機(jī)制，推進(jìn)涉稅信息共享平臺(tái)建設(shè)。落實(shí)高質(zhì)量發(fā)展理念，在保持財(cái)政收入平穩(wěn)增長(zhǎng)的同時(shí)，依法依規(guī)組織非稅收入，穩(wěn)步優(yōu)化財(cái)政收入結(jié)構(gòu)。搶抓政策紅利。準(zhǔn)確把握中央、省的政策指向、投資導(dǎo)向、發(fā)展方向，同頻共振、協(xié)同發(fā)力，找準(zhǔn)切入點(diǎn)，抓好項(xiàng)目謀劃儲(chǔ)備，爭(zhēng)取更多上級(jí)均衡性轉(zhuǎn)移支付、重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付、縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付等財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付的支持力度。強(qiáng)化資金資產(chǎn)資源統(tǒng)籌盤活使用。加強(qiáng)預(yù)算資金與部門單位事業(yè)收入、經(jīng)營(yíng)收入等非財(cái)政撥款收入統(tǒng)籌使用，加強(qiáng)財(cái)政資金與信貸資金、社會(huì)資本聯(lián)動(dòng)，加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)、土地、礦產(chǎn)等自然資源統(tǒng)籌盤活，切實(shí)增強(qiáng)政府財(cái)政統(tǒng)籌調(diào)控能力。
（三）聚焦提質(zhì)增效，持續(xù)提升積極財(cái)政政策效能。超前發(fā)力做好跨周期調(diào)節(jié)。合理把握政策節(jié)奏，做好跨年度項(xiàng)目資金安排，穩(wěn)投資、促消費(fèi)、擴(kuò)生產(chǎn)政策適當(dāng)靠前發(fā)力，用好項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)、加大項(xiàng)目前期工作力度，保證支出強(qiáng)度、加快支出進(jìn)度，提高轉(zhuǎn)移支付提前下達(dá)比例，加快資金分配下達(dá)，確?？熘С?、早見效。落實(shí)政府過(guò)緊日子要求。嚴(yán)把支出關(guān)口，從嚴(yán)從緊編制支出預(yù)算，大力壓減非重點(diǎn)、非剛性支出，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)和一般性支出，實(shí)施追加預(yù)算審核負(fù)面清單，嚴(yán)格預(yù)算追加辦理規(guī)則，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，把更多的財(cái)政資金騰挪出來(lái)，用于改善基本民生和支持市場(chǎng)主體發(fā)展。用好政府債券資金。做實(shí)做細(xì)項(xiàng)目?jī)?chǔ)備，優(yōu)化債券使用方向，優(yōu)先保障重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，合理加快使用進(jìn)度，確保債券資金盡快形成實(shí)物工作量。
（四）突出精準(zhǔn)有力，持續(xù)推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。大力推進(jìn)科教振興。進(jìn)一步加大財(cái)政科教投入，落實(shí)“兩個(gè)只增不減”要求，繼續(xù)加大財(cái)政教育投入，優(yōu)化教育支出結(jié)構(gòu)，重點(diǎn)支持普通高中、學(xué)前教育，推動(dòng)義務(wù)教育和現(xiàn)代職業(yè)教育高質(zhì)量發(fā)展。加快推進(jìn)產(chǎn)業(yè)振興。采用以獎(jiǎng)代補(bǔ)、引導(dǎo)基金、專項(xiàng)債券項(xiàng)目配套融資等方式，支持產(chǎn)業(yè)振興行動(dòng)，支持做優(yōu)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)、做強(qiáng)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)、做大新興產(chǎn)業(yè)、做實(shí)特色產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)服務(wù)業(yè)提質(zhì)發(fā)展、農(nóng)業(yè)提效發(fā)展。全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。保持主要幫扶政策穩(wěn)定和財(cái)政投入力度不減，持續(xù)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果和鄉(xiāng)村振興銜接。完善涉農(nóng)資金管理，建立健全績(jī)效評(píng)價(jià)體系。加快構(gòu)建現(xiàn)代化基礎(chǔ)設(shè)施體系。適度超前開展基礎(chǔ)設(shè)施投資建設(shè)，統(tǒng)籌用好預(yù)算內(nèi)基建投資資金、政府債券，加快推進(jìn)“五網(wǎng)”建設(shè)，重點(diǎn)支持“兩新一重”等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。
（五）聚力保障重點(diǎn)，持續(xù)增進(jìn)民生福祉。全力保障基本民生。健全多層次社會(huì)保障體系。堅(jiān)持就業(yè)優(yōu)先戰(zhàn)略，重點(diǎn)支持農(nóng)民工、高校畢業(yè)生、退伍軍人、殘疾人等群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)。推進(jìn)保障性安居工程建設(shè)，重點(diǎn)支持城市棚戶區(qū)和城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造，因地制宜擴(kuò)大保障性租賃住房和公租房供給。繼續(xù)支持做好常態(tài)化疫情防控，加強(qiáng)公共衛(wèi)生體系和疾病預(yù)防控制體系建設(shè)，深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，進(jìn)一步提升健康迪慶建設(shè)水平。加強(qiáng)生態(tài)文明建設(shè)。持續(xù)健全生態(tài)保護(hù)補(bǔ)償制度，支持深入打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)，統(tǒng)籌做好山水林田湖草沙冰系統(tǒng)治理和修復(fù)。
（六）力求多點(diǎn)突破，持續(xù)健全完善現(xiàn)代財(cái)稅體制。深化零基預(yù)算改革。擴(kuò)大試點(diǎn)范圍，打破預(yù)算編制基數(shù)概念和支出固化格局，所有預(yù)算支出均以零為基點(diǎn)，嚴(yán)格執(zhí)行“資金跟著項(xiàng)目走”“先有項(xiàng)目后排預(yù)算”“項(xiàng)目?jī)?yōu)先排序”等編制理念，編實(shí)編細(xì)項(xiàng)目支出，解決項(xiàng)目支出不細(xì)化頑疾，加快推進(jìn)預(yù)算項(xiàng)目支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)。進(jìn)一步完善財(cái)政體制。按照省統(tǒng)一部署，合理劃分州以下財(cái)政收支，持續(xù)完善保障與激勵(lì)并重、更加注重激勵(lì)的轉(zhuǎn)移支付制度。優(yōu)化財(cái)政體制，合理劃分州與縣市財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任，規(guī)范基層財(cái)政管理，完善“三?！北Ｕ蠙C(jī)制。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。將績(jī)效理念和方法深度融入預(yù)算管理全過(guò)程，穩(wěn)步推動(dòng)預(yù)算和績(jī)效管理一體化，強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，根據(jù)績(jī)效監(jiān)控和績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果改進(jìn)資金管理、完善政策、優(yōu)化預(yù)算安排，提升全過(guò)程預(yù)算績(jī)效管理水平。創(chuàng)新工作思路，盡早啟動(dòng)區(qū)域性、產(chǎn)業(yè)類稅收優(yōu)惠政策研究，有力促進(jìn)財(cái)政增收和經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展。
（七）嚴(yán)抓監(jiān)督管理，持續(xù)防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)政府債務(wù)監(jiān)管。推進(jìn)專項(xiàng)債券全生命周期管理，強(qiáng)化到期債務(wù)常態(tài)化監(jiān)控預(yù)警機(jī)制，做到潛在風(fēng)險(xiǎn)早發(fā)現(xiàn)、早處置。抓實(shí)政府隱性債務(wù)存量化解工作，堅(jiān)決遏制政府隱性債務(wù)增量，嚴(yán)肅問(wèn)責(zé)違法違規(guī)舉債融資行為，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。兜牢“三?！钡拙€。加大財(cái)力下沉，提升“三?！北Ｕ夏芰?。加強(qiáng)“三?！鳖A(yù)算審核，優(yōu)先保障“三保”支出，強(qiáng)化“三保”運(yùn)行全過(guò)程監(jiān)控機(jī)制，及時(shí)處置“三保”風(fēng)險(xiǎn)。防范財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。強(qiáng)化庫(kù)款監(jiān)測(cè)預(yù)警，緊盯財(cái)政暫付性款項(xiàng)消化目標(biāo)，確保庫(kù)款規(guī)模處于安全合理區(qū)間。加強(qiáng)財(cái)會(huì)監(jiān)督。健全財(cái)會(huì)監(jiān)督體系和工作機(jī)制，進(jìn)一步突出監(jiān)督重點(diǎn)，加強(qiáng)與各類監(jiān)督貫通協(xié)調(diào)，不斷提升監(jiān)督效能，進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。
各位代表，做好2023年的財(cái)政工作，責(zé)任重大，任務(wù)艱巨，使命光榮。我們將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在州委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，主動(dòng)接受州人大的監(jiān)督，認(rèn)真聽取州政協(xié)的意見建議，踔厲奮發(fā)、篤行不怠，埋頭苦干、勇毅前行，全力以赴完成各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，為全面建設(shè)團(tuán)結(jié)富裕文明和諧美麗平安社會(huì)主義現(xiàn)代化新迪慶而努力奮斗！
以上報(bào)告，請(qǐng)予審查。
預(yù)算報(bào)告名詞解釋
1.穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)。2022年12月中央召開的經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議強(qiáng)調(diào)，2023年要堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，著力推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，全面深化改革開放，大力提振市場(chǎng)信心，把實(shí)施擴(kuò)大內(nèi)需戰(zhàn)略同深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革有機(jī)結(jié)合起來(lái)，突出做好穩(wěn)增長(zhǎng)、穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)物價(jià)工作，有效防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行整體好轉(zhuǎn)，實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長(zhǎng)，為全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家開好局起好步。
2.積極的財(cái)政政策。指通過(guò)稅收、預(yù)算、國(guó)債、轉(zhuǎn)移支付、政府采購(gòu)等工具以及財(cái)政支出增減變化的結(jié)構(gòu)性安排，影響社會(huì)總供求，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長(zhǎng)。根據(jù)應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的不同狀態(tài)，可以分為積極、從緊和穩(wěn)健三種不同的政策取向，積極的財(cái)政政策是其中的一種，指通過(guò)增支、減稅、優(yōu)化結(jié)構(gòu)提質(zhì)增效等措施擴(kuò)大總需求、優(yōu)化供給，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定，具有擴(kuò)張性逆周期調(diào)整的特征。積極的財(cái)政政策是我國(guó)適應(yīng)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制改革要求，在發(fā)揮市場(chǎng)機(jī)制的基礎(chǔ)上，強(qiáng)化宏觀調(diào)控的重要舉措。中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議明確，2022年，積極的財(cái)政政策要提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)。要保證財(cái)政支出強(qiáng)度，加快支出進(jìn)度。實(shí)施新的減稅降費(fèi)政策，強(qiáng)化對(duì)中小微企業(yè)、個(gè)體工商戶、制造業(yè)、風(fēng)險(xiǎn)化解等的支持力度，適度超前開展基礎(chǔ)設(shè)施投資。黨政機(jī)關(guān)要堅(jiān)持過(guò)緊日子。嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。堅(jiān)決遏制新增地方政府隱性債務(wù)。2023年，積極的財(cái)政政策要加力提效，注重精準(zhǔn)、更可持續(xù)。保持必要的財(cái)政支出強(qiáng)度，優(yōu)化組合赤字、專項(xiàng)債、貼息等工具，在有效支持高質(zhì)量發(fā)展中保障財(cái)政可持續(xù)和地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控。要加大中央對(duì)地方的轉(zhuǎn)移支付力度，推動(dòng)財(cái)力下沉，做好基層“三?！惫ぷ鳌?span style="display:none">（云南?。╆P(guān)于迪慶藏族自治州2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
3.中央對(duì)地方轉(zhuǎn)移支付。按照現(xiàn)行預(yù)算法等有關(guān)規(guī)定，中央對(duì)地方轉(zhuǎn)移支付分為一般性轉(zhuǎn)移支付和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付兩類。為加快建立權(quán)責(zé)清晰、財(cái)力協(xié)調(diào)、區(qū)域均衡的中央和地方財(cái)政關(guān)系, 進(jìn)一步提升中央對(duì)地方轉(zhuǎn)移支付制度的規(guī)范性、科學(xué)性、有效性，2019年財(cái)政部印發(fā)《關(guān)于完善中央對(duì)地方轉(zhuǎn)移支付制度的方案》，將中央對(duì)地方轉(zhuǎn)移支付分為一般性轉(zhuǎn)移支付、共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付等三大類，各類轉(zhuǎn)移支付邊界更加清晰、分工較為明確。為與預(yù)算法規(guī)定相銜接，暫將共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付列入一般性轉(zhuǎn)移支付，今后結(jié)合推動(dòng)修訂相關(guān)法律法規(guī)，再研究單獨(dú)將其作為一類管理。
4.一般性轉(zhuǎn)移支付。指地方政府可以按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌安排、使用的補(bǔ)助資金，主要包括：均衡性轉(zhuǎn)移支付、縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)、重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付、資源枯竭型城市轉(zhuǎn)移支付、革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付、固定數(shù)額補(bǔ)助等。主要用于均衡地區(qū)間財(cái)力配置，保障地方政府日常運(yùn)轉(zhuǎn)和推動(dòng)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。
5.共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付。財(cái)政部將現(xiàn)行一般性轉(zhuǎn)移支付、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付中屬于基本公共服務(wù)領(lǐng)域等中央與地方共同承擔(dān) 事權(quán)的項(xiàng)目歸并，設(shè)立共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付。共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付主要用于履行中央承擔(dān)的共同財(cái)政事權(quán)的支出責(zé)任，提高地方履行共同財(cái)政事權(quán)的能力。
6.專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付。專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付是上級(jí)政府對(duì)下級(jí)政府給予的具有專門用途的補(bǔ)助資金，主要用于引導(dǎo)下級(jí)貫徹落實(shí)上級(jí)黨委、政府的決策部署。
7.預(yù)算管理一體化。預(yù)算管理一體化是新時(shí)代深化預(yù)算管理制度改革的有效途徑，借鑒系統(tǒng)科學(xué)的原理和方法，將預(yù)算管理全流程作為一個(gè)完整的系統(tǒng)，整合完善預(yù)算管理流程和規(guī)則， 實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)管理與信息系統(tǒng)緊密結(jié)合，將規(guī)則嵌入信息系統(tǒng)，提高制度執(zhí)行力?？梢愿爬槲鍌€(gè)方面的一體化：全國(guó)政府預(yù)算管理的一體化，各部門預(yù)算管理的一體化，預(yù)算全過(guò)程管理的一體化，項(xiàng)目全生命周期管理的一體化以及全國(guó)預(yù)算數(shù)據(jù)管理的一體化。
8.零基預(yù)算。指不考慮過(guò)去的預(yù)算項(xiàng)目和收支水平，在編制預(yù)算時(shí)，對(duì)所有的預(yù)算支出均以零為基點(diǎn)，從實(shí)際需要和可能出發(fā)，逐項(xiàng)審核各項(xiàng)目支出的必要性、合理性以及支出數(shù)額，在綜合平衡的基礎(chǔ)上科學(xué)編制預(yù)算的方法。
9.一般債券。指省級(jí)政府為沒(méi)有收益的公益性項(xiàng)目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)主要以一般公共預(yù)算收入還本付息的政府債券。
10.專項(xiàng)債券。指省級(jí)政府為有一定收益的公益性項(xiàng)目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)以公益性項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ?xiàng)收入還本付息的政府債券。
11.新增債券。指在上級(jí)下達(dá)的新增政府債務(wù)限額內(nèi)、由省級(jí)政府統(tǒng)一發(fā)行、用于公益項(xiàng)目資本性支出的政府債券。包括新增一般債券和新增專項(xiàng)債券.
12.再融資債券。指在上級(jí)核定額度內(nèi)發(fā)行的、用于償還以前年度發(fā)行的政府債券本金的政府債券。包括再融資一般債券和 再融資專項(xiàng)債券。
13.債務(wù)限額。指地方政府債務(wù)規(guī)模實(shí)行限額管理，地方政府舉債不得突破批準(zhǔn)的限額。地方政府一般債務(wù)和專項(xiàng)債務(wù)規(guī) 模納入限額管理，由國(guó)務(wù)院確定并報(bào)全國(guó)人大或其常委會(huì)批準(zhǔn)，分地區(qū)限額由財(cái)政部在全國(guó)人大或其常委會(huì)批準(zhǔn)的地方政府債務(wù)規(guī)模內(nèi)根據(jù)各地區(qū)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)力狀況等因素測(cè)算并報(bào)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)。
14.債務(wù)余額。指地方政府在國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的分地區(qū)限額內(nèi)舉 借債務(wù)的余額。一般債務(wù)、專項(xiàng)債務(wù)應(yīng)在限額內(nèi)舉借，余額不得超過(guò)本地區(qū)債務(wù)限額。
15.“三?！薄Ｖ浮氨；久裆⒈９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)”。其中，“?；久裆笔侵赴唇y(tǒng)一保障范圍、支出標(biāo)準(zhǔn)，直接兌現(xiàn)到個(gè)人的民生支出，包含教育、養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保障、城鄉(xiāng)低保等基本民生政策，省級(jí)保障范圍不含各地自行出臺(tái)的民生保障項(xiàng)目?！氨９べY”是指保障國(guó)家及省出臺(tái)的基本工資、津貼補(bǔ)貼、離休人員養(yǎng)老金、退休人員養(yǎng)老金（統(tǒng)籌外部分），以及隨工資計(jì)提的附加支出等支出。省級(jí)保障范圍不包括省以下各地自行出臺(tái)的津貼補(bǔ)貼政策和績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)政策。“保運(yùn)轉(zhuǎn)”是指保障機(jī)關(guān)事業(yè)單位公用經(jīng)費(fèi)、離退休公用經(jīng)費(fèi)、村（社區(qū)）人員和運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)等支出。省級(jí)保障范圍不含為開展特定工作安排的一次性、階段性專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。
16.財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革。事權(quán)是指一級(jí)政府在公共事務(wù)和服務(wù)中應(yīng)承擔(dān)的任務(wù)和職責(zé)。事權(quán)劃分既有同一級(jí)政府中各部門間的橫向配置，也有不同層級(jí)政府間的縱向配置。支出責(zé)任是指一級(jí)政府履行事權(quán)的財(cái)政支出保障。合理的事權(quán)和支出責(zé)任劃分能夠使各級(jí)政府和各職能部門各司其職、權(quán)責(zé)統(tǒng)一，促進(jìn)政府高效運(yùn)轉(zhuǎn)，提升國(guó)家治理能力和水平。目前，事權(quán)和支出責(zé)任劃分中存在：現(xiàn)行法律對(duì)政府間事權(quán)和支出責(zé)任劃分規(guī)定不夠清晰，上下級(jí)政府職能同構(gòu)，部分事權(quán)和支出責(zé)任劃分缺乏法律依據(jù)；部分事權(quán)劃分不合理；部分事權(quán)執(zhí)行不規(guī)范，“缺位”、“越位”、“錯(cuò)位”問(wèn)題并存，事權(quán)和支出責(zé)任不夠適應(yīng)等。
17.財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制。為確保中央有關(guān)資金直達(dá)市縣基層、直接惠企利民，中央建立財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制。按照“中央切塊、省級(jí)細(xì)化、備案同意、快速直達(dá)”的原則分配。財(cái)政部主要按照因素法將資金切塊到省，省級(jí)財(cái)政部門統(tǒng)籌本地實(shí)際提出細(xì)化到市縣的分配方案報(bào)財(cái)政部備案，財(cái)政部審核提出意見反饋省級(jí)財(cái)政部門，省級(jí)財(cái)政部門進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整后直接下達(dá)到市縣。同時(shí)建立資金監(jiān)控系統(tǒng)，在對(duì)直達(dá)資金單獨(dú)下達(dá)、單獨(dú)標(biāo)識(shí)的基礎(chǔ)上，通過(guò)系統(tǒng)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，確保數(shù)據(jù)真實(shí)、賬目清晰、流向明確。
18.民生類重點(diǎn)支出。指公共財(cái)政支出中與維護(hù)社會(huì)秩序和社會(huì)公平、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展、保障和改善民生息息相關(guān)的9項(xiàng)重點(diǎn)支出，包括公共安全支出、教育支出、科學(xué)技術(shù)支出、文化體育與傳媒支出、社會(huì)保障和就業(yè)支出、醫(yī)療健康支出、節(jié)能環(huán)保支出、農(nóng)林水支出、住房保障支出，是衡量公共財(cái)政為社會(huì)提供公共產(chǎn)品和公共服務(wù)能力的重要指標(biāo)。
