（云南?。╆P(guān)于怒江傈僳族自治州貢山獨(dú)龍族怒族自治縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于貢山獨(dú)龍族怒族自治縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2022年1月16日在貢山獨(dú)龍族怒族自治縣第十六屆人民代表大會(huì)第1次會(huì)議上
貢山獨(dú)龍族怒族自治縣財(cái)政局局長(zhǎng) 張文芳
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將貢山獨(dú)龍族怒族自治縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)縣十五屆人大 次會(huì)議審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是實(shí)施“十四五”規(guī)劃的開局之年，面對(duì)新冠肺炎疫情外防輸入和經(jīng)濟(jì)下行壓力持續(xù)加大，財(cái)政收支矛盾異常突出的嚴(yán)峻形勢(shì)，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，縣政府堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，緊扣鞏固拓展脫貧成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接目標(biāo)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，落實(shí)積極財(cái)政政策，主動(dòng)擔(dān)當(dāng)作為，深化財(cái)政改革，狠抓收入征管，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，盤活存量、用好增量，統(tǒng)籌支持疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，全力做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)，兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€，重點(diǎn)支出保障有力，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。
（一）財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況
1．地方一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
地方一般公共預(yù)算收入9,912萬元，為預(yù)算的100.22%，比上年減收1,466萬元，下降12.88%。其中：稅收收入4,313萬元，下降9.85%；非稅收入5,599萬元，下降15.09%。地方一般公共預(yù)算支出163,304萬元，為預(yù)算的87.36%，比上年減支18,639萬元，下降10.24%（收入下降主要原因?yàn)橹菁?jí)對(duì)縣級(jí)實(shí)行稅收分享的改革措施，支出下降主要原因?yàn)樯霞?jí)轉(zhuǎn)移支付總量減少以及做賬方式的改革影響）。
地方一般公共預(yù)算收支平衡情況：地方一般公共預(yù)算收入9,912萬元，上級(jí)各項(xiàng)補(bǔ)助收入160,164萬元，上年結(jié)余收入1,013萬元，調(diào)入資金4,518萬元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入3,060萬元（為再融資債券），調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4,115萬元，收入總計(jì)182,782萬元；地方一般公共預(yù)算支出163,304萬元，上解支出2,079萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出3,208萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,724萬元，補(bǔ)充預(yù)算周轉(zhuǎn)金-13萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年12,480萬元，支出總計(jì)182,782萬元。收支平衡。
2．政府性基金收支預(yù)算執(zhí)行情況
政府性基金預(yù)算收入761萬元，為預(yù)算的237.81%，比上年減收1,642萬元，下降68.33%；政府性基金預(yù)算支出54,600萬元，為預(yù)算的2420.21%，比上年增支51,371萬元，增長(zhǎng)1590.93%。
政府性基金預(yù)算收支平衡情況：政府性基金收入761萬元，上年結(jié)余收入727萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入740萬元，地方專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入53,000萬元，收入總計(jì)55,228萬元；政府性基金支出54,600萬元，調(diào)出資金149萬元，年終結(jié)余479萬元，支出總計(jì)55,228萬元。收支平衡。
3．國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入總計(jì)2萬元，其中：上級(jí)補(bǔ)助收入1萬元，上年結(jié)余收入1萬元；支出總計(jì)2萬元，其中：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出1萬元，年終結(jié)余1萬元。收支平衡。
4．社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算執(zhí)行情況
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支執(zhí)行情況：社會(huì)保險(xiǎn)基金收入14,373萬元，為預(yù)算數(shù)的99.47 %，同比增收1,375萬元，增長(zhǎng)10.58%。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出8,733萬元，為預(yù)算數(shù)的95.14%，同比增支357萬元，增長(zhǎng)4.26%。
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收支平衡情況：社會(huì)保險(xiǎn)基金收入14,373萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入2,306萬元，收入總計(jì)16,679萬元；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出8,733萬元，上解上級(jí)支出4,334萬元，支出總計(jì)13,067萬元。收支相抵，當(dāng)年結(jié)余3612萬元，年末滾存結(jié)余16,710萬元，比上年增長(zhǎng)27.58 %。
5.全縣“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆鼻闆r
2021年，我縣為確保“三?！敝С觯诜e極向上級(jí)爭(zhēng)取支持的同時(shí)，多渠道籌集資金，牢牢兜住“三?！钡拙€。全年“三?！敝С龉灿?jì)52,014.55萬元，其中：保工資40,227.06萬元，?；具\(yùn)轉(zhuǎn)4,947.38萬元，?；久裆?,840.11萬元。
以上數(shù)據(jù)均為快報(bào)數(shù)，預(yù)計(jì)快報(bào)數(shù)與決算數(shù)會(huì)有一定變化。具體變化情況，待上級(jí)財(cái)政部門批復(fù)我縣的決算后，再向縣人大報(bào)告。
二、2021年主要工作情況
（一）加強(qiáng)資金統(tǒng)籌，提高服務(wù)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平。一是狠抓稅收、非稅收入征收管理。財(cái)稅部門通力協(xié)作，深入企業(yè)及行業(yè)部門調(diào)研，及時(shí)征收稅收及非稅收入，做到稅收收入、非稅收入應(yīng)收盡收、及時(shí)足額入庫。二是全力以赴抓實(shí)爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)?？h直相關(guān)部門協(xié)作配合開展項(xiàng)目申報(bào)和資金爭(zhēng)取工作，到位各類財(cái)政專項(xiàng)資金16.09億元。爭(zhēng)取地方政府債券資金5.3億元，涉及項(xiàng)目3個(gè)。三是大力支持鄉(xiāng)村振興建設(shè)。立足于現(xiàn)有財(cái)力水平，堅(jiān)持優(yōu)先保障、盡力而為、量力而行的原則，制定《貢山縣2021年統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金方案》，圍繞鄉(xiāng)村振興發(fā)展任務(wù)、農(nóng)業(yè)特色優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)和村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展等方面，統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金3.58億元，用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、畜牧生產(chǎn)、林業(yè)改革發(fā)展、鄉(xiāng)村旅游、水利發(fā)展、農(nóng)田建設(shè)、農(nóng)村環(huán)境整治、農(nóng)村道路建設(shè)、農(nóng)村危房改造、其他（含雨露計(jì)劃、監(jiān)測(cè)幫扶對(duì)象公益性崗位、外出務(wù)工脫貧勞動(dòng)力穩(wěn)定就業(yè)等）10大類，其中：產(chǎn)業(yè)發(fā)展占比為54.95%。四是做好直達(dá)資金分配下達(dá)。我縣收到直達(dá)資金和參照直達(dá)資金16,714.38萬元，及時(shí)全額分配下達(dá)各用款單位，確保直達(dá)資金及時(shí)發(fā)揮效益。五是強(qiáng)化疫情防控資金保障。始終把支持疫情防控和強(qiáng)邊固防作為重要工作抓牢抓實(shí)，通過統(tǒng)籌一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)、盤活存量資金、壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)等財(cái)政資金，精打細(xì)算、勤儉節(jié)約，根據(jù)疫情防控和強(qiáng)邊固防需要，全力以赴做好疫情防控資金保障和物資采購(gòu)綠色通道。2021年共安排撥付疫情防控資金10,227.5萬元，共籌集撥付邊境立體化防控體系建設(shè)和抵邊聯(lián)防所建設(shè)資金4,715.5萬元，嚴(yán)格履行財(cái)政疫情防控阻擊戰(zhàn)政治責(zé)任，切實(shí)增強(qiáng)全縣人民抗擊疫情和應(yīng)對(duì)災(zāi)情的信心決心。
（二）堅(jiān)持民生優(yōu)先，在促進(jìn)社會(huì)和諧和鄉(xiāng)村振興上取得新進(jìn)展。一是積極落實(shí)減稅降費(fèi)政策。年內(nèi)，減稅降費(fèi)871.52萬元（其中：減稅711.83萬元，降費(fèi)159.69萬元），切實(shí)減輕企業(yè)稅費(fèi)，助力實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。二是落實(shí)就業(yè)優(yōu)先政策。安排就業(yè)專項(xiàng)資金613萬元，落實(shí)就業(yè)困難人員社會(huì)保險(xiǎn)、公益性崗位工資、職業(yè)培訓(xùn)等補(bǔ)貼政策。三是支持教育均衡優(yōu)質(zhì)發(fā)展。全縣教育支出1.45億元。健全完善義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，落實(shí)義務(wù)教育困難補(bǔ)助和資助政策，改善提升義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)，推動(dòng)城鄉(xiāng)義務(wù)教育均衡發(fā)展，足額保證義務(wù)教育教師工資，全年發(fā)放各類學(xué)生資助金564.06萬元，5078人次受益。四是提高養(yǎng)老保障和醫(yī)療水平。安排資金436.05萬元，用于城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)提高到每人每月113元；安排資金1,593.94萬元，發(fā)放城鄉(xiāng)低保、城市“三無”人員、農(nóng)村五保、城鄉(xiāng)重度殘疾人員護(hù)理、殘疾人相關(guān)補(bǔ)助、高齡補(bǔ)助、孤兒補(bǔ)助等補(bǔ)助，城鄉(xiāng)最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)人均每月最高分別達(dá)到660元、380元；安排資金62.34萬元，為81名優(yōu)撫對(duì)象發(fā)放撫恤金和生活補(bǔ)助；安排城鄉(xiāng)居民醫(yī)療參保補(bǔ)貼1,750.63萬元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高到每人580元/年；安排資金112.10萬元對(duì)城鄉(xiāng)醫(yī)療救助；2021年度共有2,345人次脫貧人口享受“一站式即時(shí)結(jié)算”，基本醫(yī)療一站式報(bào)銷1,025.71萬元，大病一站式報(bào)銷74.62萬元，醫(yī)療救助一站式報(bào)銷214.79萬元；安排資金471.49萬元向城鄉(xiāng)居民提供基本公共衛(wèi)生服務(wù)，基本公共衛(wèi)生服務(wù)財(cái)政補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)提高到每人79元/年；安排資金82.26萬元落實(shí)計(jì)劃生育獎(jiǎng)勵(lì)等扶持政策；安排資金253.66萬元用于保障基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)實(shí)施基本藥物制度改革。安排資金476.16萬元（醫(yī)療服務(wù)與保障能力提升補(bǔ)助資金）支持縣人民醫(yī)院、婦幼保健院、疾控中心等重點(diǎn)學(xué)科建設(shè)，建立健全優(yōu)質(zhì)高效的公共衛(wèi)生和基本醫(yī)療服務(wù)體系。五是支持文化體育傳媒事業(yè)發(fā)展。文化旅游體育與媒體支出2,209萬元，做好民族文化遺產(chǎn)保護(hù)傳承，推動(dòng)旅游文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展。六是支持城鄉(xiāng)社區(qū)事業(yè)。城鄉(xiāng)社區(qū)支出6,491萬元。七是支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村全面發(fā)展。農(nóng)林水支出67,628萬元，重點(diǎn)用于農(nóng)村綜合改革、“廁所革命”、村集體經(jīng)濟(jì)、基礎(chǔ)設(shè)施、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、美麗鄉(xiāng)村（含農(nóng)村人居環(huán)境）等建設(shè)，夯實(shí)農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展基礎(chǔ)，大力提升農(nóng)村人居環(huán)境。八是支持交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。交通運(yùn)輸支出2,551萬元，切實(shí)解決人民群眾出行難問題。九是支持安居工程建設(shè)。住房保障支出4,213萬元，支持農(nóng)村危房改造和住房改善。十是扎實(shí)做好糧食保障、儲(chǔ)備安全。安排糧油物資儲(chǔ)備支出93萬元，助力全縣筑牢糧食安全防線。
（三）堅(jiān)持改革創(chuàng)新，在增強(qiáng)財(cái)政統(tǒng)籌管理上取得新進(jìn)展。一是扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政改革。持續(xù)完善政府預(yù)算體系，科學(xué)編制“四本預(yù)算”，實(shí)現(xiàn)“全口徑”預(yù)算管理。強(qiáng)化預(yù)算剛性約束，堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出，有效控制了預(yù)算調(diào)整、追加行為。規(guī)范預(yù)算編制程序，完成全縣78個(gè)單位部門預(yù)算編制工作，編制面達(dá)100％。預(yù)算管理一體化工作順利推進(jìn)，提高了預(yù)算管理規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、自動(dòng)化水平。優(yōu)化財(cái)政資金撥付流程，加快審核審批和資料流轉(zhuǎn)速度，資金撥付工作縮短到5個(gè)工作日內(nèi)全部辦結(jié)。強(qiáng)化存量資金管理，回收財(cái)政存量資金13,453.94萬元。二是完成預(yù)算單位差旅電子憑證網(wǎng)上報(bào)銷改革業(yè)務(wù)流程配置、試運(yùn)用工作。6月1日起正式全面實(shí)現(xiàn)差旅報(bào)銷全流程網(wǎng)上管理?！肮珓?wù)之家”注冊(cè)人數(shù)3357人，通過系統(tǒng)辦理出差11174單，報(bào)銷金額665.33萬元。三是加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理，持續(xù)推進(jìn)我縣國(guó)有企業(yè)改革工作。加強(qiáng)對(duì)全縣行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理，嚴(yán)格按相關(guān)程序?qū)ξ铱h24家行政事業(yè)單位對(duì)外出租的房屋、地產(chǎn)（商鋪、倉(cāng)庫、住宅、場(chǎng)地）進(jìn)行了評(píng)估，確保了出租國(guó)有資產(chǎn)保值增值。穩(wěn)步推進(jìn)國(guó)企改革和“公司制”改革工作，根據(jù)相關(guān)文件、章程，順利完成貢山縣國(guó)有資本投資運(yùn)營(yíng)管理有限公司工商注冊(cè)登記，配齊了公司管理層、監(jiān)理層人員，并投入注冊(cè)資本金1,000萬元。規(guī)范完善國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)監(jiān)管，加強(qiáng)國(guó)有企業(yè)考核管理，國(guó)企改革穩(wěn)步推進(jìn)。四是加強(qiáng)政府采購(gòu)管理，創(chuàng)新政府采購(gòu)工作機(jī)制，著力優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境。深入推進(jìn)“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購(gòu)”，提升辦事和服務(wù)效率。全面推進(jìn)各預(yù)算單位熟練運(yùn)用和掌握“云南省政府采購(gòu)管理信息系統(tǒng)”和“政采云電子賣場(chǎng)系統(tǒng)”。全縣采購(gòu)備案32筆，預(yù)算采購(gòu)金額為2,330.45萬元，實(shí)際采購(gòu)金額為1,848.61萬元，節(jié)約資金為481.84萬元，節(jié)約率為20.7%；扎實(shí)開展政府采購(gòu)領(lǐng)域妨礙公平競(jìng)爭(zhēng)專項(xiàng)清理，著力降成本、疏堵點(diǎn)、優(yōu)服務(wù)，扎實(shí)做好全縣“政采云”電子賣場(chǎng)推廣和應(yīng)用，不斷優(yōu)化企業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)營(yíng)商環(huán)境，提高財(cái)政服務(wù)水平。五是推進(jìn)政府會(huì)計(jì)制度改革。認(rèn)真組織全縣78個(gè)預(yù)算單位151人參加《會(huì)計(jì)法》《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《財(cái)政違法行為處分處罰條例》等財(cái)經(jīng)法規(guī)以及行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)出納和工程項(xiàng)目管理規(guī)定與會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)培訓(xùn)，進(jìn)一步增強(qiáng)財(cái)務(wù)人員依法行政和嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度的思想意識(shí)以及正確處理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)工作能力。同時(shí)建立完善專家咨詢服務(wù)制度體系，解答各預(yù)算單位在執(zhí)行政府會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制度以及實(shí)際財(cái)務(wù)管理當(dāng)中遇到的困難問題，提高了政府會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，確保經(jīng)濟(jì)秩序穩(wěn)健運(yùn)行。
（四）嚴(yán)格規(guī)范管理，在防范化解風(fēng)險(xiǎn)上取得新進(jìn)展。一是嚴(yán)格政府債務(wù)管理。認(rèn)真落實(shí)政府隱性債務(wù)化解方案，扎實(shí)做好債務(wù)管理，穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)，確保不發(fā)生債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。全年共償還地方政府債券本息5,328萬元，政府隱性債務(wù)本息3,400萬元，圓滿完成了年度化債任務(wù)。二是嚴(yán)格預(yù)算績(jī)效管理。本著“花錢必問效，無效必問責(zé)”的預(yù)算績(jī)效管理原則，全方位推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理工作，建立健全以績(jī)效結(jié)果為導(dǎo)向的資金分配機(jī)制，把評(píng)價(jià)結(jié)果作為預(yù)算安排的重要依據(jù)，加強(qiáng)評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用的跟蹤落實(shí)，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效果。三是嚴(yán)格財(cái)政監(jiān)督管理。創(chuàng)新財(cái)政監(jiān)管手段，健全財(cái)政監(jiān)督法制機(jī)制，強(qiáng)化預(yù)算監(jiān)督，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)內(nèi)部管理，不斷完善財(cái)政“大監(jiān)督”管理機(jī)制。年內(nèi)組織縣委縣政府兩辦督查室和財(cái)政部門定期或不定期到部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)開展資金檢查、督導(dǎo)30余次，并由財(cái)政部門聘請(qǐng)第三方對(duì)全縣涉農(nóng)整合資金、邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金使用部門開展大檢查，針對(duì)存在的問題提出意見建議，按時(shí)整改；加強(qiáng)中央直達(dá)資金、財(cái)政涉農(nóng)資金及“三保”資金執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，確保不發(fā)生財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。
2021年，全縣財(cái)政工作取得了一定的成績(jī)，這些成績(jī)的取得是以縣委、縣政府堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是縣人大、政協(xié)及代表委員們監(jiān)督指導(dǎo)的結(jié)果，是全縣各部門和全縣人民共同努力的結(jié)果。在看到成績(jī)的同時(shí)，我們也要清醒看到，我縣財(cái)政收入增長(zhǎng)乏力，財(cái)源結(jié)構(gòu)單一，缺乏穩(wěn)定有效的支柱財(cái)源支撐，財(cái)政自給率低，對(duì)上級(jí)依賴程度大，基本財(cái)力不足的局面難以緩解，預(yù)算平衡難度加大；發(fā)展基礎(chǔ)薄弱，不平衡、不協(xié)調(diào)、不可持續(xù)問題突出，培植新興財(cái)源難度大、見效慢，財(cái)政持續(xù)增收難；保工資、保民生、保運(yùn)轉(zhuǎn)、促發(fā)展等各種剛性需求大，?！叭！眽毫Υ螅罩苋匀皇滞怀?；地方政府債務(wù)規(guī)?？偭坎桓?，但區(qū)域性、隱性風(fēng)險(xiǎn)較高；全縣基層財(cái)會(huì)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)不高、隊(duì)伍不穩(wěn)定、力量薄弱，財(cái)政資金管理使用中不規(guī)范問題、違規(guī)違紀(jì)問題時(shí)有發(fā)生，面臨諸多風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)。對(duì)于這些問題，我們將認(rèn)真學(xué)習(xí)政策，采取有力措施，狠抓整改落實(shí)。同時(shí)，將認(rèn)真聽取和采納各位代表、委員的意見建議，采取有效措施逐步加以解決。
三、2022年地方財(cái)政預(yù)算草案
根據(jù)中央、省、州、縣的有關(guān)要求，結(jié)合財(cái)政收支形勢(shì)，2022年預(yù)算編制指導(dǎo)思想為：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆系列全會(huì)精神，堅(jiān)決落實(shí)習(xí)近平總書記關(guān)于考察云南工作系列重要講話指示精神和中央、省委、州委、縣委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六保”任務(wù)，統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)保障。
2022年預(yù)算編制的基本原則是：以完善綜合預(yù)算管理體系，推進(jìn)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算等政府“四本預(yù)算”統(tǒng)編、統(tǒng)批、統(tǒng)管，實(shí)現(xiàn)收入“一個(gè)盤子”管理，支出“一個(gè)口子”統(tǒng)籌使用為主。堅(jiān)決貫徹以收定支，量入為出的預(yù)算編制原則，堅(jiān)決貫徹“零基預(yù)算”理念，建立節(jié)約型財(cái)政保障機(jī)制，從預(yù)算源頭持續(xù)壓減一般性支出和非重點(diǎn)、非剛性、非急需支出，騰出財(cái)力用于“三保”支出。
根據(jù)上述要求，綜合考慮年初財(cái)力以及全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展總體要求和主要目標(biāo)、上級(jí)補(bǔ)助預(yù)期、基本保障需求和影響財(cái)政收支因素，按照“積極穩(wěn)妥、保障重點(diǎn)”“量力而行、講求績(jī)效”“收支平衡、不留赤字”的原則編制預(yù)算。
（二）2022年全縣一般公共財(cái)政預(yù)算草案
1．地方一般公共預(yù)算
地方一般公共預(yù)算收入安排10,408萬元，比上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)5%；支出安排169,836萬元，比上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)4%。
地方一般公共預(yù)算收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入10,408萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入145,296萬元，上年結(jié)余收入12,480萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,724萬元，調(diào)入資金2,647萬元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入6,330萬元，收入總計(jì)178,885萬元；一般公共預(yù)算支出169,836萬元，上解支出2,079萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出6,950萬元，支出總計(jì)178,885萬元，收支平衡。
2．政府性基金預(yù)算
政府性基金預(yù)算收入安排2,182萬元，比上年快報(bào)數(shù)增收186.73%；支出安排23,717萬元，比上年快報(bào)數(shù)下降56.56%。
政府性基金預(yù)算收支平衡情況：基金預(yù)算收入2,182萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入1,211萬元，上年結(jié)余收入479萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入2,000萬元，收入總計(jì)23,872萬元；基金預(yù)算支出23,717萬元，調(diào)出資金155萬元，支出總計(jì)23,872萬元。收支平衡。
3．國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排2萬元，其中：上級(jí)補(bǔ)助收入1萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1萬元；支出安排2萬元。收支平衡。
4．社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收支情況：2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算總收入17,848萬元，支出安排14,505萬元。
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收支平衡情況：2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入15,314萬元（不包含上級(jí)補(bǔ)助收入2534萬元），較2021年快報(bào)數(shù)（下同）增長(zhǎng)6.55 % ，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入12,042萬元，同比增長(zhǎng)3.52 %；利息收入142 萬元，同比增長(zhǎng)238.10 %；財(cái)政補(bǔ)貼收入2,940萬元，同比增長(zhǎng)19.12%。收支相抵，當(dāng)年結(jié)余3,342萬元。
5．2022年“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆鳖A(yù)算情況
為確保國(guó)家制定的民生、工資政策落實(shí)到位，保障各職能機(jī)構(gòu)基本運(yùn)轉(zhuǎn)，嚴(yán)格堅(jiān)持“三保”支出在財(cái)政支出中的優(yōu)先順序，切實(shí)兜牢縣級(jí)“三?！钡拙€，按照國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)，全縣預(yù)計(jì)全年?；久裆С?,770.5萬元、保工資支出41,783.61萬元、保運(yùn)轉(zhuǎn)支出5,386.11萬元，“三?！敝С鲂枨蠛嫌?jì)56,940.22萬元。
四、2022年主要工作
（一）堅(jiān)定信心、加強(qiáng)征管，全面完成年度收入任務(wù)。實(shí)事求是、積極穩(wěn)妥地深入研判經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和支持走向，科學(xué)合理確定收入預(yù)期。一是超前謀劃，周密部署。根據(jù)年初收入預(yù)算，及時(shí)將任務(wù)分解到收入組織部門，配足配強(qiáng)征收力量，制定相適宜的征管辦法，對(duì)重點(diǎn)稅源派專人負(fù)責(zé)征管。二是強(qiáng)化稅收征管，健全收入監(jiān)控機(jī)制。突出“加強(qiáng)稅源監(jiān)控”和“提高收入質(zhì)量”兩個(gè)重點(diǎn)，增強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)變動(dòng)的分析能力，及時(shí)掌握全縣重點(diǎn)企業(yè)的稅源變化情況，及時(shí)研究解決組織收入中存在的問題。認(rèn)真開展稅收專項(xiàng)檢查活動(dòng)，做到依法征收、依率征收，確保預(yù)算收入按時(shí)足額征收到位。三是繼續(xù)深化財(cái)源稅收綜合治理改革。進(jìn)一步完善財(cái)源稅收綜合治理機(jī)制，加快推動(dòng)財(cái)稅部門信息資源共享管理平臺(tái)建設(shè)，充分發(fā)揮財(cái)稅綜合信息平臺(tái)的大數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)、分析、比對(duì)作用，加強(qiáng)財(cái)源信息互聯(lián)互通，實(shí)現(xiàn)稅源管控上下聯(lián)動(dòng)，全面推動(dòng)財(cái)源建設(shè)提質(zhì)增效。
（二）加強(qiáng)統(tǒng)籌、規(guī)范管理，提高財(cái)政資金使用效益。一是規(guī)范預(yù)算一體化管理。以預(yù)算管理一體化改革和系統(tǒng)上線運(yùn)行為契機(jī)，統(tǒng)一從預(yù)算編制到執(zhí)行的全過程、嵌入式系統(tǒng)集成管理，強(qiáng)化預(yù)算統(tǒng)籌，細(xì)化預(yù)算編制和硬化預(yù)算執(zhí)行。二是圍繞縣級(jí)鄉(xiāng)村振興規(guī)劃，高質(zhì)量編制涉農(nóng)整合方案?？h鄉(xiāng)村振興部門和財(cái)政部門要進(jìn)一步加強(qiáng)溝通，密切配合，不斷調(diào)整優(yōu)化涉農(nóng)資金整合程序和資金管理辦法，切實(shí)提高全縣統(tǒng)籌使用資金的能力和空間，提高財(cái)政資金使用效益。三是建立對(duì)國(guó)投公司以管資本、資產(chǎn)為主的企業(yè)管理模式。充分利用國(guó)企改革有利時(shí)機(jī)，建立并完善對(duì)國(guó)投公司以管資本、資產(chǎn)為主的企業(yè)管理模式，助推國(guó)投公司市場(chǎng)化改革步伐，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值、資源有效利用和資產(chǎn)合理配置，真正做到自負(fù)盈虧，減少對(duì)財(cái)政的依賴。
（三）厲行節(jié)約、嚴(yán)控支出，確保財(cái)政收支平衡。發(fā)揮積極地財(cái)政政策，樹牢過緊日子思想，堅(jiān)持勤儉節(jié)約、精打細(xì)算原則，從嚴(yán)從緊控制預(yù)算支出，確保每筆資金都用在保民生、促發(fā)展的刀刃上。一是從緊有序安排各項(xiàng)支出。堅(jiān)持“民生項(xiàng)目盡力而為，基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目量力而行，社會(huì)投資項(xiàng)目全力以赴”的原則，集中財(cái)力辦大事、握緊拳頭保重點(diǎn)，財(cái)政政策和資金向重點(diǎn)領(lǐng)域重點(diǎn)項(xiàng)目?jī)A斜。非急需非剛性支出能壓則壓，該減則減，確保“三?！敝С霾粩噫?。堅(jiān)持底線思維，嚴(yán)守疫情防控、應(yīng)急搶險(xiǎn)安全底線，確?？h委縣政府重大決策貫徹落實(shí)。二是嚴(yán)格預(yù)算剛性約束。堅(jiān)持“先預(yù)算，后支出，無預(yù)算，不支出”的要求，原則上當(dāng)年度不新增項(xiàng)目支出，充分開展項(xiàng)目論證評(píng)審和財(cái)政可承受能力評(píng)估，不隨意擴(kuò)大政策范圍、提高補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)、增加財(cái)政負(fù)擔(dān)，確需安排的項(xiàng)目，分年度、分批次納入預(yù)算安排，緩解財(cái)政負(fù)擔(dān)壓力。
（四）毫不松懈強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督管理。圍繞黨中央、國(guó)務(wù)院和省、州、縣重大決策部署貫徹落實(shí)情況，扎實(shí)開展財(cái)政資金專項(xiàng)監(jiān)督檢查行動(dòng)，提高資金使用效益。一是建立社保資金風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，確保不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性支付風(fēng)險(xiǎn)。二是加強(qiáng)庫款運(yùn)行情況監(jiān)測(cè)和統(tǒng)計(jì)分析，動(dòng)態(tài)掌握庫款現(xiàn)狀，切實(shí)防范國(guó)庫運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。三是強(qiáng)化政府性債務(wù)限額管理，依法制止違規(guī)舉債擔(dān)保行為，防范和化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。四是加強(qiáng)行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理，規(guī)范資產(chǎn)核算，推進(jìn)資產(chǎn)整合、共享、共用和合理流動(dòng)。五是加大會(huì)計(jì)信息質(zhì)量監(jiān)督檢查，規(guī)范會(huì)計(jì)中介機(jī)構(gòu)市場(chǎng)行為。六是加大鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政標(biāo)準(zhǔn)化、系統(tǒng)化、電子化、規(guī)范化建設(shè)，提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理和服務(wù)水平。
各位代表，做好2022年財(cái)政改革發(fā)展工作，任務(wù)艱巨，責(zé)任重大。我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，以即將召開的黨的二十大精神為引領(lǐng)，在縣委縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大的監(jiān)督指導(dǎo)，虛心聽取政協(xié)委員意見建議，攻堅(jiān)克難、開拓進(jìn)取，扎實(shí)開展“重學(xué)習(xí)、抓落實(shí)、創(chuàng)一流”主題實(shí)踐活動(dòng)，全力保障各項(xiàng)決策部署落地實(shí)施，助推全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展更上一層樓。當(dāng)前我縣財(cái)政工作十分困難，也請(qǐng)各位代表、委員更加關(guān)心、理解和支持財(cái)政工作，一起為推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量跨越式發(fā)展、加快建設(shè)幸福、和諧、美麗新貢山而不懈奮斗！
