（云南?。╆P(guān)于怒江傈僳族自治州瀘水市2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
瀘水市2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2022年1月16日在瀘水市第二屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
瀘水市財(cái)政局
各位代表：
受市人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告瀘水市2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，面對(duì)新冠肺炎疫情的持續(xù)影響，經(jīng)濟(jì)下行壓力持續(xù)加大，剛性支出需求增大，財(cái)政收支矛盾異常突出等嚴(yán)峻形勢(shì)，在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督下，全市財(cái)政干部堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，緊扣鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)和新發(fā)展理念，堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，落實(shí)積極財(cái)政政策，主動(dòng)擔(dān)當(dāng)作為，深化財(cái)政改革，狠抓收入征管，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，盤活存量，統(tǒng)籌支持疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，全力做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)，兜牢兜實(shí)基層“三?！钡拙€。
（一）財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況
1.地方一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
地方一般公共預(yù)算收入40078萬元，為預(yù)算數(shù)的100.2%，比上年減收3304萬元，下降7.6%。其中：稅收收入20867萬元，下降47.4%；非稅收入19211萬元，增長421.3%。地方一般公共預(yù)算支出354165萬元，為預(yù)算數(shù)的69.4%，比上年減支140638萬元，下降28.4%。
地方一般公共預(yù)算收支平衡情況：地方一般公共預(yù)算收入40078萬元，上級(jí)各項(xiàng)補(bǔ)助收入294629萬元，上年結(jié)余收入36698萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金11626萬元，調(diào)入資金10305萬元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入17300萬元，收入總計(jì)410636萬元；地方一般公共預(yù)算支出354165萬元，上解支出6000萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金685萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出18116萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年31670萬元（均為專項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)），支出總計(jì)410636萬元。收支平衡。
2.政府性基金收支預(yù)算執(zhí)行情況
政府性基金預(yù)算收入12622萬元，為預(yù)算數(shù)的114.7%，比上年減收14856萬元，下降54.1%；政府性基金預(yù)算支出72442萬元，為預(yù)算數(shù)的207.2%，比上年增支30925萬元，增長74.5%。
政府性基金預(yù)算收支平衡情況：政府性基金收入12622萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入3164萬元，上年結(jié)余收入965萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入66000萬元，收入總計(jì)82751萬元；政府性基金支出72442萬元，調(diào)出資金7000萬元，年終結(jié)余3309萬元，支出總計(jì)82751萬元。收支平衡。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況：上級(jí)補(bǔ)助收入12萬元，上年結(jié)余收入5萬元，收入總計(jì)17萬元；年終結(jié)余17萬元，支出總計(jì)17萬元。收支平衡。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入46911萬元，為預(yù)算數(shù)的106.3%，比上年減收905萬元，下降1.9%；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出43489萬元，為預(yù)算數(shù)的103.8%，比上年增支2521萬元，增長6.2%。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支情況：社會(huì)保險(xiǎn)基金收入46911萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入22195萬元，收入總計(jì)69106萬元；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出43489萬元，上解上級(jí)支出21104萬元，支出總計(jì)64593萬元。收支相抵，當(dāng)年結(jié)余4513萬元，年末滾存結(jié)余37258萬元。
以上數(shù)據(jù)均為執(zhí)行數(shù)，待上級(jí)財(cái)政部門批復(fù)我市2021年財(cái)政決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會(huì)有所變化，屆時(shí)再向市人大常委會(huì)報(bào)告。
（二）其他需要報(bào)告的事項(xiàng)
1.政府債務(wù)情況。2021年我市地方政府債務(wù)限額399443萬元，其中：一般債務(wù)限額263243萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額136200萬元。地方政府債務(wù)余額390317萬元，其中：一般債務(wù)余額254117萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額136200萬元，嚴(yán)格控制在上級(jí)財(cái)政部門核定的限額內(nèi)，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
2.預(yù)備費(fèi)使用情況。2021年年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)1000萬元，全部用于疫情防控、森林防火、減災(zāi)救災(zāi)等應(yīng)急支出。
3.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排使用情況。2021年年初預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金31萬元，2020年財(cái)政決算后，新增的預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10095萬元調(diào)入2021年預(yù)算安排，全部用于重點(diǎn)領(lǐng)域及民生支出項(xiàng)目。
二、2021年主要工作情況
（一）強(qiáng)化收支管理，提升財(cái)政保障能力。一是狠抓收入征管。財(cái)稅部門密切協(xié)調(diào)配合，加強(qiáng)收入預(yù)測(cè)分析，加大重點(diǎn)稅源、大額一次性非稅收入征管力度，強(qiáng)化零星稅種征收，堵塞征管漏洞，充分挖掘增收潛力，做到足額入庫、應(yīng)收盡收，確保完成人代會(huì)確定的目標(biāo)任務(wù)。二是加大清理盤活存量資金力度。多渠道盤活各類資金，對(duì)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)超過兩年的資金一律收回，對(duì)本級(jí)預(yù)算安排的資金限期留用、超期收回。全市共收回存量資金46816萬元，統(tǒng)籌用于急需的重點(diǎn)支出。三是積極向上匯報(bào)爭取。搶抓中央、省級(jí)支持鄉(xiāng)村振興重點(diǎn)幫扶縣的重大機(jī)遇，聚焦省委省政府怒江現(xiàn)場辦公會(huì)對(duì)怒江發(fā)展“兩區(qū)一勝地”的新定位，積極謀劃爭取上級(jí)支持政策。全年共爭取到轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助294629萬元，其中：基本財(cái)力補(bǔ)助74606萬元，銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金65406萬元，其他專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金154617萬元。
（二）全力支持疫情防控和強(qiáng)邊固防，堅(jiān)決扛牢政治責(zé)任。
始終把支持疫情防控和強(qiáng)邊固防作為財(cái)政部門的重要工作來抓，通過壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)、盤活存量資金，精打細(xì)算、勤儉節(jié)約，根據(jù)疫情防控和強(qiáng)邊固防需要，全力以赴做好疫情防控資金保障工作。共籌集疫情防控資金6211萬元，主要用于疫情防控人員臨時(shí)性工作補(bǔ)助、防控物資和設(shè)備補(bǔ)助、重癥病區(qū)、發(fā)熱門診改造、非法入境舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)、公共衛(wèi)生體系建設(shè)和重大疫情防控救治體系建設(shè)、應(yīng)急物資保障體系建設(shè)等方面?；I集12196萬元用于邊境立體化防控體系建設(shè)和抵邊聯(lián)防所建設(shè)。
（三）嚴(yán)格落實(shí)“四不摘”要求，持續(xù)推進(jìn)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果。加強(qiáng)涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合使用，緊緊圍繞“三類人員”脫貧鞏固，千方百計(jì)筑牢防范大規(guī)模返貧底線，重點(diǎn)支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展、畜牧生產(chǎn)、林業(yè)改革發(fā)展、鄉(xiāng)村旅游、水利發(fā)展、農(nóng)村環(huán)境整治、農(nóng)村道路建設(shè)等方面，優(yōu)先用于帶動(dòng)群眾增收致富產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目資金達(dá)50%以上。根據(jù)《瀘水市2021年鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接實(shí)施方案》選取項(xiàng)目，編制報(bào)備了《瀘水市2021年統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金方案》。2021年統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金70419萬元，支出67805萬元，結(jié)余資金2614萬元，支出率為 96.3%，安排用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展項(xiàng)目資金占比達(dá)54.5%。
（四）多渠道籌措項(xiàng)目資金，全力支持推動(dòng)重大項(xiàng)目建設(shè)。一是大力推進(jìn)籌融資工作。緊盯交通、城市建設(shè)領(lǐng)域重大項(xiàng)目建設(shè)，大力推進(jìn)PPP項(xiàng)目融資。全市累計(jì)入庫PPP項(xiàng)目3個(gè)，其中：建設(shè)期1個(gè)、執(zhí)行階段1個(gè)、前期1個(gè)，總投資402060萬元。二是積極組織申報(bào)地方政府債券項(xiàng)目。圍繞基礎(chǔ)設(shè)施、民生領(lǐng)域等重大項(xiàng)目建設(shè)，2021年組織申報(bào)地方政府新增專項(xiàng)債券項(xiàng)目13個(gè)，總投資2207600萬元；申請(qǐng)專項(xiàng)債券資金376000萬元，上級(jí)下達(dá)新增債券資金66000萬元。在此基礎(chǔ)上，組織申報(bào)了2022年地方政府新增債券項(xiàng)目8個(gè)，總投資1313069萬元，申請(qǐng)債券資金298000萬元。三是強(qiáng)化重大項(xiàng)目資金保障。投入中央基建投資13365萬元，支持衛(wèi)生、交通、文化旅游、社會(huì)服務(wù)兜底工程等項(xiàng)目建設(shè)，以固定資產(chǎn)投資拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長，促進(jìn)財(cái)政增收。
（五）扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)。一是大力支持就業(yè)保障?；I措安排農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移、職業(yè)培訓(xùn)等就業(yè)補(bǔ)助資金5454萬元，重點(diǎn)支持教育、衛(wèi)生系統(tǒng)人才培養(yǎng)。二是千方百計(jì)保基本民生。及時(shí)籌措職工和居民養(yǎng)老補(bǔ)助資金21369萬元、城鄉(xiāng)居民醫(yī)保和醫(yī)療救助資金13795萬元，全面落實(shí)醫(yī)療保障和養(yǎng)老待遇等政策；籌措19279萬元，全面落實(shí)城鄉(xiāng)居民低保、特困人員救助各項(xiàng)政策。
（六）堅(jiān)持以人民為中心，全力保障和改善民生。一是嚴(yán)格落實(shí)直達(dá)資金管理規(guī)定。全市收到直達(dá)資金和參照直達(dá)資金 76219萬元，并及時(shí)全額分配下達(dá)，確保直達(dá)資金直達(dá)基層、惠企利民。二是全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策。累計(jì)新增減稅降費(fèi)3649萬元，確保減稅降費(fèi)落地見效。三是堅(jiān)持教育優(yōu)先發(fā)展。全市教育支出55976萬元。健全完善義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，落實(shí)義務(wù)教育困難補(bǔ)助和資助政策，改善提升義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)，實(shí)施中職教育全覆蓋，推動(dòng)義務(wù)教育均衡發(fā)展。四是支持社會(huì)保障和就業(yè)。全市社會(huì)保障和就業(yè)支出52903萬元。完善社會(huì)保障體系建設(shè)，落實(shí)醫(yī)保擴(kuò)大范圍、救助救濟(jì)等政策，支持高校畢業(yè)生、農(nóng)村轉(zhuǎn)移勞動(dòng)力、城鎮(zhèn)就業(yè)困難人員等群體就業(yè)。五是推動(dòng)衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展。全市衛(wèi)生健康支出39818萬元。繼續(xù)深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，鞏固完善基本藥物制度；支持公共衛(wèi)生機(jī)構(gòu)能力建設(shè)，擴(kuò)大基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助范圍，進(jìn)一步提高基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化水平、突發(fā)公共衛(wèi)生事件應(yīng)急處置能力。六是支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村全面發(fā)展。全市農(nóng)林水支出87436萬元，重點(diǎn)用于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、農(nóng)村綜合改革、“廁所革命”、村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)、基礎(chǔ)設(shè)施等方面，夯實(shí)農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展基礎(chǔ)，大力提升農(nóng)村人居環(huán)境。七是支持平安瀘水、法治瀘水建設(shè)。全市公共安全支出14900萬元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3485萬元，保障依法治市、綜治維穩(wěn)、掃黑除惡、防災(zāi)減災(zāi)、應(yīng)急救援等工作有序開展。
（七）堅(jiān)持底線思維，統(tǒng)籌做好重大金融風(fēng)險(xiǎn)防范化解工作。一是牢牢守住風(fēng)險(xiǎn)底線。加強(qiáng)政府債務(wù)限額預(yù)算管理，嚴(yán)格規(guī)范舉債融資，加大化債力度，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。全市債務(wù)本息支出22756萬元，化解隱性債務(wù)15221萬元。認(rèn)真開展防范和處置非法集資專項(xiàng)行動(dòng)，加強(qiáng)對(duì)小貸公司、融資擔(dān)保公司的監(jiān)管，組織開展“6.15”防范非法集資集中宣傳，防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)。二是積極推進(jìn)金融、信貸融資工作。拓寬融資渠道，持續(xù)扶持農(nóng)民發(fā)展生產(chǎn)，助力鄉(xiāng)村振興。全市銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)存款余額 1375333萬元，比年初減少84935萬元；各項(xiàng)貸款余額為1235029萬元，比年初增長112130萬元。
（八）強(qiáng)化監(jiān)督檢查，推進(jìn)財(cái)政資金安全高效運(yùn)行。一是強(qiáng)化財(cái)政政策業(yè)務(wù)培訓(xùn)。認(rèn)真開展行政事業(yè)單位財(cái)會(huì)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)提升培訓(xùn)、“政采云”政府采購線上培訓(xùn)、績效管理培訓(xùn)等，切實(shí)提高全市財(cái)會(huì)隊(duì)伍人員素質(zhì)。全年共組織參加10期業(yè)務(wù)培訓(xùn)，受訓(xùn)人員近980人次。二是強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督檢查。認(rèn)真做好執(zhí)勤執(zhí)法用車、公務(wù)用車定點(diǎn)保險(xiǎn)管理，組織開展扶貧領(lǐng)域腐敗和作風(fēng)問題、糧食購銷領(lǐng)域腐敗問題專項(xiàng)整治及涉農(nóng)資金整合使用、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、疫情防控政策資金、直達(dá)資金落實(shí)等專項(xiàng)檢查督查，強(qiáng)化直達(dá)資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控，加強(qiáng)預(yù)算單位銀行賬戶管理，確保資金安全運(yùn)行、高效使用。三是全面推進(jìn)預(yù)決算信息公開。完成2021年度政府、部門預(yù)算公開工作，全市63個(gè)一級(jí)預(yù)算單位預(yù)決算公開達(dá)100%（除涉密單位外），自覺接受社會(huì)監(jiān)督。四是加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理。落實(shí)好國有資產(chǎn)管理報(bào)告制度，規(guī)范國有資產(chǎn)備案、處置和出租出借管理，確保國有資產(chǎn)安全完整、保值增值。五是強(qiáng)化行政事業(yè)單位內(nèi)控管理。組織全市95家行政事業(yè)單位編制2021年度內(nèi)控報(bào)告，切實(shí)規(guī)范行政事業(yè)單位內(nèi)控管理。六是全面實(shí)施預(yù)算績效管理。2021年納入部門整體支出績效目標(biāo)申報(bào)及績效運(yùn)行監(jiān)控的一級(jí)預(yù)算單位共63家，對(duì)63家一級(jí)預(yù)算單位2020年度開展自評(píng)工作，抽選了2020年的一個(gè)部門整體支出績效評(píng)價(jià)和7個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目專項(xiàng)評(píng)價(jià)，績效管理擴(kuò)圍升級(jí)，全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系逐步建立。
（九）深化改革，不斷提高財(cái)政管理水平。一是有序推進(jìn)國有企業(yè)清產(chǎn)核資，不斷推動(dòng)國企改革走深走實(shí)。二是完成預(yù)算單位差旅電子憑證網(wǎng)上報(bào)銷改革業(yè)務(wù)流程配置、試運(yùn)用工作。6月1日起正式全面實(shí)現(xiàn)差旅報(bào)銷全流程網(wǎng)上管理。“公務(wù)之家”注冊(cè)人數(shù)6347人，通過系統(tǒng)辦理出差14930單。三是推進(jìn)糧食風(fēng)險(xiǎn)基金專戶電子化支付管理改革，制定了《瀘水市市級(jí)政府儲(chǔ)備糧財(cái)政補(bǔ)貼資金管理暫行辦法》，進(jìn)一步規(guī)范了糧食風(fēng)險(xiǎn)基金管理，充分發(fā)揮糧食風(fēng)險(xiǎn)基金對(duì)我市糧食流通的宏觀調(diào)控作用。
回望2021年，全市財(cái)政工作取得了一定的成績，這些成績的取得是市委、市政府堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是市人大、市政協(xié)及代表委員們監(jiān)督指導(dǎo)的結(jié)果，是全市各部門和全市人民共同努力的結(jié)果。在看到成績的同時(shí)，我們也要清醒看到，我市財(cái)政收入增長乏力，財(cái)源結(jié)構(gòu)單一，缺乏穩(wěn)定有效的支柱財(cái)源支撐，財(cái)政自給率低，對(duì)上級(jí)依賴程度大，基本財(cái)力不足的局面難以緩解，預(yù)算平衡難度加大；發(fā)展基礎(chǔ)薄弱，不平衡、不協(xié)調(diào)、不可持續(xù)問題突出，培植新興財(cái)源難度大、見效慢，財(cái)政持續(xù)增收難；保民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、促發(fā)展等各種剛性需求大，?！叭！眽毫Υ?，收支矛盾仍然十分突出；地方政府債務(wù)規(guī)?？偭坎桓撸珔^(qū)域性、隱性風(fēng)險(xiǎn)較高；全市財(cái)會(huì)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)不高、隊(duì)伍不穩(wěn)定、力量薄弱，財(cái)政資金管理使用不規(guī)范、違規(guī)違紀(jì)問題時(shí)有發(fā)生，面臨諸多風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)。對(duì)于這些問題，我們將認(rèn)真聽取各位代表、委員的意見建議，采取有效措施逐步加以解決。
三、2022年地方財(cái)政預(yù)算草案
2022年，我們將緊緊圍繞省第十一次黨代會(huì)、州第九次黨代會(huì)、市第二次黨代會(huì)和二屆市委第四次全體（擴(kuò)大）會(huì)議繪就的藍(lán)圖，聚焦鄉(xiāng)村振興、生態(tài)保護(hù)、民生改善、強(qiáng)邊固防、基礎(chǔ)設(shè)施、大滇西旅游環(huán)線建設(shè)等重點(diǎn)領(lǐng)域，突出穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、補(bǔ)短板、促發(fā)展、保穩(wěn)定，做好財(cái)政中長期規(guī)劃，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，增強(qiáng)財(cái)政保障能力，扎實(shí)開展“重學(xué)習(xí)、抓落實(shí)、創(chuàng)一流”主題實(shí)踐活動(dòng)，全力保障市委市政府各項(xiàng)決策部署落地實(shí)施，全力服務(wù)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。
（一）2022年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則
根據(jù)財(cái)政部、省財(cái)政廳有關(guān)精神，結(jié)合面臨的形勢(shì)，2022年財(cái)政工作和預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)精神，以及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議，全國財(cái)政工作會(huì)議和省委、州委、市委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神和對(duì)怒江工作的重要指示批示精神，忠誠擁護(hù)“兩個(gè)確立”，堅(jiān)決做到“兩個(gè)維護(hù)”，增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”，堅(jiān)定“四個(gè)自信”，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，融入新發(fā)展格局，以推動(dòng)高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，堅(jiān)持系統(tǒng)觀念，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六保”任務(wù)，認(rèn)真落實(shí)擴(kuò)大內(nèi)需戰(zhàn)略，統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定；牢固樹立過“緊日子”思想，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，加大優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)力度，大力壓縮一般性支出和非急需、非剛性支出，盤活存量、用好增量，增強(qiáng)財(cái)政保障能力；深化財(cái)稅體制改革，加快建立現(xiàn)代財(cái)稅體制，強(qiáng)化預(yù)算約束和績效管理；加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，為全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)財(cái)力保障。
2022年預(yù)算編制原則：一是實(shí)事求是，積極穩(wěn)妥。堅(jiān)持預(yù)算安排與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相適應(yīng)，與財(cái)稅政策相銜接，科學(xué)測(cè)算收入預(yù)期目標(biāo)，合理確定財(cái)政收支水平，審慎穩(wěn)妥編制預(yù)算。二是量入為出，注重平衡。堅(jiān)持盡力而為、量力而行，合理確定年度支出規(guī)模和基本民生支出標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)控支出預(yù)算，既考慮必要開支，又考慮資金使用效率及財(cái)力可能，統(tǒng)籌各類收入來源，確保收支平衡。三是有保有壓，突出重點(diǎn)。牢固樹立過“緊日子”思想，以收定支，量財(cái)辦事，壓縮一般性支出，優(yōu)先保民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)，盤活存量、用好增量，全力保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出，支持全市重大戰(zhàn)略部署、重大政策和重大項(xiàng)目實(shí)施。四是堅(jiān)持先有項(xiàng)目再有預(yù)算。將全部預(yù)算支出以預(yù)算項(xiàng)目的形式納入項(xiàng)目庫，凡是資金安排依據(jù)不充分、沒有開展前期工作、項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容不成熟的項(xiàng)目，一律不予安排。五是全面實(shí)施預(yù)算績效管理。堅(jiān)持目標(biāo)和結(jié)果導(dǎo)向，將預(yù)算安排與績效管理情況掛鉤，強(qiáng)化績效管理，建立激勵(lì)約束機(jī)制。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想和原則，綜合考慮國家中長期發(fā)展規(guī)劃、宏觀經(jīng)濟(jì)政策取向、全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展總體要求和主要目標(biāo)、上級(jí)補(bǔ)助預(yù)期、基本保障需求和影響財(cái)政收支因素等，本著“積極穩(wěn)妥、突出重點(diǎn)、量力而行、講求績效、收支平衡”的原則，經(jīng)綜合研判：地方一般公共預(yù)算收入按比上年快報(bào)數(shù)增長3%安排，地方一般公共預(yù)算支出按比上年快報(bào)數(shù)增長4%安排。
（二）2022年財(cái)政收支預(yù)算安排
1.地方一般公共預(yù)算
地方一般公共預(yù)算收入安排41280萬元，比上年快報(bào)數(shù)增長3%；一般公共預(yù)算支出安排368332萬元，比上年快報(bào)數(shù)增長4%。
地方一般公共預(yù)算收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入41280萬元，上級(jí)各項(xiàng)補(bǔ)助收入291562萬元，上年結(jié)余收入31670萬元，調(diào)入資金9820萬元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入24300萬元，收入總計(jì)398632萬元；一般公共預(yù)算支出368332萬元，上解支出6000萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出24300萬元，支出總計(jì)398632萬元。收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算
政府性基金預(yù)算收入安排14351萬元，比上年快報(bào)數(shù)增長13.7%；支出安排45824萬元，比上年快報(bào)數(shù)下降36.7%。
政府性基金預(yù)算收支平衡情況：基金預(yù)算收入14351萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入3164萬元，上年結(jié)余收入3309萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入30000萬元，收入總計(jì)50824萬元；基金預(yù)算支出45824萬元，調(diào)出資金5000萬元，支出總計(jì)50824萬元。收支平衡。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
國有資本經(jīng)營預(yù)算本級(jí)收入安排435萬元，本級(jí)支出安排 325萬元。
國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入 435萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入8萬元，上年結(jié)余收入17萬元，收入總計(jì)460萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出325萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)出資金135萬元，支出總計(jì)460萬元。收支平衡。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排26153萬元，比上年快報(bào)數(shù)下降44.2%；支出安排20758萬元，比上年快報(bào)數(shù)下降52.3%（由于2022年城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金由州級(jí)統(tǒng)一編報(bào)預(yù)算，縣市級(jí)不再編報(bào)，故收支均有所下降）。按此預(yù)算，收支相抵后，社會(huì)保險(xiǎn)基金當(dāng)年結(jié)余3076萬元，年末滾存結(jié)余35265萬元。
四、2022年主要工作
2022年，是實(shí)施“十四五”規(guī)劃關(guān)鍵一年，更是財(cái)政改革發(fā)展的關(guān)鍵期，我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大及歷次全會(huì)精神、省第十一次黨代會(huì)、州第九次黨代會(huì)、市第二次黨代會(huì)和二屆市委第四次全體（擴(kuò)大）會(huì)議精神，全力以赴抓好抓實(shí)各項(xiàng)財(cái)政重點(diǎn)工作，確保各項(xiàng)工作目標(biāo)圓滿完成，發(fā)揮好財(cái)政部門職能職責(zé)。加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，增強(qiáng)財(cái)政保障能力，扎實(shí)開展“重學(xué)習(xí)、抓落實(shí)、創(chuàng)一流”主題實(shí)踐活動(dòng)，全力保障市委市政府各項(xiàng)決策部署落地實(shí)施，全力服務(wù)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。
（一）加大財(cái)源培植，不斷夯實(shí)發(fā)展基礎(chǔ)。一是狠抓組織收入。圍繞年初確定的收入目標(biāo)，密切跟蹤財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行走勢(shì)，加強(qiáng)收入研判分析，加強(qiáng)重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)收入管控，挖掘增收潛力，堵塞收入漏洞，做到應(yīng)收盡收、足額入庫。二是積極向上匯報(bào)爭取。緊扣省委省政府對(duì)怒江建設(shè)“兩區(qū)一勝地”的發(fā)展定位，抓住鄉(xiāng)村振興重點(diǎn)幫扶縣的歷史機(jī)遇，加大向上請(qǐng)示匯報(bào)對(duì)接，努力爭取上級(jí)更多支持。三是全力依法依規(guī)推進(jìn)籌資融資。緊盯重大項(xiàng)目、民生項(xiàng)目，進(jìn)一步加大專債及一般債券資金爭取和PPP項(xiàng)目融資，破解融資瓶頸，全力支持全市重大項(xiàng)目建設(shè)，協(xié)調(diào)推進(jìn)金融服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。四是支持全市綜合交通體系建設(shè)。以全省“五網(wǎng)”會(huì)戰(zhàn)、大滇西旅游環(huán)線建設(shè)為契機(jī)，積極籌措和加大項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)投入，支持謀劃實(shí)施一批重大項(xiàng)目，推進(jìn)高速公路、轄區(qū)公路互聯(lián)互通，不斷夯實(shí)發(fā)展基礎(chǔ)。五是做大做強(qiáng)做優(yōu)國有企業(yè)。以深化國有企業(yè)改革為契機(jī)，支持企業(yè)進(jìn)行市場化融資推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)，充分發(fā)揮國有企業(yè)帶動(dòng)作用。
（二）堅(jiān)持新發(fā)展理念，支持經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。認(rèn)真貫徹新發(fā)展理念，落實(shí)積極財(cái)政政策，積極應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力，支持經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。一是支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。認(rèn)真落實(shí)減稅降費(fèi)、普惠金融、小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)日?，加大中小企業(yè)發(fā)展資金投入，緩解中小微企業(yè)融資難、融資貴問題。二是建立健全政策性融資擔(dān)保體系，運(yùn)用財(cái)政補(bǔ)貼、獎(jiǎng)勵(lì)、貼息等政策，鼓勵(lì)引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展和重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。三是培育新興服務(wù)業(yè)。加快發(fā)展商貿(mào)物流、電子商務(wù)等現(xiàn)代服務(wù)業(yè)，落實(shí)好健康養(yǎng)老家政、體育物業(yè)等促進(jìn)消費(fèi)政策，支持?jǐn)?shù)字政府、數(shù)字鄉(xiāng)村、智慧旅游、智慧交通等建設(shè)，支持文化旅游產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展，擴(kuò)大消費(fèi)市場。四是支持創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展。認(rèn)真落實(shí)科技創(chuàng)新優(yōu)惠政策，大力支持科技創(chuàng)新能力建設(shè)，充分發(fā)揮科技創(chuàng)新的引領(lǐng)和支撐作用。五是推動(dòng)綠色發(fā)展。以綠色發(fā)展理念為引領(lǐng)，認(rèn)真落實(shí)森林生態(tài)效益補(bǔ)償、退耕還林還草補(bǔ)助政策，繼續(xù)實(shí)施陡坡地生態(tài)治理、天然林保護(hù)，支持生態(tài)扶貧攻堅(jiān)戰(zhàn)和污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)，支持生物多樣性保護(hù)；持續(xù)推進(jìn)“怒江花谷”、綠色香料產(chǎn)業(yè)建設(shè)，以及“兩江”流域生態(tài)修復(fù)、中小河流綜合治理，努力成為生態(tài)文明建設(shè)排頭兵。六是支持?jǐn)U大對(duì)外開放。進(jìn)一步改善口岸通關(guān)條件和通關(guān)便利化，支持邊貿(mào)發(fā)展和邊境小額貿(mào)易企業(yè)能力建設(shè)，促進(jìn)沿邊區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
（三）堅(jiān)持以人民為中心，切實(shí)保障和改善民生。認(rèn)真落實(shí)以人民為中心的發(fā)展思想，落實(shí)好“六?！比蝿?wù)，兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€，增進(jìn)民生福祉，不斷滿足人民美好生活需要。一是堅(jiān)持教育優(yōu)先發(fā)展。健全完善義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，認(rèn)真落實(shí)資助政策，持續(xù)改善教育教學(xué)條件，支持辦好職業(yè)教育、特殊教育。二是強(qiáng)化民生兜底保障。進(jìn)一步健全完善社會(huì)保障體系建設(shè)，繼續(xù)擴(kuò)大社保覆蓋面，落實(shí)養(yǎng)老保險(xiǎn)兜底保障政策。完善住房保障機(jī)制，支持保障性安居工程、棚戶區(qū)、老舊小區(qū)和農(nóng)村危房改造。三是支持衛(wèi)生健康體系建設(shè)。深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，鞏固完善基本藥物制度，強(qiáng)化公共衛(wèi)生機(jī)構(gòu)能力建設(shè)，支持開展愛國衛(wèi)生七個(gè)專項(xiàng)行動(dòng)。四是支持文化體育傳媒事業(yè)發(fā)展。持續(xù)加大財(cái)政投入，進(jìn)一步完善公共文化補(bǔ)助政策，補(bǔ)齊基層文化短板。實(shí)施文化惠民工程，完善“四館一站”免費(fèi)開放補(bǔ)助政策。支持民族文化遺產(chǎn)保護(hù)傳承，加大傳統(tǒng)村落保護(hù)和修復(fù)。五是大力促進(jìn)就業(yè)創(chuàng)業(yè)。落實(shí)積極的創(chuàng)業(yè)就業(yè)政策，重點(diǎn)解決好高校畢業(yè)生、農(nóng)村轉(zhuǎn)移勞動(dòng)力、城鎮(zhèn)就業(yè)困難人員、退役軍人等群體就業(yè)。六是支持“平安瀘水”建設(shè)。統(tǒng)籌安全和發(fā)展，健全穩(wěn)定投入保障機(jī)制，支持強(qiáng)邊固防、掃黑除惡、綜治維穩(wěn)、法制建設(shè)、國防動(dòng)員、禁毒防艾等工作。強(qiáng)化防災(zāi)減災(zāi)、應(yīng)急處置能力建設(shè)，支持構(gòu)建全方位公共安全防范體系。七是支持疫情防控。認(rèn)真貫徹落實(shí)疫情防控各項(xiàng)政策，積極爭取項(xiàng)目和資金支持，全力保障疫情防控資金，確保打贏疫情防控人民戰(zhàn)爭。
（四）支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展，全面促進(jìn)鄉(xiāng)村振興。一是支持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。認(rèn)真落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)富農(nóng)政策，健全鄉(xiāng)村振興投入長效機(jī)制，持續(xù)加大財(cái)政支農(nóng)資金投入，支持易地扶貧搬遷后續(xù)幫扶工作。二是促進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村全面發(fā)展。支持農(nóng)村飲水安全、“四好公路”、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，加大農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)、村集體經(jīng)濟(jì)扶持力度，推進(jìn)特色優(yōu)勢(shì)農(nóng)業(yè)品牌培育和提質(zhì)增效，進(jìn)一步夯實(shí)農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展基礎(chǔ)。三是深化農(nóng)村綜合改革。支持培育壯大農(nóng)民合作社、家庭農(nóng)場等新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體，健全完善農(nóng)業(yè)專業(yè)化社會(huì)化服務(wù)體系和信貸擔(dān)保體系。完善農(nóng)村基層組織經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，落實(shí)好村組干部待遇。支持農(nóng)村電子商務(wù)發(fā)展，完善農(nóng)村流通體系建設(shè)。四是推動(dòng)新型城鎮(zhèn)化建設(shè)。支持完善市政基礎(chǔ)設(shè)施、城市停車場等建設(shè)，提高城鎮(zhèn)綜合承載能力。五是支持美麗縣城和美麗鄉(xiāng)村建設(shè)。緊盯上級(jí)政策導(dǎo)向，積極爭取省級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金、獎(jiǎng)補(bǔ)資金，支持美麗縣城、鄉(xiāng)村振興示范鄉(xiāng)鎮(zhèn)、精品示范村、美麗村莊、鄉(xiāng)愁保護(hù)地建設(shè)。六是支持城鄉(xiāng)人居環(huán)境整治提升。全面落實(shí)城鄉(xiāng)人居環(huán)境整治的財(cái)政支持政策，推進(jìn)農(nóng)村改廁、生活垃圾處理、污水治理和村容村貌提升等，改善提升城鄉(xiāng)人居環(huán)境。
（五）著力深化改革，推進(jìn)現(xiàn)代財(cái)政制度建設(shè)。一是深化預(yù)算管理制度改革。深化零基預(yù)算改革，進(jìn)一步完善基本支出定員定額標(biāo)準(zhǔn)，持續(xù)推進(jìn)定額標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)。加強(qiáng)和完善項(xiàng)目庫管理，推動(dòng)財(cái)政資金“能進(jìn)能出”，強(qiáng)化中期財(cái)政規(guī)劃管理。二是健全財(cái)政資金統(tǒng)籌使用機(jī)制。加大各類財(cái)政性資金統(tǒng)籌力度，避免資金使用的碎片化，實(shí)現(xiàn)財(cái)力統(tǒng)籌考慮、項(xiàng)目統(tǒng)籌保障、管理統(tǒng)籌推進(jìn)。健全財(cái)政存量資金與預(yù)算安排統(tǒng)籌結(jié)合的機(jī)制。三是持續(xù)深化財(cái)政改革。積極穩(wěn)妥推進(jìn)和完成國有企業(yè)改革重組。四是持續(xù)深化預(yù)算績效管理改革。按照“三年打基礎(chǔ)、四年全覆蓋、五年成體系”的思路，持續(xù)深化預(yù)算績效管理改革，加快構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，切實(shí)提高財(cái)政資金配置效率和使用效益。
（六）以規(guī)范管理、資金安全為目標(biāo)，持續(xù)加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督管理。一是嚴(yán)格依法理財(cái)。堅(jiān)持以法治思維和法治方式推進(jìn)財(cái)稅體制改革，進(jìn)一步健全完善預(yù)算管理制度體系。認(rèn)真辦理人大建議、政協(xié)提案，主動(dòng)接受監(jiān)督，依法理財(cái)。二是加強(qiáng)支出管理。堅(jiān)持預(yù)算執(zhí)行通報(bào)、財(cái)政支農(nóng)資金支出按月通報(bào)等制度，督促指導(dǎo)部門加快項(xiàng)目實(shí)施，加快資金支出，切實(shí)提高資金使用效益。三是加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行政策監(jiān)管。強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控和預(yù)算執(zhí)行分析，加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，提高預(yù)算執(zhí)行效果。加強(qiáng)項(xiàng)目資金管理，減少和規(guī)范預(yù)算調(diào)整事項(xiàng)。四是嚴(yán)格預(yù)決算公開。按照“誰主管、誰公開、誰負(fù)責(zé)”的原則，做好預(yù)決算信息公開，做到及時(shí)、全面、準(zhǔn)確和完整，自覺接受監(jiān)督，建設(shè)陽光財(cái)政。五是加大盤活存量資金力度。嚴(yán)控資金結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模，對(duì)結(jié)余資金和連續(xù)兩年未用完的結(jié)轉(zhuǎn)資金，一律收回預(yù)算統(tǒng)籌使用。六是強(qiáng)化監(jiān)督檢查。進(jìn)一步健全覆蓋所有政府性資金和財(cái)政運(yùn)行全過程的監(jiān)督檢查機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)財(cái)政資金管理使用監(jiān)督檢查和跟蹤問效，完善預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，確保各項(xiàng)財(cái)政政策有效落實(shí)和資金安全、高效運(yùn)行。七是加強(qiáng)國資國企監(jiān)管。健全以管資本為主的國有資產(chǎn)監(jiān)管體制，促進(jìn)國有資產(chǎn)管理與預(yù)算管理、財(cái)務(wù)管理有機(jī)融合，抓好國企黨建、意識(shí)形態(tài)等工作，提升監(jiān)管效能，確保國有資產(chǎn)安全。八是加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)。認(rèn)真做好行政事業(yè)單位內(nèi)控報(bào)告編制，進(jìn)一步強(qiáng)化對(duì)部門資金分配使用、政府采購等內(nèi)控管理，強(qiáng)化內(nèi)部流程控制，防范各類業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和廉政風(fēng)險(xiǎn)。九是強(qiáng)化政府債務(wù)管理。加強(qiáng)政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理，落實(shí)防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，科學(xué)合理編制債務(wù)需求計(jì)劃，嚴(yán)格規(guī)范舉債融資行為。進(jìn)一步加強(qiáng)小額貸款公司監(jiān)管，加大防范和處置非法集資工作力度，堅(jiān)決維護(hù)金融秩序穩(wěn)定。十是加快財(cái)政信息化建設(shè)。持續(xù)推進(jìn)橫向到邊、縱向到底的財(cái)政業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)建設(shè)，推動(dòng)財(cái)政業(yè)務(wù)和資金流向全覆蓋，進(jìn)一步提高財(cái)政科學(xué)化、信息化、規(guī)范化和精細(xì)化管理水平。
