（云南?。╆P(guān)于怒江傈僳族自治州瀘水市2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
瀘水市2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2023年3月5日在瀘水市第二屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
瀘水市財(cái)政局
各位代表：
受市人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告瀘水市2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見(jiàn)。
一、2022年財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，受實(shí)施大規(guī)模增值稅留抵退稅政策、制造業(yè)中小微企業(yè)延緩繳納稅費(fèi)政策影響，經(jīng)濟(jì)下行壓力持續(xù)加大，剛性支出需求增大，財(cái)政收支矛盾突出，在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督下，全市財(cái)政干部堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，緊扣鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)和新發(fā)展理念，堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，落實(shí)積極財(cái)政政策，主動(dòng)擔(dān)當(dāng)作為，深化財(cái)政改革，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，盤活存量，統(tǒng)籌支持疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，全力做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)，兜牢兜實(shí)基層“三?！钡拙€。
（一）地方一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
地方一般公共預(yù)算收入29489萬(wàn)元，完成預(yù)算數(shù)的71.4%，下降26.4%（還原留抵退稅因素后同口徑完成34134萬(wàn)元，為預(yù)算數(shù)的82.7%，下降14.83％）。其中：稅收收入17520萬(wàn)元；非稅收入11969萬(wàn)元。地方一般公共預(yù)算支出376047萬(wàn)元，為預(yù)算數(shù)的102.1%，比上年增支21882萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.2%。
地方一般公共預(yù)算收支平衡情況：地方一般公共預(yù)算收入29489萬(wàn)元，上級(jí)各項(xiàng)補(bǔ)助收入332470萬(wàn)元，上年結(jié)余收入32094萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金78萬(wàn)元，調(diào)入資金7964萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入28299萬(wàn)元，收入總計(jì)430394萬(wàn)元；地方一般公共預(yù)算支出376047萬(wàn)元，上解支出3923萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)還本支出24604萬(wàn)元，年終結(jié)余25820萬(wàn)元，支出總計(jì)430394萬(wàn)元。收支平衡。
（二）政府性基金收支預(yù)算執(zhí)行情況
政府性基金預(yù)算收入20776萬(wàn)元，為預(yù)算數(shù)的144.8%，比上年增收8154萬(wàn)元，增長(zhǎng)64.6%；政府性基金預(yù)算支出15566萬(wàn)元，為預(yù)算數(shù)的33.9%，比上年減支56876萬(wàn)元，下降78.5%。
政府性基金預(yù)算收支平衡情況：政府性基金收入20776萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入1873萬(wàn)元，上年結(jié)余收入2761萬(wàn)元，收入總計(jì)25410萬(wàn)元；政府性基金支出15566萬(wàn)元，上解支出503萬(wàn)元，調(diào)出資金6000萬(wàn)元，年終結(jié)余3341萬(wàn)元，支出總計(jì)25410萬(wàn)元。收支平衡。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入19207萬(wàn)元，為預(yù)算數(shù)的73.4%，比上年增收320萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.7%；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出16371萬(wàn)元，為預(yù)算數(shù)的78.9%，比上年增支829萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.3%。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支情況：社會(huì)保險(xiǎn)基金收入19207萬(wàn)元；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出16371萬(wàn)元。收支相抵，當(dāng)年結(jié)余2836萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余35269萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡情況：上級(jí)補(bǔ)助收入8萬(wàn)元，上年結(jié)余收入17萬(wàn)元，收入總計(jì)25萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出3萬(wàn)元，年終結(jié)余22萬(wàn)元，支出總計(jì)25萬(wàn)元。收支平衡。
以上數(shù)據(jù)均為執(zhí)行數(shù)，待上級(jí)財(cái)政部門批復(fù)我市2022年財(cái)政決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會(huì)有所變化，屆時(shí)再向市人大常委會(huì)報(bào)告。
（五）其他需要報(bào)告的事項(xiàng)
1.政府債務(wù)情況。2022年我市地方政府債務(wù)限額405443萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)限額269243萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)限額136200萬(wàn)元。地方政府債務(wù)余額394478萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)余額258278萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)余額136200萬(wàn)元，嚴(yán)格控制在上級(jí)財(cái)政部門核定的限額內(nèi)，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
2.預(yù)備費(fèi)使用情況。2022年年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)3684萬(wàn)元，用于疫情防控、森林防火、減災(zāi)救災(zāi)等應(yīng)急支出183萬(wàn)元，其余3501萬(wàn)元用于平衡預(yù)算。
3.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排使用情況。2022年年初預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金78萬(wàn)元，全部用于重點(diǎn)領(lǐng)域及民生支出項(xiàng)目。
4.“三?！敝С銮闆r。2022年“三?！敝С?78914萬(wàn)元，其中：?；久裆?4050萬(wàn)元（含上級(jí)補(bǔ)助），保工資108158萬(wàn)元，保運(yùn)轉(zhuǎn)6706萬(wàn)元。
二、2022年主要工作情況
（一）著力統(tǒng)籌資源，增強(qiáng)財(cái)政保障能力。一是狠抓收入征管。財(cái)稅部門密切協(xié)調(diào)配合，加強(qiáng)收入預(yù)測(cè)分析，加大重點(diǎn)稅源、大額一次性非稅收入征管力度，強(qiáng)化零星稅種征收，堵塞征管漏洞，充分挖掘增收潛力，做到應(yīng)收盡收、足額入庫(kù)。二是加大清理盤活存量資金力度。多渠道盤活各類資金，對(duì)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)超過(guò)兩年的資金一律收回，對(duì)本級(jí)預(yù)算安排的資金限期留用、超期收回。全市共收回存量資金15941萬(wàn)元，統(tǒng)籌用于急需的重點(diǎn)支出。三是積極向上匯報(bào)爭(zhēng)取。全年共爭(zhēng)取到轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助332470萬(wàn)元，其中：基本財(cái)力補(bǔ)助93974萬(wàn)元，銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金72320萬(wàn)元，其他專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金166176萬(wàn)元。
（二）全力支持邊境穩(wěn)固，堅(jiān)決扛牢政治責(zé)任。始終把支持疫情防控和強(qiáng)邊固防作為財(cái)政部門的重要工作來(lái)抓，根據(jù)疫情防控和強(qiáng)邊固防需要，全力以赴做好資金保障工作。一是共籌集疫情防控資金1674萬(wàn)元用于疫情防控人員臨時(shí)性工作補(bǔ)助、應(yīng)急物資保障體系建設(shè)等。二是籌集15398萬(wàn)元用于邊境立體化防控體系建設(shè)和抵邊聯(lián)防所建設(shè)。三是籌集5097.1萬(wàn)元用于沿邊居民補(bǔ)助發(fā)放，共發(fā)放17834戶63145人。四是籌集4.82億元統(tǒng)籌保障37個(gè)現(xiàn)代化邊境小康村建設(shè)，促進(jìn)了邊境村經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，提高了群眾生活水平。
（三）鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。聚焦鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接任務(wù)，堅(jiān)持把農(nóng)業(yè)農(nóng)村作為財(cái)政支出優(yōu)先保障領(lǐng)域，拓展農(nóng)業(yè)資金籌集渠道，創(chuàng)新涉農(nóng)資金運(yùn)行機(jī)制，持續(xù)增加財(cái)政對(duì)“三農(nóng)”的投入。2022年投入財(cái)政支農(nóng)資金111344萬(wàn)元，其中：銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金72320萬(wàn)元，上海幫扶資金6707萬(wàn)元，其他資金32317萬(wàn)元。
（四）積極籌措項(xiàng)目資金，推動(dòng)重大項(xiàng)目建設(shè)。一是積極組織申報(bào)地方政府債券項(xiàng)目。圍繞基礎(chǔ)設(shè)施、民生領(lǐng)域等重大項(xiàng)目建設(shè)，2022年組織申報(bào)地方政府新增專項(xiàng)債券項(xiàng)目8個(gè)，總投資132.35億元；申請(qǐng)專項(xiàng)債券資金29.8億元。同時(shí)，組織申報(bào)了2022年地方政府新增一般債券項(xiàng)目5個(gè)，總投資15.26億元，申請(qǐng)債券資金6000萬(wàn)元，獲批地方政府新增一般債券資金6000萬(wàn)元。二是強(qiáng)化重大項(xiàng)目資金保障。投入中央基建投資12696萬(wàn)元，支持衛(wèi)生、交通、文化旅游、社會(huì)服務(wù)兜底工程等項(xiàng)目建設(shè)，以固定資產(chǎn)投資拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，促進(jìn)財(cái)政增收。
（五）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，更好保障和改善民生。一是嚴(yán)格落實(shí)直達(dá)資金管理規(guī)定。全市收到直達(dá)資金和參照直達(dá)資金162261萬(wàn)元，并及時(shí)全額分配下達(dá)，確保直達(dá)資金直達(dá)基層、惠企利民。二是全面落實(shí)減稅降費(fèi)、增值稅留抵退稅政策。完成留抵稅額退還1.01億元（其中縣區(qū)級(jí)4645萬(wàn)元），確保政策落地見(jiàn)效。三是全力推進(jìn)“一卡通”補(bǔ)貼項(xiàng)目全覆蓋上線工作。完成補(bǔ)貼項(xiàng)目上線運(yùn)行發(fā)放33項(xiàng)，累計(jì)完成上線管理發(fā)放人數(shù)144404人，完成上線管理發(fā)放金額0.66億元，率先完成補(bǔ)貼項(xiàng)目上線率100%目標(biāo)，排名位列全省第一。四是堅(jiān)持教育優(yōu)先發(fā)展。全市教育支出64352萬(wàn)元。健全完善義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，落實(shí)義務(wù)教育困難補(bǔ)助和資助政策，改善提升義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)，實(shí)施中職教育全覆蓋，推動(dòng)義務(wù)教育均衡發(fā)展。五是支持社會(huì)保障和就業(yè)。全市社會(huì)保障和就業(yè)支出51237萬(wàn)元。完善社會(huì)保障體系建設(shè)，落實(shí)醫(yī)保擴(kuò)大范圍、救助救濟(jì)等政策，支持高校畢業(yè)生、農(nóng)村轉(zhuǎn)移勞動(dòng)力、城鎮(zhèn)就業(yè)困難人員等群體就業(yè)。六是推動(dòng)衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展。全市衛(wèi)生健康支出34663萬(wàn)元。支持公共衛(wèi)生機(jī)構(gòu)能力建設(shè)，擴(kuò)大基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助范圍，進(jìn)一步提高基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化水平、突發(fā)公共衛(wèi)生事件應(yīng)急處置能力。七是支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村全面發(fā)展。全市農(nóng)林水支出109081萬(wàn)元，重點(diǎn)用于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、農(nóng)村綜合改革、村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)、農(nóng)業(yè)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施等方面，夯實(shí)農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展基礎(chǔ)，大力提升農(nóng)村人居環(huán)境。八是支持平安瀘水、法治瀘水建設(shè)。全市公共安全支出12791萬(wàn)元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2073萬(wàn)元，保障依法治市、綜治維穩(wěn)、掃黑除惡、防災(zāi)減災(zāi)、應(yīng)急救援等工作有序開(kāi)展。
（六）加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控，著力防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)。一是牢牢守住風(fēng)險(xiǎn)底線。加強(qiáng)政府債務(wù)限額預(yù)算管理，嚴(yán)格規(guī)范舉債融資，加大化債力度，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。全市債務(wù)本息支出11591萬(wàn)元，化解隱性債務(wù)11661萬(wàn)元。認(rèn)真開(kāi)展防范和處置非法集資專項(xiàng)行動(dòng)，加強(qiáng)對(duì)小貸公司、融資擔(dān)保公司的監(jiān)管，防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)。二是積極推進(jìn)金融、信貸融資工作。拓寬融資渠道，持續(xù)扶持農(nóng)民發(fā)展生產(chǎn)，助力鄉(xiāng)村振興。全市銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)存款余額1346060萬(wàn)元，比年初減少29922萬(wàn)元；各項(xiàng)貸款余額為1452833萬(wàn)元，比年初增加217790萬(wàn)元。
（七）強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督檢查，確保資金安全高效運(yùn)行。一是強(qiáng)化財(cái)政政策業(yè)務(wù)培訓(xùn)。全年共組織參加12期業(yè)務(wù)培訓(xùn)，受訓(xùn)人員近1056人次。二是強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督檢查。為充分履行財(cái)政監(jiān)督職能，確保全市財(cái)政資金安全運(yùn)行和高效使用，認(rèn)真組織開(kāi)展了財(cái)政涉農(nóng)資金違規(guī)分配使用情況、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、財(cái)政收支真實(shí)性、預(yù)決算公開(kāi)情況、疫情防控資金管理使用情況、糧食領(lǐng)域腐敗問(wèn)題專項(xiàng)整治、招商引資財(cái)經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行情況等22項(xiàng)財(cái)政監(jiān)督檢查。三是全面推進(jìn)預(yù)決算信息公開(kāi)。完成2022年度政府、部門預(yù)算公開(kāi)工作，全市63個(gè)一級(jí)預(yù)算單位和35個(gè)二級(jí)預(yù)算單位預(yù)決算公開(kāi)達(dá)100%（除涉密單位外），自覺(jué)接受社會(huì)監(jiān)督。四是加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理。制定了《瀘水市國(guó)有改革三年行動(dòng)方案》，高位推進(jìn)國(guó)有改革工作。建立適應(yīng)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)要求的國(guó)有資產(chǎn)管理體制及其運(yùn)行機(jī)制，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值，有效盤活國(guó)有資產(chǎn)，2022年我市將隸屬市政府管轄內(nèi)由市財(cái)政撥款的行政事業(yè)單位國(guó)有經(jīng)營(yíng)性、長(zhǎng)期閑置資產(chǎn)和具有整合經(jīng)營(yíng)價(jià)值的資產(chǎn)移交給瀘水市建設(shè)投資開(kāi)發(fā)有限公司運(yùn)營(yíng)管理。五是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。2022年納入部門整體支出績(jī)效目標(biāo)申報(bào)及績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控的一級(jí)預(yù)算單位共63家，對(duì)63家一級(jí)預(yù)算單位2021年度開(kāi)展自評(píng)工作，抽選了2021年的1個(gè)部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)和9個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目專項(xiàng)評(píng)價(jià)，績(jī)效管理擴(kuò)圍升級(jí)，全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系逐步建立。
（八）加強(qiáng)財(cái)政管理，提升管理效能。一是深化預(yù)算管理改革，根據(jù)零基預(yù)算改革實(shí)施方案要求，完善能增能減、有保有壓的預(yù)算分配機(jī)制，增強(qiáng)財(cái)政統(tǒng)籌保障能力，提升預(yù)算管理的科學(xué)性、準(zhǔn)確性和有效性。二是增強(qiáng)“三?！北Ｕ夏芰Α簩?shí)部門預(yù)算編制責(zé)任，堅(jiān)決兜住“三保”底線。制定了《瀘水市2022年財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)防范工作方案》，增強(qiáng)“三?！北Ｕ夏芰凸芾硭?。三是健全預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制。更加注重結(jié)果導(dǎo)向、強(qiáng)調(diào)成本效益、硬化責(zé)任約束，將績(jī)效理念和方法深度融入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過(guò)程，建立績(jī)效全過(guò)程管理機(jī)制，充分發(fā)揮財(cái)政資金使用績(jī)效。四是嚴(yán)格規(guī)范政府債務(wù)管理。嚴(yán)格專項(xiàng)債券管理，提升項(xiàng)目績(jī)效，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，妥善處置和化解隱性債務(wù)存量，分年度制定了《瀘水市隱性債務(wù)化解方案》，切實(shí)防范了地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
回望2022年，全市財(cái)政工作取得了一定的成績(jī)，這些成績(jī)的取得是市委、市政府堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是市人大、市政協(xié)及代表委員們監(jiān)督指導(dǎo)的結(jié)果，是全市各部門和全市人民共同努力的結(jié)果。在看到成績(jī)的同時(shí)，我們也要清醒看到，我市財(cái)政收入增長(zhǎng)乏力，財(cái)源結(jié)構(gòu)單一，缺乏穩(wěn)定有效的支柱財(cái)源支撐，財(cái)政自給率低，對(duì)上級(jí)依賴程度大，基本財(cái)力不足的局面難以緩解，預(yù)算平衡難度加大；發(fā)展基礎(chǔ)薄弱，不平衡、不協(xié)調(diào)、不可持續(xù)問(wèn)題突出，培植新財(cái)源難度大、見(jiàn)效慢，財(cái)政持續(xù)增收難；保民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、促發(fā)展等各種剛性需求大，?！叭！眽毫Υ螅罩苋匀皇滞怀?；地方政府債務(wù)規(guī)模總量不高，但區(qū)域性、隱性風(fēng)險(xiǎn)較高；全市財(cái)會(huì)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)不高、隊(duì)伍不穩(wěn)定、力量薄弱，財(cái)政資金管理使用不規(guī)范、違規(guī)違紀(jì)問(wèn)題時(shí)有發(fā)生，面臨諸多風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)。對(duì)于這些問(wèn)題，我們將認(rèn)真聽(tīng)取各位代表、委員的意見(jiàn)建議，采取有效措施逐步加以解決。
三、2023年地方財(cái)政預(yù)算草案
2023年，我們將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大精神，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記考察云南重要講話和對(duì)怒江工作重要指示批示精神，認(rèn)真貫徹落實(shí)中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、中央農(nóng)村工作會(huì)議、省第十一次黨代會(huì)、省委十一屆三次全會(huì)、省委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、州委九屆四次全會(huì)、州委專題工作會(huì)議、市委二屆六次全會(huì)和市委專題工作會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，積極服務(wù)和融入新發(fā)展格局，以推動(dòng)高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以滿足人民日益增長(zhǎng)的美好生活需要為根本目的，鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，為全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)財(cái)力保障。
（一）2023年預(yù)算編制的基本原則
一是實(shí)事求是，積極穩(wěn)妥。堅(jiān)持預(yù)算安排與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相適應(yīng)，與財(cái)稅政策相銜接，科學(xué)測(cè)算收入預(yù)期目標(biāo)，合理確定財(cái)政收支水平，審慎穩(wěn)妥編制預(yù)算。二是量入為出，注重平衡。堅(jiān)持盡力而為、量力而行，合理確定年度支出規(guī)模和基本民生支出標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)控支出預(yù)算，統(tǒng)籌各類收入來(lái)源，確保收支平衡。三是有保有壓，突出重點(diǎn)。牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想，以收定支，量財(cái)辦事，壓縮一般性支出，優(yōu)先保民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)，盤活存量、用好增量，全力保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出，支持全市重大戰(zhàn)略部署、重大政策和重大項(xiàng)目實(shí)施。四是堅(jiān)持先有項(xiàng)目再有預(yù)算。將全部預(yù)算支出以預(yù)算項(xiàng)目的形式納入項(xiàng)目庫(kù)，凡是資金安排依據(jù)不充分、沒(méi)有開(kāi)展前期工作、項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容不成熟的項(xiàng)目，一律不予安排。五是加強(qiáng)預(yù)算管理，強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效。堅(jiān)持目標(biāo)和結(jié)果導(dǎo)向，將預(yù)算安排與績(jī)效管理情況掛鉤，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，強(qiáng)化評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用。
綜合考慮國(guó)家中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃、宏觀經(jīng)濟(jì)政策取向、全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展總體要求和主要目標(biāo)、上級(jí)補(bǔ)助預(yù)期、基本保障需求和影響財(cái)政收支因素等，本著“積極穩(wěn)妥、突出重點(diǎn)、量力而行、講求績(jī)效、收支平衡”的原則，科學(xué)合理編制2023年度預(yù)算草案。
（二）2023年財(cái)政收支預(yù)算安排
1.地方一般公共預(yù)算
地方一般公共預(yù)算收入安排30963萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)5%；一般公共預(yù)算支出安排394849萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)5%。
地方一般公共預(yù)算收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入30963萬(wàn)元，上級(jí)各項(xiàng)補(bǔ)助收入332639萬(wàn)元，上年結(jié)余收入25820萬(wàn)元，調(diào)入資金12160萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入30700萬(wàn)元，收入總計(jì)432282萬(wàn)元；一般公共預(yù)算支出394849萬(wàn)元，上解支出5073萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)還本支出32360萬(wàn)元，支出總計(jì)432282萬(wàn)元。收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算
政府性基金預(yù)算收入安排17362萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)下降16.4%；支出安排65823萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)322.9%。
政府性基金預(yù)算收支平衡情況：基金預(yù)算收入17362萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入1873萬(wàn)元，上年結(jié)余收入3341萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入53535萬(wàn)元，收入總計(jì)76111萬(wàn)元；基金預(yù)算支出65823萬(wàn)元，上解支出288萬(wàn)元，調(diào)出資金10000萬(wàn)元，支出總計(jì)76111萬(wàn)元。收支平衡。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排21435萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)11.6%；支出安排17053萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)4.2%。按此預(yù)算，收支相抵后，社會(huì)保險(xiǎn)基金當(dāng)年結(jié)余4382萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余39297萬(wàn)元。
4.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算本級(jí)收入安排460萬(wàn)元，本級(jí)支出安排 330萬(wàn)元。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡情況：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入 460萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入8萬(wàn)元，上年結(jié)余收入22萬(wàn)元，收入總計(jì)490萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出330萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)出資金160萬(wàn)元，支出總計(jì)490萬(wàn)元。收支平衡。
（三）其他需要報(bào)告的事項(xiàng)
1.2023年“三?！敝С鲂枨笄闆r。2023年“三?！敝С鲂枨?54866萬(wàn)元，其中：保基本民生58002萬(wàn)元（含上級(jí)補(bǔ)助），保工資90831萬(wàn)元，保運(yùn)轉(zhuǎn)6033萬(wàn)元。
2.2023年“三?！敝С鲱A(yù)算安排情況。2023年“三?！敝С鲂枨?54866萬(wàn)元，其中：?；久裆?8002萬(wàn)元（含上級(jí)補(bǔ)助），保工資90831萬(wàn)元，保運(yùn)轉(zhuǎn)6033萬(wàn)元。
四、2023年財(cái)政工作重點(diǎn)
2023年，是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開(kāi)局之年，也是實(shí)施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵一年，我們將認(rèn)真落實(shí)市委決策部署，全力以赴抓好抓實(shí)各項(xiàng)財(cái)政重點(diǎn)工作，確保各項(xiàng)工作目標(biāo)圓滿完成，發(fā)揮好財(cái)政部門職能職責(zé)，全力服務(wù)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。
（一）大力培植財(cái)源，強(qiáng)化財(cái)政增收基礎(chǔ)。一是狠抓組織收入。圍繞年初確定的收入目標(biāo)，加強(qiáng)收入研判分析，加強(qiáng)重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)收入管控，挖掘增收潛力，堵塞收入漏洞，做到應(yīng)收盡收、足額入庫(kù)。二是積極向上匯報(bào)爭(zhēng)取。緊扣省委省政府對(duì)怒江建設(shè)“兩區(qū)一勝地”的發(fā)展定位，抓住鄉(xiāng)村振興重點(diǎn)幫扶縣的歷史機(jī)遇，加大向上請(qǐng)示匯報(bào)對(duì)接，努力爭(zhēng)取上級(jí)更多支持。三是全力依法依規(guī)推進(jìn)籌資融資。緊盯重大項(xiàng)目、民生項(xiàng)目，進(jìn)一步加大專項(xiàng)債券資金、一般債券資金爭(zhēng)取和PPP項(xiàng)目融資，破解融資瓶頸，全力支持全市重大項(xiàng)目建設(shè)，協(xié)調(diào)推進(jìn)金融服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
（二）強(qiáng)化財(cái)政資源統(tǒng)籌，持續(xù)增進(jìn)民生福祉。一是堅(jiān)持教育優(yōu)先發(fā)展。健全完善義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，認(rèn)真落實(shí)資助政策，持續(xù)改善教育教學(xué)條件。二是強(qiáng)化民生兜底保障。進(jìn)一步健全完善社會(huì)保障體系建設(shè)，繼續(xù)擴(kuò)大社保覆蓋面，落實(shí)養(yǎng)老保險(xiǎn)兜底保障政策。三是支持衛(wèi)生健康體系建設(shè)。深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，鞏固完善基本藥物制度，強(qiáng)化公共衛(wèi)生機(jī)構(gòu)能力建設(shè)。四是支持文化體育傳媒事業(yè)發(fā)展。持續(xù)加大財(cái)政投入，進(jìn)一步完善公共文化補(bǔ)助政策，補(bǔ)齊基層文化短板。五是大力促進(jìn)就業(yè)創(chuàng)業(yè)。落實(shí)積極的創(chuàng)業(yè)就業(yè)政策，重點(diǎn)解決好高校畢業(yè)生、農(nóng)村轉(zhuǎn)移勞動(dòng)力、城鎮(zhèn)就業(yè)困難人員、退役軍人等群體就業(yè)。六是支持“平安瀘水”建設(shè)。統(tǒng)籌安全和發(fā)展，健全穩(wěn)定投入保障機(jī)制，支持強(qiáng)邊固防、掃黑除惡、綜治維穩(wěn)、法制建設(shè)、國(guó)防動(dòng)員、禁毒防艾等工作，支持構(gòu)建全方位公共安全防范體系。
（三）堅(jiān)持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展，全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。一是支持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。健全鄉(xiāng)村振興投入長(zhǎng)效機(jī)制，持續(xù)加大財(cái)政支農(nóng)資金投入，支持易地扶貧搬遷后續(xù)幫扶工作。二是促進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村全面發(fā)展。支持農(nóng)村飲水安全、“四好公路”、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，加大農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)、村集體經(jīng)濟(jì)扶持力度，推進(jìn)特色優(yōu)勢(shì)農(nóng)業(yè)品牌培育和提質(zhì)增效，進(jìn)一步夯實(shí)農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展基礎(chǔ)。三是支持城鄉(xiāng)人居環(huán)境整治提升。全面落實(shí)城鄉(xiāng)人居環(huán)境整治的財(cái)政支持政策，推進(jìn)生活垃圾處理、污水治理和村容村貌提升等，改善提升城鄉(xiāng)人居環(huán)境。
（四）創(chuàng)新財(cái)政管理改革，提升財(cái)政治理效能。一是深化預(yù)算管理制度改革。加強(qiáng)和完善項(xiàng)目庫(kù)管理，推動(dòng)財(cái)政資金“能進(jìn)能出”，強(qiáng)化中期財(cái)政規(guī)劃管理。二是健全財(cái)政資金統(tǒng)籌使用機(jī)制。加大各類財(cái)政性資金統(tǒng)籌力度，實(shí)現(xiàn)財(cái)力統(tǒng)籌考慮、項(xiàng)目統(tǒng)籌保障、管理統(tǒng)籌推進(jìn)。三是持續(xù)深化預(yù)算績(jī)效管理改革。持續(xù)深化預(yù)算績(jī)效管理改革，加快構(gòu)建全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系，切實(shí)提高財(cái)政資金配置效率和使用效益。
（五）堅(jiān)持統(tǒng)籌發(fā)展安全，持續(xù)加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督管理。一是嚴(yán)格依法理財(cái)。堅(jiān)持以法治思維和法治方式推進(jìn)財(cái)稅體制改革，進(jìn)一步健全完善預(yù)算管理制度體系。二是加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行政策監(jiān)管。強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控和預(yù)算執(zhí)行分析，加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，提高預(yù)算執(zhí)行效果。三是嚴(yán)格預(yù)決算公開(kāi)。按照“誰(shuí)主管、誰(shuí)公開(kāi)、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則，做好預(yù)決算信息公開(kāi)，做到及時(shí)、全面、準(zhǔn)確和完整，自覺(jué)接受監(jiān)督，建設(shè)陽(yáng)光財(cái)政。四是加大盤活存量資金力度。嚴(yán)控資金結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模，對(duì)結(jié)余資金和連續(xù)兩年未用完的結(jié)轉(zhuǎn)資金，一律收回預(yù)算統(tǒng)籌使用。五是強(qiáng)化監(jiān)督檢查。進(jìn)一步健全覆蓋所有政府性資金和財(cái)政運(yùn)行全過(guò)程的監(jiān)督檢查機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)財(cái)政資金管理使用監(jiān)督檢查和跟蹤問(wèn)效，完善預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，確保各項(xiàng)財(cái)政政策有效落實(shí)和資金安全、高效運(yùn)行。六是加強(qiáng)國(guó)資國(guó)企監(jiān)管。健全以管資本為主的國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管體制，促進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)管理與預(yù)算管理、財(cái)務(wù)管理有機(jī)融合，抓好國(guó)企黨建、意識(shí)形態(tài)等工作，提升監(jiān)管效能，確保國(guó)有資產(chǎn)安全。七是加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)。認(rèn)真做好行政事業(yè)單位內(nèi)控報(bào)告編制，進(jìn)一步強(qiáng)化對(duì)部門資金分配使用、政府采購(gòu)等內(nèi)控管理，強(qiáng)化內(nèi)部流程控制，防范各類業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和廉政風(fēng)險(xiǎn)。八是強(qiáng)化政府債務(wù)管理。加強(qiáng)政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理，落實(shí)防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，科學(xué)合理編制債務(wù)需求計(jì)劃，嚴(yán)格規(guī)范舉債融資行為。九是加快財(cái)政信息化建設(shè)。持續(xù)推進(jìn)橫向到邊、縱向到底的財(cái)政業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)建設(shè)，推動(dòng)財(cái)政業(yè)務(wù)和資金流向全覆蓋，進(jìn)一步提高財(cái)政科學(xué)化、信息化、規(guī)范化和精細(xì)化管理水平。
