（云南省）關(guān)于怒江傈僳族自治州瀘水市2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于瀘水市2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2021年4月 15日在瀘水市第一屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議議上
瀘水市財(cái)政局
各位代表：
受市人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告瀘水市2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和瀘水市2021年財(cái)政預(yù)算（草案），請(qǐng)予審議，并請(qǐng)市政協(xié)委員和各位列席人員提出意見。
一、2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，全市財(cái)政工作堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，緊扣決戰(zhàn)決勝脫貧攻堅(jiān)和全面建成小康社會(huì)目標(biāo)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，落實(shí)積極財(cái)政政策，主動(dòng)擔(dān)當(dāng)作為，深化財(cái)政改革，狠抓收入征管，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，盤活存量、用好增量，統(tǒng)籌支持疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，全力支持做好“六穩(wěn)”工作、服務(wù)落實(shí)“六?！比蝿?wù)，兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€，聚焦“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”，強(qiáng)化資金保障，有效推動(dòng)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展，較好的完成了2020年各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)。
（一）2020年財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況
1.地方一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
地方一般公共預(yù)算收入43382萬(wàn)元，為預(yù)算的100.1%，比上年增收2677萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.6%。其中：稅收收入39697萬(wàn)元，增長(zhǎng)22.4%；非稅收入3685萬(wàn)元，下降55.5%。地方一般公共預(yù)算支出494803萬(wàn)元，為預(yù)算的103%，比上年增支19054萬(wàn)元，增長(zhǎng)4%。
地方一般公共預(yù)算收支平衡情況：地方一般公共預(yù)算收入43382萬(wàn)元，上級(jí)各項(xiàng)補(bǔ)助收入435107萬(wàn)元，上年結(jié)余收入1837萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金790萬(wàn)元，調(diào)入資金17454萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入46657萬(wàn)元（新增一般債券36457萬(wàn)元，再融資債券10200萬(wàn)元），動(dòng)用預(yù)算周轉(zhuǎn)金52萬(wàn)元，收入總計(jì)545279萬(wàn)元；地方一般公共預(yù)算支出494803萬(wàn)元，上解支出7845萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年32400萬(wàn)元（均為專項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)），安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金31萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)還本支出10200萬(wàn)元，支出總計(jì)545279萬(wàn)元。收支平衡。
2.政府性基金收支預(yù)算執(zhí)行情況
政府性基金預(yù)算收入27478萬(wàn)元，為預(yù)算的121.1%，比上年增收11857萬(wàn)元，增長(zhǎng)75.9%；政府性基金預(yù)算支出41517萬(wàn)元，為預(yù)算的62.5%，比上年減支12918萬(wàn)元，下降23.7%。
政府性基金預(yù)算收支平衡情況：政府性基金收入27478萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入12226萬(wàn)元（含抗疫特別國(guó)債9900萬(wàn)元），地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入20200萬(wàn)元，收入總計(jì)59904萬(wàn)元；政府性基金支出41517萬(wàn)元，調(diào)出資金17429萬(wàn)元，年終結(jié)余958萬(wàn)元（均為專項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)），支出總計(jì)59904萬(wàn)元。收支平衡。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入總計(jì)5萬(wàn)元，為上級(jí)補(bǔ)助收入；支出為零，年終結(jié)余5萬(wàn)元。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入47408萬(wàn)元，為預(yù)算的108.5%，比上年增收8839萬(wàn)元，增長(zhǎng)22.9%；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出40969萬(wàn)元，為預(yù)算的124.1%，比上年增支10978萬(wàn)元，增長(zhǎng)36.6%。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡情況：社會(huì)保險(xiǎn)基金收入47408萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入19093萬(wàn)元，收入總計(jì)66501萬(wàn)元；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出40969萬(wàn)元，上解上級(jí)支出18159萬(wàn)元，支出總計(jì)59128萬(wàn)元。收支相抵，當(dāng)年結(jié)余7373萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余32337萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)29.5%。
以上數(shù)據(jù)均為快報(bào)數(shù)，與決算數(shù)會(huì)有一定變化。具體變化情況，待州財(cái)政局批復(fù)決算后，再向市人大報(bào)告。
（二）其他需要報(bào)告的事項(xiàng)
1.直達(dá)資金總體情況。2020年，上級(jí)財(cái)政共下達(dá)瀘水市直達(dá)資金114243.37萬(wàn)元。其中：一般轉(zhuǎn)移支付59723.93萬(wàn)元，特殊轉(zhuǎn)移支付18212.02萬(wàn)元，抗疫特別國(guó)債12900萬(wàn)元，參照直達(dá)資金23407.42萬(wàn)元。上述資金，按規(guī)定全部納入一般公共預(yù)算收支管理，主要用于“六穩(wěn)”“六?！备黜?xiàng)工作。
2.地方政府債務(wù)變動(dòng)情況。2019年末政府債務(wù)限額284800萬(wàn)元，2020年上級(jí)下達(dá)新增政府債務(wù)限額56657萬(wàn)元（其中：一般債務(wù)限額36457萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)限額20200萬(wàn)元），年末政府債務(wù)限額341457萬(wàn)元（其中：一般債務(wù)限額271257萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)限額70200萬(wàn)元）。政府債務(wù)限額調(diào)整和分配下達(dá)情況已報(bào)請(qǐng)市第一屆人大常委會(huì)第二十八次會(huì)議審查批準(zhǔn)。2020年地方政府債務(wù)余額325002.47萬(wàn)元，較上年增加56657萬(wàn)元，嚴(yán)格控制在法定限額內(nèi)。
3.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金使用情況。預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10854萬(wàn)元，年內(nèi)動(dòng)用10854萬(wàn)元，主要用于“三?！敝С觥?span style="display:none">（云南?。╆P(guān)于怒江傈僳族自治州瀘水市2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
4.預(yù)備費(fèi)動(dòng)用情況。年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)1000萬(wàn)元，經(jīng)報(bào)市人民政府審批主要用于應(yīng)急方面的支出。已全部形成支出，無(wú)結(jié)余。
（三）2020年財(cái)政重點(diǎn)工作情況
1.多措并舉抓收入，全力以赴保增長(zhǎng)。認(rèn)真落實(shí)中央減稅降費(fèi)政策；加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)企業(yè)的監(jiān)控，兼顧零星稅源征收；進(jìn)一步加強(qiáng)執(zhí)法單位罰沒收入、行政事業(yè)性收費(fèi)收入、國(guó)有資產(chǎn)出讓和經(jīng)營(yíng)收入等非稅收入的管理；充分挖掘增收潛力，做到足額入庫(kù)、應(yīng)收盡收。2020年一般公共預(yù)算收入43382萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.6%。
2.全力支持抗擊新冠肺炎疫情。一是強(qiáng)化疫情防控資金保障，按照“特事特辦、急事急辦”原則，開通財(cái)政撥款、資金支付、緊急采購(gòu)“綠色通道”，優(yōu)先保障疫情防控經(jīng)費(fèi)。2020年，共安排撥付疫情防控經(jīng)費(fèi)6396萬(wàn)元，為開展相關(guān)疫情防控工作提供了堅(jiān)實(shí)支撐。二是認(rèn)真貫徹落實(shí)疫情防控政策措施。積極為承租國(guó)有資產(chǎn)類經(jīng)營(yíng)用房的企業(yè)、個(gè)體工商戶減免租金，2020年共減免租金88.08萬(wàn)元，減輕了企業(yè)負(fù)擔(dān)；積極協(xié)調(diào)金融機(jī)構(gòu)給予衛(wèi)生、醫(yī)療、生活保障物資生產(chǎn)企業(yè)信貸支持，累計(jì)向8家符合疫情防控重點(diǎn)保障企業(yè)兌現(xiàn)財(cái)政貼息資金151.49萬(wàn)元。三是實(shí)施更加積極的就業(yè)政策，促進(jìn)疫情期間就業(yè)穩(wěn)定。2020年，共發(fā)放小額創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款207筆，發(fā)放貸款金額1725萬(wàn)元，兌付財(cái)政貼息259.49萬(wàn)元，有力推動(dòng)了我市創(chuàng)業(yè)促就業(yè)工作。
3.堅(jiān)決支持打贏“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”。一是以脫貧攻堅(jiān)為統(tǒng)攬，緊盯“兩不愁三保障”目標(biāo)任務(wù)，精準(zhǔn)安排和使用扶貧資金，強(qiáng)化資金監(jiān)管，為決戰(zhàn)決勝脫貧攻堅(jiān)提供堅(jiān)實(shí)財(cái)力保障。2020年投入各級(jí)各類扶貧資金29.7億元，其中：涉農(nóng)資金8.88億元、中央財(cái)政脫貧攻堅(jiān)補(bǔ)短板綜合財(cái)力補(bǔ)助資金3.96億元、東西部協(xié)作幫扶資金0.79億元、土地增減掛指標(biāo)資金3.89億元、其他扶貧資金12.18億元，著力解決“兩不愁三保障”和農(nóng)村飲水安全等問(wèn)題。二是支持打贏污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。落實(shí)生態(tài)優(yōu)惠政策，重點(diǎn)圍繞“治傷疤、保生態(tài)、防返貧”和生態(tài)建設(shè)等重點(diǎn)領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)，有效推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)投入機(jī)制。2020年，節(jié)能環(huán)保支出18095萬(wàn)元，兌付退耕還林政策補(bǔ)助37.5萬(wàn)元，中央新一輪退耕還林還草補(bǔ)助6720萬(wàn)元，中央森林生態(tài)效益補(bǔ)償資金（補(bǔ)償費(fèi)）1056.6萬(wàn)元。三是堅(jiān)決筑牢防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線。爭(zhēng)取新增政府債券56657萬(wàn)元支持重大項(xiàng)目建設(shè)；申請(qǐng)?jiān)偃谫Y債券10200萬(wàn)元，有效減輕債務(wù)還本付息壓力；化解政府隱性債務(wù)19894.36萬(wàn)元，隱性債務(wù)規(guī)模不斷減??；地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不斷降低，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制。
4.全面落實(shí)“六穩(wěn)”“六?！比蝿?wù)。一是大力支持就業(yè)保障?；I措安排農(nóng)村勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移、職業(yè)培訓(xùn)等就業(yè)補(bǔ)助資金3709萬(wàn)元，重點(diǎn)支持教育、衛(wèi)生系統(tǒng)人才培養(yǎng)。二是千方百計(jì)?；久裆?。及時(shí)籌措下達(dá)職工和居民養(yǎng)老補(bǔ)助資金21581萬(wàn)元、城鄉(xiāng)居民醫(yī)保和醫(yī)療救助資金14761萬(wàn)元，全面落實(shí)醫(yī)療保障和養(yǎng)老待遇等政策；籌措下達(dá)13574萬(wàn)元，全面落實(shí)城鄉(xiāng)居民低保、特困人員救助各項(xiàng)政策。
5.持續(xù)保障和改善民生，兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€。一是堅(jiān)持以人民為中心的發(fā)展思想，壓實(shí)基本民生財(cái)政保障責(zé)任，2020年全市民生支出247300萬(wàn)元，占地方公共預(yù)算支出50 %。其中：學(xué)前教育支出5370萬(wàn)元、小學(xué)教育支出31420萬(wàn)元、普通高中支出1908萬(wàn)元，支持教育優(yōu)先發(fā)展，全面推動(dòng)教育均衡發(fā)展；社會(huì)保障和就業(yè)支出58739萬(wàn)元，完善社會(huì)保障體系建設(shè)，落實(shí)醫(yī)保擴(kuò)大范圍、救助救濟(jì)等政策，支持高校畢業(yè)生、農(nóng)村轉(zhuǎn)移勞動(dòng)力、城鎮(zhèn)就業(yè)困難人員等群體就業(yè)，確保養(yǎng)老待遇按時(shí)足額發(fā)放；衛(wèi)生健康支出44937萬(wàn)元，實(shí)施基本公共衛(wèi)生和重大公共衛(wèi)生項(xiàng)目，深化公立醫(yī)院綜合改革，強(qiáng)化衛(wèi)生健康人才培養(yǎng)，支持中醫(yī)藥事業(yè)傳承發(fā)展，實(shí)施基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)基本藥物制度，不斷提高基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化水平、突發(fā)公共衛(wèi)生事件應(yīng)急處置能力；農(nóng)林水支出216230萬(wàn)元，重點(diǎn)用于農(nóng)村綜合改革、“廁所革命”、村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)、基礎(chǔ)設(shè)施、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、美麗鄉(xiāng)村等，夯實(shí)農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展基礎(chǔ)，大力提升農(nóng)村人居環(huán)境；住房保障支出9472萬(wàn)元，支持農(nóng)村危房、老舊小區(qū)、棚戶區(qū)改造和住房改善；公共安全支出13580萬(wàn)元，支持強(qiáng)邊固防、依法治市、綜治維穩(wěn)、掃黑除惡、應(yīng)急救援等工作開展；文化旅游體育與媒體支出5247萬(wàn)元，支持“四館一站”免費(fèi)開放、公益文體活動(dòng)和精品展覽等，做好民族文化遺產(chǎn)保護(hù)傳承，推動(dòng)旅游文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展；科學(xué)技術(shù)資金支出456萬(wàn)元，鼓勵(lì)企業(yè)增加研發(fā)投入，創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展。二是全力保障全市行政事業(yè)單位運(yùn)轉(zhuǎn)和工資發(fā)放。動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)國(guó)庫(kù)庫(kù)款，實(shí)行工資發(fā)放庫(kù)款專項(xiàng)調(diào)度，確保每月30日前發(fā)放工資，重點(diǎn)關(guān)注教師、離退休人員等重點(diǎn)群體工資發(fā)放情況，2020年工資發(fā)放53637萬(wàn)元，未出現(xiàn)拖欠工資的情況；預(yù)算安排以收定支、量入為出，壓縮一般性支出，發(fā)揚(yáng)艱苦奮斗，厲行勤儉節(jié)約，2020年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算810萬(wàn)元，比上年減少安排11.4%；加大爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)力支持，2020年一般性轉(zhuǎn)移支付資金325963萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)33.9%；盤活存量資金14375萬(wàn)元，統(tǒng)籌用于急需資金支持的民生事業(yè)領(lǐng)域。
6.支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展取得實(shí)效。一是不折不扣落實(shí)減稅降費(fèi)政策。全市累計(jì)減稅降費(fèi)6298萬(wàn)元，助力市場(chǎng)主體紓困發(fā)展，激發(fā)市場(chǎng)活力、提振市場(chǎng)信心。二是支持中小微企業(yè)發(fā)展。下達(dá)普惠金融資金354.33萬(wàn)元，引導(dǎo)小貸公司發(fā)放小額貸款3775萬(wàn)元，緩解中小微企業(yè)融資難、融資貴問(wèn)題。三是全面完成清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款任務(wù)，全市清理拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款8180.4萬(wàn)元。
7.深化改革、強(qiáng)化監(jiān)管，不斷提高財(cái)政管理水平。堅(jiān)持全面發(fā)力、多點(diǎn)突破、縱深推進(jìn)財(cái)稅體制改革，預(yù)算管理制度和財(cái)政體制進(jìn)一步完善。一是深化政府采購(gòu)改革。扎實(shí)做好全市“政采云”電子賣場(chǎng)推廣和應(yīng)用，優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，電子賣場(chǎng)交易747筆，累計(jì)交易額1751.38萬(wàn)元。二是穩(wěn)步推進(jìn)國(guó)有企業(yè)改革。制定了《瀘水市國(guó)企改革三年行動(dòng)方案》，全面清理剝離國(guó)企辦社會(huì)職能和解決好歷史遺留問(wèn)題，有序推進(jìn)國(guó)企退休人員社會(huì)化管理工作。三是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理?？?jī)效管理擴(kuò)圍升級(jí)、全面加強(qiáng)，全方位、全過(guò)程預(yù)算績(jī)效管理體系建立。四是加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理。規(guī)范國(guó)有資產(chǎn)備案、處置和出租出借管理，制定了《易地搬遷國(guó)有資產(chǎn)管理暫行辦法》，確保國(guó)有資產(chǎn)安全完整、保值增值。五是加強(qiáng)涉黑資產(chǎn)的監(jiān)管，保障代管期間正常經(jīng)營(yíng)。市財(cái)政局共接手5家涉黑資產(chǎn)，主要委托市城投公司進(jìn)行代管，涉黑資產(chǎn)收入實(shí)行專戶管理，并與部門建立協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)機(jī)制，每個(gè)月對(duì)涉黑資金進(jìn)行監(jiān)管，確保涉黑資產(chǎn)有效運(yùn)營(yíng)。六是加大財(cái)政府信息公開。指導(dǎo)各預(yù)算單位依法公開2020年預(yù)算和2019年決算，進(jìn)一步豐富公開內(nèi)容，齊備公開要素，提升公開信息完整性和規(guī)范性，公開面達(dá)到100%。七是主動(dòng)接受監(jiān)督。配合做好預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督，支持人大對(duì)預(yù)算工作實(shí)行常態(tài)化監(jiān)督。
二、“十三五”財(cái)政工作回顧
“十三五”時(shí)期，是瀘水經(jīng)濟(jì)社會(huì)實(shí)現(xiàn)歷史性、高質(zhì)量、跨越式發(fā)展的重要時(shí)期，是高質(zhì)量可持續(xù)財(cái)政建設(shè)取得積極成效的關(guān)鍵時(shí)期。財(cái)政部門按照瀘水市“十三五”發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)，堅(jiān)持依法行政、依法理財(cái)，加強(qiáng)稅收征管，推進(jìn)民主理財(cái)、科學(xué)理財(cái)，完善預(yù)算體系，強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理，完善財(cái)政資金監(jiān)督機(jī)制。努力建設(shè)全面規(guī)范、公開透明、適應(yīng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)形勢(shì)發(fā)展的現(xiàn)代財(cái)政制度，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康快速發(fā)展。
（一）收支規(guī)模持續(xù)擴(kuò)大，財(cái)政保障能力不斷增強(qiáng)，預(yù)算管理更加規(guī)范。一是全市地方公共預(yù)算保持健康快速增長(zhǎng)。2016年至2020年地方公共預(yù)算收入分別為25477萬(wàn)元、25777萬(wàn)元、27828萬(wàn)元、40705萬(wàn)元、43382萬(wàn)元，收入總量增加了17905萬(wàn)元，是2016年的1.7倍；地方公共預(yù)算支出分別為237992萬(wàn)元、235727萬(wàn)元、370034萬(wàn)元、475749萬(wàn)元、494803萬(wàn)元，支出總量增加了256811萬(wàn)元，是2016年的2.08倍。二是預(yù)算平衡和管理得到加強(qiáng)。建立跨年度預(yù)算平衡機(jī)制，編制三年滾動(dòng)財(cái)政規(guī)劃，嚴(yán)格規(guī)范超收收入的使用管理，規(guī)范解決收支不平衡出現(xiàn)的赤字，硬化預(yù)算約束，完善預(yù)算執(zhí)行工作機(jī)制，加快推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中收繳和國(guó)庫(kù)集中支付電子化管理，建立權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告制度，建立健全政府會(huì)計(jì)核算體系。
（二）財(cái)政資金使用效益持續(xù)提高。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，將預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理實(shí)質(zhì)性納入預(yù)算編制環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)預(yù)算和績(jī)效管理一體化。財(cái)政資金納入績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控范圍不斷擴(kuò)大，依托電腦系統(tǒng)初步建立預(yù)算績(jī)效全覆蓋的評(píng)價(jià)體系。牢固樹立過(guò)“緊日子”思想已經(jīng)成為各部門的共識(shí)，大力壓減非急需非剛性支出，積極盤活存量資金資源和資產(chǎn)，統(tǒng)籌財(cái)政資源保障重大項(xiàng)目和重點(diǎn)支出已經(jīng)成為常態(tài)。
（三）地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。建立地方政府債務(wù)動(dòng)態(tài)監(jiān)控平臺(tái)和預(yù)警監(jiān)測(cè)機(jī)制，將債務(wù)納入預(yù)算管理，制定債務(wù)化解方案，確保到期債務(wù)及時(shí)償付。堅(jiān)決杜絕違規(guī)舉債融資、發(fā)生新的地方政府隱性債務(wù)，嚴(yán)禁虛假化解債務(wù)。隱性債務(wù)規(guī)模大幅減少，債務(wù)率大幅下降，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)穩(wěn)定可控。
（四）財(cái)政支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變?！笆濉逼陂g，市財(cái)政統(tǒng)籌財(cái)力，激活要素，支持投融資平臺(tái)開展項(xiàng)目融資，爭(zhēng)取上級(jí)支持。圍繞土地征收、易地搬遷、棚戶區(qū)改造、特色小鎮(zhèn)、產(chǎn)業(yè)園區(qū)等重點(diǎn)項(xiàng)目，統(tǒng)籌整合經(jīng)濟(jì)建設(shè)類專項(xiàng)資金，加快形成重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)。
在看到成績(jī)的同時(shí)，我們也深刻認(rèn)識(shí)到當(dāng)前和今后時(shí)期財(cái)政工作面臨的困難。一是財(cái)政增收基礎(chǔ)薄弱。高質(zhì)量可持續(xù)的財(cái)力支撐還不穩(wěn)固，財(cái)源單一，財(cái)政增收乏力，收入質(zhì)量不高，財(cái)政收支平衡矛盾尖銳的狀況沒有根本改觀。二是財(cái)政保障能力不強(qiáng)。鄉(xiāng)村振興、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、城市更新、脫貧攻堅(jiān)成果鞏固、基礎(chǔ)設(shè)施“補(bǔ)短板”等重點(diǎn)支出需求旺盛，基本民生兜底保障任務(wù)繁重，財(cái)政支出壓力逐年增長(zhǎng)，預(yù)算硬和緊的特征明顯，收支矛盾十分尖銳，財(cái)政困難尚未得到根本解決。三是財(cái)稅金融協(xié)同不夠。財(cái)政資金撬動(dòng)和激發(fā)民間投資作用不強(qiáng)，金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展質(zhì)量不高，財(cái)稅金融協(xié)同發(fā)力保障經(jīng)濟(jì)建設(shè)、服務(wù)事業(yè)發(fā)展的能力還需提升。我們高度重視這些問(wèn)題，將在今后工作中運(yùn)用改革的思路、創(chuàng)新的辦法、務(wù)實(shí)的舉措逐步加以解決。
三、2021年地方財(cái)政預(yù)算草案
2021年是中國(guó)共產(chǎn)黨建黨100周年，是“十四五”規(guī)劃開局之年，也是開啟全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家新征程、向第二個(gè)百年奮斗目標(biāo)奮進(jìn)的起步之年，做好財(cái)政工作意義重大。
（一）2021年全市財(cái)政工作主要任務(wù)是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神和習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神，以及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和全國(guó)、全省財(cái)政工作會(huì)議和省委十屆十一次全會(huì)、州委八屆十次全會(huì)，全面貫徹落實(shí)市委一屆十一次全會(huì)精神和市“兩會(huì)”精神，增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”，堅(jiān)定“四個(gè)自信”，堅(jiān)決做到“兩個(gè)維護(hù)”，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，以推動(dòng)高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以滿足人民日益增長(zhǎng)的美好生活需要為根本目的，堅(jiān)持系統(tǒng)觀念，鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，持續(xù)推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，認(rèn)真落實(shí)擴(kuò)大內(nèi)需戰(zhàn)略，統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定；加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，增強(qiáng)對(duì)市委重大戰(zhàn)略財(cái)政保障能力；牢固樹立過(guò)“緊日子”思想，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)決壓縮一般性、非急需非剛性支出，盤活存量、用好增量，深化財(cái)稅體制改革，加快建立現(xiàn)代財(cái)稅體制，強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理；加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。以高質(zhì)量可持續(xù)財(cái)政服務(wù)保障瀘水高質(zhì)量發(fā)展，確保“十四五”開好局、起好步，以優(yōu)異成績(jī)慶祝建黨100周年。
（二）2021年財(cái)政預(yù)算編制的原則。一是堅(jiān)持穩(wěn)妥可靠，量入為出、收支平衡。合理確定年度支出規(guī)模和基本民生支出標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)控支出預(yù)算，既考慮必要開支，又考慮資金使用效率及財(cái)力可能，統(tǒng)籌各類收入來(lái)源確保收支平衡。二是堅(jiān)持先有項(xiàng)目再有預(yù)算。將全部預(yù)算支出以預(yù)算項(xiàng)目的形式納入項(xiàng)目庫(kù)，凡資金安排依據(jù)不充分、沒有開展前期工作、項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容不成熟的項(xiàng)目，一律不予安排。三是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。堅(jiān)持目標(biāo)和結(jié)果導(dǎo)向，將預(yù)算安排與績(jī)效管理情況掛鉤，將預(yù)算績(jī)效管理向部門整體支出拓展，強(qiáng)化績(jī)效管理激勵(lì)約束。
（三）2021年財(cái)政收支預(yù)算安排情況
1.地方一般公共預(yù)算
地方一般公共預(yù)算收入安排40000萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)下降7.8%，下降主要原因?yàn)椋焊鶕?jù)《怒江州州對(duì)縣市財(cái)政管理體制方案》（怒政辦發(fā)〔2020〕49號(hào)），從2021年起，增值稅州級(jí)分享15%，資源稅州級(jí)分享30%，環(huán)境保護(hù)稅州級(jí)分享30%，按照2020年口徑以上3個(gè)稅種將由州級(jí)近分享5985萬(wàn)元，如果州級(jí)未分享，我市一般公共預(yù)算收入將達(dá)到45985萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)6%。支出安排510600萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)3.2%。
地方一般公共預(yù)算收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入40000萬(wàn)元，上級(jí)各項(xiàng)補(bǔ)助收入435108萬(wàn)元，上年結(jié)余收入32400萬(wàn)元，調(diào)入資金5000萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入19300萬(wàn)元（新增一般債券2000萬(wàn)元，再融資債券17300萬(wàn)元），動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金31萬(wàn)元，收入總計(jì)531839萬(wàn)元；一般公共預(yù)算支出510600萬(wàn)元，上解支出3939萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)還本支出17300萬(wàn)元，支出總計(jì)531839萬(wàn)元，收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算
政府性基金預(yù)算收入安排11000萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)下降60%；支出安排31000萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)下降25.3%。
政府性基金預(yù)算收支平衡情況：基金預(yù)算收入11000萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入3000萬(wàn)元，上年結(jié)余收入958萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入25000萬(wàn)元，收入總計(jì)39958萬(wàn)元；基金預(yù)算支出34958萬(wàn)元，調(diào)出資金5000萬(wàn)元，支出總計(jì)39958萬(wàn)元。收支平衡。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入總計(jì)10萬(wàn)元，為上級(jí)補(bǔ)助收入；支出10萬(wàn)元，收支平衡。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排64903萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)下降2.4%；支出安排60783萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)2.8%。按此預(yù)算，收支相抵后，社會(huì)保險(xiǎn)基金當(dāng)年結(jié)余4120萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余36791萬(wàn)元。
（四）2021年財(cái)政工作重點(diǎn)
1.壯大財(cái)源，積極推動(dòng)財(cái)政增收。一是嚴(yán)格落實(shí)稅費(fèi)優(yōu)惠政策，使轄區(qū)內(nèi)經(jīng)濟(jì)健康穩(wěn)定發(fā)展。二是加強(qiáng)稅源建設(shè)。充分發(fā)揮財(cái)政政策和資金導(dǎo)向作用，加大產(chǎn)業(yè)園區(qū)、重點(diǎn)企業(yè)和重點(diǎn)項(xiàng)目支持力度，提升財(cái)政經(jīng)濟(jì)發(fā)展動(dòng)力，著力培植財(cái)源，推進(jìn)政府投融資項(xiàng)目建設(shè)，全力支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，推動(dòng)市域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。三是積極向上匯報(bào)爭(zhēng)取。緊緊抓住國(guó)家、省持續(xù)支持脫貧地區(qū)力度不減，大滇西旅游環(huán)線建設(shè)等歷史機(jī)遇，加大向上請(qǐng)示匯報(bào)，努力爭(zhēng)取上級(jí)更多支持。四是積極支持招商引資。堅(jiān)持招商引稅并舉，落實(shí)新時(shí)代西部大開發(fā)財(cái)稅優(yōu)惠政策和普惠金融幫扶措施，服務(wù)企業(yè)內(nèi)培外引，促進(jìn)營(yíng)商環(huán)境改善，吸引更多外來(lái)企業(yè)參與瀘水經(jīng)濟(jì)發(fā)展，打造稅源增長(zhǎng)新動(dòng)能。
2.提升服務(wù)質(zhì)量，強(qiáng)化財(cái)政保障職能。一是嚴(yán)控關(guān)口，兜住“三?！钡拙€。把加強(qiáng)“三?！弊鳛楫?dāng)前財(cái)政工作最根本的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，牢牢將“三?！敝С隹刂圃陬A(yù)算盤子內(nèi)。壓減日常開支，認(rèn)真貫徹中央、國(guó)務(wù)院規(guī)定，牢固樹立過(guò)“緊日子”思想，厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)，“三公”經(jīng)費(fèi)只減不增，一般性支出和非急需、非剛性支出要進(jìn)一步壓減。嚴(yán)控預(yù)算安排，繼續(xù)堅(jiān)持“先有預(yù)算后有支出”，無(wú)預(yù)算、超預(yù)算原則上不安排支出，督促整改預(yù)算執(zhí)行中的鋪張浪費(fèi)、績(jī)效低下的項(xiàng)目，一律削減或取消把關(guān)不嚴(yán)、低效無(wú)效的資金。嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理，健全完善內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度，定期檢查審計(jì)，提高財(cái)務(wù)管理水平，堵塞制度漏洞，確保收支平衡。二是做好“六穩(wěn)”“六保”相關(guān)工作。強(qiáng)化普惠金融服務(wù)，激發(fā)市場(chǎng)主體活力，助力企業(yè)紓困發(fā)展。持續(xù)改善人民生活，擴(kuò)大內(nèi)需和社會(huì)消費(fèi)，促進(jìn)重點(diǎn)群體多渠道就業(yè)，著力提高低收入群體收入，擴(kuò)大中等收入群體。積極應(yīng)對(duì)疫情影響，慎終如始、毫不松懈抓好常態(tài)化疫情防控，全面保障防控需求，穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)預(yù)期。著眼破解融資難、融資貴問(wèn)題，推進(jìn)金融改革創(chuàng)新，提升金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)質(zhì)效。強(qiáng)化動(dòng)態(tài)融資項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)，探索建立項(xiàng)目融資常態(tài)化對(duì)接機(jī)制，提高項(xiàng)目融資便捷性。三是強(qiáng)化重大戰(zhàn)略和重點(diǎn)工作財(cái)力保障。統(tǒng)籌財(cái)政資源，優(yōu)化預(yù)算安排，強(qiáng)化收支管理，集中財(cái)力辦好現(xiàn)代特色產(chǎn)業(yè)體系建設(shè)、脫貧攻堅(jiān)成果鞏固、鄉(xiāng)村振興、疫情防控等大事要事。四是一如既往加大地方政府債券資金爭(zhēng)取，做實(shí)債券發(fā)行前期準(zhǔn)備工作，提升儲(chǔ)備項(xiàng)目質(zhì)量，管好用好債券資金，提升財(cái)力保障。五是以“資金安全、規(guī)范使用”為目標(biāo)，進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行約束，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，強(qiáng)化財(cái)政資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控，進(jìn)一步加大對(duì)資金管理使用的監(jiān)督檢查和跟蹤問(wèn)效，督促指導(dǎo)部門項(xiàng)目實(shí)施，加快財(cái)政資金支出，努力壓減結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金規(guī)模，切實(shí)提高資金使用效益。
3.樹立底線思維，全力防范化解財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)。一是強(qiáng)化政府性債務(wù)管理。嚴(yán)格政府債務(wù)限額余額管理和預(yù)算管理。完善規(guī)范、安全、高效的政府融資舉債機(jī)制。加強(qiáng)地方政府債務(wù)常態(tài)化監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警。堅(jiān)持預(yù)算優(yōu)先安排償債支出，科學(xué)測(cè)算足額保障，維護(hù)政府良好信譽(yù)。積極穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)存量，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，強(qiáng)化日常監(jiān)督管理，對(duì)違法違規(guī)舉債融資行為，嚴(yán)懲不貸。二是壓實(shí)金融監(jiān)管。進(jìn)一步理順金融監(jiān)管體制，健全金融放貸領(lǐng)域監(jiān)管長(zhǎng)效機(jī)制，推進(jìn)各類非法金融風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)整治，凈化優(yōu)化金融生態(tài)。三是以規(guī)范管理、資金安全為目標(biāo)，持續(xù)加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督管理。
4.深化財(cái)稅體制改革，建立現(xiàn)代財(cái)稅體制。一是進(jìn)一步深化和完善國(guó)庫(kù)集中收付制度改革，加強(qiáng)國(guó)庫(kù)集中收付電子化，促進(jìn)國(guó)庫(kù)集中收付的規(guī)范化、科學(xué)化、精細(xì)化管理。加強(qiáng)國(guó)庫(kù)集中支付動(dòng)態(tài)監(jiān)控管理，全面規(guī)范財(cái)政預(yù)算執(zhí)行，確保財(cái)政支出嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行，強(qiáng)化預(yù)算約束力，減少預(yù)算執(zhí)行的隨意性，增強(qiáng)財(cái)政資金運(yùn)作的安全性。二是全面實(shí)施績(jī)效管理，提升財(cái)政資金使用效益。認(rèn)真貫徹落實(shí)全面實(shí)施績(jī)效管理要求，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政支出管理，樹立和增強(qiáng)績(jī)效觀念，提高財(cái)政資金使用效益。三是立足實(shí)際，持續(xù)抓好預(yù)算執(zhí)行、國(guó)有資產(chǎn)、財(cái)會(huì)監(jiān)督、政府采購(gòu)等各項(xiàng)財(cái)政重點(diǎn)工作，全力推進(jìn)瀘水財(cái)政高質(zhì)量發(fā)展。
