（云南?。╆P(guān)于麗江市寧蒗彝族自治縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
寧蒗彝族自治縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
——2022年1月24日在縣第十八屆人民代表大會第一次會議上
寧蒗彝族自治縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將寧蒗彝族自治縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案提請縣第十八屆人民代表大會第一次會議審議，并請縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。
2021年是“十四五”規(guī)劃的開局之年，是向第二個(gè)百年奮斗目標(biāo)進(jìn)軍的起步之年，站在新的歷史起點(diǎn)上，任務(wù)和壓力空前巨大。在縣委、縣人民政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，我縣財(cái)政工作堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，全面貫徹落實(shí)各級財(cái)政工作會議精神，深化財(cái)政體制改革，加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高資金使用效益，促進(jìn)民生持續(xù)改善，各項(xiàng)事業(yè)健康發(fā)展，社會和諧穩(wěn)定。
一、2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
（一）地方公共財(cái)政預(yù)算收支完成情況
2021年，全縣財(cái)政總收入累計(jì)完成50767萬元，同比增收1065萬元，增長2.1%。全縣一般公共預(yù)算收入累計(jì)完成31019萬元，同比增收2313萬元，增長8.1%。其中：稅收收入累計(jì)完成16996萬元，同比增收718萬元，增長4.4%，占一般公共預(yù)算收入的54.8%；非稅收入累計(jì)完成14023萬元，同比增收1595萬元，增長12.8%，占一般公共預(yù)算收入的45.2%。全縣一般公共預(yù)算支出累計(jì)完成357598萬元，同比減支28418萬元，下降7.4%。
1.地方公共財(cái)政預(yù)算收支平衡情況。地方公共財(cái)政預(yù)算收入完成31019萬元，上級補(bǔ)助收入335539萬元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入4690萬元， 上年結(jié)余收入587萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金663萬元，收入總計(jì)372498萬元。地方公共財(cái)政預(yù)算支出完成357598萬元，上解上級支出6000萬元，地方政府一般債券還本支出5990萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金878萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2032萬元，支出總計(jì)372498萬元。收支相抵，收支平衡。
預(yù)備費(fèi)6000萬元，已全部調(diào)整使用。主要用于預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見亟需安排的支出。
2.財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行的特點(diǎn)。在持續(xù)執(zhí)行小微企業(yè)減稅降費(fèi)政策和受疫情影響的情況下，全縣一般預(yù)算收入同比增長8.1%，超額完成年初預(yù)算目標(biāo)任務(wù)，稅收同比增收718萬元，增長4.4%，但是收入質(zhì)量不高，非稅收入占比過大，稅收收入主要靠投資拉動和煙葉稅，除烤煙產(chǎn)業(yè)外，支柱財(cái)源還未形成。稅收收入具體項(xiàng)目如下：
國內(nèi)增值稅累計(jì)完成7210萬元，同比下降9.6%，為預(yù)算的91%；企業(yè)所得稅累計(jì)完成334萬元，同比下降19.7%，為預(yù)算的84%；個(gè)人所得稅累計(jì)完成234萬元，同比增長15.3%，為預(yù)算的112%；資源稅累計(jì)完成889萬元，同比增長8.9%，為預(yù)算的127%；城市維護(hù)建設(shè)稅累計(jì)完成929萬元，同比下降14.5%，為預(yù)算的98%；房產(chǎn)稅累計(jì)完成344萬元，同比增長49.6%，為預(yù)算的127%；印花稅累計(jì)完成723萬元，同比增長0.4%，為預(yù)算的90%；城鎮(zhèn)土地使用稅累計(jì)完成188萬元，同比增長95.8%，為預(yù)算的188%；土地增值稅累計(jì)完成844萬元，同比增長52.6%，為預(yù)算的211%；車船稅累計(jì)完成544萬元，同比增長20.6%，為預(yù)算的118%；耕地占用稅累計(jì)完成518萬元，同比增長564.1%,為預(yù)算的74%；契稅累計(jì)完成1618萬元，同比增長29.8%，為預(yù)算的124%；煙葉稅累計(jì)完成2611萬元，同比增長9%，為預(yù)算的109%，占稅收收入的15%。
非稅收入增長過快，占比過高，一次性收入占比過大。主要是：罰沒收入和國有資源(資產(chǎn))有償使用收入等一次性收入累計(jì)完成3137萬元和5368萬元，占非稅收入的61%。專項(xiàng)收入、行政性收費(fèi)收入和政府住房基金收入，累完成3648萬元、1213萬元和655萬元，其他收入2萬元，占非稅收入的39%。
3.一般公共預(yù)算支出累計(jì)完成357598萬元，同比減支28418萬元，下降7.4%。其中，文化旅游體育與傳媒支出、節(jié)能環(huán)保、農(nóng)林水事務(wù)、糧油物資儲備支出等事務(wù)支出分別下降22.6%、20.5%、24.2%、49.9%。同時(shí)，疫情防控、基層“三?！钡戎攸c(diǎn)領(lǐng)域支出得到有力保障，截止12月底，保工資支出完成94821萬元，保運(yùn)轉(zhuǎn)支出完成7833萬元，?；久裆С鐾瓿?9145萬元。疫情防控相關(guān)支出1392萬元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.2021年，政府性基金預(yù)算收入累計(jì)完成29807萬元，同比增長68.8%。
2.政府性基金預(yù)算支出累計(jì)完成168766萬元，同比減支16994萬元，下降8.3%，主要原因是上年同期支出寧永高速公路和瀘沽湖保護(hù)治理專項(xiàng)債。
3.政府性基金預(yù)算平衡情況是：基金預(yù)算收入29807萬元，上級補(bǔ)助收入4003萬元，上年結(jié)余收入2394萬元，地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸資金134700萬元（其中基金轉(zhuǎn)貸收入600萬元），收入總計(jì)170904萬元?；痤A(yù)算支出168766萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出600萬元，年終結(jié)余1538萬元。收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，國有資本經(jīng)營預(yù)算上級補(bǔ)助收入8萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出2萬元，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余6萬元。
（四）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.2021年，社會保險(xiǎn)基金收入49311萬元。其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入21126萬元，利息收入466萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入5863萬元，轉(zhuǎn)移性收入944萬元，上級補(bǔ)助收入12637萬元，其他收入8275萬元。上年結(jié)余收入38234萬元。
2.社會保險(xiǎn)基金支出43253萬元。其中：社會保險(xiǎn)待遇支出28759萬元，上解上級支出12812萬元，轉(zhuǎn)移支出2萬元，其他支出1680萬元。本年結(jié)余6058萬元，年末滾存結(jié)余44292萬元。
（五）其他需要說明的事項(xiàng)
1.2021年預(yù)算調(diào)整后，由于地方財(cái)政補(bǔ)助收入減少、調(diào)入資金無法落實(shí)等因素，導(dǎo)致地方公共財(cái)政預(yù)算收支增減變動。收入方面，地方財(cái)政收入增收878萬元；支出方面，新增上解支出1000萬元，以上收支變動新增預(yù)算缺口資金122萬元。調(diào)整預(yù)算調(diào)入資金無法落實(shí)，新增缺口資金120641萬元。政府性基金預(yù)算超支，調(diào)整到一般預(yù)算中列支8387萬元，調(diào)整到存量資金列支614萬元。為實(shí)現(xiàn)財(cái)政預(yù)算收支平衡，根據(jù)云南省財(cái)政廳關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)《財(cái)政部關(guān)于堅(jiān)決防止年底突擊花錢統(tǒng)籌做好2020—2022年預(yù)算收支平衡的通知》的通知精神，省本級財(cái)力安排的各項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金，其中當(dāng)年未形成支出的，可按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)下年或收回財(cái)政統(tǒng)籌安排的規(guī)定。2021年末共收回預(yù)算單位當(dāng)年的未形成支出一般預(yù)算資金146654萬元（上級專項(xiàng)資金95533萬元）來平衡預(yù)算。收回平衡預(yù)算的單位結(jié)轉(zhuǎn)資金，財(cái)政將按規(guī)定在2022年統(tǒng)籌財(cái)力保障，優(yōu)先安排上級專項(xiàng)資金，逐步安排縣級專項(xiàng)資金，其他資金視情況統(tǒng)一統(tǒng)籌整合使用。
2.2020年末，寧蒗縣地方政府債務(wù)余額38億元。2021年舉借新增政府專項(xiàng)債務(wù)13.41億元，預(yù)算安排債券還本0.13億元，截至2021年12月31日，寧蒗縣政府債務(wù)余額為51.28億元，其中：一般債務(wù)余額10.66億元，專項(xiàng)債務(wù)余額40.62億元。
需要特別報(bào)告的是，以上均為快報(bào)數(shù)，省財(cái)政廳批復(fù)我縣2021年財(cái)政決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會有所變化，屆時(shí)再向縣人大常委會報(bào)告變化情況。
二、2021年財(cái)政部門主要工作
2021年，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，縣財(cái)政局緊緊圍繞年初確定的發(fā)展目標(biāo)和工作任務(wù)，凝心聚力，開拓進(jìn)取，真抓實(shí)干，全縣財(cái)政收入保持增長，重點(diǎn)支出保障有力，財(cái)政運(yùn)行有保有壓。
（一）加強(qiáng)稅費(fèi)征收監(jiān)管，一般預(yù)算收入穩(wěn)步增長，保障了社會穩(wěn)定和各項(xiàng)事業(yè)的健康發(fā)展。2021年財(cái)政收入增幅同比增長8.1%，在不折不扣落實(shí)好減稅降費(fèi)政策的同時(shí)，抓緊抓實(shí)收入組織，依法依規(guī)強(qiáng)化征管，確保了各項(xiàng)收入足額入庫。
（二）在狠抓財(cái)政收入組織工作的同時(shí)，積極爭取上級補(bǔ)助資金。全年?duì)幦∩霞壐黜?xiàng)補(bǔ)助收入335539萬元，比上年補(bǔ)助收入352997萬元減少17458萬元，下降4.9%（扣除上年抗疫特別國債一次性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助24000萬元，增長2%）。其中：返還性收入2171萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入220436萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入112932萬元。爭取地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入4690萬元，爭取地方政府債專項(xiàng)券轉(zhuǎn)貸收入134700萬元（其中基金轉(zhuǎn)貸資金600萬元）。有力保障了全縣重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)的資金需求。爭取置換政府存量債務(wù)資金（地方政府一般債券還本支出5990萬元，專項(xiàng)債券還本支出600萬元），實(shí)現(xiàn)了當(dāng)年及到期債務(wù)的全覆蓋，債務(wù)結(jié)構(gòu)得到進(jìn)一步優(yōu)化。
（三）堅(jiān)持民生為本，促進(jìn)社會和諧穩(wěn)定。圍繞全力打造民生財(cái)政的目標(biāo)，財(cái)政資金支出更多傾向民生領(lǐng)域，著力補(bǔ)齊民生短板，全面提升群眾幸福感。2021年民生支出累計(jì)完成302351萬元，中央、省、市出臺的民生保障政策和民生項(xiàng)目得到及時(shí)足額保障。主要支出科目情況如下：一是保障教育資金投入力度。教育支出完成70501萬元，占一般公共預(yù)算支出的19.7%，比上年增長2%，城鄉(xiāng)義務(wù)教育事業(yè)發(fā)展經(jīng)費(fèi)得到有力保障。二是科學(xué)技術(shù)支出完成646萬元，同比增長94%。三是著力支持基層公共文化建設(shè)。文化體育與傳媒支出完成2506萬元。四是促進(jìn)完善社會保障體系。社會保障和就業(yè)支出完成52343萬元。五是深入推進(jìn)醫(yī)療衛(wèi)生體系建設(shè)。醫(yī)療衛(wèi)生支出完成26976萬元。人均基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)持續(xù)提高，基層醫(yī)療衛(wèi)生體系建設(shè)更加完善，城鄉(xiāng)醫(yī)療救助制度深入落實(shí)，基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化加快推進(jìn)。六是全力支持生態(tài)文明建設(shè)。節(jié)能環(huán)保支出完成16060萬元。七是堅(jiān)持“三農(nóng)”為重，農(nóng)林水事務(wù)完成97782萬元。著力夯實(shí)農(nóng)業(yè)發(fā)展基礎(chǔ)，大力支持鞏固脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振新有效銜接。八是保障性安居工程順利開展。住房保障支出完成16241萬元。
（四）全力支持和保障疫情防控防治，著力做好“六穩(wěn)”“六保”工作。一是全力保障疫情防控防治資金及時(shí)足額撥付到位，按照急事急辦、特事特辦的原則，暢通資金支付綠色通道，第一時(shí)間滿足各級各部門疫情防控防治用款需求。2021年共安排縣級疫情防控資金1141萬元，支出1392萬元。二是強(qiáng)化“三?！惫ぷ髫?zé)任擔(dān)當(dāng)，全力以赴保障“三保”支出，全年“三保”支出累計(jì)完成151799萬元。三是落實(shí)財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，確保新增財(cái)政資金直接惠企利民。2021年，我縣共收到直達(dá)68611萬元，分配進(jìn)度100%；支出直達(dá)資金63411萬元，支出進(jìn)度92.4%，高于全市平均支出進(jìn)度。
（五）全面推進(jìn)國庫集中支付改革，著力整治財(cái)務(wù)管理混亂的問題，完善國庫集中管理。一是繼續(xù)推進(jìn)信息化建設(shè)，一體化財(cái)政預(yù)算、執(zhí)行、資金支付和財(cái)務(wù)核算系統(tǒng)和數(shù)據(jù)統(tǒng)一到省級集中統(tǒng)一布署。二是推進(jìn)國庫集中支付電子化管理改革。進(jìn)一步擴(kuò)大縣財(cái)政局國庫集中支付中心的建設(shè)，大力推進(jìn)國庫集中支付電子化管理改革覆蓋范圍，全面整頓“以撥作支”，減少部門間相互轉(zhuǎn)款。三是加強(qiáng)財(cái)政專戶、預(yù)算單位實(shí)有資金賬戶監(jiān)管。全面核查縣直各預(yù)算單位實(shí)有資金賬戶和財(cái)政專戶資金存儲情況及構(gòu)成，進(jìn)一步規(guī)范銀行賬戶管理，確保財(cái)政資金安全高效運(yùn)轉(zhuǎn)。
（六）激活存量，消化壓縮結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。認(rèn)真落實(shí)省政府盤活沉淀資金的有關(guān)要求,在收入增收不理想的情況下，及時(shí)收回結(jié)轉(zhuǎn)兩年以上的財(cái)政資金，調(diào)整支出結(jié)構(gòu)保平衡。2021年共收回財(cái)政存量資金5549萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)106萬元，財(cái)政統(tǒng)籌使用安排支出5556萬元，年終結(jié)余99萬元，財(cái)政存量資金支出進(jìn)度達(dá)達(dá)98%，有效提高了財(cái)政存量資金使用效益，促進(jìn)了我縣財(cái)政預(yù)算收支平衡。
（七）加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，嚴(yán)控地方債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。2021年，我縣在政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控工作中，堅(jiān)持債務(wù)管理制度化，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，健全管理機(jī)制，多措并舉積極籌措資金，及時(shí)歸還到期政府一般債和專項(xiàng)債債務(wù)本息合計(jì)21068萬元，其中：本金6590萬元（一般債券到期本金5990萬元，專項(xiàng)債券到期本金600萬元），利息及兌付手續(xù)費(fèi)14478萬元。上級下達(dá)隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解任務(wù)數(shù)24700萬元，年末已化解隱性債務(wù)27612萬元,嚴(yán)格把控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，如期超額完成全年隱性債務(wù)化債目標(biāo)任務(wù)。 ?
三、2022年地方財(cái)政預(yù)算草案
2022年，財(cái)政工作和預(yù)算編制以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九屆六中全會精神，深入踐行新發(fā)展理念，積極融入新發(fā)展格局，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，增收節(jié)支、開源節(jié)流，有保有壓、有促有控，努力促進(jìn)財(cái)政收入穩(wěn)定增長，重點(diǎn)保障民生支出需求，服務(wù)好“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ鞔缶?。
預(yù)算編制的基本原則是：堅(jiān)持依法理財(cái)，全力保障縣委縣政府重大決策部署，服務(wù)好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鞔缶?，堅(jiān)決把過“緊日子”要求落到實(shí)處，嚴(yán)防政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。收入預(yù)算積極穩(wěn)妥，堅(jiān)持量入為出、統(tǒng)籌兼顧、全面完整、收支平衡的原則。地方公共財(cái)政預(yù)算支出按照優(yōu)先全面落實(shí)縣級基本財(cái)力保障，優(yōu)先保障“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆敝С鲂枰诨颈Ｕ现С鲱A(yù)算安排不到位的情況下，不得安排其他支出事項(xiàng)。在充分考慮影響財(cái)政收支各種因素的基礎(chǔ)上，2022年全縣財(cái)政收支預(yù)算安排如下：
（一）地方公共財(cái)政收支預(yù)算
2022年，地方公共財(cái)政預(yù)算收入安排34121萬元，比上年完成數(shù)31019萬元增加3102萬元，增長10%。其中：稅收收入19790萬元，比上年完成數(shù)16996萬元增加2794萬元，增長16.4%，占比為58%。非稅收入14331萬元，比上年完成數(shù)14023萬元增加308萬元，增長2.2%，占比為42%。
支出安排368326萬元，較上年快報(bào)數(shù)357598萬元增加10728萬元，增長3%。
地方一般公共預(yù)算收支平衡情況是：一般公共預(yù)算收入34121萬元，上級財(cái)力性補(bǔ)助收入135002萬元，調(diào)入資金33000萬元，地方財(cái)力性收入共計(jì)202123萬元。加上年結(jié)余收入2032萬元，加上預(yù)計(jì)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金169171萬元，地方收入總計(jì)373326萬元。地方一般公共預(yù)算本級財(cái)力安排支出197123萬元，上年結(jié)余收入安排的支出2032萬元，加上預(yù)計(jì)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金支出169171萬元，地方一般公共預(yù)算支出規(guī)?？傆?jì)368326萬元。上解上級支出5000萬元，收支平衡。
另外，涉及2022年政府債券還本支出22660萬元（一般債券還本22160萬元、專項(xiàng)債券還本500萬元），其中：到期一般債券還本1800萬元通過納入年初一般公共預(yù)算收入償還，剩余到期一般債券本金20360萬元通過轉(zhuǎn)貸省級發(fā)行的再融資債券轉(zhuǎn)貸收入進(jìn)行置換；到期專項(xiàng)債券本金500萬元，通過納入年初的基金預(yù)算收入償還。
（二）基金收支預(yù)算
2022年，本級政府性基金預(yù)算收入為30000萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)資金1527萬元?；鹗杖肟傆?jì)31527萬元。本級基金支出總計(jì)30000萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)資金支出1527萬元。收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
2022年，無國有資本經(jīng)營收支預(yù)算。
（四）社會保險(xiǎn)基金預(yù)算
2022年，全縣社會保險(xiǎn)基金預(yù)算收入48117萬元，上年結(jié)余44292萬元, 收入合計(jì)92409萬元；全縣社會保險(xiǎn)基金支出預(yù)算42621萬元, 年終滾存結(jié)余49788萬元。收支平衡。
四、2022年財(cái)政重點(diǎn)工作
2022年，我們將繼續(xù)深化財(cái)稅改革，緊緊圍繞縣委、縣政府財(cái)稅工作總體部署，充分發(fā)揮財(cái)稅職能作用，切實(shí)提高財(cái)政管理水平和財(cái)政資金使用效益。按照新《預(yù)算法》的有關(guān)規(guī)定，年度預(yù)算執(zhí)行中超收不再辦理追加預(yù)算，黨委、政府年度所有重點(diǎn)支出事項(xiàng)均需納入年初預(yù)算予以保障，這對財(cái)政工作提出更為嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。為此財(cái)政主要做好以下方面工作： ?
（一）規(guī)范收支行為，政府收支一律納入預(yù)算。準(zhǔn)確測算2022年全縣收支預(yù)算和縣本級財(cái)力盤子。政府的收入和支出全部納入預(yù)算，部門應(yīng)當(dāng)依法組織收入，應(yīng)編盡編收入預(yù)算；年度各項(xiàng)支出全部納入年初預(yù)算，不留“硬缺口”。增強(qiáng)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險(xiǎn)基金預(yù)算之間的銜接，合理安排預(yù)算。加大政府性基金預(yù)算和國有資本經(jīng)營預(yù)算與一般公共預(yù)算的統(tǒng)籌力度。
（二）積極爭取上級補(bǔ)助資金。密切關(guān)注政策動向，緊緊抓住國家適當(dāng)提高財(cái)政赤字率、增加地方政府專項(xiàng)債券規(guī)模、引導(dǎo)貸款市場利率下行、保持流動性合理充裕，以及再貸款再貼現(xiàn)、貸款延期還本付息等政策機(jī)遇，積極主動向上級反映我縣財(cái)政的困難和問題，發(fā)動各部門立項(xiàng)目、爭資金，最大限度釋放政策紅利、最大限度擴(kuò)大有限投資，最大限度應(yīng)對疫情沖擊，最大限度緩解縣級財(cái)政壓力。
（三）保障重點(diǎn)支出，嚴(yán)控一般性支出。認(rèn)真落實(shí)省委省政府確?！肮べY發(fā)放、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)、民生政策落實(shí)”的要求。按照新《預(yù)算法》的規(guī)定，統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)、有保有壓，必須在清理整合規(guī)范專項(xiàng)資金上下功夫，從嚴(yán)控制一般性支出，落實(shí)“約法三章”總要求，確保財(cái)政收支預(yù)算平衡。堅(jiān)決兜住“三?！钡拙€，按照“縣級為主、省級兜底”的責(zé)任劃分原則，密切關(guān)注全縣財(cái)政運(yùn)轉(zhuǎn)情況，加強(qiáng)全縣“三?！毙蝿莸难信蟹治觯鋵?shí)基本財(cái)力保障責(zé)任。同時(shí)要加強(qiáng)疫情防控期間“三保”工作，按照“特事特辦、急事急辦”的原則，確保疫情防控期間“三?！弊泐~保障。
（四）深化預(yù)算改革，推進(jìn)財(cái)政資金項(xiàng)目庫建設(shè)，合理編制部門三年滾動財(cái)政規(guī)劃。全面推進(jìn)財(cái)政資金滾動項(xiàng)目庫建設(shè)，預(yù)算單位所有的項(xiàng)目支出都要先進(jìn)入財(cái)政項(xiàng)目庫管理，再納入財(cái)政預(yù)算。部門在提出預(yù)算計(jì)劃時(shí)，要對原有各項(xiàng)開支重新進(jìn)行審核，以項(xiàng)目產(chǎn)生的績效為標(biāo)準(zhǔn)，重新評估必要性與可行性，分析是否符合當(dāng)年縣委、縣政府的目標(biāo)和要求，并對項(xiàng)目進(jìn)行必要的修正與取舍，在此基礎(chǔ)上，財(cái)政部門結(jié)合財(cái)力情況，重新審核提出支出預(yù)算建議和意見，使支出預(yù)算安排更合理、更科學(xué)。根據(jù)財(cái)政部的統(tǒng)一部署，全面推行支出經(jīng)濟(jì)分類科目改革，按照改革后的“政府預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類”、“部門預(yù)算經(jīng)濟(jì)分類”和 “保障政策分類”科目編制和執(zhí)行預(yù)算。按照中央、省、市、縣黨委和政府的決策部署，研究提出2022-2024年涉及財(cái)政收支的重大改革和政策事項(xiàng)，測算分年度收入預(yù)期和支出需求，形成2022-2024年部門三年滾動財(cái)政規(guī)劃。2022年規(guī)劃約束當(dāng)年部門預(yù)算，后兩年規(guī)劃指引對應(yīng)年度部門預(yù)算。未納入部門三年滾動財(cái)政規(guī)劃的項(xiàng)目，當(dāng)年及以后年度部門預(yù)算不予考慮。
（五）繼續(xù)強(qiáng)化預(yù)算績效管理改革，提高資金使用效益。按照全面實(shí)施預(yù)算績效管理要求，補(bǔ)齊預(yù)算績效在整個(gè)財(cái)政預(yù)算和預(yù)算執(zhí)行全鏈條中存在的短板。全面實(shí)施預(yù)算績效管理，提高財(cái)政資源配置效益和使用效益，增強(qiáng)政府公信力和執(zhí)行力?？茖W(xué)設(shè)置部門整體績效考核目標(biāo)、轉(zhuǎn)移支付績效目標(biāo)、區(qū)域績效目標(biāo)和項(xiàng)目績效目標(biāo)，健全預(yù)算績效管理目標(biāo)體系和管理制度。將績效審核結(jié)果和上年度績效再評價(jià)結(jié)果作為預(yù)算安排和政策調(diào)整的重要依據(jù)，未按要求設(shè)定績效目標(biāo)或?qū)徍宋赐ㄟ^的，不予安排財(cái)政預(yù)算資金。開展績效運(yùn)行監(jiān)控，組織部門開展績效評價(jià)及項(xiàng)目績效評價(jià)，將績效管理結(jié)果應(yīng)用與預(yù)算執(zhí)行和預(yù)算編制相互融合，實(shí)現(xiàn)財(cái)政預(yù)算編制高質(zhì)量發(fā)展的要求。
（六）做好財(cái)源培植工作。開源節(jié)流、增收節(jié)支是財(cái)政工作永恒的主題，要以市場為主導(dǎo)、財(cái)政政策為杠桿、財(cái)政收入貢獻(xiàn)率為目標(biāo)，結(jié)合我縣實(shí)際，引導(dǎo)發(fā)展縣域經(jīng)濟(jì)，重點(diǎn)發(fā)展中小微企業(yè)，督促原有實(shí)體企業(yè)盡快投工投產(chǎn)。繼續(xù)關(guān)注營商環(huán)境的改善，做好招商引資工作，切實(shí)引進(jìn)有實(shí)力的企業(yè)來我縣落戶，促進(jìn)財(cái)政收入的增長。
各位代表！做好2022年財(cái)政工作任重而道遠(yuǎn)，我們將在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，攻堅(jiān)克難，開拓進(jìn)取，扎實(shí)工作，不斷推進(jìn)財(cái)政改革發(fā)展，努力實(shí)現(xiàn)全年財(cái)政工作目標(biāo)任務(wù)，為寧蒗經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定作出積極的貢獻(xiàn)!
