（云南?。╆P(guān)于麗江市華坪縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
華坪縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
—2022年1月13日在華坪縣第十八屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
華坪縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府的委托，現(xiàn)將華坪縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告提請(qǐng)大會(huì)審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見(jiàn)。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是“十四五”規(guī)劃的開(kāi)局之年，也是“全面小康”的決勝之年。一年來(lái)，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督和支持下，財(cái)稅部門(mén)堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九屆五中、六中全會(huì)和中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神以及習(xí)近平總書(shū)記考察云南重要講話(huà)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，全面落實(shí)“六穩(wěn)”“六保”工作任務(wù)，加大鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)和鄉(xiāng)村振興有效銜接、疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果，加快推進(jìn)新型工業(yè)化、信息化、城鎮(zhèn)化和農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化，確?！笆奈濉遍_(kāi)好局、起好步，以?xún)?yōu)異的成績(jī)慶祝建黨100周年。
（一）2021年一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
2021年，全縣一般公共預(yù)算收入完成32,216萬(wàn)元（詳見(jiàn)附件1），完成年初預(yù)算數(shù)27,850萬(wàn)元的115.7%，比2020年決算數(shù)26,810萬(wàn)元增加5,406萬(wàn)元，增長(zhǎng)20.2%。一般公共預(yù)算支出完成163,966萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)196,832萬(wàn)元的83.3%，比2020年決算數(shù)182,558萬(wàn)元減少18,592萬(wàn)元，下降10.2%。
一般公共預(yù)算平衡情況：一般公共預(yù)算收入完成32,216萬(wàn)元，上級(jí)各項(xiàng)補(bǔ)助收入122,276萬(wàn)元（其中：返還性收入2,394萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付94,732萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付25,150萬(wàn)元），其他調(diào)入資金16,500萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金422萬(wàn)元，再融資一般債券轉(zhuǎn)貸收入11,610萬(wàn)元，收入總計(jì)183,024萬(wàn)元；一般公共預(yù)算支出完成163,966萬(wàn)元（詳見(jiàn)附件2），一般債券還本支出11,610萬(wàn)元，上解上級(jí)支出6,800萬(wàn)元，年終結(jié)余648萬(wàn)元，支出總計(jì)183,024萬(wàn)元。
（二）2021年政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
2021年，全縣政府性基金預(yù)算收入完成10,977萬(wàn)元（詳見(jiàn)附件3），完成年初預(yù)算數(shù)35,000萬(wàn)元的31.4%，比2020年決算數(shù)19,820萬(wàn)元減少8,843萬(wàn)元，下降44.6%，下降原因主要是土地出讓收入減少。政府性基金預(yù)算支出完成76,043萬(wàn)元（詳見(jiàn)附件4），完成年初預(yù)算數(shù)10,500萬(wàn)元的7.2倍，比2020年決算數(shù)111,087萬(wàn)元減少35,044萬(wàn)元，下降31.5%，下降主要原因是2021年新增地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券64,000萬(wàn)元，與上年相比減少23,300萬(wàn)元。
政府性基金預(yù)算平衡情況：政府性基金預(yù)算收入完成10,977萬(wàn)元，上級(jí)各項(xiàng)補(bǔ)助收入2,466萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入64,000萬(wàn)元，收入總計(jì)77,443萬(wàn)元；政府性基金預(yù)算支出完成76,043萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券還本支出1,400萬(wàn)元，支出總計(jì)77,443萬(wàn)元。收支相抵，年終無(wú)結(jié)余。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支執(zhí)行情況
2021年年初國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算上年結(jié)余6萬(wàn)元，預(yù)算執(zhí)行中，上級(jí)下達(dá)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助收入11萬(wàn)元，收入總計(jì)17萬(wàn)元（詳見(jiàn)附件5），國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出完成17萬(wàn)元（詳見(jiàn)附件6），收支相抵，年終無(wú)結(jié)余。
（四）2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
2021年，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成83,753萬(wàn)元（詳見(jiàn)附件7），完成年初預(yù)算數(shù)87,211萬(wàn)元的96%，比2020年執(zhí)行數(shù)71,813萬(wàn)元增加11,940萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.6%，原因主要是城鄉(xiāng)醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)基數(shù)提高及財(cái)政補(bǔ)貼收入增加。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成79,684萬(wàn)元（詳見(jiàn)附件8），完成年初預(yù)算數(shù)86,352萬(wàn)元的92.3%，比2020年執(zhí)行數(shù)77,139萬(wàn)元增加2,545萬(wàn)元,增長(zhǎng)3.3%，原因主要是退休人員待遇標(biāo)準(zhǔn)提高。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算平衡情況：社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成83,753萬(wàn)元，上年滾存結(jié)余12,466萬(wàn)元，收入總計(jì)96,219萬(wàn)元；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成79,684萬(wàn)元。收支相抵，年終滾存結(jié)余16,535萬(wàn)元。
以上收支數(shù)據(jù)均為快報(bào)數(shù)，待市財(cái)政局批復(fù)我縣2021年財(cái)政決算后，相關(guān)變化情況將在《2021年地方財(cái)政決算的報(bào)告》進(jìn)行匯報(bào)。
二、2021年財(cái)政重點(diǎn)工作情況
（一）迎難而上謀發(fā)展，力保縣域經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行
一是抓實(shí)收入組織，因疫情防控、減稅降費(fèi)等各類(lèi)因素疊加影響，縣級(jí)財(cái)政收入組織難度加大，財(cái)稅部門(mén)努力克服各種困難，定期召開(kāi)財(cái)稅聯(lián)席會(huì)議，加強(qiáng)稅源分析，研判收入形勢(shì)，強(qiáng)化征管調(diào)度，確保各項(xiàng)收入及時(shí)入庫(kù)。在全縣各部門(mén)的共同努力下，全年實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算收入32,216萬(wàn)元。二是積極向上爭(zhēng)取資金，主動(dòng)向上申報(bào)項(xiàng)目，努力爭(zhēng)取更多政策傾斜和財(cái)力支持，有力推進(jìn)縣級(jí)重點(diǎn)工作落實(shí)，保障重大項(xiàng)目順利落地。全年?duì)幦〉揭话愎差A(yù)算上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金122,276萬(wàn)元。三是落實(shí)減稅降費(fèi)政策，扶持小微企業(yè)和民營(yíng)企業(yè)發(fā)展，讓大多數(shù)企業(yè)享受到減稅降費(fèi)政策帶來(lái)的紅利，帶動(dòng)投資和消費(fèi)增長(zhǎng)，進(jìn)一步激發(fā)市場(chǎng)活力。四是盤(pán)活存量資金，嚴(yán)格按照盤(pán)活財(cái)政存量資金的相關(guān)規(guī)定，全面清理清收各部門(mén)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，有效避免資金沉淀閑置，充分發(fā)揮財(cái)政資金使用效益。
（二）開(kāi)源節(jié)流保重點(diǎn)，維護(hù)社會(huì)大局和諧穩(wěn)定
2021年財(cái)稅部門(mén)充分發(fā)揮職能作用，切實(shí)保障重點(diǎn)工作開(kāi)展。一是全力兜牢兜實(shí)“三保”底線(xiàn)。積極研判減收因素對(duì)財(cái)政收入的影響，通過(guò)盤(pán)活財(cái)政存量、處置土地及國(guó)有資源資產(chǎn)等措施全面統(tǒng)籌收支平衡，嚴(yán)格落實(shí)“三?！敝С稣?，確保全縣基本民生基本保障，人員工資按時(shí)發(fā)放，部門(mén)各項(xiàng)工作順利開(kāi)展。全年保障“三?！敝С?9,123萬(wàn)元。二是全力做好疫情防控資金保障。為有效應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情，嚴(yán)格落實(shí)疫情防控資金保障，切實(shí)支持“外防輸入、內(nèi)強(qiáng)防控”工作。全年累計(jì)安排新冠肺炎疫情防控資金1,071萬(wàn)元，確保資金足額到位、支付及時(shí)，全縣疫情防控工作取得了階段性勝利，常態(tài)化疫情防控工作順利推進(jìn)。三是全力支持打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)。鞏固提升脫貧攻堅(jiān)成果，切實(shí)做好脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興有效銜接資金保障工作，全縣累計(jì)到位各級(jí)財(cái)政銜接資金5,997萬(wàn)元，其中：中央財(cái)政銜接資金2,181萬(wàn)元，省級(jí)財(cái)政銜接資金2,526萬(wàn)元，市級(jí)財(cái)政銜接資金900萬(wàn)元，縣本級(jí)財(cái)政銜接資金390萬(wàn)元。綜合治理城鄉(xiāng)環(huán)境污染，努力改善群眾生產(chǎn)生活條件，全面提升人居環(huán)境，大力推進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)，堅(jiān)決打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)，推動(dòng)我縣生態(tài)文明建設(shè)邁上新臺(tái)階。全年累計(jì)投入城鄉(xiāng)人居環(huán)境提升保護(hù)經(jīng)費(fèi)1,500萬(wàn)元，安排文明城市、衛(wèi)生縣城、美麗縣城等“五城同創(chuàng)”經(jīng)費(fèi)600萬(wàn)元。穩(wěn)妥處理政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，積極開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)隱患排查，加大非法集資打擊力度，努力化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，全年籌措還本付息資金39,769萬(wàn)元，其中：償還政府債務(wù)22,129萬(wàn)元（一般債券本息合計(jì)15,245萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債券本息合計(jì)6,884萬(wàn)元）；償還隱性債務(wù)17,640萬(wàn)元?；鉂撛陲L(fēng)險(xiǎn)維護(hù)社會(huì)和諧穩(wěn)定，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)底線(xiàn)。四是全力推進(jìn)平安縣城建設(shè)。面對(duì)新的社會(huì)治安形勢(shì)，我縣把創(chuàng)建平安華坪作為維護(hù)穩(wěn)定、構(gòu)建和諧的重要手段，全年累計(jì)安排掃黑除惡專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)20萬(wàn)元，著力提升平安華坪、法治華坪建設(shè)水平，確保社會(huì)大局穩(wěn)定，促進(jìn)社會(huì)公平正義和人民安居樂(lè)業(yè)。
（三）多措并舉強(qiáng)基礎(chǔ)，促進(jìn)財(cái)政管理健康發(fā)展
一是加強(qiáng)專(zhuān)項(xiàng)資金管理，研究修訂《華坪縣財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法》，進(jìn)一步規(guī)范專(zhuān)項(xiàng)資金管理。二是加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理，繼續(xù)推行全口徑預(yù)算統(tǒng)籌，強(qiáng)化預(yù)算的剛性約束，穩(wěn)步推進(jìn)預(yù)算管理一體化工作，規(guī)范預(yù)算編制、執(zhí)行、決算全流程管理。開(kāi)展預(yù)算績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控項(xiàng)目1,670個(gè)，監(jiān)控金額167,447萬(wàn)元。三是加強(qiáng)預(yù)決算信息公開(kāi)。全縣符合公開(kāi)要求的67家一級(jí)預(yù)算單位嚴(yán)格按照“一明確、二遵循、三規(guī)范、四統(tǒng)一”的要求進(jìn)行預(yù)決算信息公開(kāi)，公開(kāi)率100%，進(jìn)一步提高預(yù)決算公開(kāi)水平和質(zhì)量，切實(shí)做到“公開(kāi)是常態(tài)，不公開(kāi)是例外”。四是加強(qiáng)采購(gòu)監(jiān)督管理，堅(jiān)持依法行政、依法管理，推行政府采購(gòu)公共資源交易平臺(tái)，整合評(píng)審專(zhuān)家資源，實(shí)現(xiàn)備案、審批一網(wǎng)通辦。全縣129家行政事業(yè)單位的政府采購(gòu)全部納入“云南省政府采購(gòu)管理信息系統(tǒng)”，全部實(shí)現(xiàn)了政府采購(gòu)事項(xiàng)的資金管理、計(jì)劃編報(bào)、采購(gòu)審批、委托代理、公告發(fā)布、專(zhuān)家抽取、合同備案等事項(xiàng)全部在網(wǎng)上運(yùn)行，流程中每一步都有留痕，做到了“網(wǎng)下無(wú)交易、網(wǎng)上全公開(kāi)”，實(shí)現(xiàn)部門(mén)采購(gòu)規(guī)范化、便利化。全年組織完成政府采購(gòu)140次，預(yù)算采購(gòu)金額3,766萬(wàn)元，實(shí)際采購(gòu)金額3,108萬(wàn)元，節(jié)約資金658萬(wàn)元，節(jié)約率17.5%。五是加強(qiáng)專(zhuān)項(xiàng)債券管理，在專(zhuān)項(xiàng)債券“借、用、管、還”方面出實(shí)招、求實(shí)效，將債券資金用于省、市、縣確定的重點(diǎn)領(lǐng)域、重大戰(zhàn)略項(xiàng)目上，積極帶動(dòng)社會(huì)投資，有效支持補(bǔ)短板、惠民生、促消費(fèi)、擴(kuò)內(nèi)需。今年成功發(fā)行專(zhuān)項(xiàng)債項(xiàng)目4個(gè)資金64,000萬(wàn)元，其中華坪縣芒果產(chǎn)業(yè)一二三產(chǎn)融合發(fā)展示范園建設(shè)項(xiàng)目10,000萬(wàn)元，麗江市華坪縣綜合養(yǎng)老服務(wù)項(xiàng)目4,000萬(wàn)元，云南華坪經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)（綠色水電硅材一體化示范園）標(biāo)準(zhǔn)化廠房三期及配套設(shè)施項(xiàng)目40,000萬(wàn)元，華坪縣金沙江百里芒果長(zhǎng)廊建設(shè)項(xiàng)目10,000萬(wàn)元。較好保障了全縣重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、民生服務(wù)、產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定等重點(diǎn)領(lǐng)域資金需求。六是加強(qiáng)內(nèi)部職能管理，以理順內(nèi)部管理職能、細(xì)化內(nèi)部分工為抓手，進(jìn)一步規(guī)范單位內(nèi)部經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)，提升內(nèi)部管理水平，強(qiáng)化對(duì)內(nèi)部監(jiān)督運(yùn)行流程的制約，提升工作效能，樹(shù)立新時(shí)代財(cái)政干部“為政理財(cái)，為民服務(wù)”的形象。
（四）深化改革抓落實(shí)，持續(xù)激發(fā)市場(chǎng)主體活力
一是穩(wěn)步推進(jìn)國(guó)有企業(yè)改革步伐，完善國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管機(jī)制，推動(dòng)管資產(chǎn)向管資本轉(zhuǎn)變。強(qiáng)化國(guó)有企業(yè)黨建，完成國(guó)有企業(yè)黨建入章。完善企業(yè)法人治理機(jī)構(gòu)和“三重一大”決策制度，提高科學(xué)、民主決策水平，推動(dòng)國(guó)有企業(yè)實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)化運(yùn)作，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值。二是積極探索國(guó)庫(kù)集中支付途徑。繼續(xù)推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付改革，強(qiáng)化預(yù)算單位預(yù)算執(zhí)行主體責(zé)任，創(chuàng)新財(cái)政服務(wù)措施，提升支付服務(wù)效能，保證財(cái)政資金規(guī)范、安全、高效運(yùn)行。三是嚴(yán)格規(guī)范財(cái)政票據(jù)管理行為，對(duì)全縣具有非稅收入的執(zhí)收單位及使用往來(lái)票據(jù)的129家單位實(shí)行財(cái)政票據(jù)電子化改革，設(shè)立電子票據(jù)開(kāi)票點(diǎn)97個(gè)，通過(guò)現(xiàn)代信息技術(shù)實(shí)現(xiàn)“以票管收、源頭控管”，提高了財(cái)政票據(jù)監(jiān)管水平和工作效率。四是積極推行“公務(wù)之家”差旅電子憑證網(wǎng)上報(bào)銷(xiāo)工作，從源頭上全面規(guī)范差旅行為管理和差旅報(bào)銷(xiāo)，大幅降低黨政機(jī)關(guān)行政運(yùn)行成本。五是全面落實(shí)財(cái)政監(jiān)督檢查。充分發(fā)揮財(cái)政監(jiān)督檢查職能，積極配合審計(jì)、紀(jì)委監(jiān)察等部門(mén)，重點(diǎn)組織開(kāi)展惠農(nóng)補(bǔ)貼資金檢查、疫情防控資金檢查等財(cái)政監(jiān)督檢查工作，進(jìn)一步督促規(guī)范部門(mén)資金使用及政策執(zhí)行，確保財(cái)政資金使用合法、運(yùn)行安全。
過(guò)去的一年，我們雖然取得了一定成績(jī)，但也存在著一些困難和問(wèn)題，主要是財(cái)政收支平衡壓力劇增，運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)加大，受經(jīng)濟(jì)下行壓力、疫情防控及減稅降費(fèi)因素影響，縣級(jí)支撐稅源培植更加困難，財(cái)政收入增長(zhǎng)乏力，而人員工資、民生保障等剛性支出卻不斷增加，地方政府債務(wù)進(jìn)入還本付息高峰，支出壓力不斷增加，縣級(jí)財(cái)政運(yùn)行十分艱難。因此必須予以高度重視，積極采取切實(shí)可行的措施逐步加以解決。
三、2022年地方財(cái)政預(yù)算草案
根據(jù)縣委的總體部署，2022年全縣財(cái)稅工作的指導(dǎo)思想是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神、2022年中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神和習(xí)近平總書(shū)記考察云南重要講話(huà)精神，全面貫徹落實(shí)縣委的各項(xiàng)決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，以推動(dòng)高質(zhì)量跨越式發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線(xiàn)，以改革創(chuàng)新為根本動(dòng)力，以滿(mǎn)足人民日益增長(zhǎng)的美好生活需要為根本目的，繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，落實(shí)各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)，確保積極的財(cái)政政策提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)，更好地服務(wù)保障華坪全面綠色轉(zhuǎn)型高質(zhì)量跨越式發(fā)展。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，按照統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績(jī)效和收支平衡的原則，結(jié)合全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展現(xiàn)狀和縣域稅源分析，編制2022年地方財(cái)政收支預(yù)算。
（一）2022年一般公共預(yù)算安排情況
2022年全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)算34,150萬(wàn)元（詳見(jiàn)附件9），比2021年執(zhí)行數(shù)32,216萬(wàn)元增長(zhǎng)6%，其中：稅收收入預(yù)算25,400萬(wàn)元（占比74.4%），比上年執(zhí)行數(shù)23,887萬(wàn)元增長(zhǎng)6.3%；非稅收入預(yù)算8,750萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)8,329萬(wàn)元增長(zhǎng)5.1%。
一般公共預(yù)算可用財(cái)力：本級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)算34,150萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入150,596萬(wàn)元（其中：稅收返還1,000萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助123,596萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付26,000萬(wàn)元），調(diào)入資金932萬(wàn)元，財(cái)力總計(jì)185,678萬(wàn)元，因無(wú)財(cái)力，上解上級(jí)支出僅預(yù)算3,000萬(wàn)元，2022年可用財(cái)力182,678萬(wàn)元。
根據(jù)2022年“三?！敝С鲂枨蠹笆罩胶獾脑瓌t，全年一般公共預(yù)算支出安排182,678萬(wàn)元（詳見(jiàn)附件10），比2021年執(zhí)行數(shù)163,966萬(wàn)元增加18,712萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.4%。
（二）政府性基金預(yù)算安排情況
2022年全縣政府性基金預(yù)算收入安排27,210萬(wàn)元，其中：土地出讓收入預(yù)算21,000萬(wàn)元，地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目收益6,210萬(wàn)元。比2021年完成數(shù)10,977萬(wàn)元增加16,233萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.5倍。
政府性基金預(yù)算可用財(cái)力：本級(jí)政府性基金收入預(yù)算27,210萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入3,000萬(wàn)元，財(cái)力總計(jì)30,210萬(wàn)元（詳見(jiàn)附件11）。相應(yīng)安排政府性基金支出30,210萬(wàn)元（詳見(jiàn)附件12），比2021年完成數(shù)76,043萬(wàn)元減少45,833萬(wàn)元，下降60.3%，下降原因是上級(jí)暫未下達(dá)2022年專(zhuān)項(xiàng)債額度。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排情況
由于縣屬?lài)?guó)有企業(yè)均處于投資建設(shè)期，無(wú)經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)上繳，2022年暫不編制縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。2022年上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)9萬(wàn)元，支出9萬(wàn)元（詳見(jiàn)附件13、14）。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況
2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排94,305萬(wàn)元（詳見(jiàn)附件15），比2021年執(zhí)行數(shù)83,753萬(wàn)元增加10,552萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.6%，上年滾存結(jié)余16,535萬(wàn)元，2022年地方社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算可用收入為110,840萬(wàn)元；地方社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排93,167萬(wàn)元（詳見(jiàn)附件16），比2021年執(zhí)行數(shù)79,684萬(wàn)元增加13,483萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.92%；收支相抵，年終滾存結(jié)余17,673萬(wàn)元。
四、2022年財(cái)政工作重點(diǎn)
2022年，財(cái)政工作將緊扣既定的工作目標(biāo)任務(wù)，堅(jiān)決落實(shí)縣委的各項(xiàng)決策部署，同心協(xié)力、精準(zhǔn)發(fā)力，全力推進(jìn)財(cái)政事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。
一是在培育厚植財(cái)源上下功夫，充分做好疫情防控常態(tài)化準(zhǔn)備工作，在繼續(xù)貫徹落實(shí)好國(guó)家減稅降費(fèi)政策的基礎(chǔ)上，采取積極有效的措施，緊盯縣內(nèi)特色現(xiàn)代農(nóng)產(chǎn)業(yè)、清潔載能產(chǎn)業(yè)、康養(yǎng)旅游產(chǎn)業(yè)、礦電行業(yè)等支柱產(chǎn)業(yè)和重點(diǎn)企業(yè)，夯實(shí)好基礎(chǔ)財(cái)源，強(qiáng)化稅收征管，確保稅收收入及時(shí)足額入庫(kù)；全面規(guī)范非稅管理，加快處置閑置、低效資產(chǎn)，確保非稅收入應(yīng)入盡入；繼續(xù)加大減稅降費(fèi)力度，保護(hù)好市場(chǎng)主體，幫助重點(diǎn)企業(yè)做大做強(qiáng)，積極推動(dòng)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí)，支持新型產(chǎn)業(yè)發(fā)展，加快優(yōu)化招商引資措施，逐步培植穩(wěn)定的支柱財(cái)源；圍繞上級(jí)政策支持導(dǎo)向，緊扣中央預(yù)算內(nèi)投資項(xiàng)目、地方政府專(zhuān)項(xiàng)債券項(xiàng)目，全力做好項(xiàng)目爭(zhēng)取工作，通過(guò)項(xiàng)目建設(shè)帶動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。
二是在兜牢“三?！钡拙€(xiàn)上出實(shí)招，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行管理，提高預(yù)算約束力。按照“做實(shí)收入、以收定支”的原則，切實(shí)增強(qiáng)預(yù)算的嚴(yán)肅性和約束力，牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”的思想，堅(jiān)持艱苦奮斗、勤儉辦事、厲行節(jié)約，從嚴(yán)從緊安排部門(mén)預(yù)算；繼續(xù)清理財(cái)政存量資金，加大各類(lèi)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金盤(pán)活統(tǒng)籌力度，多渠道籌措資金增加財(cái)政保障能力；大力壓減非剛性、非重點(diǎn)、非急需項(xiàng)目支出，全力支持打好疫情防控攻堅(jiān)戰(zhàn)，嚴(yán)格落實(shí)好“三?！敝С鲐?zé)任，集中財(cái)力投向教育、就業(yè)、住房、社會(huì)保障和醫(yī)療衛(wèi)生等與民生密切相關(guān)領(lǐng)域，確保全縣民生支出逐年增長(zhǎng)。
三是在強(qiáng)化債務(wù)管控上動(dòng)真格，進(jìn)一步健全完善債務(wù)管理制度，夯實(shí)地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)警機(jī)制，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，嚴(yán)禁違法違規(guī)舉債融資行為；采取有力措施化解存量債務(wù)，綜合考慮存量債務(wù)還款時(shí)間，統(tǒng)籌財(cái)力合理安排債務(wù)還本付息，避免債務(wù)集中到期帶來(lái)的償還風(fēng)險(xiǎn)；用足用好地方政府債券再融資政策，主動(dòng)對(duì)接上級(jí)財(cái)政部門(mén)，及時(shí)做好債券到期再融資申請(qǐng)計(jì)劃，有效延長(zhǎng)債券償債時(shí)間，逐步緩解財(cái)政償債壓力；全力向上爭(zhēng)取專(zhuān)項(xiàng)債券資金，彌補(bǔ)縣級(jí)財(cái)政重大項(xiàng)目建設(shè)保障壓力，帶動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。
四是在加快治理能力上見(jiàn)成效，認(rèn)真貫徹《預(yù)算法》及《預(yù)算法實(shí)施條例》，深入推進(jìn)財(cái)政體制改革工作，落實(shí)財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革部署，不斷提升財(cái)政管理水平；充分運(yùn)用績(jī)效手段，提高資金效能，深化績(jī)效管理改革，將績(jī)效理念和方法牢牢嵌入預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督全過(guò)程，不斷提升財(cái)政資源配置效率和資金使用效益；進(jìn)一步加大預(yù)算公開(kāi)力度，提高財(cái)政透明度，強(qiáng)化對(duì)權(quán)力運(yùn)行的制約監(jiān)督；持續(xù)推進(jìn)國(guó)有企業(yè)改革及政府采購(gòu)制度改革等財(cái)政重點(diǎn)改革事項(xiàng)，切實(shí)優(yōu)化和完善財(cái)政改革，進(jìn)一步提升財(cái)政當(dāng)家理財(cái)?shù)哪芰Α?span style="display:none">資料下載_工作報(bào)告_報(bào)告模板
各位代表，我們將在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，切實(shí)加強(qiáng)財(cái)稅干部隊(duì)伍建設(shè)，進(jìn)一步改進(jìn)工作作風(fēng)，增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)，提高聚財(cái)、理財(cái)?shù)哪芰?，解放思想，?jiān)定信心，努力克服各種困難，銳意進(jìn)取，扎實(shí)工作，圓滿(mǎn)完成全年財(cái)政各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)。
