（云南?。╆P(guān)于麗江市華坪縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2023年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
華坪縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2023年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
—2023年2月18日在華坪縣第十八屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
華坪縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府的委托，現(xiàn)將華坪縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告提請(qǐng)大會(huì)審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和列席同志提出意見和建議。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，財(cái)政部門堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會(huì)、二十大及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記考察云南重要講話和重要指示批示精神，緊緊圍繞省、市、縣黨代會(huì)精神和縣委縣政府決策部署，堅(jiān)持和加強(qiáng)黨對(duì)財(cái)政工作的全面領(lǐng)導(dǎo)，嚴(yán)格按照“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的要求，統(tǒng)籌做好疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，認(rèn)真貫徹落實(shí)“積極的財(cái)政政策要提升效能、更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)”要求，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)，持續(xù)改善民生，著力防范化解財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)和地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，全力服務(wù)、保障華坪全面綠色轉(zhuǎn)型高質(zhì)量跨越式發(fā)展。
（一）2022年一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況
2022年，自然口徑下，全縣一般公共預(yù)算收入完成32,301萬(wàn)元，完成年初預(yù)算34,150萬(wàn)元的94.6%，比2021年32,216萬(wàn)元增加85萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.3%（扣除留抵退稅影響，同口徑下一般公共預(yù)算收入完成36,424萬(wàn)元，比2021年32,370萬(wàn)元增加4,054萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)12.5%，完成年初預(yù)算的106.7%）。一般公共預(yù)算支出完成173,516萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)182,678萬(wàn)元的95.0%，比2021年決算數(shù)163,966萬(wàn)元增加9,550萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.8%。
一般公共預(yù)算平衡情況：一般公共預(yù)算收入完成32,301萬(wàn)元，上級(jí)各項(xiàng)補(bǔ)助收入149,287萬(wàn)元（其中：返還性收入2,973萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付117,311萬(wàn)元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付29,003萬(wàn)元），地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入21,133萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1,346萬(wàn)元，收入總計(jì)204,067萬(wàn)元；一般公共預(yù)算支出完成173,516萬(wàn)元，上解上級(jí)支出7,803萬(wàn)元，一般債券還本支出1,330萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出21,130萬(wàn)元（線下反映），年終結(jié)余288萬(wàn)元，支出總計(jì)204,067萬(wàn)元。
（二）2022年政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
2022年，全縣政府性基金預(yù)算收入完成9,761萬(wàn)元，完成年初預(yù)算27,210萬(wàn)元的35.9%，比2021年決算數(shù)10,977萬(wàn)元減少1,216萬(wàn)元，下降11.1%，下降原因主要是土地出讓收入減少。政府性基金預(yù)算支出完成18,590萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)30,210萬(wàn)元的61.5%，比2021年決算數(shù)76,043萬(wàn)元減少57,453萬(wàn)元，下降75.6%，下降主要原因是2022年新增地方政府專項(xiàng)債券5,300萬(wàn)元，與上年相比減少58,700萬(wàn)元。
政府性基金預(yù)算平衡情況：政府性基金預(yù)算收入完成9,761萬(wàn)元，上級(jí)各項(xiàng)補(bǔ)助收入4,738萬(wàn)元，專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入5,300萬(wàn)元，再融資專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入350萬(wàn)元，收入總計(jì)20,149萬(wàn)元；政府性基金預(yù)算支出完成18,590萬(wàn)元，上解支出159萬(wàn)元，專項(xiàng)債券還本支出1,050萬(wàn)元，再融資專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸支出350萬(wàn)元，支出總計(jì)20,149萬(wàn)元。收支相抵，年終無(wú)結(jié)余。
（三）2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支執(zhí)行情況
2022年年初未編制縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算，預(yù)算執(zhí)行中，上級(jí)下達(dá)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算專項(xiàng)補(bǔ)助收入8萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出完成8萬(wàn)元。收支相抵，年終無(wú)結(jié)余。
（四）2022年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
2022年，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成92,322萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)94,305萬(wàn)元的98.0%，比2021年執(zhí)行數(shù)83,826萬(wàn)元增加8,496萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.1%，原因主要是城鄉(xiāng)醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)基數(shù)提高及財(cái)政補(bǔ)貼收入增加。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成89,211萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)93,167萬(wàn)元的95.8%，比2021年執(zhí)行數(shù)79,684萬(wàn)元增加9,527萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.0%，原因主要是退休人員待遇標(biāo)準(zhǔn)提高。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算平衡情況：社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成92,322萬(wàn)元，上年滾存結(jié)余16,607萬(wàn)元，收入總計(jì)108,929萬(wàn)元；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成89,211萬(wàn)元。收支相抵，年終滾存結(jié)余19,718萬(wàn)元。
（五）2022年政府債務(wù)情況
2021年末，全縣政府債務(wù)余額318,938萬(wàn)元，加上2022年發(fā)行新增專項(xiàng)債券5,300萬(wàn)元、發(fā)行再融資置換債券21,480萬(wàn)元，減去償還政府債務(wù)本金23,860萬(wàn)元。2022年末，全縣政府債務(wù)余額321,858萬(wàn)元（其中:一般債務(wù)102,158萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)219,700萬(wàn)元）。
2021年末，全縣政府債務(wù)限額327,771萬(wàn)元，加上2022年市財(cái)政局下達(dá)我縣地方政府新增債務(wù)額度6,621萬(wàn)元，市財(cái)政局核定我縣2022年政府債務(wù)限額334,392萬(wàn)元，政府債務(wù)余額嚴(yán)格控制在政府債務(wù)限額以內(nèi)。
以上收支數(shù)據(jù)均為快報(bào)數(shù)，待市財(cái)政局批復(fù)我縣2022年財(cái)政決算后，相關(guān)變化情況將在《2022年地方財(cái)政決算的報(bào)告》進(jìn)行匯報(bào)。
二、2022年財(cái)政重點(diǎn)工作情況
財(cái)政部門認(rèn)真貫徹落實(shí)縣委縣政府決策部署和縣十八屆人大一次會(huì)議決議，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，努力克服疫情影響和財(cái)政收支矛盾等重重困難，提升積極的財(cái)政政策效能，全力推進(jìn)穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定各項(xiàng)工作有序開展。
（一）聚焦重點(diǎn)發(fā)力，加快提升特色產(chǎn)業(yè)支撐能力
一是推進(jìn)產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級(jí)。充分發(fā)揮財(cái)稅政策引導(dǎo)和財(cái)政資金支持作用，促進(jìn)傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)、新興產(chǎn)業(yè)蓬勃發(fā)展、未來(lái)產(chǎn)業(yè)加快布局，實(shí)現(xiàn)綠色低碳發(fā)展，加快現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系建設(shè)。2022年?duì)幦〉睫r(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)地冷藏保鮮整縣推進(jìn)試點(diǎn)縣項(xiàng)目資金1,322萬(wàn)元；省級(jí)農(nóng)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金382萬(wàn)元，其中打造綠色食品牌重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)241萬(wàn)元及麗江市2021年“5大名品”“5強(qiáng)企業(yè)”“5佳創(chuàng)新企業(yè)”“5個(gè)一村一品示范村（鎮(zhèn)）”獎(jiǎng)勵(lì)資金90萬(wàn)元；省級(jí)財(cái)政研發(fā)投入獎(jiǎng)補(bǔ)資金216萬(wàn)元。二是堅(jiān)持工業(yè)園區(qū)高質(zhì)量發(fā)展。充分發(fā)揮園區(qū)綠色能源優(yōu)勢(shì)，抓好園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，補(bǔ)齊園區(qū)生活服務(wù)配套短板，加快推動(dòng)園區(qū)深化改革、優(yōu)化提升、產(chǎn)業(yè)聚焦、高質(zhì)量發(fā)展，大力發(fā)展園區(qū)經(jīng)濟(jì)。園區(qū)增量配電網(wǎng)專項(xiàng)債券項(xiàng)目和水電硅材加工一體化專項(xiàng)債券項(xiàng)目建設(shè)的有序推進(jìn)，極大改善了園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施。撥付隆基單晶硅棒項(xiàng)目補(bǔ)助資金13,617萬(wàn)元、企業(yè)高管和高級(jí)技術(shù)人才獎(jiǎng)勵(lì)資金38萬(wàn)元，推進(jìn)各項(xiàng)政策落實(shí)落地，確保外來(lái)企業(yè)和投資者引得來(lái)、留得住、能發(fā)展。三是加快煤炭產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)。安排煤炭產(chǎn)業(yè)高質(zhì)量發(fā)展前期資金65萬(wàn)元，助推煤炭產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)發(fā)展，增強(qiáng)煤炭產(chǎn)業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力。
（二）服務(wù)發(fā)展大局，鄉(xiāng)村振興保障措施全面落實(shí)
全力保障糧食安全。積極做好糧食生產(chǎn)重點(diǎn)任務(wù)資金保障，爭(zhēng)取高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目資金2,250萬(wàn)元，夯實(shí)良田種糧基礎(chǔ)；落實(shí)政府儲(chǔ)備糧油財(cái)政補(bǔ)貼資金214萬(wàn)元、種糧農(nóng)民一次性補(bǔ)貼548萬(wàn)元、耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼1,597萬(wàn)元，提高糧食生產(chǎn)能力和農(nóng)民種糧積極性。支持鄉(xiāng)村建設(shè)行動(dòng)。全力支持鄉(xiāng)村振興“百千萬(wàn)”示范工程，扎實(shí)推進(jìn)“鄉(xiāng)村振興大擂臺(tái)”“好支書大比武”活動(dòng)，扎實(shí)抓好榮將鎮(zhèn)龍頭果色天香鄉(xiāng)村振興示范點(diǎn)、興泉社區(qū)、龍井村等美麗宜居鄉(xiāng)村建設(shè)，以點(diǎn)帶面全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。爭(zhēng)取市級(jí)獎(jiǎng)補(bǔ)資金400萬(wàn)元，用于發(fā)展壯大村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)項(xiàng)目建設(shè)?？钙疣l(xiāng)村振興資金保障主體責(zé)任。全縣累計(jì)投入財(cái)政銜接資金5,138萬(wàn)元，實(shí)際支出資金4,691萬(wàn)元，其中中央和省級(jí)財(cái)政銜接資金支付率97.3%，完成省財(cái)政對(duì)中央和省級(jí)財(cái)政銜接資金支出進(jìn)度的考核。安排政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)項(xiàng)目專項(xiàng)資金140萬(wàn)元、農(nóng)戶小額貼息貸款貼息補(bǔ)助資金121萬(wàn)元、小額信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金及貼息專項(xiàng)資金145萬(wàn)元，助力農(nóng)業(yè)增產(chǎn)、農(nóng)戶增收。
（三）瞄準(zhǔn)關(guān)鍵環(huán)節(jié)，生態(tài)文明示范創(chuàng)建力度明顯增強(qiáng)
持續(xù)深入打好藍(lán)天、碧水、凈土三大保衛(wèi)戰(zhàn)。以創(chuàng)建省級(jí)生態(tài)文明建設(shè)示范區(qū)為抓手，堅(jiān)持山水林田湖草沙系統(tǒng)治理，嚴(yán)格落實(shí)長(zhǎng)江十年禁漁，加大土地修復(fù)、礦山生態(tài)修復(fù)、煤矸石綜合治理力度，大力整治水污染、農(nóng)業(yè)面源污染等問題，抓好城鄉(xiāng)“一水兩污”設(shè)施建設(shè)、固體廢棄物處置，投入生態(tài)環(huán)境保護(hù)與治理資金6,706萬(wàn)元，推動(dòng)生態(tài)環(huán)境質(zhì)量持續(xù)優(yōu)良。持續(xù)加大生態(tài)環(huán)保領(lǐng)域資金爭(zhēng)取力度。加強(qiáng)與農(nóng)業(yè)部門的交流合作，找準(zhǔn)與生態(tài)環(huán)境資金的結(jié)合點(diǎn)，加大向上爭(zhēng)取政策和資金的力度，篩選上報(bào)華坪縣一縣一業(yè)復(fù)合光伏提水扶貧項(xiàng)目、華坪縣長(zhǎng)江經(jīng)濟(jì)帶農(nóng)業(yè)面源污染治理項(xiàng)目、金沙江百里芒果長(zhǎng)廊建設(shè)項(xiàng)目（長(zhǎng)江經(jīng)濟(jì)帶戰(zhàn)略發(fā)展項(xiàng)目）3個(gè)國(guó)家綠色發(fā)展基金項(xiàng)目，將爭(zhēng)取國(guó)家綠色發(fā)展基金7.3億元。
（四）突出創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)，服務(wù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展舉措不斷豐富
堅(jiān)決貫徹落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)措施，助力全縣經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇和企業(yè)紓困，2022年全口徑新增減稅降費(fèi)6,330萬(wàn)元。認(rèn)真落實(shí)直達(dá)資金機(jī)制，完善直達(dá)資金管理，惠企利民政策直達(dá)市場(chǎng)主體、惠及人民群眾，2022年直達(dá)資金到位50,737萬(wàn)元。加強(qiáng)財(cái)政金融聯(lián)動(dòng)，全力支持民營(yíng)經(jīng)濟(jì)、中小微企業(yè)發(fā)展。積極爭(zhēng)取市級(jí)中小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金、民營(yíng)企業(yè)信貸引導(dǎo)資金等紅利政策，2022年成功申請(qǐng)信貸引導(dǎo)資金17筆，為企業(yè)續(xù)貸提供18,854萬(wàn)元臨時(shí)周轉(zhuǎn)?？h級(jí)出資100萬(wàn)元建立農(nóng)業(yè)融資擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金，與云南省農(nóng)業(yè)融資擔(dān)保有限公司建立政擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，為農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體獲得銀行信貸資金提供擔(dān)保，實(shí)施擔(dān)保費(fèi)的“零費(fèi)率”政策。全力服務(wù)保障重大項(xiàng)目建設(shè)，安排重點(diǎn)項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)共2,000萬(wàn)元，推動(dòng)重大項(xiàng)目落實(shí)落地。深入實(shí)施人才強(qiáng)縣戰(zhàn)略，安排人才工作專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)62.6萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)高層次人才無(wú)障礙引進(jìn)，強(qiáng)化人才隊(duì)伍建設(shè)。支持“數(shù)字華坪”建設(shè)，深入推進(jìn)以智慧黨建、智慧城市、數(shù)字鄉(xiāng)村為主要內(nèi)容的“數(shù)字華坪”新基建項(xiàng)目，認(rèn)真落實(shí)全省數(shù)字經(jīng)濟(jì)發(fā)展三年行動(dòng)，使數(shù)字經(jīng)濟(jì)成為經(jīng)濟(jì)發(fā)展新引擎。
（五）堅(jiān)持人民至上，保障和改善民生更加有力
落實(shí)就業(yè)優(yōu)先政策。扎實(shí)抓好就業(yè)創(chuàng)業(yè)各項(xiàng)惠企利民政策落實(shí)，撥付就業(yè)補(bǔ)助資金896萬(wàn)元，援企穩(wěn)崗、助企紓困，全力促進(jìn)離校未就業(yè)畢業(yè)生、下崗失業(yè)人員等就業(yè)困難群體就業(yè)和低收入人群增收。支持教育優(yōu)先發(fā)展。落實(shí)兩個(gè)“只增不減”要求，加大財(cái)政投入力度，全縣財(cái)政教育支出41,786萬(wàn)元。加快義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展和城鄉(xiāng)一體化，優(yōu)化區(qū)域教育資源配置，強(qiáng)化學(xué)前教育、特殊教育普惠發(fā)展，堅(jiān)持高中階段學(xué)校多樣化發(fā)展。安排義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升資金1,995萬(wàn)元，優(yōu)化教育布局，改善辦學(xué)條件。實(shí)施文化惠民工程。健全現(xiàn)代公共文化服務(wù)體系，廣泛開展全民健身活動(dòng)，加強(qiáng)青少年體育工作，促進(jìn)群眾體育和競(jìng)技體育全面發(fā)展。推進(jìn)健康華坪建設(shè)。做好疫情防控經(jīng)費(fèi)保障，安排資金1,799萬(wàn)元用于開展疫情防控工作所需經(jīng)費(fèi)支出。筑牢醫(yī)療保障制度體系，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)籌資標(biāo)準(zhǔn)達(dá)到930元/人/年，基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)從79元提高到84元。持續(xù)開展衛(wèi)生縣創(chuàng)建全達(dá)標(biāo)行動(dòng)，開展新“7個(gè)專項(xiàng)行動(dòng)”和健康縣城建設(shè)，努力讓人民群眾享有更高水平的衛(wèi)生健康服務(wù)。強(qiáng)化社保兜底作用。將城市最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)提高到每人每月700元，農(nóng)村最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)提高到每人每年5,390元，特困人員救助供養(yǎng)基本生活標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一提高到每人每月910元，編密、織牢社會(huì)救助兜底保障安全網(wǎng)。
（六）持續(xù)深化改革，財(cái)政治理效能提升取得新進(jìn)展
債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。全力支持合法合規(guī)投融資，壓實(shí)防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主體責(zé)任，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)底線。2022年全縣共爭(zhēng)取置換到期債券本金21,480萬(wàn)元、預(yù)算安排償還到期債券本金2,380萬(wàn)元、支付債券利息10,705萬(wàn)元。全力兜牢“三?！钡拙€。嚴(yán)格落實(shí)“三?！敝С稣?，確保全縣基本民生基本保障，人員工資按時(shí)發(fā)放，部門各項(xiàng)工作順利開展。全年保障“三保”支出109,390萬(wàn)元。財(cái)政體制改革穩(wěn)步推進(jìn)。用好用活高質(zhì)量發(fā)展轉(zhuǎn)移支付獎(jiǎng)補(bǔ)政策，積極爭(zhēng)取稅收增量返還補(bǔ)助。順利完成醫(yī)療衛(wèi)生、自然資源、應(yīng)急救援、生態(tài)環(huán)境領(lǐng)域財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革。及時(shí)制定出臺(tái)縣級(jí)行政事業(yè)單位資產(chǎn)配置、使用、處置實(shí)施細(xì)則，規(guī)范國(guó)有資產(chǎn)管理工作。完成黨政機(jī)關(guān)、行政事業(yè)單位和國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)清查。加快推進(jìn)縣屬國(guó)有企業(yè)改革，按照“1+X”框架體系，組建華坪縣國(guó)有資本投資運(yùn)營(yíng)集團(tuán)有限公司，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管及運(yùn)營(yíng)。嚴(yán)格按照《關(guān)于完善市以下財(cái)政體制深化預(yù)算管理制度改革的實(shí)施辦法》，進(jìn)一步構(gòu)建科學(xué)合理、規(guī)范透明的預(yù)算管理制度。財(cái)政治理效能顯著提升。繼續(xù)推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付改革，強(qiáng)化預(yù)算單位預(yù)算執(zhí)行主體責(zé)任，創(chuàng)新財(cái)政服務(wù)措施，提升支付服務(wù)效能，保證財(cái)政資金規(guī)范、安全、高效運(yùn)行。?積極推行“公務(wù)之家”差旅電子憑證網(wǎng)上報(bào)銷工作，從源頭上全面規(guī)范差旅行為管理和差旅報(bào)銷，大幅降低黨政機(jī)關(guān)運(yùn)行成本。已實(shí)現(xiàn)公務(wù)人員出差從網(wǎng)上申請(qǐng)，到網(wǎng)絡(luò)預(yù)訂、費(fèi)用支付、記賬全方位記錄，全過程留痕的國(guó)庫(kù)集中支付電子化閉環(huán)管理。全縣已改革單位111個(gè)，改革率100%，已通過系統(tǒng)辦理差旅業(yè)務(wù)的單位數(shù)111個(gè)，累計(jì)注冊(cè)用戶5,461人，完成網(wǎng)上報(bào)銷38,109單，網(wǎng)上報(bào)銷金額827萬(wàn)元。積極構(gòu)建全省統(tǒng)一醫(yī)療收費(fèi)電子票據(jù)運(yùn)用管理體系，實(shí)現(xiàn)醫(yī)療收費(fèi)電子票據(jù)全流程電子化信息互聯(lián)互通和共享。已完成云南省醫(yī)療收費(fèi)收據(jù)、云南省行政事業(yè)單位資金往來(lái)結(jié)算票據(jù)等6個(gè)票種的線上開票，進(jìn)一步深化“放管服”改革，達(dá)到讓數(shù)據(jù)多跑路，讓群眾少跑路的目標(biāo)。政府采購(gòu)實(shí)現(xiàn)全流程電子化。全縣129家行政事業(yè)單位政府采購(gòu)全部納入“云南省政府采購(gòu)管理信息系統(tǒng)”，實(shí)現(xiàn)政府采購(gòu)事項(xiàng)全部網(wǎng)上運(yùn)行。持續(xù)深入開展“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購(gòu)”，不斷促進(jìn)政府采購(gòu)公平競(jìng)爭(zhēng)，優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境。全年組織完成政府采購(gòu)418次，預(yù)算采購(gòu)金額61,785萬(wàn)元，實(shí)際采購(gòu)金額54,984萬(wàn)元，節(jié)約資金6,801萬(wàn)元，節(jié)約率11%。全縣政府采購(gòu)意向公開率84.7%、授予中小企業(yè)合同率89.7%，均已達(dá)到全市平均水平。全面實(shí)施績(jī)效管理。組織全縣預(yù)算單位對(duì)1,872個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效自評(píng)，對(duì)7個(gè)項(xiàng)目開展財(cái)政重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)，將預(yù)算安排與績(jī)效結(jié)果掛鉤，強(qiáng)化績(jī)效管理結(jié)果運(yùn)用，縣級(jí)部門整體支出和項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)、績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控、績(jī)效自評(píng)實(shí)現(xiàn)全覆蓋。
2022年全縣財(cái)政體制改革有序推進(jìn)、財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行，得益于縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，得益于各級(jí)人大和政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)、支持關(guān)心，得益于各級(jí)各部門和全縣人民共克時(shí)艱、砥礪奮進(jìn)。同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行中還存在一些不容忽視的困難和問題：一是財(cái)源基礎(chǔ)薄弱，財(cái)政增收不確定因素增多，財(cái)政增收乏力，收入質(zhì)量不高。二是剛性支出增長(zhǎng)較快，重點(diǎn)支出保障任務(wù)壓力大，財(cái)政收支平衡矛盾尖銳，緊平衡、硬平衡的狀況沒有根本改變。三是財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)不容忽視，全縣政府債務(wù)總量及隱性債務(wù)存量較大，導(dǎo)致政府債務(wù)舉債空間逐步收緊?？h級(jí)“三保”壓力持續(xù)增加，在財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)中，我縣為高風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)。我們將直面問題，不斷完善預(yù)算管理制度，深化財(cái)稅體制改革，采取有力措施加以解決。
三、2023年地方財(cái)政預(yù)算草案
根據(jù)縣委的總體部署，2023年全縣財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神和中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，深入貫徹習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神，認(rèn)真落實(shí)省委“3815”戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)和省委十一屆三次全會(huì)、省委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、市委五屆三次全會(huì)、縣委十四屆三次全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，著力推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，全面深化改革開放，大力提振市場(chǎng)信心，把實(shí)施擴(kuò)大內(nèi)需戰(zhàn)略同深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革有機(jī)結(jié)合起來(lái)，突出做好穩(wěn)增長(zhǎng)、穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)物價(jià)工作，有效防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行整體好轉(zhuǎn)，實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長(zhǎng)，更好地服務(wù)保障華坪高質(zhì)量跨越式發(fā)展。
根據(jù)財(cái)政工作指導(dǎo)思想，按照統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績(jī)效和收支平衡的原則，結(jié)合全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展現(xiàn)狀和縣域稅源分析，編制2023年地方財(cái)政收支預(yù)算。
（一）2023年一般公共預(yù)算情況
2023年全縣一般公共預(yù)算收入預(yù)算34,300萬(wàn)元，比2022年執(zhí)行數(shù)32,301萬(wàn)元增長(zhǎng)6.2%，其中：稅收收入預(yù)算26,300萬(wàn)元（占比76.7%），比2022年執(zhí)行數(shù)24,698萬(wàn)元增長(zhǎng)6.5%；非稅收入預(yù)算8,000萬(wàn)元，比2022年執(zhí)行數(shù)7,603萬(wàn)元增長(zhǎng)5.2%。
一般公共預(yù)算財(cái)力：本級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)算34,300萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入192,140萬(wàn)元（其中：稅收返還2,973萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助159,167萬(wàn)元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付30,000萬(wàn)元），預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金288萬(wàn)元，財(cái)力總計(jì)226,728萬(wàn)元，上解上級(jí)支出預(yù)算7,000萬(wàn)元，2023年財(cái)力為219,728萬(wàn)元。
根據(jù)2023年“三?！敝С鲂枨蠹笆罩胶獾脑瓌t，全年一般公共預(yù)算支出預(yù)算219,728萬(wàn)元，比2022年執(zhí)行數(shù)173,516萬(wàn)元增加46,212萬(wàn)元，增長(zhǎng)26.6%。其中，縣本級(jí)部門支出195,656萬(wàn)元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)支出24,072萬(wàn)元。
2023年基本“三保”責(zé)任支出共計(jì)104,769萬(wàn)元（縣本級(jí)部分86,318萬(wàn)元），含“保民生”支出29,331萬(wàn)元（縣本級(jí)部分10,880萬(wàn)元）、“保工資”支出72,695萬(wàn)元、“保運(yùn)轉(zhuǎn)”支出2,742萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算情況
2023年全縣政府性基金預(yù)算收入預(yù)算26,750萬(wàn)元，其中：土地出讓收入預(yù)算21,000萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債券項(xiàng)目收益5,750萬(wàn)元。比2022年完成數(shù)9,761萬(wàn)元增加16,989萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.74倍。
政府性基金預(yù)算財(cái)力：本級(jí)政府性基金收入預(yù)算26,750萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)算4,800萬(wàn)元，財(cái)力總計(jì)31,550萬(wàn)元。扣除專項(xiàng)債券還本支出1,500萬(wàn)元、上解上級(jí)支出590萬(wàn)元后，相應(yīng)預(yù)算政府性基金支出29,460萬(wàn)元，比2022年完成數(shù)18,590萬(wàn)元增加10,870萬(wàn)元，增長(zhǎng)58.5%。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算情況
由于縣屬國(guó)有企業(yè)均處于投資建設(shè)期，無(wú)經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)上繳，2023年暫不編制縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。2023年上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入預(yù)算8萬(wàn)元，支出8萬(wàn)元。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算情況
2023年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入預(yù)算106,566萬(wàn)元，比2022年執(zhí)行數(shù)92,322萬(wàn)元增加14,244萬(wàn)元，增15.4%，上年滾存結(jié)余19,718萬(wàn)元，2023年地方社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算可用收入為126,284萬(wàn)元；地方社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出預(yù)算104,219萬(wàn)元，比2022年執(zhí)行數(shù)89,211萬(wàn)元增加15,008萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.8%；收支相抵，年終滾存結(jié)余22,065萬(wàn)元。
四、2023年財(cái)政工作重點(diǎn)
2023年，財(cái)政部門將緊緊圍繞縣委、縣政府決策部署，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，全力抓收支、搶機(jī)遇、保重點(diǎn)、守底線、促改革，切實(shí)抓好以下六個(gè)方面重點(diǎn)工作。
（一）切實(shí)增收節(jié)支，保障預(yù)算平衡。一是培植壯大財(cái)源。認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)助企紓困政策，特別是新的組合式稅費(fèi)減免政策，為企業(yè)減負(fù)松綁，激發(fā)企業(yè)內(nèi)生動(dòng)力，將重點(diǎn)企業(yè)培育成為支柱財(cái)源和后續(xù)財(cái)源。二是提高稅收征管水平。建立健全財(cái)稅收入分析聯(lián)席會(huì)議制度和重點(diǎn)稅源企業(yè)聯(lián)系制度，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)稅源的監(jiān)管，依法依規(guī)組織收入，切實(shí)提高稅收征管水平和效率。三是強(qiáng)化非稅收入征管。在稅收收入大幅下滑的背景下，切實(shí)發(fā)揮非稅收入支撐一般公共預(yù)算收入增長(zhǎng)的作用，在挖潛增收上下功夫，加強(qiáng)非稅收入征繳工作。四是用好用足獎(jiǎng)補(bǔ)政策。積極研究財(cái)政政策，爭(zhēng)取中央、省、市財(cái)政對(duì)基層財(cái)政、重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)項(xiàng)目方面的轉(zhuǎn)移支付力度。五是硬化預(yù)算執(zhí)行。堅(jiān)決落實(shí)政府“過緊日子”要求，把有限的財(cái)政資金用在“刀刃”上，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)把支出關(guān)口，在財(cái)政資金安排上，分清主次、區(qū)別對(duì)待、有保有壓、有促有控，大力壓減一般性支出和非急需、非剛性支出，加強(qiáng)重大政策、重大政府投資項(xiàng)目等財(cái)政承受能力評(píng)估，強(qiáng)化財(cái)政資金統(tǒng)籌，將財(cái)政資源集中投向重大項(xiàng)目、關(guān)鍵環(huán)節(jié)、短板弱項(xiàng)和支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
（二）切實(shí)強(qiáng)化管理，提高理財(cái)能力。一是管好閑置資產(chǎn)、資源。做好閑置國(guó)有資產(chǎn)處置，加快儲(chǔ)備土地出讓進(jìn)度，統(tǒng)籌做好土地出讓收入和閑置資產(chǎn)處置收入入庫(kù)，全力緩解地方財(cái)政收支壓力。二是盤活用好存量資金。每季度對(duì)預(yù)算單位實(shí)有資金賬戶進(jìn)行清理清查，要求預(yù)算單位優(yōu)先從實(shí)有資金賬戶列支支出。針對(duì)預(yù)算單位年底尚未使用完的實(shí)有資金，按照預(yù)算資金管理相關(guān)規(guī)定予以收回財(cái)政，統(tǒng)籌安排使用，切實(shí)減少資金“沉淀”。三是提高預(yù)算績(jī)效管理水平。對(duì)經(jīng)常性項(xiàng)目定期開展績(jī)效評(píng)估，針對(duì)評(píng)估結(jié)果不佳的項(xiàng)目，在調(diào)整完善前一律不再安排支出。將預(yù)算安排與績(jī)效評(píng)估結(jié)果掛鉤，對(duì)績(jī)效較差、支出進(jìn)度較慢的項(xiàng)目停止或暫緩安排，剩余資金及時(shí)收回財(cái)政統(tǒng)籌安排。四是強(qiáng)化財(cái)政干部隊(duì)伍建設(shè)。建立健全財(cái)政干部業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)體系，加大對(duì)財(cái)政干部的培訓(xùn)力度，不斷提升履職能力。建立符合實(shí)際、科學(xué)合理的縣鄉(xiāng)兩級(jí)財(cái)政關(guān)系，進(jìn)一步理順財(cái)政管理體制，加強(qiáng)財(cái)政所建設(shè)，提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政公共服務(wù)能力。
（三）切實(shí)保障到位，兜牢“三?！钡拙€。一是壓實(shí)工作責(zé)任。把“三?！睌[在更加突出位置，加快轉(zhuǎn)移支付資金分配、撥付和使用，加強(qiáng)庫(kù)款保障，確?！叭！敝С霾怀霈F(xiàn)缺口。二是堅(jiān)決兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€。堅(jiān)持“三?！敝С鲈陬A(yù)算安排中的優(yōu)先順序，實(shí)行“三?！鼻鍐沃乒芾恚訌?qiáng)2023年縣級(jí)預(yù)算單位“三?！鳖A(yù)算審核、執(zhí)行情況監(jiān)控、執(zhí)行結(jié)果考評(píng)，形成閉環(huán)管理，確保“三?！敝С鰬?yīng)保盡保。三是確保資金直達(dá)項(xiàng)目，避免被擠占挪用。“三?！辟Y金直接撥付到單位，對(duì)資金實(shí)行全程監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)問題及早預(yù)警、及早處置，合理把握上級(jí)補(bǔ)助和自有財(cái)力的支出節(jié)奏，加大存量資金盤活力度，騰出更多資金用于“三?！敝С觯_保不發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)。
（四）切實(shí)加大投入，增進(jìn)民生福祉。一是壓縮一般性支出，加大民生重點(diǎn)領(lǐng)域支出。增加對(duì)教育、醫(yī)療衛(wèi)生、就業(yè)、鄉(xiāng)村振興、人居環(huán)境建設(shè)、生態(tài)環(huán)保等民生領(lǐng)域的支持力度。二是財(cái)力向農(nóng)業(yè)農(nóng)村傾斜，促進(jìn)鄉(xiāng)村振興產(chǎn)業(yè)發(fā)展。加大對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村（社區(qū)）基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入力度，支持鄉(xiāng)村旅游建設(shè)，實(shí)現(xiàn)“農(nóng)文旅”產(chǎn)業(yè)融合，拉動(dòng)消費(fèi)擴(kuò)大內(nèi)需，打造農(nóng)村經(jīng)濟(jì)新“增長(zhǎng)點(diǎn)”，促進(jìn)農(nóng)業(yè)發(fā)展、農(nóng)村富裕、農(nóng)民增收。三是踐行“綠水青山就是金山銀山”理論，統(tǒng)籌好環(huán)境與發(fā)展的關(guān)系。既要發(fā)展經(jīng)濟(jì)，也要保護(hù)好環(huán)境，加大對(duì)“兩山”基地建設(shè)投入力度和生態(tài)環(huán)保支持力度，為創(chuàng)建美麗華坪貢獻(xiàn)財(cái)政力量。
（五）切實(shí)深化改革，促進(jìn)健康發(fā)展。一是深化預(yù)算管理制度改革。進(jìn)一步推進(jìn)財(cái)政體制改革，建立規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算管理制度，健全高質(zhì)量可持續(xù)財(cái)政體系，不斷完善現(xiàn)代化地方財(cái)政治理體系，增強(qiáng)治理能力，充分發(fā)揮財(cái)政在國(guó)家治理中的基礎(chǔ)和重要支柱作用。二是持續(xù)開展零基預(yù)算改革。根據(jù)《預(yù)算法》及其實(shí)施條例，啟動(dòng)2023年預(yù)算編制工作，堅(jiān)持以“零”為基點(diǎn)編制預(yù)算，打破“基數(shù)+增長(zhǎng)”的傳統(tǒng)預(yù)算編制模式，改變部分項(xiàng)目支出只增不減的固化格局，全面加強(qiáng)財(cái)政專項(xiàng)資金的清理，對(duì)現(xiàn)有支出政策進(jìn)行修訂、完善和整合，壓減到期項(xiàng)目、一次性項(xiàng)目和不具備實(shí)施條件的項(xiàng)目。堅(jiān)持“資金跟著項(xiàng)目走”，對(duì)項(xiàng)目庫(kù)實(shí)施全生命周期管理，嚴(yán)格審核論證，逐項(xiàng)審核支出的必要性、合理性，并按照輕重緩急的原則進(jìn)行項(xiàng)目排序，優(yōu)先保障重點(diǎn)支出。三是優(yōu)化國(guó)庫(kù)集中支付改革。加快推進(jìn)預(yù)算單位實(shí)有資金賬戶管理改革，將預(yù)算單位實(shí)有資金賬戶（專戶）納入財(cái)政預(yù)算一體化管理，對(duì)政府全部收入和支出實(shí)行國(guó)庫(kù)集中收付管理。四是深入推進(jìn)國(guó)企改革。理順國(guó)資監(jiān)管機(jī)制，對(duì)經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)實(shí)行集中統(tǒng)一監(jiān)管及運(yùn)營(yíng)，整合國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)資源力量，充分發(fā)揮企業(yè)優(yōu)勢(shì)。加強(qiáng)國(guó)有企業(yè)黨組織建設(shè)，堅(jiān)持黨對(duì)國(guó)有企業(yè)的全面領(lǐng)導(dǎo)。完善國(guó)有企業(yè)薪酬制度及績(jī)效考核評(píng)價(jià)機(jī)制，積極引進(jìn)國(guó)企優(yōu)秀管理經(jīng)營(yíng)人才，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，創(chuàng)新發(fā)展壯大實(shí)體經(jīng)濟(jì)，提高產(chǎn)業(yè)效能，做大做強(qiáng)國(guó)有企業(yè)，為華坪經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)快速發(fā)展貢獻(xiàn)力量。
（六）切實(shí)防范化解風(fēng)險(xiǎn)，守牢不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)底線。一是堅(jiān)決防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。正確處理好發(fā)展與安全的關(guān)系，建立完善“責(zé)、權(quán)、利”相結(jié)合和“借、用、還、防、化、管”的債務(wù)閉環(huán)管理體系，規(guī)范政府性債務(wù)舉借、使用、償還行為。認(rèn)真落實(shí)全口徑政府債務(wù)常態(tài)化監(jiān)控機(jī)制，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，妥善處置和化解隱性債務(wù)存量，及時(shí)足額安排政府債務(wù)還本付息資金，確保完成年度隱性債務(wù)化解目標(biāo)。二是用好用足地方政府債券再融資政策。主動(dòng)對(duì)接上級(jí)財(cái)政部門，爭(zhēng)取專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金，及時(shí)做好債券到期再融資申請(qǐng)計(jì)劃，有效延長(zhǎng)債券償債時(shí)間，逐步緩解財(cái)政償債壓力。三是設(shè)定化解存量目標(biāo)，守牢安全底線。合理設(shè)定債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解目標(biāo)，探索多渠道合規(guī)化解存量債務(wù)，堅(jiān)決守住不發(fā)生系統(tǒng)性政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的底線。
2023年，財(cái)政工作任重道遠(yuǎn)，機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存，我們將迎難而上，團(tuán)結(jié)一心，踔厲奮發(fā)，勇毅前行，守正創(chuàng)新，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)，堅(jiān)持“為民理財(cái)，理財(cái)為民”思想，為圓滿完成財(cái)政工作任務(wù)而不懈奮斗！
