（云南?。╆P(guān)于麗江市永勝縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于永勝縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
—2021年2月22日在永勝縣第十七屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
永勝縣財(cái)政局
各位代表:
受縣人民政府委托,現(xiàn)將永勝縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算(草案)提請(qǐng)會(huì)議審查,并請(qǐng)政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、“十三五”財(cái)政工作簡(jiǎn)要回顧
“十三五”時(shí)期,永勝縣財(cái)政工作堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo),堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào),落實(shí)高質(zhì)量發(fā)展要求,規(guī)范和加強(qiáng)財(cái)政收支管理,突出支出重點(diǎn),全力服務(wù)保障全縣高質(zhì)量跨越式發(fā)展大局,財(cái)政改革發(fā)展呈現(xiàn)全新面貌。
——財(cái)政收入規(guī)模不斷做大。五年來,地方財(cái)政公共預(yù)算收入從“十二五”期末2015年的38066萬元,增加到2020年的45740萬元,年均增長(zhǎng)3.74%;上級(jí)補(bǔ)助收入由2015年的221017萬元,增加到2020年的272799萬元,年均增長(zhǎng)4.3%,爭(zhēng)取新增債券額度從2015年的5000萬元,增加到2020年的67465萬元,年均增長(zhǎng)68.28%,一般公共預(yù)算可用財(cái)力從2015年的145618萬元,增加到2020年的168559萬元,年均增長(zhǎng)2.97%,稅收占比從2015年的52.88%,增加到2020年的66.21%,增長(zhǎng)了13.33個(gè)百分點(diǎn),為縣委、縣人民政府的各項(xiàng)決策部署提供了有力的財(cái)力保障。
——支出保障能力大幅提升。五年來,地方財(cái)政支出規(guī)模不斷擴(kuò)大,一般財(cái)政公共預(yù)算支出由2015年的273566萬元增加到2020年的339147萬元,增長(zhǎng)23.97%,年均增長(zhǎng)4.39%。民生支出由2015年的223386萬元增加到2020年的285580萬元,增長(zhǎng)27.84%,年均增長(zhǎng)5.04%,民生支出占一般公共預(yù)算支出的比重從2015年的81.7%增加到2020年的84.2%,增長(zhǎng)了2.5個(gè)百分點(diǎn)。五年來,縣級(jí)“三保”政策基本保障到位,全縣干部職工離退休人員待遇大幅提升,各項(xiàng)工資福利和津補(bǔ)貼政策落實(shí)保障到位、縣委縣政府重大決策和重點(diǎn)項(xiàng)目支出得到有效保障、各項(xiàng)民生惠農(nóng)政策基本落實(shí),有力地促進(jìn)了我縣各項(xiàng)事業(yè)的持續(xù)健康穩(wěn)步發(fā)展。
——脫貧攻堅(jiān)資金監(jiān)管成效顯著。五年來,累計(jì)投入資金48.42億元(其中:財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金73276.53萬元,財(cái)政涉農(nóng)整合資金112727.94萬元)。實(shí)現(xiàn)了“多個(gè)龍頭進(jìn)水、一個(gè)池子蓄水、一個(gè)龍頭放水”的扶貧投入新格局,優(yōu)先保障脫貧攻堅(jiān)需求。形成了“六抓六定”的扶貧資金管理典型經(jīng)驗(yàn)做法,率先試行“以查幫扶”,產(chǎn)業(yè)扶貧、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、健康扶貧、扶貧資金績(jī)效管理等工作亮點(diǎn)在省、市推廣。確保扶貧資金管理使用的安全性、規(guī)范性和有效性,助推全縣實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量脫貧摘帽,讓絕對(duì)貧困問題成為永勝歷史。
——財(cái)政改革創(chuàng)新亮點(diǎn)突出。深入推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理,不斷提高績(jī)效管理意識(shí),健全績(jī)效管理機(jī)制。強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用,實(shí)現(xiàn)扶貧項(xiàng)目資金績(jī)效預(yù)算管理全覆蓋,建立起了“花錢必問效,無效必問責(zé)”的長(zhǎng)效機(jī)制,制定“六抓六定”資金管理辦法,確保扶貧資金管理使用的安全性、規(guī)范性和有效性。使財(cái)政部門在永勝縣脫貧攻堅(jiān)工作中全面落實(shí)財(cái)政扶貧政策,確保財(cái)政資金在精準(zhǔn)扶貧、高質(zhì)量脫貧中發(fā)揮實(shí)效提供有力保障,奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。不斷完善政府采購(gòu)管理,政府采購(gòu)監(jiān)督職能進(jìn)一步理順,采購(gòu)行為更趨規(guī)范,“政采云”電子賣場(chǎng)穩(wěn)步推進(jìn)。積極化解債務(wù),防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。按照“誰舉借、誰償還,誰審批、誰負(fù)責(zé)”的原則,采取更加有效的措施,穩(wěn)妥化解政府債務(wù)及隱性債務(wù)存量,堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量。著力構(gòu)建財(cái)政大監(jiān)督格局,以建立“全員參與、全程控制、全面覆蓋、全部關(guān)聯(lián)”的監(jiān)督機(jī)制為目標(biāo),努力構(gòu)建科學(xué)合理、權(quán)責(zé)明確、運(yùn)作規(guī)范的良性監(jiān)督工作格局。強(qiáng)化預(yù)算約束力。建立統(tǒng)籌調(diào)度機(jī)制,將所有財(cái)政資金納入財(cái)政預(yù)算管理,推進(jìn)部門資金、財(cái)政存量資金、債券資金、轉(zhuǎn)移支付資金的統(tǒng)籌與整合。
二、2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年,在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下,在縣人大、縣政協(xié)的有效監(jiān)督和大力支持下,縣政府緊緊圍繞縣委的決策部署和全縣中心工作大局,積極應(yīng)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn),努力克服新冠肺炎疫情帶來的影響,全面落實(shí)積極的財(cái)政政策和更加積極有為的工作要求,切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政收支監(jiān)管,全力保障疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展資金需要。以脫貧攻堅(jiān)統(tǒng)攬經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展全局,按照“穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)”的工作思路,堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào),堅(jiān)持以深化財(cái)政改革為動(dòng)力,堅(jiān)持以新發(fā)展理念為指導(dǎo),以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線,緊緊圍繞財(cái)政預(yù)算任務(wù),大力組織收入,千方百計(jì)挖潛增收,持之以恒提能增效,依法征管,應(yīng)收盡收。在上級(jí)部門的關(guān)心支持下,深入研究財(cái)稅政策,以保障和改善民生為重點(diǎn),不斷完善財(cái)政政策和制度建設(shè),進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),切實(shí)提高支出質(zhì)量,求真務(wù)實(shí)、真抓實(shí)干,保障重點(diǎn)支出,深化財(cái)政改革,強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)管,扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作,認(rèn)真落實(shí)“六保”任務(wù)。確保了財(cái)政預(yù)算的平穩(wěn)運(yùn)行,促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展,為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)的發(fā)展提供了財(cái)力保障。
(一)一般公共預(yù)算
2020年,全縣完成地方財(cái)政一般公共預(yù)算總收入94670萬元,同比減收7866萬元,下降7.7%。其中:①上劃中央“兩稅”收入33084萬元,同比下降18.3%;②上劃中央、省級(jí)所得稅收入(含企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅)8598萬元,同比下降10.33%;③上劃省級(jí)耕地占用稅521萬元,同比增長(zhǎng)7342.86%;④上劃中央、省級(jí)水資源費(fèi)收入6727萬元,同比增長(zhǎng)44.11%;⑤地方財(cái)政一般公共預(yù)算收入完成45740萬元,同比減收2047萬元,下降4.28%。
2020年,全縣完成地方財(cái)政一般公共預(yù)算支出339147萬元,比上年減少14324萬元,下降4.05%。
2020年財(cái)政一般公共預(yù)算收支平衡情況:2020年全縣財(cái)政一般公共預(yù)算收入總計(jì)351406萬元,其中:地方財(cái)政一般公共預(yù)算收入45740萬元,上級(jí)補(bǔ)助收入272799萬元(返還性收入2700萬元,一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助219409萬元,專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助50690萬元),調(diào)入資金22269萬元(政府性基金調(diào)入13500萬元,國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入3萬元,其他調(diào)入8766萬元),調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金903萬元。2020年完成財(cái)政一般公共預(yù)算支出總計(jì)351406萬元,其中:地方財(cái)政一般公共預(yù)算支出339147萬元,預(yù)計(jì)專項(xiàng)上解支出8414萬元,地方政府一般債務(wù)還本支出3430萬元,安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金415萬元。收支平衡。
(二)政府性基金預(yù)算
2020年全縣政府性基金預(yù)算收入完成17853萬元,同比增加6584萬元,增長(zhǎng)58.43%。完成政府性基金預(yù)算支出84289萬元,同比增加32924萬元,增長(zhǎng)64.1%。
2020年政府性基金預(yù)算平衡情況:2020年地方政府性基金預(yù)算收入總計(jì)98307萬元,其中:本級(jí)收入17853萬元,上級(jí)補(bǔ)助收入18791萬元,上年結(jié)余收入63萬元,地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入61600萬元;本年地方政府性基金預(yù)算支出84289萬元,調(diào)出資金13500萬元,地方政府專項(xiàng)債券還本支出400萬元,收支相抵,政府性基金滾存結(jié)余118萬元。
(三)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2020年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成108474萬元,社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成108127萬元,當(dāng)年收支結(jié)余347萬元,加上年結(jié)余收入46755萬元,年末滾存結(jié)余47102萬元。
(四)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2020年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入總計(jì)3萬元,其中:國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入3萬元。2020年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出總計(jì)3萬元,其中:調(diào)出資金3萬元,收支平衡。
(五)“三?！敝С銮闆r
永勝縣2020年縣級(jí)“三保”實(shí)際支出共計(jì)208622萬元(其中:保工資143172萬元、保運(yùn)轉(zhuǎn)11141萬元、保基本民生54309萬元),機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員和離退休人員工資、直接發(fā)放到個(gè)人的民生款項(xiàng)已基本足額、按時(shí)發(fā)放,未擅自改變“三保”支出用途、未挪用“三?！辟Y金用于償債或建設(shè)項(xiàng)目。
(六)地方政府性債務(wù)基本情況
2020年初永勝縣納入政府性債務(wù)管理系統(tǒng)統(tǒng)計(jì)的地方政府債務(wù)余額為158395萬元,當(dāng)年債務(wù)發(fā)行額71295萬元,當(dāng)年債務(wù)還本額3871萬元,年末政府債務(wù)余額為225819萬元,比2019年決算數(shù)增加67424萬元,增長(zhǎng)42.57%。2020年地方政府債務(wù)余額控制在縣人大常委會(huì)批準(zhǔn)的268800萬元的債務(wù)限額內(nèi)。
以上預(yù)算執(zhí)行情況需省、市財(cái)政作決算批復(fù),若有數(shù)字變動(dòng),在2020年決算報(bào)告中將專題向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
三、過去一年財(cái)政主要工作
2020年,縣人民政府以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為引領(lǐng),深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神,主動(dòng)對(duì)接上級(jí)政策,全力爭(zhēng)取上級(jí)支持,積極推動(dòng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和財(cái)源培育,優(yōu)化財(cái)政資源配置,突出保障支持重點(diǎn),財(cái)政改革發(fā)展取得積極成效,全年財(cái)政收支保持較高強(qiáng)度,財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。
(一)全力支持打好打贏三大攻堅(jiān)戰(zhàn)
一是堅(jiān)決完成決勝脫貧攻堅(jiān)任務(wù)。①積極爭(zhēng)取上級(jí)專項(xiàng)扶貧資金支持,堅(jiān)持把脫貧攻堅(jiān)作為年度工作的首要任務(wù),持續(xù)發(fā)力做好資金保障。今年,我縣共到位財(cái)政扶貧專項(xiàng)及涉農(nóng)整合資金51797.39萬元,根據(jù)永勝縣扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組的資金分配計(jì)劃,已經(jīng)撥付項(xiàng)目實(shí)施單位資金51797.39萬元,資金撥付率100%,其中產(chǎn)業(yè)投入21777.46萬元,占比達(dá)42.04%,緊緊抓牢產(chǎn)業(yè)發(fā)展是打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)這個(gè)關(guān)鍵。②不斷優(yōu)化財(cái)政扶貧投入渠道,突出扶貧投入優(yōu)先地位。聚焦突出問題和短板,繼續(xù)加大扶貧資金投入力度,全縣新增脫貧攻堅(jiān)資金、涉農(nóng)資金、惠農(nóng)項(xiàng)目等政策舉措重點(diǎn)用于支持和鞏固拓展脫貧成果,提高脫貧成色,及時(shí)做好返貧人口和新發(fā)生貧困人口的監(jiān)測(cè)和幫扶,持續(xù)推進(jìn)扶貧資金與扶貧項(xiàng)目精準(zhǔn)對(duì)接。完善扶貧資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制,不斷探索財(cái)政扶貧資金使用和管理新機(jī)制,強(qiáng)化扶貧專項(xiàng)和涉農(nóng)統(tǒng)籌整合資金的監(jiān)管,加快全縣扶貧資金支出進(jìn)度,全面加強(qiáng)扶貧資金監(jiān)督和績(jī)效管理,著力提高扶貧資金的使用效益。2020年財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金投入21696.48萬元,資金結(jié)轉(zhuǎn)率為3.78%,財(cái)政涉農(nóng)整合資金投入30100.91萬元,資金結(jié)轉(zhuǎn)率為1.42%。③加大金融扶貧工作力度?？h政府采取一系列措施,引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)切實(shí)履行社會(huì)責(zé)任,加大對(duì)脫貧攻堅(jiān)的金融支持,大幅增加貸款規(guī)模,提高貧困地區(qū)和貧困人口金融服務(wù)水平。同時(shí),建立縣級(jí)扶貧開發(fā)投融資主體,爭(zhēng)取政策性銀行和商業(yè)銀行的支持,加大農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行等金融機(jī)構(gòu)為貧困戶提供免抵押、免擔(dān)保扶貧小額信貸力度,全面提高建檔立卡貧困戶獲貸率和受益面,金融扶貧工作取得較好成績(jī)。
二是支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。投入節(jié)能環(huán)保支出10914萬元,圍繞建設(shè)全市生態(tài)文明建設(shè)排頭兵和堅(jiān)持生態(tài)優(yōu)先、綠色發(fā)展的部署要求,支持打好“藍(lán)天、碧水、凈土”三大保衛(wèi)戰(zhàn),努力搭建財(cái)政助力生態(tài)文明建設(shè)的工作平臺(tái),有效發(fā)揮財(cái)政支持生態(tài)文明建設(shè)的政策綜合效應(yīng)。重點(diǎn)支持圍繞程海湖為主的河(湖)保護(hù)治理、天保工程及森林生態(tài)效益補(bǔ)償、美麗縣城建設(shè),全力支持地質(zhì)災(zāi)害防治體系建設(shè)。完善基建指標(biāo)管理,加強(qiáng)重點(diǎn)項(xiàng)目監(jiān)督。根據(jù)基建財(cái)務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定及專項(xiàng)資金的有關(guān)管理辦法,加強(qiáng)項(xiàng)目資料收集和工程款核撥,嚴(yán)格按合同按工程進(jìn)度核撥項(xiàng)目資金。資金的投入有力地支持了我縣經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會(huì)公益事業(yè)的發(fā)展。在資金撥付上,優(yōu)先保證重點(diǎn)工程項(xiàng)目,切實(shí)加強(qiáng)中央基建投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)管理,在市縣資金和單位自籌配套資金難以到位的情況下,嚴(yán)把資金撥付關(guān),使中央資金用在項(xiàng)目主體工程上,財(cái)政資金的使用效益明提高。
三是著力防范化解財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)。①按照“化解存量、控制增量、疏堵結(jié)合、穩(wěn)步推進(jìn)”的思路,加強(qiáng)規(guī)范政府性債務(wù)管理。健全地方政府債務(wù)監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)防范體系,建立完善政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制,加強(qiáng)債務(wù)信息公開,清理鎖定政府隱性債務(wù)。②將全縣隱性債務(wù)納入云南省地方政府債務(wù)管理系統(tǒng)和財(cái)政部債務(wù)監(jiān)測(cè)平臺(tái)債務(wù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)管理,有效降低政府債務(wù)及隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。認(rèn)真落實(shí)地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置預(yù)案,堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量,堅(jiān)決杜絕違法違規(guī)舉債融資行為,加大打擊和處置非法集資的宣傳工作力度,努力完成化債任務(wù)和降低風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)目標(biāo)任務(wù),切實(shí)做好政府性融資風(fēng)險(xiǎn)防范和化解,牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。全年共計(jì)歸還政府到期債券本金3830萬元,歸還到期利息6358.7萬元?；怆[性債務(wù)本金4879.45萬元,歸還隱性債務(wù)利息近7000萬元,完成上級(jí)下達(dá)隱性債務(wù)化債目標(biāo)的106.08%。③做好債券發(fā)行工作。健全專項(xiàng)債券項(xiàng)目管理協(xié)調(diào)機(jī)制,加強(qiáng)專項(xiàng)債券資金管理,強(qiáng)化動(dòng)態(tài)監(jiān)控,更好地發(fā)揮專項(xiàng)債券拉動(dòng)投資的促進(jìn)作用,支持重大項(xiàng)目建設(shè)。配合各相關(guān)部門對(duì)符合國(guó)家重大戰(zhàn)略、符合專項(xiàng)債券支持方向、專項(xiàng)債券發(fā)行后能夠及時(shí)形成實(shí)物工作量的重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行全面準(zhǔn)確、實(shí)事求是進(jìn)行梳理,積極爭(zhēng)取申報(bào)債券需求項(xiàng)目,全年共計(jì)發(fā)行新增債券額度67465萬元,共計(jì)爭(zhēng)取抗疫特別國(guó)債資金安排的急需項(xiàng)目3個(gè)9642萬元并全部完成支出,支出進(jìn)度100%。
(二)深入推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革
一是鞏固和拓展減稅降費(fèi)成效。始終把減稅降費(fèi)作為深化放管服改革優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境的關(guān)鍵舉措,堅(jiān)決貫徹落實(shí)中央、省、市減稅降費(fèi)的部署要求,落細(xì)落實(shí)減稅降費(fèi)政策,以“實(shí)打?qū)?、硬碰硬”的舉措,保證國(guó)家和省市縣減稅降費(fèi)措施落地生效,讓降費(fèi)減負(fù)政策惠及廣大納稅人和繳費(fèi)人,2020年減稅降費(fèi)達(dá)7430萬元。密切關(guān)注各行業(yè)稅負(fù)變化,跟蹤做好效果監(jiān)測(cè)和分析研判,進(jìn)一步加大宣傳和政策解讀力度,優(yōu)化稅費(fèi)征納服務(wù),提高納稅人和繳費(fèi)人政策知曉度,幫助企業(yè)用足用好政策,及時(shí)解決減稅降費(fèi)執(zhí)行過程中的訴求和難點(diǎn)問題,持續(xù)發(fā)揮減稅降費(fèi)政策效應(yīng),指導(dǎo)督促各部門規(guī)范涉企行政事業(yè)性收費(fèi)行為,激勵(lì)開源節(jié)流支持減稅降費(fèi)。
二是深化財(cái)政金融改革。①持續(xù)優(yōu)化金融服務(wù)體系。開展金融領(lǐng)域改革創(chuàng)新行動(dòng)、金融服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展行動(dòng),引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)一步創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務(wù)方式,加大扶貧小額信貸投入,實(shí)現(xiàn)貧困地區(qū)信貸規(guī)模、涉農(nóng)信貸、農(nóng)戶信貸穩(wěn)定增長(zhǎng)。②加快完善政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)。通過政府設(shè)立融資擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金方式,充分發(fā)揮融資擔(dān)保增信作用,做大融資擔(dān)保規(guī)模,支持民營(yíng)經(jīng)濟(jì)和中小微企業(yè)發(fā)展。③開展非法集資、非法金融活動(dòng)的專項(xiàng)整治,推動(dòng)落實(shí)防范和處置非法集資主體責(zé)任,強(qiáng)化對(duì)非法金融活動(dòng)的專項(xiàng)打擊,切實(shí)防控地方金融風(fēng)險(xiǎn)。
三是持續(xù)推進(jìn)改善營(yíng)商環(huán)境。①大力支持普惠金融發(fā)展,提升我縣金融機(jī)構(gòu)的普惠金融服務(wù)質(zhì)量,向上爭(zhēng)取各項(xiàng)資金,逐級(jí)上報(bào)申請(qǐng)中央及省級(jí)財(cái)政補(bǔ)助資金,切實(shí)減輕企業(yè)負(fù)擔(dān),改善營(yíng)商環(huán)境,促進(jìn)我縣各類企業(yè)可持續(xù)發(fā)展,同時(shí)加強(qiáng)普惠金融發(fā)展專項(xiàng)資金監(jiān)管。②繼續(xù)推進(jìn)清償拖欠民營(yíng)企業(yè)、中小企業(yè)欠款工作。按照“誰拖欠、誰償還”的原則,著力提升民營(yíng)企業(yè)獲得感和滿意度,不斷為民營(yíng)企業(yè)發(fā)展壯大和經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展?fàn)I造良好環(huán)境,縣人民政府財(cái)政部門多方籌資,提前完成2020年永勝縣政府部門及其所屬機(jī)構(gòu)(包括所屬事業(yè)單位)拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款合計(jì)3176.70萬元。③完善“陽(yáng)光云財(cái)一網(wǎng)通”平臺(tái),全面推進(jìn)支持市場(chǎng)主體財(cái)政資金網(wǎng)上公開辦理。做好“政采云”電子賣場(chǎng)的工作,完善政府采購(gòu)、政府購(gòu)買服務(wù)、政府與社會(huì)資本合作等政策。
四是深化農(nóng)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革。加強(qiáng)脫貧成果鞏固提升與鄉(xiāng)村振興有機(jī)銜接,完善農(nóng)業(yè)農(nóng)村財(cái)政投入優(yōu)先保障機(jī)制,支持加快實(shí)施產(chǎn)業(yè)興村強(qiáng)縣行動(dòng),打造“一縣一業(yè)”“一村一品”的發(fā)展新格局。著力推進(jìn)農(nóng)村綜合改革,支持推進(jìn)農(nóng)村人居環(huán)境整治三年行動(dòng),實(shí)施村莊規(guī)劃、垃圾污水治理、農(nóng)村“廁所革命”項(xiàng)目,2020年行政村所在地公廁省級(jí)補(bǔ)助資金785.15萬元,農(nóng)村無害化衛(wèi)生戶廁省級(jí)補(bǔ)助資金264萬元。
(三)著力保障和改善民生
一是全力以赴做好新冠肺炎疫情防控防治工作。①足額安排新冠肺炎防控經(jīng)費(fèi)預(yù)算,加快資金調(diào)度撥付。在財(cái)政極為困難的情況下,積極籌措資金,全年累計(jì)撥付新冠肺炎疫情防控經(jīng)費(fèi)1614萬元。加強(qiáng)資金使用的全流程監(jiān)管,確保?？顚Ｓ?并加強(qiáng)新聞宣傳和輿論引導(dǎo),及時(shí)公開疫情防控防治財(cái)政保障相關(guān)信息,切實(shí)增強(qiáng)社會(huì)信心。②做好新冠肺炎疫情防控財(cái)稅政策落實(shí)。嚴(yán)格按國(guó)家相關(guān)政策退回符合條件的社保費(fèi),累計(jì)從財(cái)政社保專戶退回經(jīng)辦機(jī)構(gòu)社保費(fèi)99.6萬元,不折不扣地認(rèn)真落實(shí)了國(guó)家在新冠肺炎疫情防控中社保費(fèi)的減降政策,緩解了我縣企業(yè)資金壓力。③做好推進(jìn)復(fù)工復(fù)產(chǎn)復(fù)學(xué),全面有序恢復(fù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)秩序。以促進(jìn)就業(yè)為重點(diǎn),實(shí)施好更加積極的就業(yè)政策,鼓勵(lì)和推動(dòng)勞動(dòng)者積極創(chuàng)業(yè),落實(shí)貸免扶補(bǔ)、小額擔(dān)保貸款政策,最大限度地解決部分創(chuàng)業(yè)就業(yè)人員創(chuàng)業(yè)資金困難的問題。
二是支持和深化教育發(fā)展改革。累計(jì)投入教育支出76268萬元,全面鞏固城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制,繼續(xù)推進(jìn)義務(wù)教育均衡發(fā)展,支持高中教育補(bǔ)短板。不斷鞏固和完善城鄉(xiāng)統(tǒng)一、重在農(nóng)村的義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制,全面落實(shí)“兩免一補(bǔ)”、學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃、學(xué)生公用經(jīng)費(fèi)保障等資助政策,繼續(xù)支持貧困地區(qū)改善辦學(xué)條件,推動(dòng)教育均衡發(fā)展。穩(wěn)步推進(jìn)職業(yè)教育,著力加強(qiáng)優(yōu)秀教師隊(duì)伍建設(shè),落實(shí)鄉(xiāng)村優(yōu)秀教師獎(jiǎng)勵(lì)政策,確保教師工資待遇及時(shí)足額發(fā)放。
三是完善社會(huì)保障體系建設(shè)。累計(jì)投入社會(huì)保障和就業(yè)支出54563萬元,住房保障支出16186萬元,著力改善和保障民生,全年民生投入達(dá)285580萬元,占一般公共預(yù)算支出的84.2%。①積極履行公共財(cái)政職責(zé),不斷加大對(duì)醫(yī)療衛(wèi)生、民政、社會(huì)保障事業(yè)的投入,支持我縣醫(yī)療衛(wèi)生體制改革、民政事業(yè)、社會(huì)保障、退役軍人事務(wù)等各項(xiàng)工作的順利進(jìn)行。②加強(qiáng)和完善社會(huì)保障基金、資金的監(jiān)督和管理,配合相關(guān)部門加大基金的清繳、擴(kuò)面征繳力度,加強(qiáng)社會(huì)保險(xiǎn)基金的籌集、監(jiān)督、管理,規(guī)范基金的使用,確保我縣社會(huì)保險(xiǎn)基金安全運(yùn)行、平穩(wěn)運(yùn)行。③做好社?；鸨Ｖ翟鲋倒ぷ?在確?；鸢踩那疤嵯?多次與各基金存儲(chǔ)銀行協(xié)商并簽訂協(xié)議,采取定期存款、執(zhí)行優(yōu)惠利率的方式,確保社?；鸨Ｖ翟鲋?。
四是支持科技文化體育事業(yè)發(fā)展。累計(jì)投入科學(xué)技術(shù)683萬元,文化旅游體育與傳媒2360萬元。深入實(shí)施科教興國(guó)戰(zhàn)略和創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略,推動(dòng)永勝科技創(chuàng)新發(fā)展。完善公共文化服務(wù)體系財(cái)政保障政策,支持實(shí)施文化惠民工程、融媒體、文化館、圖書館建設(shè)、打造文藝精品、民族文化遺產(chǎn)的保護(hù)與傳承,支持群眾體育、競(jìng)技體育發(fā)展,豐富我縣人民群眾的文化生活。配合相關(guān)部門做好中央、省級(jí)文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金的申報(bào)、支持教育發(fā)展項(xiàng)目資金申報(bào)、科技計(jì)劃項(xiàng)目資金的申報(bào)、科普專項(xiàng)資金的申報(bào)以及宣傳文化專項(xiàng)資金的申報(bào)工作。
五是加大支農(nóng)惠農(nóng)力度。2020年累計(jì)安排農(nóng)林水支出83863萬元。組織好財(cái)政支農(nóng)預(yù)算執(zhí)行,加快執(zhí)行進(jìn)度。充分發(fā)揮農(nóng)業(yè)財(cái)政資金使用效益。認(rèn)真落實(shí)惠農(nóng)補(bǔ)貼政策,全面貫徹落實(shí)穩(wěn)增長(zhǎng)、促發(fā)展、惠民生等政策措施,根據(jù)各農(nóng)業(yè)主管部門涉農(nóng)資金結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況,加強(qiáng)與各涉農(nóng)部門的溝通協(xié)調(diào),對(duì)涉農(nóng)重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目,認(rèn)真清理,積極完善和報(bào)批項(xiàng)目實(shí)施方案,嚴(yán)格項(xiàng)目建設(shè)程序,強(qiáng)化工作措施和工作力度,根據(jù)上級(jí)下達(dá)2020年財(cái)政支農(nóng)專項(xiàng)資金計(jì)劃,強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行分析和調(diào)控,優(yōu)先保障,及時(shí)分配下達(dá)和撥付資金,組織好年度財(cái)政支農(nóng)預(yù)算執(zhí)行,不斷增強(qiáng)財(cái)政支農(nóng)預(yù)算執(zhí)行時(shí)效性、均衡性和執(zhí)行力。2020年累計(jì)撥付林業(yè)補(bǔ)償退耕還林還草、耕地地力、草原生態(tài)、農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼等惠農(nóng)補(bǔ)貼專項(xiàng)資金11819.44萬元。
六是加快直達(dá)資金支付進(jìn)度。全縣共收到直達(dá)資金(含參照直達(dá)資金)共計(jì)74837.63萬元,已累計(jì)支出74078.37萬元,支出進(jìn)度98.99%。其中:直達(dá)資金51153.60萬元,累計(jì)支出51112.60萬元,支出進(jìn)度99.92%。參照直達(dá)資金23684.03萬元,支出22965.77萬元,支出進(jìn)度96.97%。
(四)加快建立完善現(xiàn)代財(cái)政制度
一是深化財(cái)稅體制改革。加快財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革,規(guī)范支出責(zé)任分擔(dān)方式,落實(shí)實(shí)施更大規(guī)模減稅降費(fèi)后調(diào)整中央與地方收入劃分改革推進(jìn)方案,穩(wěn)步推進(jìn)收入劃分改革,進(jìn)一步理順財(cái)政分配關(guān)系,將“三?！奔{入財(cái)政綜合管理工作績(jī)效考核,進(jìn)一步壓實(shí)縣級(jí)財(cái)政兜底支出責(zé)任。
二是深化部門預(yù)算,健全預(yù)算管理制度。健全完善集中財(cái)力辦大事的政策制度,全面實(shí)施零基預(yù)算,完善預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)體系。進(jìn)一步優(yōu)化、深化、細(xì)化部門預(yù)算,完善綜合預(yù)算編制,確保部門預(yù)算編制的全面性、及時(shí)性和完整性。進(jìn)一步規(guī)范收支行為,對(duì)有收費(fèi)項(xiàng)目的單位,認(rèn)真分析預(yù)測(cè)其收費(fèi)收入的增減變化因素,實(shí)事求是地編制收入預(yù)算,根據(jù)量入為出的原則安排項(xiàng)目支出,充分調(diào)動(dòng)和發(fā)揮單位增加收入,節(jié)約支出的積極性。結(jié)合縣直預(yù)算單位全面完善國(guó)庫(kù)集中支付改革,對(duì)各單位歷年資金結(jié)余及部門預(yù)算執(zhí)行的情況進(jìn)行清查摸底,按照單位資金的結(jié)余情況,結(jié)合部門的事業(yè)發(fā)展規(guī)劃,及時(shí)調(diào)整各專項(xiàng)資金的安排。加強(qiáng)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理,充分完善和利用部門預(yù)算管理軟件的功能對(duì)各預(yù)算單位人員情況、公用支出標(biāo)準(zhǔn)及車輛使用情況等基礎(chǔ)信息進(jìn)行全面核實(shí),進(jìn)一步提高預(yù)算編制質(zhì)量,努力避免人為干預(yù)。細(xì)化預(yù)算管理程序,加大專項(xiàng)資金監(jiān)控力度,建立健全跟蹤問效制度,采取對(duì)照支出項(xiàng)目逐一審核、對(duì)照每月報(bào)表逐一分析、對(duì)照每筆資金逐一監(jiān)管等措施,從根本上將專項(xiàng)資金管細(xì)管實(shí)。加快推進(jìn)我縣全口徑預(yù)算績(jī)效管理工作,使“花錢必問效、無效必問責(zé)”的預(yù)算管理理念真正落到實(shí)處。
三是推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付制度改革。深化國(guó)庫(kù)集中支付制度改革,創(chuàng)新財(cái)政收支運(yùn)行機(jī)制,切實(shí)加強(qiáng)國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)、資金支付流程和銀行賬戶資金管理,確保財(cái)政資金安全高效運(yùn)行。全面建立高效的電子化管理體系,實(shí)現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)化目標(biāo),提高財(cái)政服務(wù)效能,完善建立財(cái)政資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控規(guī)則,增強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行透明度。加強(qiáng)國(guó)庫(kù)集中支付制度業(yè)務(wù)培訓(xùn),提高會(huì)計(jì)人員素質(zhì),建立完善銀行賬戶管理制度,逐步取消預(yù)算單位專項(xiàng)賬戶,財(cái)政資金全部通過財(cái)政一體化信息系統(tǒng)進(jìn)行核算,夯實(shí)財(cái)政性資金全部納入國(guó)庫(kù)單一賬戶體系運(yùn)行的基礎(chǔ)。理順上下游工作關(guān)系,統(tǒng)一業(yè)務(wù)管理模式,規(guī)范業(yè)務(wù)流程,建立分工協(xié)作、高效安全的運(yùn)行機(jī)制,構(gòu)建“橫向到邊,縱向到底”的財(cái)政資金監(jiān)管格局,組建成立永勝縣國(guó)庫(kù)支付中心。推進(jìn)會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)與預(yù)算管理系統(tǒng)、國(guó)庫(kù)支付系統(tǒng)、公務(wù)之家差旅電子憑證網(wǎng)上報(bào)銷系統(tǒng)及財(cái)政電子憑證庫(kù)的無縫銜接,盤活財(cái)政存量資金工作,及時(shí)安排使用已上繳國(guó)庫(kù)的清理盤活資金,防止財(cái)政資金的“二次沉淀”。
四是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。一是認(rèn)真貫徹落實(shí)績(jī)效管理各項(xiàng)管理要求,及時(shí)研究制定預(yù)算績(jī)效管理辦法;二是建立“政府組織、財(cái)政牽頭、人大、紀(jì)檢監(jiān)察和審計(jì)參與監(jiān)督,各職能部門配合、社會(huì)參與”的財(cái)政績(jī)效管理體制;三是按照全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理要求積極開展各項(xiàng)工作;四是通過競(jìng)爭(zhēng)性談判引入第三方機(jī)構(gòu)對(duì)我縣8個(gè)單位(縣直單位5個(gè),鄉(xiāng)鎮(zhèn)3個(gè))2019年財(cái)政支出進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià),整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)6個(gè),項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)10個(gè),并根據(jù)評(píng)價(jià)結(jié)果督促被評(píng)價(jià)單位對(duì)內(nèi)部管理、資金管理、績(jī)效管理等存在的問題在規(guī)定時(shí)限內(nèi)完成了整改。通過全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理,嚴(yán)格預(yù)算績(jī)效管理,優(yōu)化了財(cái)政資源配置、提升公共服務(wù)質(zhì)量,提高了資金使用效益;切實(shí)建立起“花錢必問效,無效必問責(zé)”的資金管理使用長(zhǎng)效機(jī)制。
五是強(qiáng)化國(guó)有資產(chǎn)管理,確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值。①是在行政事業(yè)單位機(jī)構(gòu)改革中及時(shí)做好資產(chǎn)清查、劃轉(zhuǎn)、接收等工作,嚴(yán)防國(guó)有資產(chǎn)流失。目前全縣224個(gè)單位進(jìn)入我縣資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)核算報(bào)告行政事業(yè)單位資產(chǎn),行政事業(yè)資產(chǎn)總額(賬面凈值,下同)816,738.87萬元,較上年增長(zhǎng)7.07%。負(fù)債總額100,260.02萬元,較上年增長(zhǎng)-2.05%。凈資產(chǎn)716,478.85萬元,較上年增長(zhǎng)8.48%。四戶實(shí)體性國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)總計(jì)24,278萬元,比上年24,593萬元減少315萬元;負(fù)債合計(jì)13,218萬元,比上年13,449萬元減少231萬元;所有者權(quán)益合計(jì)11,060萬元,比上年11,144萬元減少84萬元,資產(chǎn)負(fù)債率54.45%,比上年55.17%下降0.72%。②是建立國(guó)有資產(chǎn)常態(tài)化監(jiān)督機(jī)制。嚴(yán)格按照《行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)年度報(bào)告管理辦法》《財(cái)政部關(guān)于做好行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)月報(bào)試編工作的通知》要求,組織各單位按時(shí)編制報(bào)送年度國(guó)有資產(chǎn)年度報(bào)告和國(guó)有資產(chǎn)月報(bào),實(shí)時(shí)對(duì)國(guó)有資產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)管。每年縣財(cái)政均對(duì)各單位進(jìn)行督促檢查,對(duì)行政事業(yè)單位基本情況、資產(chǎn)管理情況等進(jìn)行全面清理和核查,真實(shí)、完整地反映單位的資產(chǎn),切實(shí)做到家底常清,賬卡、賬賬、賬實(shí)相符,資產(chǎn)使用或管理者責(zé)任明確,把預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督和資產(chǎn)管理監(jiān)督有機(jī)地結(jié)合起來。③是加強(qiáng)全縣行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理人員集中培訓(xùn)學(xué)習(xí),定期組織全縣行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理人員,對(duì)行政事業(yè)國(guó)有資產(chǎn)年度報(bào)告的編制和國(guó)有資產(chǎn)月報(bào)的試編進(jìn)行視頻培訓(xùn),進(jìn)一步提升了我縣國(guó)有資產(chǎn)管理人員的業(yè)務(wù)水平,為規(guī)范單位國(guó)有資產(chǎn)管理工作夯實(shí)基礎(chǔ)。
(五)認(rèn)真落實(shí)審計(jì)整改。按照審計(jì)部門對(duì)2019年度地方本級(jí)預(yù)算執(zhí)行及其他財(cái)政資金收支情況審計(jì),其他專項(xiàng)審計(jì)中提出的審計(jì)建議意見所反映的問題逐條抓好整改落實(shí)。
各位代表,十三五期間,在國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)持續(xù)放緩,中央和省市出臺(tái)更大規(guī)模的減稅降費(fèi)政策,面對(duì)突如其來的新冠肺炎疫情影響,縣財(cái)政面臨的收支矛盾更加突出、預(yù)算平衡壓力異常巨大的嚴(yán)峻形勢(shì)下,在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下,在縣人大和政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下,全縣財(cái)政收支規(guī)模進(jìn)一步擴(kuò)大,財(cái)政體制改革持續(xù)推進(jìn),各項(xiàng)重點(diǎn)支出保障特別是“六穩(wěn)”“六?！比蝿?wù)全面落實(shí),縣財(cái)政開源節(jié)流,強(qiáng)化收入征管,壓縮一般性經(jīng)費(fèi)支出,兜實(shí)兜牢“三保”底線較好。同時(shí)我們也清醒地認(rèn)識(shí)到,財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中受新冠疫情、財(cái)政體制以及國(guó)內(nèi)、外經(jīng)濟(jì)形勢(shì),財(cái)源匱乏等因素的影響地方財(cái)政收入增長(zhǎng)乏力,甚至呈下降趨勢(shì);保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆葎傂孕枨笈c財(cái)政可安排財(cái)力的矛盾異常突出、預(yù)算平衡難度更大;財(cái)政管理機(jī)制還不盡完善,財(cái)政支出結(jié)構(gòu)有待進(jìn)一步優(yōu)化,財(cái)政資金使用效益有待進(jìn)一步提高;防范和化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)的任務(wù)異常艱巨。對(duì)于這些困難和問題,縣人民政府及其財(cái)政部門將在今后的工作中不斷研究探索,通過進(jìn)一步深化改革,加快經(jīng)濟(jì)發(fā)展,完善制度,加強(qiáng)管理,逐步加以解決。
四、2021年地方財(cái)政預(yù)算(草案)
2021年是全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家和“十四五”規(guī)劃的開局之年,發(fā)展面臨的環(huán)境存在諸多不確定性,面對(duì)宏觀形勢(shì)復(fù)雜多變、經(jīng)濟(jì)下行壓力加大、疫情防控沖擊等因素影響,縣級(jí)財(cái)政收入增長(zhǎng)乏力,同時(shí)財(cái)政重點(diǎn)支出剛性加大,財(cái)政收支矛盾更加突出,兼顧風(fēng)險(xiǎn)防范和高質(zhì)量發(fā)展的難度較大,預(yù)算收支平衡難度更大。縣人民政府將以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo),全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神,堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào),堅(jiān)持新發(fā)展理念,堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線;大力提質(zhì)增效實(shí)施積極的財(cái)政政策,更加注重結(jié)構(gòu)調(diào)整,鞏固和拓展減稅降費(fèi)成效;認(rèn)真貫徹“以收定支”原則,加大優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)力度,堅(jiān)持政府過緊日子,切實(shí)做到有保有壓;深化財(cái)稅體制改革,完善標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、規(guī)范透明、約束有力的預(yù)算制度;加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理,嚴(yán)控并逐步化解隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
為貫徹落實(shí)好上述指導(dǎo)思想及支出原則,根據(jù)上年度預(yù)算執(zhí)行情況和全縣“十四五”規(guī)劃以及中共十三屆縣委九次全會(huì)提出的經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo),在充分考慮財(cái)政收支各種因素的基礎(chǔ)上,提出2021年全縣財(cái)政收支預(yù)算建議如下:
(一)一般公共預(yù)算
2021年,全縣地方財(cái)政一般公共預(yù)算收入安排47200萬元,較上年年初預(yù)算數(shù)49200萬元下降4.07%,比上年年終快報(bào)數(shù)45740萬元增長(zhǎng)3.2%;地方財(cái)政一般公共預(yù)算支出安排342405萬元,較上年年初預(yù)算數(shù)368456萬元下降7.07%,比上年年終快報(bào)數(shù)339147萬元增長(zhǎng)0.96%。
2021年全縣地方財(cái)政一般公共預(yù)算收支平衡情況是:2021年全縣一般公共預(yù)算收入總計(jì)355505萬元,其中:地方財(cái)政一般公共預(yù)算收入47200萬元,上級(jí)各項(xiàng)補(bǔ)助收入272799萬元,調(diào)入資金35506萬元。地方財(cái)政一般公共預(yù)算支出342405萬元,預(yù)計(jì)上解支出6000萬元,債務(wù)還本支出7100萬元,支出總計(jì)355505萬元,收支平衡。
(二)政府性基金預(yù)算
2021年全縣政府性基金預(yù)算收入安排34860萬元,比上年快報(bào)數(shù)17853萬元增長(zhǎng)95.26%;支出安排13396萬元,比上年快報(bào)數(shù)84289下降84.11%。
2021年全縣政府性基金預(yù)算平衡情況是:2021年全縣地方政府性基金預(yù)算收入總計(jì)43464萬元,其中:本級(jí)收入34860萬元,上級(jí)補(bǔ)助收入8486萬元,上年結(jié)余收入118萬元;地方政府性基金預(yù)算支出13396萬元,調(diào)出資金30000萬元,支出總計(jì)43396萬元,收支相抵,政府性基金滾存結(jié)余68萬元。
(三)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
2021年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排133783萬元,社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排129287萬元,本年收支結(jié)余4496萬元。
2021年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡情況為:社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入133783萬元,上年結(jié)余47757萬元,收入總計(jì)181540萬元;社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出129287萬元。收支相抵,年終滾存結(jié)余52253萬元。
(四)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入0萬元,國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出0萬元,收支平衡。
(五)“三?！鳖A(yù)算情況
2021年我縣“三?！敝С鲱A(yù)算數(shù)238367萬元,其中:保工資150747萬元、保運(yùn)轉(zhuǎn)24639萬元、保基本民生62981萬元。在年度預(yù)算執(zhí)行過程中,我縣將根據(jù)實(shí)際進(jìn)一步強(qiáng)化“三?！敝С霰Ｕ县?zé)任,嚴(yán)格將“三保”支出特別是“保工資”支出放在各項(xiàng)財(cái)政支出的首位予以優(yōu)先保障,確保國(guó)家和省級(jí)制定的“三?！闭呗鋵?shí)到位,堅(jiān)決杜絕工資拖欠等問題。
五、2021年財(cái)政重點(diǎn)工作
面對(duì)經(jīng)濟(jì)持續(xù)下行和國(guó)家宏觀調(diào)控力度不斷加大的雙重壓力,縣人民政府財(cái)政工作將強(qiáng)化政治引領(lǐng),緊緊圍繞全縣財(cái)政改革發(fā)展大局,堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào),堅(jiān)持新發(fā)展理念,堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線,堅(jiān)持以財(cái)政綜合改革為動(dòng)力,著力找差距轉(zhuǎn)方式,補(bǔ)短板強(qiáng)弱項(xiàng),全面履職盡責(zé),全力保障永勝財(cái)政穩(wěn)增長(zhǎng)促發(fā)展,助推永勝經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。
(一)加強(qiáng)稅收征管,提升財(cái)政收入質(zhì)量。堅(jiān)持依法依規(guī)組織收入、應(yīng)收盡收,圍繞年初確定的收入預(yù)期目標(biāo),突出重點(diǎn)稅種征管,強(qiáng)化納稅服務(wù)和管理。確保主體稅種和附加稅種同步征收到位,足額入庫(kù),提高財(cái)政收入質(zhì)量。加強(qiáng)稅源分析,把握工作主動(dòng)權(quán),保證全年任務(wù)按時(shí)完成。加強(qiáng)協(xié)調(diào)形成工作合力,通過協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)確保入庫(kù)率,鞏固做實(shí)收入結(jié)果。
(二)合理安排支出,發(fā)揮公共財(cái)政職能。積極爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)力及債券項(xiàng)目支持,加強(qiáng)財(cái)政支出管理,牢固樹立過緊日子思想,堅(jiān)持厲行節(jié)約,實(shí)現(xiàn)財(cái)政綜合收支平衡。加大統(tǒng)籌財(cái)政資金力度,做到有保有壓,提高資金使用效益。嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行,盤活存量,用好增量,嚴(yán)控一般性支出,做好人員工資和機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)保障工作,著力保障重點(diǎn)項(xiàng)目和民生支出,把有限的資金用在刀刃上。
(三)深化預(yù)算管理改革,提高預(yù)算執(zhí)行質(zhì)量。全面落實(shí)預(yù)算法和預(yù)算法實(shí)施條例,加強(qiáng)和規(guī)范預(yù)算管理,總結(jié)2020年部門預(yù)算改革的成果,進(jìn)一步優(yōu)化、深化、細(xì)化部門預(yù)算,進(jìn)一步完善綜合預(yù)算編制,提高預(yù)算編制質(zhì)量,確保部門預(yù)算編制的有效性、全面性、及時(shí)性和完整性。規(guī)范預(yù)算執(zhí)行,增強(qiáng)預(yù)算剛性約束,?；?、保重點(diǎn),托底線,著力提高財(cái)政預(yù)算運(yùn)行質(zhì)量和效率,有效克服預(yù)算監(jiān)督薄弱缺陷,切實(shí)提高監(jiān)督實(shí)效性。
(四)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理,增強(qiáng)預(yù)算統(tǒng)籌能力。按照“全方位、全過程、全覆蓋”的預(yù)算績(jī)效管理要求,更加突出績(jī)效導(dǎo)向,強(qiáng)調(diào)成本效益,持續(xù)推進(jìn)預(yù)算和績(jī)效管理一體化。實(shí)施政策和項(xiàng)目績(jī)效管理,將支出政策制定、實(shí)施和結(jié)果納入績(jī)效管理,關(guān)注政策落實(shí)及效益、資金分配的科學(xué)性、合理性。建立績(jī)效評(píng)估機(jī)制,對(duì)新出臺(tái)重大政策、項(xiàng)目開展預(yù)算審核和事前績(jī)效評(píng)估,實(shí)現(xiàn)預(yù)算績(jī)效管理向預(yù)算決策拓展,將預(yù)算管理結(jié)果應(yīng)用于預(yù)算安排中。繼續(xù)強(qiáng)化績(jī)效目標(biāo)管理,做好績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控,健全績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果反饋和整改制度,加強(qiáng)人大、紀(jì)檢監(jiān)察和審計(jì)參與對(duì)各單位的預(yù)算績(jī)效監(jiān)督。將繼續(xù)抽取部分單位實(shí)施2020年財(cái)政支出績(jī)效再評(píng)價(jià)。加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)培訓(xùn),對(duì)標(biāo)先進(jìn),采取自學(xué)和上級(jí)培訓(xùn)、請(qǐng)省市指導(dǎo)、向外地取經(jīng)相結(jié)合,不斷提升預(yù)算績(jī)效管理理論和業(yè)務(wù)水平。
(五)積極推進(jìn)減稅降費(fèi),確保政策落地生效。全面落實(shí)普惠性減稅和結(jié)構(gòu)性減稅政策,確保所有行業(yè)稅負(fù)只減不增。壓實(shí)工作責(zé)任,細(xì)化工作措施,全面扎實(shí)地抓好減稅降費(fèi)政策落實(shí)工作,建立工作機(jī)制。將全面貫徹落實(shí)好黨中央、省、市、縣有關(guān)減稅降費(fèi)工作部署作為當(dāng)前財(cái)政工作的頭等大事,迅速行動(dòng),加強(qiáng)對(duì)減稅降費(fèi)工作監(jiān)督協(xié)調(diào),全力以赴推動(dòng)我縣減稅降費(fèi)工作開展。
(六)加大項(xiàng)目資金籌集力度,積極爭(zhēng)取上級(jí)支持。根據(jù)永勝財(cái)力情況,縣人民政府將繼續(xù)努力爭(zhēng)取上級(jí)對(duì)我縣鞏固脫貧攻堅(jiān)成效、新增債券、鄉(xiāng)村振興、重大項(xiàng)目投資的支持,積極調(diào)整和優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu),進(jìn)一步加強(qiáng)和改進(jìn)金融管理水平,提高金融扶貧精準(zhǔn)度和有效性,加大金融扶貧貸款力度。建立健全脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興、美麗縣城等重大項(xiàng)目銜接,完善多部門協(xié)調(diào)機(jī)制,加大行業(yè)資金投入力度。加快資金撥付和項(xiàng)目建設(shè),以“十四五”規(guī)劃為引領(lǐng),統(tǒng)籌各項(xiàng)資金全力推進(jìn)永勝高質(zhì)量發(fā)展。
(七)強(qiáng)抓債務(wù)化解工作,完善地方債務(wù)監(jiān)管舉措。加強(qiáng)政府債務(wù)管理,切實(shí)做好政府性融資風(fēng)險(xiǎn)防范和化解工作。按“化解存量、控制增量、疏堵結(jié)合、穩(wěn)步推進(jìn)”的思路,加強(qiáng)規(guī)范政府性債務(wù)管理,有效降低政府債務(wù)及隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn),建立完善政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制,積極向上級(jí)匯報(bào)我縣債務(wù)化解工作及困難情況,爭(zhēng)取債務(wù)再融資、債務(wù)展期等政策,緩解我縣政府性債務(wù)償債壓力。
各位代表,新時(shí)代要有新作為,大跨越要有大擔(dān)當(dāng),面對(duì)新形勢(shì)、新任務(wù)和新要求,我們將在中共永勝縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下,在縣人大及人大代表、縣政協(xié)及政協(xié)委員、社會(huì)各界的有力監(jiān)督和支持下,堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想和黨的十九大精神為引領(lǐng),攻堅(jiān)克難,扎實(shí)工作,努力完成全年預(yù)算目標(biāo)和各項(xiàng)財(cái)政發(fā)展改革任務(wù),鞏固和拓展脫貧攻堅(jiān)成效,做好鄉(xiāng)村振興銜接,切實(shí)服務(wù)保障永勝高質(zhì)量跨越式發(fā)展大局,奮力譜寫新時(shí)代永勝發(fā)展新篇章。
