（云南?。╆P(guān)于麗江市古城區(qū)2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財政預(yù)算草案的報告
關(guān)于麗江市古城區(qū)2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財政預(yù)算草案的報告
——2021年2月7日在麗江市古城區(qū)第四屆人民代表大會第五次會議上
麗江市古城區(qū)財政局
各位代表:
受區(qū)人民政府的委托,現(xiàn)將古城區(qū)2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財政預(yù)算草案提請區(qū)四屆人大五次會議審查,并請區(qū)政協(xié)委員和列席人員提出意見建議。
一、2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況
(一)一般公共預(yù)算
一般公共預(yù)算收入完成101,074萬元,比上年決算數(shù)減少6,734萬元,下降6.2%。其中:稅收收入完成78,425萬元,比上年決算數(shù)減少2,439萬元,下降3.0%,占一般公共預(yù)算收入的77.6%;非稅收入完成22,649萬元,比上年決算數(shù)減少4,295萬元,下降15.9%,占一般公共預(yù)算收入的22.4%(詳見2020年古城區(qū)一般公共預(yù)算收支情況表)。
一般公共預(yù)算支出完成243,747萬元,比上年決算數(shù)減少5,548萬元,下降2.2%(詳見2020年古城區(qū)一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況表)。
一般公共預(yù)算收支平衡情況:一般公共預(yù)算收入101,074萬元,上級補助收入108,609萬元(其中:上級返還性收入7,832萬元,一般性轉(zhuǎn)移支付收入70,190萬元,專項轉(zhuǎn)移支付收入30,587萬元),新增一般債券轉(zhuǎn)貸收入1,000萬元,再融資一般債券轉(zhuǎn)貸收入16,830萬元,調(diào)入資金44,314萬元(全部為政府性基金調(diào)入),收入總計271,827萬元;一般公共預(yù)算支出243,747萬元,地方政府債務(wù)還本支出16,830萬元,上解上級支出10,676萬元,安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金574萬元,支出總計271,827萬元,收支平衡(詳見2020年古城區(qū)一般公共預(yù)算收支情況表)。
(二)政府性基金預(yù)算
政府性基金預(yù)算收入完成61,502萬元,比上年決算數(shù)減少13,265萬元,下降17.7%(詳見2020年古城區(qū)政府性基金預(yù)算收入執(zhí)行情況表);政府性基金支出完成125,473萬元,比上年決算數(shù)增加60,967萬元,增長94.5%(詳見2020年古城區(qū)政府性基金預(yù)算支出執(zhí)行情況表)。
政府性基金預(yù)算收支平衡情況:政府性基金預(yù)算收入61,502萬元,上級補助收入11,685萬元(含抗疫特別國債8,627萬元),新增專債債券轉(zhuǎn)貸收入96,600萬元,再融資專項債券轉(zhuǎn)貸收入1,800萬元,收入總計171,587萬元;政府性基金預(yù)算支出125,473萬元,調(diào)出資金44,314萬元,專項債券還本支出1,800萬元,支出總計171,587萬元,收支平衡。
(三)國有資本經(jīng)營預(yù)算
國有資本經(jīng)營收入88萬元,上級補助收入16萬元;國有資本經(jīng)營支出104萬元,收支平衡(詳見2020年古城區(qū)國有資本經(jīng)營收入、支出執(zhí)行情況表)。
(四)社會保險基金預(yù)算
社會保險基金收入完成71,995萬元,比上年決算數(shù)增加4,208萬元,增長6.2%(詳見2020年古城區(qū)社會保險基金收入執(zhí)行情況表);社會保險基金支出完成84,808萬元,比上年決算數(shù)增加17,651萬元,增長26.3%(詳見2020年古城區(qū)社會保險基金支出執(zhí)行情況表)。本年收支結(jié)余-12,813萬元,滾存結(jié)余16,067萬元(詳見2020年古城區(qū)社會保險基金結(jié)余執(zhí)行情況表)。
(五)政府性債務(wù)情況
根據(jù)上級部門調(diào)整收回政府債務(wù)限額的通知,古城區(qū)需調(diào)減一般債務(wù)限額18,859萬元,調(diào)整后古城區(qū)2020年政府債務(wù)限額為330,221萬元,比上年決算數(shù)增長31.3%,其中:一般債務(wù)限額為170,321萬元,比上年決算數(shù)下降9.5%;專項債務(wù)限額為159,900萬元,增長152.6%。2020年政府債務(wù)余額303,690萬元,比上年決算數(shù)增長47%,其中:政府一般債務(wù)余額為148,854萬元,比上年決算數(shù)增長0.6%,政府專項債務(wù)余額154,836萬元,比上年決算數(shù)增長163.6%。古城區(qū)地方性債務(wù)沒有突破本地區(qū)限額,風(fēng)險總體可控。
2020年政府債券使用具體情況:2020年新增一般債務(wù)1,000萬元,為機場高速路綠化工程項目。2020年新增專項債務(wù)96,600萬元,為麗江市古城區(qū)人民醫(yī)院改擴建設(shè)項目15,000萬元、鶴慶至關(guān)坡高速公路(麗江段)11,600萬元、麗江古城景區(qū)旅游基礎(chǔ)設(shè)施提升改造項目58,000萬元(子項目為:1.旅游產(chǎn)品交易市場提升改造;2.停車場建設(shè)及綜合提升改造;3.智慧城建檔案館建設(shè);4.雨污管網(wǎng)及城市排水防澇建設(shè)、修復(fù)、改造;5.景區(qū)周邊道路新建、改建及提升改造;6.城市道路人行道及配套設(shè)施提升改造;7.旅游廁所提升改造;8.旅游景觀綜合提升改造;9.主次干道、背街小巷破損路面修復(fù)提升改造)、麗江古城花卉產(chǎn)業(yè)現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)創(chuàng)新示范園建設(shè)項目12,000萬元。
(六)抗疫特別國債情況
2020年古城區(qū)爭取到抗疫特別國債(基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè))資金8,627萬元,具體項目為:麗江市古城區(qū)2019年城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造建設(shè)項目1,500萬元、古城區(qū)光伏提水工程1,000萬元、麗江古城花卉產(chǎn)業(yè)現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)創(chuàng)新示范園建設(shè)項目6,000萬元、困難群眾基本生活補助26萬元、古城區(qū)醫(yī)院設(shè)備購置資金101萬元。
以上數(shù)據(jù)均為快報數(shù),待上級財政部門批復(fù)古城區(qū)2020年財政決算后,部分數(shù)據(jù)還會有所變化,屆時將再向區(qū)人大常委會報告變化情況。
二、2020年財政工作特點
2020年,區(qū)財政部門認真貫徹落實區(qū)委區(qū)政府決策部署、區(qū)四屆人大四次會議決議、區(qū)人大財政經(jīng)濟委員會的審查意見,以及審計部門提出的意見和建議,充分聽取區(qū)人大代表和區(qū)政協(xié)委員的建議,面對新冠肺炎疫情沖擊、經(jīng)濟下行、減稅降費等多重困難和挑戰(zhàn),古城區(qū)財政部門迎難而上、積極應(yīng)對,推動各項工作取得明顯成效:
(一)財政綜合保障能力不斷提升。一是積極組織收入,財政收入結(jié)構(gòu)明顯改善。2020年,古城區(qū)稅收收入占一般公共預(yù)算收入比重達77.6%,創(chuàng)近年來新高。二是積極主動作為,向上爭取資金工作取得新突破。緊緊抓住上級預(yù)算安排、國家直達資金、地方政府專項債券等政策機遇,多渠道多方式加強向上匯報溝通,最大限度爭取上級支持,千方百計增加可用財力。2020年,古城區(qū)爭取各類資金217,912萬元,同比增長60.1%,其中:爭取到上級轉(zhuǎn)移支付資金120,312萬元,同比增長13.4%;抗疫特別國債資金8,627萬元;新增地方政府債券97,600萬元,同比增長225.3%。三是加大統(tǒng)籌力度,財政支出結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化。對各項支出精打細算,從嚴從緊控制“三公”經(jīng)費預(yù)算,硬化預(yù)算約束,全面實施預(yù)算績效管理,積極盤活財政存量資金,2020年共收回存量資金8,939萬元,及時保障區(qū)級重點項目,把有限的資金用在刀刃上。
(二)支持抗擊新冠肺炎疫情和落實“六穩(wěn)”“六保”任務(wù)保障有力。一是以確保群眾不因費用問題耽誤就診,不因資金問題影響醫(yī)療救治和疫情防控為目標(biāo),千方百計籌措資金,投入2,179.77萬元,保障了全區(qū)疫情防控工作資金需求。二是堅持積極的財稅金融政策,積極推動全區(qū)落實“六穩(wěn)”“六保”任務(wù)。強化財政統(tǒng)籌,投入161,288萬元,全面落實財政“三保”責(zé)任。認真貫徹落實減稅降費、減免公房租金等財稅政策,為市場主體減輕負擔(dān)42,000萬元。投入3,000萬元中小微企業(yè)信貸引導(dǎo)資金,為29戶企業(yè)調(diào)頭30筆資金,累計42,000萬元。完善“政銀企”交流合作平臺,促成企業(yè)成功與金融機構(gòu)簽約890,000萬元。安排3,000萬元旅游發(fā)展及文旅行業(yè)獎勵資金,支持文旅企業(yè)紓困、復(fù)蘇。安排5,000萬元項目前期經(jīng)費,推動全區(qū)重大項目謀劃和落地。
(三)“三大攻堅戰(zhàn)”保障能力不斷增強。一是加大扶貧投入,支持打好脫貧攻堅戰(zhàn)。切實保障扶貧開發(fā)投入,落實金融扶貧政策,強化財政扶貧資金監(jiān)管,全力以赴支持脫貧攻堅及鞏固脫貧攻堅成果。2020年,古城區(qū)投入財政專項扶貧資金1,747萬元,籌措安排904萬元用于脫貧攻堅鞏固提升,超額完成市級下達的小額扶貧信貸任務(wù)。二是強化管理,打好防范化解重大風(fēng)險攻堅戰(zhàn)。嚴格實行地方政府債務(wù)預(yù)算管理和限額管理,嚴控債務(wù)增量,杜絕新增各類隱性債務(wù),妥善化解債務(wù)存量,確保政府債務(wù)風(fēng)險總體可控。持續(xù)強化7類業(yè)態(tài)監(jiān)管,深入開展非法金融機構(gòu)及非法金融業(yè)務(wù)活動專項排查整治,穩(wěn)妥推進“善林金融”、“融通資本”等涉眾型經(jīng)濟案件處置工作,金融生態(tài)環(huán)境持續(xù)改善。三是統(tǒng)籌施策支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)。聚焦大氣、水、土壤污染防治“三大戰(zhàn)役”,統(tǒng)籌用好重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付,協(xié)同推進落實生態(tài)補償機制,穩(wěn)步推進麗江城市生活垃圾焚燒發(fā)電、青龍河束河段生態(tài)廊道、麗江市林業(yè)生態(tài)廊道建設(shè)等3個環(huán)保領(lǐng)域PPP項目。
(四)民生保障水平不斷提高。堅持以人民為中心的發(fā)展理念,在財政收支矛盾十分突出的情況下,重點保障基本公共服務(wù)體系建設(shè)等支出,確保全面建成小康社會目標(biāo)任務(wù)圓滿收官。2020年13項民生支出規(guī)模達184,288萬元,占一般公共預(yù)算支出的75.6%。一是五項與民生直接相關(guān)的支出完成99,366萬元,其中:教育支出37,811萬元,文化旅游體育與傳媒支出4,368萬元,社會保障和就業(yè)支出30,777萬元,公共衛(wèi)生支出20,273萬元,住房保障支出6,137萬元。二是八項與民生密切相關(guān)的支出完成84,922萬元,其中:科學(xué)技術(shù)支出951萬元,節(jié)能環(huán)保支出2,866萬元,城鄉(xiāng)社區(qū)支出31,689萬元,交通運輸支出13,041萬元,商業(yè)服務(wù)業(yè)支出219萬元,自然資源海洋氣象支出6,474萬元,糧油物資儲備337萬元,農(nóng)林水事務(wù)支出29,345萬元。
(五)財政治理效能不斷提升。一是強化零基預(yù)算,壓實預(yù)算部門的主體責(zé)任,做實做優(yōu)項目庫,提高項目預(yù)算質(zhì)量。二是穩(wěn)步推進全面實施預(yù)算績效管理,建立更加注重結(jié)果導(dǎo)向、強調(diào)成本效益、強化責(zé)任約束的管理機制。三是推進支持市場主體財政資金網(wǎng)上公開辦理工作,讓各類企業(yè)享有一視同仁的政策資金項目支持。四是財政一體化、專項資金監(jiān)控、債務(wù)監(jiān)控、“政采云”、智慧停車等平臺建設(shè)的持續(xù)推進,為古城區(qū)建設(shè)“智慧城市”和“數(shù)字政府”貢獻高質(zhì)量的業(yè)務(wù)拼圖和實施經(jīng)驗。
2020年古城區(qū)財政改革發(fā)展工作取得的成績,是習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想科學(xué)指引的結(jié)果,是區(qū)委、區(qū)政府堅強領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果,是區(qū)人大、區(qū)政協(xié)和人大代表、政協(xié)委員們監(jiān)督指導(dǎo)的結(jié)果,也是各級各部門和全區(qū)各族人民共同努力的結(jié)果。在看到成績和積極變化的同時,我們也清醒地看到當(dāng)前財政運行中還存在一些突出問題:一是財政增收困難。受經(jīng)濟發(fā)展不充分、減稅降費、新冠疫情等多因素疊加影響,財政增收困難。二是收支矛盾異常突出。鞏固脫貧攻堅成果、政府債務(wù)還本付息、補齊全面建成小康社會短板、做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?、支持“十四五”開好局等重點支出強度不減,財政支出壓力前所未有。三是政府性債務(wù)風(fēng)險不容忽視。全區(qū)已進入債務(wù)還本付息的高峰期,防范和化解債務(wù)風(fēng)險壓力較大。
三、2021年地方財政預(yù)算草案
編制2021年預(yù)算的總體思路是:以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo),堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào),立足新發(fā)展階段,貫徹新發(fā)展理念,融入新發(fā)展格局,堅持系統(tǒng)觀念,認真落實積極的財政政策提質(zhì)增效、更可持續(xù)要求,鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果,鞏固夯實全面建成小康社會成果,更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全,扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?wù),確保“十四五”開好局,以優(yōu)異成績迎接建黨100周年。結(jié)合古城區(qū)2021年度經(jīng)濟社會發(fā)展預(yù)期目標(biāo),在充分考慮稅收政策、財源狀況及剛性支出等因素的基礎(chǔ)上,編制2021年財政收支預(yù)算草案。
(一)一般公共預(yù)算
一般公共預(yù)算收入安排106,128萬元,比上年快報完成數(shù)增加5,054萬元,增長5%。其中:稅收收入安排81,850萬元,比上年快報完成數(shù)增加3,425萬元,增長4.4%,占一般公共預(yù)算收入的77.1%;非稅收入安排24,278萬元,比上年快報完成數(shù)增加1,629萬元,增長7.2%,占一般公共預(yù)算收入的22.9%。一般公共預(yù)算支出安排245,000萬元,比上年快報完成數(shù)增加1,253萬元,增長0.5%。
2021年古城區(qū)一般公共預(yù)算政府預(yù)算經(jīng)濟分類基本支出情況:機關(guān)工資福利支出為47,791萬元,機關(guān)商品和服務(wù)支出為20,581萬元,對事業(yè)單位經(jīng)常性補助為55,832萬元,對個人和家庭的補助為12,857萬元(詳見2021年古城區(qū)一般公共預(yù)算政府預(yù)算經(jīng)濟分類表)。
一般公共預(yù)算收支平衡情況:一般公共預(yù)算收入106,128萬元,上級補助收入108,610萬元(其中:上級返還性收入7,832萬元,一般性轉(zhuǎn)移支付收入70,190萬元,專項轉(zhuǎn)移支付收入30,588萬元)再融資一般債券轉(zhuǎn)貸收入14,900萬元(以上級財政部門批復(fù)數(shù)為準),調(diào)入資金38,988萬元(主要為政府性基金調(diào)入),動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金574萬元,收入總計269,200萬元;一般公共預(yù)算支出245,000萬元,上解上級支出8,300萬元,一般債務(wù)還本支出1,000萬元,再融資一般債務(wù)還本支出14,900萬元,支出總計269,200萬元。收支平衡(詳見2021年古城區(qū)一般公共預(yù)算收支情況表)。
(二)政府性基金預(yù)算
按照以收定支、收支平衡、專款專用的原則及區(qū)自然資源局提供的土地出讓價款預(yù)計情況編制收支預(yù)算。
政府性基金預(yù)算收入安排65,134萬元,比上年快報完成數(shù)增加3,632萬元,增長5.9%(詳見2021年古城區(qū)政府性基金預(yù)算收入情況表)。政府性基金預(yù)算支出安排27,789萬元,比上年快報完成數(shù)減少97,684萬元,下降77.9%,大幅下降的主要原因是2020年支出抗疫特別國債8,627萬元及專項債券96,600萬元,而2021年上述資金到位情況尚不明確。(詳見2021年古城區(qū)政府性基金預(yù)算支出情況表)。
政府性基金預(yù)算收支平衡情況:政府性基金預(yù)算收入65,134萬元,上級專項補助收入2,703萬元,收入總計67,837萬元;基金預(yù)算支出27,789萬元,地方政府專項債務(wù)還本支出500萬元,上解支出560萬元,調(diào)出資金38,988萬元,支出總計67,837萬元,收支平衡。
(三)國有資本經(jīng)營預(yù)算
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排74萬元,比上年快報完成數(shù)減少14萬元,下降15.9%,上級補助收入預(yù)計為16萬元,國有資本經(jīng)營預(yù)算收入總計為90萬元(詳見2021年古城區(qū)國有資本經(jīng)營收入預(yù)算情況表);國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排90萬元,比上年快報完成數(shù)減少14萬元,下降13.5%(詳見2021年古城區(qū)國有資本經(jīng)營支出預(yù)算情況表),收支平衡。2021年國有資本經(jīng)營收入預(yù)算數(shù)為古城區(qū)天和城市經(jīng)營投資開發(fā)有限公司投資麗江古城富滇村鎮(zhèn)銀行股金分紅預(yù)計數(shù)。
(四)社會保險基金預(yù)算
社會保險基金收入預(yù)算根據(jù)上年度基金收入預(yù)算執(zhí)行情況、本年度經(jīng)濟社會發(fā)展水平預(yù)測、社會保險政策調(diào)整情況及社會保險工作計劃等因素編制。社會保險基金支出預(yù)算根據(jù)上年度基金支出預(yù)算執(zhí)行情況、本年度享受社會保險待遇人數(shù)變動、社會保險政策調(diào)整情況及社會保險待遇標(biāo)準變動等因素編制。
社會保險基金預(yù)算收入安排94,299萬元,比上年快報完成數(shù)增加22,304萬元,增長31%(詳見2021年古城區(qū)社會保險基金收入預(yù)算情況表);社會保險基金預(yù)算支出安排92,281萬元,比上年快報完成數(shù)增加7,473萬元,增長8.8%(詳見2021年古城區(qū)社會保險基金支出預(yù)算情況表)。本年收支結(jié)余2,018萬元。年末滾存結(jié)余18,173萬元(詳見2021年古城區(qū)社會保險基金結(jié)余預(yù)算情況表)。
(五)2021年“三?！鳖A(yù)算情況
根據(jù)《云南省財政廳關(guān)于有效應(yīng)對新冠肺炎疫情影響切實加強2021年縣級“三?！惫ぷ鞯耐ㄖ?云財基層〔2021〕8號)文件精神,對照上級“三保”支出標(biāo)準,結(jié)合預(yù)算編制實際,2021年“三?！敝С鲱A(yù)算數(shù)為154,131萬元,其中:?；久裆?8,433萬元,保工資100,571萬元,保運轉(zhuǎn)15,127萬元。在年度預(yù)算執(zhí)行過程中,古城區(qū)將進一步強化“三保”支出責(zé)任,嚴格執(zhí)行經(jīng)區(qū)四屆人大五次會議批準的預(yù)算,堅持“三?！痹谪斦С鲋械膬?yōu)先順序,做到基本民生資金按照政策規(guī)定時點足額保障,工資在規(guī)定時限發(fā)放,機構(gòu)運轉(zhuǎn)經(jīng)費及時撥付。
(六)2021年地方政府債務(wù)限額和余額情況
2021年古城區(qū)政府債務(wù)余額預(yù)計數(shù)為303,690萬元,其中:一般債務(wù)余額預(yù)計數(shù)為148,854萬元,專項債務(wù)余額預(yù)計數(shù)為154,836萬元;政府債務(wù)限額預(yù)計數(shù)為330,221萬元,其中:一般債務(wù)余額限額預(yù)計數(shù)為170,321萬元,專項債務(wù)限額預(yù)計數(shù)為159,900萬元。
四、2021年財政重點工作
(一)抓財源培育,夯實增收基礎(chǔ)。堅持把發(fā)展實體經(jīng)濟作為現(xiàn)代財源體系建設(shè)的重要抓手,采取積極措施支持實體經(jīng)濟和中小微企業(yè)發(fā)展,夯實稅收增收基礎(chǔ)。一是圍繞鄉(xiāng)村振興,探索完善財政涉農(nóng)資金整合使用機制,統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金,集中投向高原特色農(nóng)業(yè)發(fā)展、鄉(xiāng)村經(jīng)濟發(fā)展、鄉(xiāng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等領(lǐng)域,做大做強優(yōu)質(zhì)農(nóng)產(chǎn)品基地品牌,大力培育農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè),推進農(nóng)產(chǎn)品精深加工,促進財稅增長。二是繼續(xù)推行古城區(qū)政銀企合作、“四上”企業(yè)財政扶持獎勵等政策,進一步完善政策措施,積極支持中小微企業(yè)化解困難,發(fā)展壯大。三是進一步深化“放管服”改革,落實好各項減稅降費優(yōu)惠政策,繼續(xù)推行支持市場主體財政資金網(wǎng)上公開辦理工作機制,為企業(yè)創(chuàng)造公平競爭、健康發(fā)展的良好環(huán)境,激發(fā)市場主體活力。四是認真落實創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款政策,支持雙創(chuàng)園區(qū)建設(shè),提升創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)活力,努力培育新財源。
(二)抓收入組織,增加可用財力。堅持依法依規(guī)組織財政收入,切實把經(jīng)濟發(fā)展的成果體現(xiàn)到財政增收上來,不斷提高收入預(yù)測分析水平,牢牢把握收入組織主動權(quán)。一是繼續(xù)在重點行業(yè)、重點區(qū)域、重點稅源上下功夫,力促收入均衡入庫、平穩(wěn)增長。二是繼續(xù)把爭取上級支持擺在更加突出的位置,吃透和把握上級財政及有關(guān)部門的政策動向,配合部門做好項目儲備、立項和申報工作,積極爭取上級資金和地方政府債券資金,增加可用財力,全力保障全區(qū)重點項目資金需求。
(三)抓支出管理,保障重點支出。一是全面推進零基預(yù)算,嚴格預(yù)算剛性約束,做到支出實、效率高。二是堅持“三?！痹谪斦С鲋械膬?yōu)先順序,密切關(guān)注全區(qū)“三?！边\行動態(tài),堅決兜牢兜實“三?！钡拙€;牢固樹立過“緊日子”的思想,大力壓減一般性支出,統(tǒng)籌用好管好各項財力,堅決守住不發(fā)生系統(tǒng)性財政風(fēng)險的底線。三是繼續(xù)盤活財政存量資金,加強對收回存量資金再安排的使用情況跟蹤與監(jiān)督,避免形成“二次沉淀”。四是全面壓實部門的支出主體責(zé)任,杜絕“資金等項目”和“資金沉淀”的情況。五是嚴格資金管理、注重績效目標(biāo),在依法合規(guī)、保證資金安全的前提下,對項目資金抓緊分配、抓緊撥付,盡快將資金落實到具體單位和項目,不斷加快支出進度,切實提高預(yù)算執(zhí)行的均衡性和有效性,確保財政資金盡早形成實物工作量。六是健全融資擔(dān)保體系,完善風(fēng)險補償機制,落實貼息政策,積極推進財政金融政策聯(lián)動,著力發(fā)揮財政資金的撬動作用,吸引社會資本向?qū)嶓w經(jīng)濟發(fā)展聚集。
(四)抓改革創(chuàng)新,提升管理效能。強化預(yù)算單位在預(yù)算執(zhí)行、資產(chǎn)管理、績效管理中的支出主體責(zé)任,切實保障財政資金使用的規(guī)范性、科學(xué)性、有效性。一是加強預(yù)算監(jiān)督管理,逐步完善預(yù)算編制與執(zhí)行、投資評審、國庫集中支付、政府采購、績效評價等內(nèi)部預(yù)算管理流程,確保各個環(huán)節(jié)的有效銜接。二是進一步完善地方財政預(yù)算標(biāo)準化管理平臺、財政一體化、債務(wù)監(jiān)控、“政采云”等信息化財政管理系統(tǒng),提升財政信息化監(jiān)管水平。三是穩(wěn)步實施預(yù)算單位差旅電子憑證網(wǎng)上報銷管理改革,建立健全運行高效的支付體系。四是創(chuàng)新財務(wù)工作人員培訓(xùn)方式,扎實開展全區(qū)財政財務(wù)人員培訓(xùn)。五是加大對重大財政補助資金、民生資金的監(jiān)督檢查力度,嚴厲查處各種違法違規(guī)的行為,確保財政資金安全運行。
做好2021年的財政工作,責(zé)任重大、任務(wù)艱巨、使命光榮,我們將在區(qū)委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下,自覺接受區(qū)人大及其常委會的監(jiān)督,虛心聽取代表和委員的意見建議,不忘初心、牢記使命,攻堅克難、銳意進取,扎扎實實做好財政預(yù)算各項工作,以高質(zhì)量、可持續(xù)財政服務(wù),保障古城區(qū)高質(zhì)量跨越式發(fā)展。
以上報告,請予審議。
名詞解釋
[一般公共預(yù)算收入]是指由地方經(jīng)濟形成的,且按財政管理體制規(guī)定由地方所有,納入地方預(yù)算的財政收入。地方公共財政收入包括地方稅收收入、地方部分非稅收入兩部分。
1.各項稅收:包括增值稅、消費稅、營業(yè)稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅、資源稅、城市維護建設(shè)稅、房產(chǎn)稅、印花稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、土地增值稅、車船稅、船舶噸稅、車輛購置稅、關(guān)稅、耕地占用稅、契稅、煙葉稅、其他稅收收入等。
2.非稅收入:包括專項收入、行政事業(yè)性收費、罰沒收入、國有資本經(jīng)營收入、國有資源(資產(chǎn))有償使用收入和其他收入。
[一般公共預(yù)算支出]是指在劃分事權(quán)的基礎(chǔ)上,應(yīng)由地方承擔(dān)的各項支出。地方公共財政支出主要包括:地方一般公共服務(wù)、公共安全、教育、科學(xué)技術(shù)、文化體育與傳媒、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)、農(nóng)林水、交通運輸、資源勘探信息、商業(yè)服務(wù)業(yè)、金融、國土海洋氣象、住房保障、糧油物資儲備等。
1.一般公共服務(wù)支出:指政府提供基本公共管理與服務(wù)方面的支出,包括人大事務(wù)、政協(xié)事務(wù)、政府辦公廳(室)及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)、發(fā)展與改革事務(wù)、統(tǒng)計信息事務(wù)、財政事務(wù)、稅收事務(wù)、審計事務(wù)、海關(guān)事務(wù)、人力資源事務(wù)、紀檢監(jiān)察事務(wù)、商貿(mào)事務(wù)、知識產(chǎn)權(quán)事務(wù)、工商行政管理事務(wù)、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督與檢驗檢疫事務(wù)、民族事務(wù)、宗教事務(wù)、港澳臺僑事務(wù)、檔案事務(wù)、民主黨派事務(wù)及工商聯(lián)事務(wù)、群眾團體事務(wù)、黨委辦公廳(室)及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)、組織事務(wù)、宣傳事務(wù)、統(tǒng)戰(zhàn)事務(wù)、對外聯(lián)絡(luò)事務(wù)、其他共產(chǎn)黨事務(wù)支出等。
2.公共安全支出:指政府維護社會公共安全方面的支出,包括武裝警察、公安、國家安全、檢察、法院、司法、監(jiān)獄、強制隔離戒毒、國家保密、緝私警察等。
3.教育支出:指政府教育事務(wù)方面的支出,包括教育行政管理、普通教育、職業(yè)教育、成人教育、廣播電視教育、留學(xué)教育、特殊教育、進修及培訓(xùn)、教育費附加安排的支出等。
4.科學(xué)技術(shù)支出:指用于科學(xué)技術(shù)方面的支出,包括科學(xué)技術(shù)管理事務(wù)、基礎(chǔ)研究、應(yīng)用研究、技術(shù)研究與開發(fā)、科技條件與服務(wù)、社會科學(xué)、科學(xué)技術(shù)普及、科技交流與合作、科技重大專項等。
5.文化體育與傳媒支出:指政府在文化、文物、體育、廣播影視、新聞出版等方面的支出。
6.社會保障和就業(yè)支出:指政府在社會保障與就業(yè)方面的支出,包括人力資源和社會保障管理事務(wù)、民政管理事務(wù)、財政對社會保險基金的補助、補充全國社會保障基金、行政事業(yè)單位離退休、企業(yè)改革補助、就業(yè)補助、撫恤、退役安置、社會福利、殘疾人事業(yè)、自然災(zāi)害生活救助、紅十字事業(yè)、最低生活保障、臨時救助、特困人員供養(yǎng)、補充道路交通事故社會救助基金、其他生活救助等。
7.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出:指政府醫(yī)療衛(wèi)生和計劃生育方面的支出,包括醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育管理事務(wù)、公立醫(yī)院、基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)、公共衛(wèi)生、醫(yī)療保障、中醫(yī)藥、計劃生育事務(wù)、食品和藥品監(jiān)督管理事務(wù)等。
8.節(jié)能環(huán)保:指政府節(jié)能環(huán)保方面的支出,包括環(huán)境保護管理事務(wù)、環(huán)境監(jiān)測與監(jiān)察、污染防治、自然生態(tài)保護、天然林保護工程、退耕還林、風(fēng)沙荒漠治理、退牧還草、已墾草原退耕還草、能源節(jié)約利用、污染減排、可再生能源、循環(huán)經(jīng)濟、能源管理事務(wù)、江河湖庫流域治理與保護等。
9.城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù):指政府在城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)方面的支出,包括城鄉(xiāng)社區(qū)管理事務(wù)、城鄉(xiāng)社區(qū)規(guī)劃與管理、城鄉(xiāng)社區(qū)公共設(shè)施、城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生、建設(shè)市場管理與監(jiān)督等。
10.農(nóng)林水事務(wù):指政府農(nóng)林水事務(wù)方面的支出,包括農(nóng)業(yè)、林業(yè)、水利、南水北調(diào)、扶貧、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)、農(nóng)村綜合改革、促進金融支農(nóng)支出、目標(biāo)價格補貼等。
11.交通運輸:指政府交通運輸和郵政業(yè)方面的支出,包括公路水路運輸、鐵路運輸、民用航空運輸、石油價格改革對交通運輸?shù)难a貼、郵政業(yè)支出、車輛購置稅支出等。
12.商業(yè)服務(wù)業(yè)等:指政府對商業(yè)服務(wù)業(yè)等方面的支出,包括商業(yè)流通事務(wù)、旅游業(yè)管理與服務(wù)、涉外發(fā)展服務(wù)等。
13.國土海洋氣象等:指政府用于國土資源、海洋、測繪、地震、氣象等公益服務(wù)方面的支出。
[專項轉(zhuǎn)移支付]是指上級政府為實現(xiàn)特定政策目標(biāo)補助給下級政府的專項資金,下級政府應(yīng)當(dāng)按照上級政府規(guī)定的用途使用資金,也就是通常意義上的“專款”。
[一般性轉(zhuǎn)移支付]是指中央政府對有財力缺口的地方政府(主要是中西部地區(qū)),按照規(guī)范的辦法給予的補助。包括均衡性轉(zhuǎn)移支付、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付、農(nóng)村稅費改革轉(zhuǎn)移支付、調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付等,地方政府可以按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用。
[上解支出]是指按照有關(guān)法律法規(guī)及財政體制的規(guī)定,由下級財政在本級預(yù)算中劃解給上級財政的款項。其中,地方財政上解中央財政主要包括:體制上解,專項上解等項目?？h市財政上解省級財政主要包括:實施財政省直管縣改革時保留的市和試點縣間原補助和上解、出口退稅專項上解收入、企事業(yè)劃轉(zhuǎn)上解、總分機構(gòu)稅收區(qū)域間分成上解、其他專項上解收入等項目。
[預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金]是指各級財政通過超收安排的具有儲備性質(zhì)的基金,用于彌補短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口,以及視預(yù)算平衡情況,在安排年初預(yù)算時調(diào)入并安排使用,基金的安排使用接受同級人大及其常委會的監(jiān)督。
[零基預(yù)算]是指在編制預(yù)算時對所有的預(yù)算支出,均以零為基數(shù),不考慮以前的執(zhí)行情況,從根本上研究分析每項預(yù)算有否支出的必要和支出數(shù)額的大小。這種預(yù)算不以歷史為基礎(chǔ)作修修補補,在年初重新審查每項活動對實現(xiàn)組織目標(biāo)的意義和效果,并在成本-效益分析的基礎(chǔ)上,重新排出各項管理活動的優(yōu)先次序,并據(jù)此決定資金和其他資源的分配。
[政府性基金預(yù)算]是指對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金,專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。
[國有資本經(jīng)營預(yù)算]是指對國有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。
[社會保險基金預(yù)算]是指對社會保險繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金,專項用于社會保險的收支預(yù)算。
[滾存結(jié)余]是指累計結(jié)余,即本期結(jié)余加歷年結(jié)余。
[新增債券]是指為制止地方政府違法違規(guī)舉債,經(jīng)國務(wù)院批準,從2015年1月1日起地方政府舉債融資采取發(fā)行地方政府債券方式,由省政府代為市、縣級政府發(fā)行政府債券,主要用于地方基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等方面。
[再融資債券]是指省、自治區(qū)、直轄市政府為償還到期地方政府債券而發(fā)行的地方政府債券,即“借新還舊”債券。
[政府債務(wù)限額]是指地方政府債務(wù)規(guī)模實行限額管理,舉債不得突破批準的限額,是規(guī)范地方政府債務(wù)管理的重要內(nèi)容。市縣級政府確需舉借債務(wù)的,依照省級人民政府下達的限額編制預(yù)算調(diào)整方案,報同級人大常委會批準,由省級人民政府代為舉借。
[專項債券]是指省、自治區(qū)、直轄市政府為有一定收益的公益性資本性項目發(fā)行的,約定一定期限內(nèi)以公益性項目對應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ検杖脒€本付息的政府債券。
[三保]是指“?；久裆?、保工資、保運轉(zhuǎn)”預(yù)算支出。其中:“?；久裆卑?國家及省級核定的并納入基本民生政策目錄動態(tài)管理的45項基本民生政策,不含各地自行出臺的民生保障項目。
[一般性支出]是指“三公”經(jīng)費、差旅費、會議費、培訓(xùn)費、維修費、勞務(wù)費、日常辦公費等開支以及房屋、辦公設(shè)備、交通工具購置產(chǎn)生的開支。
[六穩(wěn)]是指穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期。
[六保]是指保居民就業(yè)、?；久裆?、保市場主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)供應(yīng)鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\轉(zhuǎn)。
[抗疫特別國債]是指2020年在應(yīng)對新冠肺炎疫情特殊時期,由中央財政統(tǒng)一發(fā)行的支持地方基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和疫情防控的特別國債。
[直達資金]是指中央政府撥款直接到達地方的資金,資金下達“提速”,建立特殊轉(zhuǎn)移支付機制,將新增財政資金通過增加中央對地方轉(zhuǎn)移支付、安排政府性基金轉(zhuǎn)移支付等方式,第一時間全部下達市縣,避免資金層層審批、下達耗時,有利于迅速發(fā)揮資金效益、迅速惠企利民。
