（云南省）關(guān)于德宏州隴川縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于隴川縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
（2021年2月5日在隴川縣第十七屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上）
隴川縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府的委托，現(xiàn)將隴川縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)縣第十七屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議審議，請(qǐng)各位代表和列席人員提出意見和建議。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，面對(duì)國家實(shí)施大規(guī)模減稅降費(fèi)政策、疫情防控重重困難和財(cái)政收支矛盾十分突出的嚴(yán)峻形勢(shì)，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，縣人民政府緊緊圍繞縣第十七屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議確定和縣第十七屆人大常委會(huì)第三十一次調(diào)整的目標(biāo)任務(wù)，主動(dòng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，著力深化財(cái)稅體制改革，依法規(guī)范組織收入，強(qiáng)化預(yù)算管理，全力兜住“三?！钡拙€、做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)，全力保疫情防控、脫貧攻堅(jiān)等重點(diǎn)、重大民生項(xiàng)目支出，在困境中奮力前行，較好地完成了全年預(yù)算任務(wù)。
（一）一般公共預(yù)算收支情況
1.收支情況。2020年全縣完成地方財(cái)政總收入69216萬元，同比增收5143萬元，同比增長8.03%。完成一般公共預(yù)算收入35177萬元，同比增長15.05%。完成一般公共預(yù)算支出234393萬元，同比下降9.31%。
2.財(cái)政收支平衡情況。全縣2020年收入合計(jì)264146萬元。其中：一般公共預(yù)算收入35177萬元，返還性收入4510萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入160455萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入37127萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入25044萬元，調(diào)入資金1663萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金170萬元。全年支出合計(jì)263869萬元。其中：一般公共預(yù)算支出234393萬元，上解支出4417萬元，債務(wù)還本支出25044萬元（債券再融資），安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金15萬元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)277萬元，預(yù)算平衡。
（二）政府性基金預(yù)算收支情況
2020年全縣政府性基金收入合計(jì)108098萬元，其中：本級(jí)收入14464萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入9789萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入83845萬元。全縣政府性基金支出合計(jì)108018萬元，其中：政府性基金預(yù)算支出 106133萬元，調(diào)出資金1122萬元，債務(wù)還本支出745萬元，上解上級(jí)支出18萬元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)80萬元，預(yù)算平衡。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支情況
2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算及平衡情況：本級(jí)收入26199萬元，上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付12636萬元，上年結(jié)余17880萬元，收入合計(jì)56715萬元；社會(huì)保險(xiǎn)基金支出44184萬元。收支相抵，年終結(jié)余12531萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算情況
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入和支出均為0萬元。
（五）政府性債務(wù)管理情況
縣第十七屆人大常委會(huì)第30次會(huì)議審議通過了我縣2020年政府債務(wù)限額為262560萬元，其中：一般債務(wù)限額124354萬元、專項(xiàng)債務(wù)限額138206萬元。截至2020年末，我縣政府債務(wù)余額230084萬元，累計(jì)爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)貸債券資金259993萬元（置換存量債務(wù)債券轉(zhuǎn)貸資金80100萬元、新增債務(wù)轉(zhuǎn)貸資金144000萬元、再融資債券轉(zhuǎn)貸資金35893萬元）。2020年完成債券轉(zhuǎn)貸收入108889萬元，其中：再融資債券轉(zhuǎn)貸25789萬元（一般債券25044萬元、專項(xiàng)債券745萬元）、新增專項(xiàng)債券83100萬元（隴川縣麻栗壩灌區(qū)工程38100萬元、隴川縣人民醫(yī)院外科綜合樓和后勤綜合樓建設(shè)項(xiàng)目26000萬元、隴川工業(yè)園區(qū)章鳳特色工業(yè)片區(qū)標(biāo)準(zhǔn)廠房建設(shè)項(xiàng)目18000萬元、隴川縣第二污水處理廠及配套管網(wǎng)工程1000萬元）。
上述預(yù)算執(zhí)行情況均為快報(bào)數(shù)，待結(jié)算批復(fù)后將專題向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
二、2020年財(cái)政重點(diǎn)工作完成情況
過去的一年，財(cái)稅部門面對(duì)異常嚴(yán)峻的宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，堅(jiān)持依法理財(cái)，狠抓增收節(jié)支，推進(jìn)財(cái)稅體制改革，加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)督管理，各項(xiàng)工作取得了新成績。
（一）積極做好疫情防控經(jīng)費(fèi)保障工作。積極協(xié)調(diào)相關(guān)職能部門開通撥款綠色通道、防疫物資采購綠色通道，全年共下達(dá)疫情防控資金8932萬元，確保各項(xiàng)疫情防控工作落實(shí)到位。
（二）認(rèn)真落實(shí)直達(dá)資金工作機(jī)制。抓實(shí)財(cái)政直達(dá)資金管理工作，有效提升基層財(cái)政保障能力和保障減稅降費(fèi)政策落實(shí)到位，發(fā)揮直達(dá)資金惠企利民作用。2020年全縣共收到直達(dá)資金50737萬元，其中：正常轉(zhuǎn)移支付7471萬元、特殊轉(zhuǎn)移支付15117萬元、抗疫特別國債10826萬元、參照直達(dá)資金17323萬元。部門實(shí)際支出為48802萬元，占財(cái)政直達(dá)資金下達(dá)數(shù)的96.19%。
（三）全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策。深入貫徹黨中央、國務(wù)院減稅降費(fèi)的決策部署和省州對(duì)減稅降費(fèi)的工作要求，進(jìn)一步加大減稅降費(fèi)政策宣傳力度，不折不扣落實(shí)各項(xiàng)優(yōu)惠政策，著力激發(fā)市場(chǎng)活力。2020年全縣累計(jì)減稅降費(fèi)4992萬元, 其中：稅收減免1834萬元；社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)減免2776萬元；政府非稅收入減免306萬元；減免中小企業(yè)和個(gè)體工商戶房租76萬元。
（四）不斷強(qiáng)化財(cái)政收支管理。一是組織財(cái)政收入方面。面對(duì)國家實(shí)施大規(guī)模減稅降費(fèi)政策、新冠肺炎疫情及宏觀經(jīng)濟(jì)下行等多重不利因素疊加影響，財(cái)稅部門壓實(shí)責(zé)任，定期不定期組織召開財(cái)稅工作聯(lián)席會(huì)議，及時(shí)解決征管工作中遇到的難點(diǎn)和問題。加大涉稅事項(xiàng)管控力度，嚴(yán)格非稅收入征管，順利完成年初既定的財(cái)政收入目標(biāo)任務(wù)。二是強(qiáng)化財(cái)政支出管理方面。嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》《預(yù)算法實(shí)施條例》，硬化預(yù)算約束，抓好人大批準(zhǔn)預(yù)算調(diào)整方案的執(zhí)行和既定政策的落實(shí)，努力促使財(cái)政資金及早發(fā)揮效益，全力保障工資的發(fā)放和確定的重大政策及重要事項(xiàng)真正落到實(shí)處、收到實(shí)效。2020年，面對(duì)脫貧攻堅(jiān)、新冠肺炎疫情、民生保障等重點(diǎn)工作和重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)的資金需求，在財(cái)政收支矛盾十分突出的情況下，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)各方工作，統(tǒng)籌抓好財(cái)政預(yù)算支出管理，并積極向上爭(zhēng)取支持，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)快速發(fā)展。
（五）全力以赴保障和改善民生。全面落實(shí)各項(xiàng)民生政策，積極調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)資金調(diào)度，集中財(cái)力保“三?！?。一是優(yōu)先兜住“三?！钡拙€。加快預(yù)算執(zhí)行和做好庫款調(diào)度，及時(shí)足額安排和撥付“三?！辟Y金，2020年“三保”縣級(jí)支出共計(jì)136999萬元，占一般公共預(yù)算支出的58.45%，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位工資性支出81229萬元、公用運(yùn)轉(zhuǎn)類支出20311萬元、基本民生支出35459萬元。二是全力以赴促脫貧鞏固。加大財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金投入和統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金力度，全年共投入各類扶貧資金32818萬元，主要用于農(nóng)村飲水安全鞏固提升、鄉(xiāng)村道路、農(nóng)田水利建設(shè)和產(chǎn)業(yè)扶持等，為鞏固脫貧成效提供最大的財(cái)力保障。三是加大社會(huì)保障投入。下達(dá)社會(huì)保障和就業(yè)資金36089萬元。主要用于沿邊定居群眾生活補(bǔ)助、低保、養(yǎng)老、撫恤、殯葬改革、困難群眾基本生活救助等民生支出。四是推進(jìn)教育均衡發(fā)展。安排教育事業(yè)發(fā)展資金38094萬元，主要用學(xué)前教育綜合服務(wù)能力提升、義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升、改造職業(yè)教育基礎(chǔ)設(shè)施、成人教育綜合能力提升、改善義務(wù)教育薄弱學(xué)?；巨k學(xué)條件、農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營養(yǎng)改善及城鄉(xiāng)義務(wù)教育階段寄宿學(xué)生生活費(fèi)補(bǔ)助。五是支持衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。安排衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展資金19835萬元，主要用于邊境地區(qū)新冠肺炎疫情防控、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)、重點(diǎn)傳染病防控及突發(fā)公共衛(wèi)生應(yīng)急處置、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)、公共衛(wèi)生體系建設(shè)和重大疫情防控救治體系建設(shè)、健康扶貧兜底保障、基本醫(yī)療保障、基本公共衛(wèi)生等支出。六是推動(dòng)農(nóng)林水事業(yè)發(fā)展。安排農(nóng)林水事業(yè)發(fā)展資金77922萬元，主要用于隴川縣麻栗壩灌區(qū)項(xiàng)目建設(shè)、鄉(xiāng)村人居環(huán)境提升、基本農(nóng)田水利設(shè)施建設(shè)、少數(shù)民族發(fā)展資金、蠶桑產(chǎn)業(yè)發(fā)展等，全縣農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件不斷改善。
（六）加快推進(jìn)現(xiàn)代財(cái)政體制建設(shè)。一是落實(shí)州對(duì)下財(cái)權(quán)與事權(quán)支出責(zé)任改革。分析測(cè)算改革對(duì)隴川財(cái)力的影響，確?？h級(jí)支出事項(xiàng)資金保障。二是推進(jìn)財(cái)政預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)化平臺(tái)系統(tǒng)啟用工作，以信息化助力財(cái)政管理水平。三是全面推進(jìn)預(yù)決算信息公開。加大公開力度，細(xì)化公開內(nèi)容，除涉密信息外，政府預(yù)決算、部門預(yù)決算和“三公經(jīng)費(fèi)”按要求及時(shí)進(jìn)行公開，并組織開展了公開情況自查、核查、整改工作。四是全面加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算編制工作。印發(fā)《隴川縣2021-2023年三年中期規(guī)劃及2021年部門預(yù)算編制實(shí)施方案》，為預(yù)算編制工作奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。有序推進(jìn)全口徑預(yù)算管理，將政府所有收支納入預(yù)算管理。五是深入推進(jìn)國庫集中支付改革。國庫管理制度改革不斷深化，預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控體系、國庫集中支付電子化支付建設(shè)深入推進(jìn)，財(cái)政資金風(fēng)險(xiǎn)防控體系更加完善。六是強(qiáng)化政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制。嚴(yán)格實(shí)施地方政府債務(wù)限額管理制度，全面清理排查全縣范圍內(nèi)的政府隱性債務(wù)，并將清理結(jié)果納入財(cái)政部債務(wù)監(jiān)測(cè)平臺(tái)。七是推進(jìn)財(cái)政存量資金管理改革工作。有效盤活財(cái)政存量資金，加快存量資金消化，提升資金使用效率，全年共清理收回可統(tǒng)籌使用的財(cái)政存量資金35466萬元。八是貫徹落實(shí)PPP項(xiàng)目相關(guān)政策，積極配合項(xiàng)目主管部門開展PPP項(xiàng)目相關(guān)工作。九是新政府會(huì)計(jì)制度改革全面推行，會(huì)計(jì)管理工作進(jìn)一步規(guī)范。
（七）加大財(cái)政監(jiān)督管理工作力度。一是進(jìn)一步完善非稅收入征收管理制度，積極推行財(cái)政票據(jù)電子化管理，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)非稅收入的征收、入庫、支出和財(cái)政票據(jù)使用情況的監(jiān)督檢查，規(guī)范非稅收入收繳管理行為。二是啟用采購網(wǎng)上申報(bào)機(jī)制，政府采購工作程序逐步完善，工作效率明顯提高。三是認(rèn)真開展國有資產(chǎn)清查工作，進(jìn)一步摸清了家底，資產(chǎn)處置更加規(guī)范，國資監(jiān)管工作不斷強(qiáng)化。四是加快推進(jìn)預(yù)算績效管理。扶貧專項(xiàng)資金績效檢查實(shí)現(xiàn)全覆蓋，對(duì)縣級(jí)67個(gè)行政事業(yè)單位開展績效自評(píng)，重點(diǎn)對(duì)3個(gè)行政事業(yè)單位財(cái)政資金使用情況開展績效檢查。五是財(cái)政監(jiān)督機(jī)制不斷完善。進(jìn)一步建立完善行政事業(yè)單位內(nèi)部控制監(jiān)督體系，規(guī)范財(cái)政監(jiān)督行為，確保了財(cái)政資金安全。
2020年財(cái)政預(yù)算目標(biāo)任務(wù)的完成，道路艱辛，來之不易。這是縣委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是人大、政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)和大力支持的結(jié)果，是全縣上下通力合作、砥礪奮進(jìn)的結(jié)果。同時(shí)，當(dāng)前我縣財(cái)政運(yùn)行中依然存在諸多困難和問題：一是主要財(cái)源單一且后勁不足，新的稅源正在培育中，稅收收入持續(xù)快速增長難度日益加大，2020年一般公共預(yù)算收入中稅收收入占比僅達(dá)50.6%。二是縣級(jí)財(cái)力保障水平低，支出需求的快速增長與有限財(cái)力之間矛盾越來越突出，“三保”、脫貧攻堅(jiān)、城鄉(xiāng)人居環(huán)境提升、教育、衛(wèi)生、住房保障等方面政策性增支較大，新增財(cái)力與剛性支出增長需求杯水車薪，財(cái)政缺口資金不斷增大，需在今后財(cái)政預(yù)算安排中逐年化解，2020年僅“三?！敝С鼍驼嫉揭话愎差A(yù)算支出的58.45%。三是償債壓力逐年加大，債券還本付息、政府購買服務(wù)費(fèi)等償債支出進(jìn)入高峰期，財(cái)政運(yùn)行潛在風(fēng)險(xiǎn)不斷增加，2021年預(yù)計(jì)債券及隱性債務(wù)償還支出需求32570萬元。四是欠撥資金兌付艱難。由于“三保”缺口及“六穩(wěn)”“六?！毙枨?，歷年欠撥資金兌付工作艱難，財(cái)政運(yùn)行困難重重。五是重點(diǎn)項(xiàng)目和重要工作所需資金缺口巨大。許多在建、待建項(xiàng)目需要依靠本級(jí)財(cái)力保障，由于縣級(jí)財(cái)力有限，許多重點(diǎn)項(xiàng)目和重要工作的資金需求難于保障到位。對(duì)于這些問題，我們將高度重視，采取措施，積極應(yīng)對(duì)，努力加以克服解決。
三、2021年財(cái)政預(yù)算草案
2021年財(cái)政預(yù)算的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神，全面貫徹黨的十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神以及省州有關(guān)會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，堅(jiān)持深入推進(jìn)財(cái)政預(yù)算管理改革促進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)。強(qiáng)化運(yùn)用零基預(yù)算理念，打破基數(shù)和支出固化格局，提高預(yù)算編制的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。切實(shí)加強(qiáng)支出預(yù)算管理，牢固樹立“過緊日子”的思想，堅(jiān)持精打細(xì)算，大力壓減非剛性非重點(diǎn)支出，加大各類資金統(tǒng)籌力度，有效盤活存量資金，最大限度統(tǒng)籌財(cái)政資金支持疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。全面實(shí)施預(yù)算績效管理，加大績效結(jié)果應(yīng)用和激勵(lì)約束，著力構(gòu)建全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的部門預(yù)算管理制度，全力服務(wù)保障隴川高質(zhì)量跨越式發(fā)展大局。
（一）一般公共預(yù)算草案
1.收入情況。根據(jù)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的主要預(yù)期目標(biāo)，2021年一般公共預(yù)算收入擬安排40454萬元，同比增長15 %。
2.支出情況。經(jīng)初步測(cè)算，2021年全縣一般公共預(yù)算收入40454萬元，加轉(zhuǎn)移支付收入241320萬元，減上解支出3671萬元，減債券還本支出5900萬元，按照“量入為出，收支平衡”的原則，縣級(jí)一般公共預(yù)算支出擬安排272203萬元。
財(cái)政收支預(yù)算平衡情況：一般公共預(yù)算收入40454萬元，返還性收入3886萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入133242萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入50000萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金15萬元，上年結(jié)余277萬元，調(diào)入資金48000萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入5900萬元，收入合計(jì)281774萬元；一般公共預(yù)算支出272203萬元，上解支出3671萬元，債券還本支出5900萬元，支出合計(jì)281774萬元。收支相抵，預(yù)算平衡。
（二）政府性基金預(yù)算草案
政府性基金收支預(yù)算及平衡情況：本級(jí)政府性基金收入預(yù)算擬安排7407萬元，上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助2500萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入60900萬元，上年結(jié)余80萬元，收入總計(jì)70887萬元；擬安排政府性基金預(yù)算支出69187萬元，債務(wù)還本支出1700萬元，支出合計(jì)70887萬元。收支相抵，預(yù)算平衡。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算及平衡情況：本級(jí)收入預(yù)算擬安排30385萬元，上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付21625萬元，上年結(jié)余12531萬元，收入合計(jì)64541萬元；社會(huì)保險(xiǎn)基金支出擬安排50562萬元。收支相抵，年終結(jié)余13979萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況是：本級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入擬安排0萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0萬元。
四、2021年財(cái)政工作計(jì)劃
為實(shí)現(xiàn)2021年財(cái)政各項(xiàng)工作目標(biāo)任務(wù)，我們將重點(diǎn)抓好以下六個(gè)方面的工作。
（一）圍繞目標(biāo)任務(wù)抓收入。一是強(qiáng)化稅收征管工作。全面認(rèn)真做好稅源分析，層層分解收入任務(wù)，解決好收入征管中存在的問題，努力提高一般公共預(yù)算收入中稅收收入的占比。二是加大項(xiàng)目和資金爭(zhēng)取力度，力爭(zhēng)超額實(shí)現(xiàn)一般性轉(zhuǎn)移支付收入和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)算數(shù)。三是加大國有土地使用權(quán)出讓工作力度，著力完成基金收入目標(biāo)任務(wù)；抓住城鄉(xiāng)建設(shè)用地“增減掛鉤”指標(biāo)交易政策機(jī)遇，積極組織收入，努力完成全年預(yù)算收入目標(biāo)任務(wù)。
（二）進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)。一是深化零基預(yù)算和績效預(yù)算改革。將零基預(yù)算管理嵌入預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，建立以績效為導(dǎo)向的預(yù)算分配體系，健全預(yù)算安排與績效結(jié)果掛鉤的激勵(lì)約束機(jī)制。二是從嚴(yán)控制本級(jí)一般性支出。牢固樹立“過緊日子”的思想，堅(jiān)持勤儉辦事，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，推動(dòng)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)等制度有效落實(shí)，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)，合理壓縮會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等一般性支出，嚴(yán)格把控非“三?！鳖愴?xiàng)目支出申請(qǐng)，納入預(yù)算并不等同可執(zhí)行，要根據(jù)實(shí)際項(xiàng)目建設(shè)情況、當(dāng)年財(cái)力情況、當(dāng)年支出需求情況進(jìn)行適當(dāng)統(tǒng)籌。三是堅(jiān)決兜牢“三?！钡拙€。嚴(yán)格按照《云南省財(cái)政廳關(guān)于加強(qiáng)地方財(cái)政收支預(yù)算管理做好縣級(jí)“三?！惫ぷ鞯耐ㄖ芬?，強(qiáng)化主體責(zé)任，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)先保障工資發(fā)放、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)和基本民生政策落實(shí)，切實(shí)兜牢“三保”底線，杜絕工資拖欠等問題發(fā)生。四是扎實(shí)做好新冠疫情、財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金和統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金管理工作，優(yōu)先安排撥付疫情防控、扶貧資金，確保支付進(jìn)度達(dá)到國家和省州要求，促進(jìn)各項(xiàng)重點(diǎn)工作有序有效開展。
（三）不斷提高財(cái)政管理水平。一是持續(xù)推進(jìn)財(cái)稅管理體制改革。繼續(xù)全面貫徹落實(shí)減稅降費(fèi)政策，推進(jìn)財(cái)政各項(xiàng)改革政策的落地生效，確保財(cái)政預(yù)算、執(zhí)行與全省、全州同步。二是加強(qiáng)預(yù)算管理，完善預(yù)決算信息公開機(jī)制。繼續(xù)完善部門預(yù)算管理模式，細(xì)化分類分檔預(yù)算定額標(biāo)準(zhǔn)，切實(shí)提高年初預(yù)算到位率和預(yù)算執(zhí)行率。積極實(shí)施中期財(cái)政規(guī)劃編制工作，提高預(yù)算編制的前瞻性、針對(duì)性。進(jìn)一步完善預(yù)決算公開機(jī)制，提高財(cái)政資金透明度。三是加大統(tǒng)籌盤活財(cái)政資金力度。根據(jù)上級(jí)專項(xiàng)資金整合方案，加大對(duì)財(cái)政資金統(tǒng)籌整合力度，完善整合資金清理收回工作機(jī)制，提高財(cái)政整合資金管理、使用效益；同時(shí)，加大對(duì)各類非整合財(cái)政性資金甄別和清理收回工作，緩解預(yù)算執(zhí)行壓力。四是依法規(guī)范政府采購。嚴(yán)格采購預(yù)算管理，進(jìn)一步規(guī)范采購行為，降低采購成本。五是全面推行績效管理。建立健全財(cái)政資金績效管理辦法，制定操作可行的績效實(shí)施細(xì)則和方案，對(duì)年初財(cái)政預(yù)算安排的項(xiàng)目編制預(yù)算績效計(jì)劃，報(bào)送績效目標(biāo)，實(shí)行績效目標(biāo)全覆蓋。六是加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理。完善國有資產(chǎn)管理制度，做好資產(chǎn)評(píng)估管理及國有資本經(jīng)營預(yù)算的有關(guān)工作，加大縣級(jí)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督力度。七是深入推進(jìn)財(cái)政直達(dá)資金管理機(jī)制，提高財(cái)政資金效能。依托直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)，建立直達(dá)資金常態(tài)化監(jiān)督機(jī)制，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)糾錯(cuò)糾偏，促進(jìn)資金快速落實(shí)到位和規(guī)范安全使用。
（四）進(jìn)一步規(guī)范政府性債務(wù)管理。一是嚴(yán)格執(zhí)行政府債務(wù)限額管理制度。在上級(jí)下達(dá)的債務(wù)限額內(nèi)積極爭(zhēng)取地方政府新增債券，用于緩解財(cái)政運(yùn)行壓力。二是規(guī)范融資平臺(tái)建設(shè)，推廣政府與社會(huì)合作的PPP模式，積極引入社會(huì)資本，拓寬政府融資渠道。三是多渠道籌措資金化解政府債務(wù)，杜絕新增隱性債務(wù)，切實(shí)維護(hù)好政府信譽(yù)，著力抓好債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控工作。
（五）加大業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督檢查力度。一是堅(jiān)持依法理財(cái)。進(jìn)一步完善財(cái)政制度體系，加強(qiáng)合法合規(guī)性審查，堅(jiān)持用法律、法規(guī)、制度引領(lǐng)做好各項(xiàng)工作。二是著力完善內(nèi)部控制制度。強(qiáng)化內(nèi)部流程控制，建立對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督和糾正機(jī)制。三是加強(qiáng)對(duì)財(cái)政資金的監(jiān)督檢查。督促預(yù)算單位認(rèn)真落實(shí)財(cái)政資金使用的主體責(zé)任，規(guī)范單位資金管理，提升財(cái)經(jīng)紀(jì)律和制度的執(zhí)行力，筑牢財(cái)政資金安全的“底線”和預(yù)防腐敗的“紅線”。
（六）加強(qiáng)財(cái)政干部隊(duì)伍建設(shè)。一是加強(qiáng)學(xué)習(xí)培訓(xùn)。開展深層次的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，創(chuàng)新培訓(xùn)形式和載體，增強(qiáng)培訓(xùn)的針對(duì)性和實(shí)效性。二是弘揚(yáng)創(chuàng)新?lián)?dāng)精神。堅(jiān)持圍繞中心、服務(wù)大局，通過“解放思想、跨越發(fā)展”大討論，進(jìn)一步增強(qiáng)大局意識(shí)、責(zé)任意識(shí)，不斷提高財(cái)政部門服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的能力和水平。三是深入推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)。全面落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)主體責(zé)任，嚴(yán)格執(zhí)行“一崗雙責(zé)”，筑牢拒腐防變的思想防線，努力建設(shè)一支講大局、講奉獻(xiàn)、有擔(dān)當(dāng)、重廉潔的財(cái)政干部隊(duì)伍。
各位代表，2021年的財(cái)政工作任務(wù)繁重而又艱巨，責(zé)任重大，使命光榮。我們決心在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)和縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅(jiān)定信心、迎難而上，積極作為、開拓創(chuàng)新，努力實(shí)現(xiàn)全年財(cái)政預(yù)算目標(biāo)任務(wù)，為推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量跨越式發(fā)展做出新的、更大的貢獻(xiàn)。
