（云南?。╆P(guān)于德宏州隴川縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
隴川縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
（2023年2月12日在隴川縣第十八屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上）
隴川縣人民政府
各位代表：
現(xiàn)將隴川縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案提請(qǐng)縣第十八屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和列席會(huì)議的同志提出意見。
一、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年以來，受經(jīng)濟(jì)下行壓力持續(xù)加大、新的組合式稅費(fèi)支持政策的實(shí)施和多輪新冠疫情沖擊等因素對(duì)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的疊加影響，面對(duì)縣級(jí)財(cái)政收支矛盾十分突出的嚴(yán)峻形勢(shì)，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，縣人民政府緊緊圍繞縣第十八屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議確定和縣第十八屆人大常委會(huì)第五次會(huì)議調(diào)整的目標(biāo)任務(wù)，主動(dòng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，著力深化財(cái)稅體制改革，依法規(guī)范組織收入，強(qiáng)化預(yù)算管理，全力兜住“三保”底線，做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)，全力保疫情防控、鞏固脫貧攻堅(jiān)成果銜接鄉(xiāng)村振興等重點(diǎn)和重大民生項(xiàng)目支出，在困境中奮力前行，較好地完成了全年預(yù)算任務(wù)。
（一）一般公共預(yù)算收支情況
1.收支情況。2022年全縣完成一般公共預(yù)算收入28794萬元，扣除留抵退稅因素后比上年增長2.45%，按自然口徑計(jì)算同比下降1.43%。其中：稅收收入完成14239萬元，占一般公共預(yù)算收入的49.45%；政府非稅收入完成14555萬元，占一般公共預(yù)算收入的50.55%。完成一般公共預(yù)算支出271407萬元，同比增長22.13%。
2.財(cái)政收支平衡情況。全縣2022年收入合計(jì)302583萬元。其中：一般公共預(yù)算收入28794萬元，返還性收入2309萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入162586萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入54773萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入12060萬元，調(diào)入資金15776萬元，上年結(jié)余收入26285萬元。全年支出合計(jì)289701萬元。其中：一般公共預(yù)算支出271407萬元，上解支出5401萬元，債務(wù)還本支出12893萬元（債券再融資）。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)12882萬元。
（二）政府性基金預(yù)算收支情況
2022年全縣政府性基金收入合計(jì)63311萬元，其中：本級(jí)收入15307萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入3728萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入39040萬元，上年結(jié)余收入5236萬元。全縣政府性基金支出合計(jì)56202萬元，其中：政府性基金預(yù)算支出52296萬元，債務(wù)還本支出3240萬元，上解支出666萬元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)7109萬元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支情況
2022年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算及平衡情況：本級(jí)收入21317萬元，上年結(jié)余收入15085萬元，收入合計(jì)36402萬元；社會(huì)保險(xiǎn)基金支出18200萬元。收支相抵，年終結(jié)余18202萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支情況
2022年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入合計(jì)6萬元，其中：本級(jí)收入0萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入6萬元。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出合計(jì)6萬元，其中：國有資本經(jīng)營預(yù)算支出 6萬元。收支相抵，預(yù)算平衡。
（五）政府性債務(wù)管理情況
隴川縣2022年度政府債務(wù)限額為298660萬元（一般債務(wù)117354萬元，專項(xiàng)債務(wù)181306萬元），截至2022年末政府債務(wù)余額為270320萬元（一般債務(wù)92019萬元，專項(xiàng)債務(wù)178301萬元），累計(jì)爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)貸債券資金324393萬元（置換存量債務(wù)債券轉(zhuǎn)貸資金80100萬元、新增債務(wù)轉(zhuǎn)貸資金187100萬元、再融資債券轉(zhuǎn)貸資金57193萬元）。2022年完成債券轉(zhuǎn)貸收入51100萬元，其中：再融資債券轉(zhuǎn)貸債務(wù)還本支出資金14500萬元（一般債券12060萬元、專項(xiàng)債券2440萬元）、新增專項(xiàng)債券36600萬元（隴川縣工業(yè)園區(qū)標(biāo)準(zhǔn)廠房三期27000萬元、隴川縣職業(yè)高中改擴(kuò)建項(xiàng)目9600萬元）。
上述預(yù)算執(zhí)行情況均為快報(bào)數(shù)，待結(jié)算批復(fù)后將專題向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
二、2022年財(cái)政重點(diǎn)工作完成情況
2022年，財(cái)稅部門面對(duì)異常嚴(yán)峻的宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，努力克服縣級(jí)財(cái)政收支矛盾突出的困難，堅(jiān)持依法理財(cái)，狠抓增收節(jié)支，加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)督管理，確保財(cái)政各項(xiàng)工作平穩(wěn)有序開展。
（一）積極做好疫情防控經(jīng)費(fèi)保障工作。積極向上爭(zhēng)取資金，強(qiáng)化資金使用管理，為疫情防控工作提供最大財(cái)力保障。2022年全縣共投入疫情防控資金14022萬元，其中：中央資金4081萬元、省級(jí)資金5366萬元、州級(jí)資金44萬元、縣級(jí)資金4531萬元，主要用于抵邊聯(lián)防所建設(shè)、疫情防控物防技防建設(shè)、疫情防控物資采購、民兵補(bǔ)助、醫(yī)務(wù)人員臨時(shí)補(bǔ)助、群防群控后勤保障等，確保全縣疫情防控有序開展。
（二）認(rèn)真落實(shí)減稅降費(fèi)政策。深入貫徹黨中央、國務(wù)院減稅降費(fèi)的決策部署和省州對(duì)減稅降費(fèi)的工作要求，進(jìn)一步加大減稅降費(fèi)政策宣傳力度，不折不扣落實(shí)增值稅期末留抵退稅等各項(xiàng)優(yōu)惠政策，助企紓困，著力激發(fā)市場(chǎng)活力。2022年全縣累計(jì)減稅降費(fèi)15403萬元，其中：稅收減免11952萬元（增值稅期末留抵退稅6078萬元）、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)減免3318萬元、政府非稅收入減免31萬元、減免中小企業(yè)和個(gè)體工商戶房租102萬元。
（三）不斷強(qiáng)化財(cái)政收支管理。一是組織財(cái)政收入方面。面對(duì)國家實(shí)施大規(guī)模減稅降費(fèi)政策、多輪新冠疫情沖擊及宏觀經(jīng)濟(jì)下行等多重不利因素疊加影響，財(cái)稅部門壓實(shí)責(zé)任，定期不定期組織召開財(cái)稅工作聯(lián)席會(huì)議，及時(shí)解決征管工作中遇到的困難和問題，加大涉稅事項(xiàng)管控力度，嚴(yán)格非稅收入征管。二是強(qiáng)化財(cái)政支出管理方面。嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》及實(shí)施條例，硬化預(yù)算約束，抓好人大批準(zhǔn)預(yù)算調(diào)整方案的執(zhí)行和既定政策的落實(shí)，努力促使財(cái)政資金及早發(fā)揮效益，全力保障工資的發(fā)放和確定的重大政策及重要事項(xiàng)落到實(shí)處、收到實(shí)效。
（四）全力以赴保障和改善民生。全面落實(shí)各項(xiàng)民生政策，積極調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)資金調(diào)度，集中財(cái)力?！叭！?。一是優(yōu)先兜住“三?！钡拙€。加快預(yù)算執(zhí)行和做好庫款調(diào)度，及時(shí)足額安排和撥付“三?！辟Y金，2022年“三保”縣級(jí)支出132774萬元，占一般公共預(yù)算支出的48.92%，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位工資性支出95945萬元、公用運(yùn)轉(zhuǎn)支出11437萬元、基本民生支出25392萬元。二是全力支持鄉(xiāng)村振興。加大財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金投入和統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金力度，全年共投入各類財(cái)政涉農(nóng)資金29752萬元，中央和省級(jí)鄉(xiāng)村振興銜接資金、滬滇幫扶資金支出進(jìn)度均達(dá)100%，主要用于現(xiàn)代化邊境小康村建設(shè)、農(nóng)村飲水安全鞏固提升、鄉(xiāng)村道路、農(nóng)田水利建設(shè)和產(chǎn)業(yè)扶持等項(xiàng)目，為鞏固拓展脫貧成果推進(jìn)鄉(xiāng)村振興提供最大的財(cái)力保障。三是加大社會(huì)保障投入。全年共安排社會(huì)保障和就業(yè)資金40702萬元。主要用于沿邊定居群眾生活補(bǔ)助、低保、養(yǎng)老、撫恤、困難群眾基本生活救助等民生支出。四是推進(jìn)教育均衡發(fā)展。全年安排教育事業(yè)發(fā)展資金39390萬元，主要用于助學(xué)金、免學(xué)雜費(fèi)補(bǔ)助、學(xué)前教育綜合服務(wù)能力提升、義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升、改善高中辦學(xué)條件、農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營養(yǎng)改善及家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活費(fèi)補(bǔ)助等支出。五是支持衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。全年安排衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展資金34661萬元，主要用于縣人民醫(yī)院外科綜合樓和后勤綜合樓建設(shè)、邊境地區(qū)新冠肺炎疫情防控、醫(yī)療服務(wù)和保障能力提升、重大傳染病防控及突發(fā)公共衛(wèi)生應(yīng)急處置、公共衛(wèi)生體系建設(shè)和重大疫情防控救治體系建設(shè)、基本醫(yī)療保障、基本公共衛(wèi)生等支出，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)、基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)人均財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)分別提高到每人每年610元、79元。六是推動(dòng)農(nóng)林水事業(yè)發(fā)展。全年安排農(nóng)林水事業(yè)發(fā)展資金59445萬元，主要用于現(xiàn)代化邊境小康村建設(shè)、農(nóng)村人居環(huán)境提升改造、基本農(nóng)田水利設(shè)施建設(shè)、產(chǎn)業(yè)扶持等發(fā)展，
全縣農(nóng)村生活環(huán)境、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件不斷改善。
（五）加快推進(jìn)現(xiàn)代財(cái)政體制建設(shè)。一是首次將預(yù)算單位自有資金收支納入財(cái)政預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)平臺(tái)管理，推進(jìn)財(cái)政預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)化平臺(tái)升級(jí)工作，以信息化助力財(cái)政管理水平。二是全面推進(jìn)預(yù)決算信息公開。加大公開力度，細(xì)化公開內(nèi)容，除涉密信息外，政府預(yù)決算、部門預(yù)決算和“三公經(jīng)費(fèi)”按要求及時(shí)進(jìn)行公開，并組織開展了公開情況自查、核查、交叉專項(xiàng)檢查、存在問題整改工作。三是全面加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算編制工作。印發(fā)《隴川縣2023-2025年三年中期財(cái)政規(guī)劃及2023年部門預(yù)算編制實(shí)施方案》，為預(yù)算編制工作奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。嚴(yán)格落實(shí)推進(jìn)全口徑預(yù)算管理，將政府所有收支納入預(yù)算管理。四是深入推進(jìn)國庫集中支付改革。國庫管理制度改革不斷深化，預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控體系、國庫集中支付電子化支付建設(shè)深入推進(jìn)，財(cái)政資金風(fēng)險(xiǎn)防控體系更加完善。五是嚴(yán)格落實(shí)地方政府債務(wù)限額管理規(guī)定，依法依規(guī)申報(bào)發(fā)行新增債券，控制政府債務(wù)增量；牽頭實(shí)施政府債務(wù)、隱性債務(wù)化解方案，圓滿完成既定的化債目標(biāo)任務(wù)，堅(jiān)守不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)底線。六是推進(jìn)財(cái)政存量資金管理工作。有效盤活財(cái)政存量資金，加快存量資金消化，提升資金使用效率，全年共清理收回可統(tǒng)籌使用的財(cái)政存量資金290萬元。七是2020-2022國企改革三年行動(dòng)計(jì)劃圓滿收官，基本完成市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型，縣屬國有企業(yè)管理工作更加規(guī)范。
（六）加大財(cái)政監(jiān)督管理工作力度。一是進(jìn)一步完善非稅收入征收管理制度，積極推行財(cái)政票據(jù)電子化管理，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)非稅收入的征收、入庫、支出和財(cái)政票據(jù)使用情況的監(jiān)督檢查，規(guī)范非稅收入收繳管理行為。二是推進(jìn)采購網(wǎng)上申報(bào)機(jī)制，政府采購工作程序逐步完善，工作效率明顯提高。三是認(rèn)真開展國有資產(chǎn)清查工作，進(jìn)一步摸清了家底，資產(chǎn)處置更加規(guī)范，國資監(jiān)管工作不斷強(qiáng)化。四是加快推進(jìn)預(yù)算績效管理。部門整體績效自評(píng)實(shí)現(xiàn)全覆蓋，對(duì)縣級(jí)2個(gè)行政事業(yè)單位開展部門整體績效自評(píng)，重點(diǎn)對(duì)5個(gè)行政單位財(cái)政資金使用情況開展績效評(píng)價(jià)，涉及資金6224萬元。對(duì)2021年度部門整體支出進(jìn)行績效評(píng)價(jià)，縣麻栗壩水庫管理局、城子鎮(zhèn)衛(wèi)生院評(píng)價(jià)等次為良。隨機(jī)抽取5個(gè)行政單位5個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)價(jià)，縣民族宗教事務(wù)局、縣財(cái)政局、王子樹鄉(xiāng)人民政府、縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局評(píng)價(jià)等次為優(yōu)，縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局評(píng)價(jià)等次為良。五是完善管理體制，財(cái)政監(jiān)督機(jī)制不斷完善。制定《隴川縣義務(wù)教育學(xué)校課后服務(wù)財(cái)政補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)保障辦法》《隴川縣關(guān)于完善縣級(jí)事前預(yù)算績效評(píng)估機(jī)制的意見》《隴川縣部門預(yù)算績效運(yùn)行監(jiān)控管理暫行辦法》《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)和改進(jìn)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理的實(shí)施意見》等管理制度，加大財(cái)經(jīng)秩序整治力度，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政監(jiān)督行為，確保了財(cái)政資金安全。
2022年全縣財(cái)政預(yù)算目標(biāo)任務(wù)的完成，道路艱辛，來之不易。這是縣委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是人大、政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)和大力支持的結(jié)果，是全縣上下通力合作、砥礪奮進(jìn)的結(jié)果。同時(shí)，當(dāng)前我縣財(cái)政運(yùn)行中依然存在諸多困難和問題：一是主要財(cái)源單一且后勁不足，新的稅源正在培育中，加之國家大規(guī)模減免退稅政策的落實(shí)，稅收收入持續(xù)增長難度日益加大，2022年一般公共預(yù)算收入中稅收收入占比僅達(dá)49.45%。二是縣級(jí)財(cái)力保障水平低，兜住“三?！彪y度加大。實(shí)際支出需求的快速增長與有限財(cái)力之間矛盾越來越突出，“三?！?、鄉(xiāng)村振興、城鄉(xiāng)人居環(huán)境提升、教育、衛(wèi)生、住房保障等方面政策性增支較大，新增財(cái)力與剛性支出增長需求杯水車薪，財(cái)政缺口資金不斷增大，需在今后財(cái)政預(yù)算安排中逐年化解，2022年僅“三?！敝С鼍驼嫉揭话愎差A(yù)算支出的48.92%。三是償債壓力較大。債券還本付息、政府購買服務(wù)費(fèi)等償債支出進(jìn)入高峰期，財(cái)政運(yùn)行潛在風(fēng)險(xiǎn)不斷增加。四是欠撥資金兌付艱難。由于“三?！比笨诩啊傲€(wěn)”“六保”需求，歷年欠撥專款、歷年額度欠撥、當(dāng)年指標(biāo)結(jié)轉(zhuǎn)資金兌付工作艱難，財(cái)政運(yùn)行困難重重。五是重點(diǎn)項(xiàng)目和重要工作所需資金缺口巨大。許多在建、待建項(xiàng)目需要依靠本級(jí)財(cái)力保障，由于縣級(jí)財(cái)力有限，許多重點(diǎn)項(xiàng)目和重要工作的資金需求難于保障到位。對(duì)于這些問題，我們將高度重視，采取措施，積極應(yīng)對(duì)，努力加以克服解決。
三、2023年財(cái)政預(yù)算草案
2023年財(cái)政預(yù)算的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)黨的十九屆歷次全會(huì)、黨的二十大和中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，立足新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、構(gòu)建新發(fā)展格局，按照建立現(xiàn)代財(cái)政制度的要求，全面貫徹落實(shí)《預(yù)算法》及其實(shí)施條例，以及預(yù)算管理改革的有關(guān)要求；全面落實(shí)政府過“緊日子”要求，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，有序化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，深化財(cái)稅體制改革，提高資金使用效益，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六保”工作，持續(xù)改善民生；全面實(shí)施預(yù)算績效管理，加大績效結(jié)果應(yīng)用和激勵(lì)約束，全力保障全縣高質(zhì)量跨越式發(fā)展。
（一）一般公共預(yù)算草案
1.收入情況。根據(jù)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的主要預(yù)期目標(biāo)，2023年全縣一般公共預(yù)算收入擬安排29658萬元，同比增長3%。其中：稅收收入17224萬元，占一般公共預(yù)算收入的58.08%，政府非稅收入12434萬元，占一般公共預(yù)算收入的41.92%。
2.支出情況。經(jīng)初步測(cè)算，2023年全縣一般公共預(yù)算收入29658萬元，加轉(zhuǎn)移支付收入284006萬元，減上解支出4083萬元，減債務(wù)還本支出18468萬元，按照“量入為出，收支平衡”的原則，縣級(jí)一般公共預(yù)算支出擬安排291113萬元，同比增長7.26%。
財(cái)政收支預(yù)算平衡情況：一般公共預(yù)算收入29658萬元，返還性收入3886萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入165000萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入30000萬元，上年結(jié)余收入12882萬元，調(diào)入資金55768萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入16470萬元，收入合計(jì)313664萬元；一般公共預(yù)算支出291113萬元，上解支出4083萬元，債務(wù)還本支出18468萬元，支出合計(jì)313664萬元。收支相抵，預(yù)算平衡。
（二）政府性基金預(yù)算草案
政府性基金收支預(yù)算及平衡情況：本級(jí)政府性基金收入預(yù)算擬安排19981萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入67000萬元，上年結(jié)余收入7109萬元，收入總計(jì)94090萬元；擬安排政府性基金預(yù)算支出81212萬元，債務(wù)還本支出12500萬元，上解支出378萬元，支出合計(jì)94090萬元。收支相抵，預(yù)算平衡。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算及平衡情況：本級(jí)收入預(yù)算擬安排23664萬元，上年結(jié)余收入18202萬元，收入合計(jì)41866萬元；社會(huì)保險(xiǎn)基金支出擬安排19887萬元。收支相抵，年終結(jié)余21979萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
國有資本經(jīng)營預(yù)算收支及平衡情況：本級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入擬安排140萬元，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入6萬元，收入總計(jì)146萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出106萬元，調(diào)出資金40萬元，支出總計(jì)146萬元。收支相抵，預(yù)算平衡。
四、2023年財(cái)政工作計(jì)劃
為實(shí)現(xiàn)2023年財(cái)政各項(xiàng)工作目標(biāo)任務(wù)，我們將重點(diǎn)抓好以下六個(gè)方面的工作。
（一）緊盯目標(biāo)任務(wù)抓收入。一是強(qiáng)化稅收征管工作。全面認(rèn)真做好稅源分析，解決好收入征管中存在的問題，努力提高一般公共預(yù)算收入中稅收收入的占比。二是加大項(xiàng)目和資金爭(zhēng)取力度，力爭(zhēng)超額實(shí)現(xiàn)一般性轉(zhuǎn)移支付收入和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)算數(shù)。三是加大國有土地使用權(quán)出讓工作力度，著力完成基金收入目標(biāo)任務(wù)；抓住城鄉(xiāng)建設(shè)用地“增減掛鉤”、耕地占補(bǔ)平衡指標(biāo)交易政策機(jī)遇，積極組織收入，努力完成全年預(yù)算收入目標(biāo)任務(wù)。
（二）進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)。一是堅(jiān)持預(yù)算法定，認(rèn)真落實(shí)預(yù)算法及其實(shí)施條例規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，強(qiáng)化預(yù)算約束。二是從嚴(yán)控制本級(jí)一般性支出。牢固樹立“過緊日子”的思想，堅(jiān)持勤儉辦事，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，推動(dòng)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)等制度有效落實(shí)，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)，合理壓縮會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等一般性支出。三是堅(jiān)決兜牢“三?！钡拙€。強(qiáng)化主體責(zé)任，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)先保障工資發(fā)放、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)和基本民生政策落實(shí)，杜絕工資拖欠等問題發(fā)生。四是扎實(shí)做好財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金和統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金管理工作，確保資金支出進(jìn)度達(dá)到國家和省州要求，提高資金使用效益，助推鄉(xiāng)村振興。五是加強(qiáng)重點(diǎn)支出保障。統(tǒng)籌各類財(cái)政資源，加大重點(diǎn)領(lǐng)域投入，確保義務(wù)教師工資、基礎(chǔ)養(yǎng)老金、債務(wù)還本付息等剛性支出需要，保障縣委、縣政府決策部署落實(shí)到位。
（三）不斷提高財(cái)政管理水平。一是持續(xù)推進(jìn)財(cái)稅管理體制改革。繼續(xù)全面貫徹落實(shí)減稅降費(fèi)政策，推進(jìn)財(cái)政各項(xiàng)改革政策的落地生效，確保財(cái)政預(yù)算、執(zhí)行與全省、全州同步。二是加強(qiáng)預(yù)算管理，完善預(yù)決算信息公開機(jī)制，提高財(cái)政資金透明度。三是依法規(guī)范政府采購。嚴(yán)格采購預(yù)算管理，進(jìn)一步規(guī)范采購行為，降低采購成本。四是加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理。完善國有資產(chǎn)管理制度，做好資產(chǎn)評(píng)估管理及國有資本經(jīng)營預(yù)算的有關(guān)工作，加大縣級(jí)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理指導(dǎo)和監(jiān)督力度。五是深化預(yù)算績效管理改革。將落實(shí)縣委、縣政府重大決策部署作為預(yù)算績效管理重點(diǎn)，提升績效目標(biāo)和指標(biāo)質(zhì)量，強(qiáng)化績效評(píng)價(jià)、結(jié)果應(yīng)用和信息公開，加快完善全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系。
（四）進(jìn)一步規(guī)范政府性債務(wù)管理。一是嚴(yán)格執(zhí)行政府債務(wù)限額管理制度。在上級(jí)下達(dá)的債務(wù)限額內(nèi)積極爭(zhēng)取地方政府新增債券，緩解財(cái)政收支矛盾，拉動(dòng)固定資產(chǎn)投資，促進(jìn)重大項(xiàng)目落地實(shí)施。二是多渠道籌措資金化解政府債務(wù)，杜絕新增隱性債務(wù)，切實(shí)維護(hù)好政府信譽(yù)，著力抓好債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控工作。
（五）加大業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督檢查力度。一是堅(jiān)持依法理財(cái)。進(jìn)一步完善財(cái)政制度體系，加強(qiáng)合法合規(guī)性審查，堅(jiān)持用法律、法規(guī)、制度引領(lǐng)做好各項(xiàng)工作。二是著力完善內(nèi)部控制制度。強(qiáng)化內(nèi)部流程控制，建立對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督機(jī)制。三是加強(qiáng)對(duì)財(cái)政資金的監(jiān)督檢查。督促預(yù)算單位認(rèn)真落實(shí)財(cái)政資金使用的主體責(zé)任，規(guī)范單位資金管理，提升財(cái)經(jīng)紀(jì)律和制度的執(zhí)行力，筑牢財(cái)政資金安全的“底線”和預(yù)防腐敗的“紅線”。
（六）主動(dòng)接受和積極配合預(yù)算審查監(jiān)督。貫徹落實(shí)縣人大及其常委會(huì)有關(guān)預(yù)算決議和審查意見，及時(shí)報(bào)告財(cái)稅改革和財(cái)政重點(diǎn)工作進(jìn)展，持續(xù)加強(qiáng)和改進(jìn)財(cái)政預(yù)算管理。做好與代表委員日常溝通交流，認(rèn)真研究代表委員提出的意見建議，把辦理建議提案同完善政策、健全機(jī)制、改進(jìn)工作結(jié)合起來，推動(dòng)解決群眾關(guān)心、社會(huì)關(guān)注的重點(diǎn)難點(diǎn)問題。加大審計(jì)查出問題整改力度，嚴(yán)格落實(shí)整改責(zé)任，加強(qiáng)跟蹤督辦，保證公共資金、公共財(cái)產(chǎn)安全，確保惠企利民政策落實(shí)到位。
《隴川縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算
草案的報(bào)告》名詞釋義
一、“三?！笔侵浮氨；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”預(yù)算支出。
“?；久裆卑ǎ簢壹笆〖?jí)核定的并納入基本民生政策目錄動(dòng)態(tài)管理的基本民生政策，不含各地自行出臺(tái)的民生保障項(xiàng)目。
“保工資”包括：國家及省出臺(tái)的基本工資、津貼補(bǔ)貼政策、離休人員養(yǎng)老金、退休人員養(yǎng)老金（統(tǒng)籌外部分），以及隨工資計(jì)提的附加支出等，不含省以下各地自行出臺(tái)的津補(bǔ)貼政策及績效獎(jiǎng)勵(lì)政策。
“保運(yùn)轉(zhuǎn)”包括：機(jī)關(guān)事業(yè)單位公用經(jīng)費(fèi)、離退休公用經(jīng)費(fèi)、公務(wù)用車等，不含為開展特定工作安排的一次性、階段性專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。
二、地方政府債務(wù)限額：是指根據(jù)新預(yù)算法和《國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理的意見》（國發(fā)〔2014〕43號(hào)）有關(guān)規(guī)定，地方政府債務(wù)余額實(shí)行總量限額控制管理，年度地方政府債務(wù)余額的限額等于上年地方政府債務(wù)余額的限額加上當(dāng)年新增債務(wù)余額的限額（或減去當(dāng)年調(diào)減債務(wù)限額）。具體分為一般債務(wù)限額和專項(xiàng)債務(wù)限額。從2015年起我省政府債務(wù)舉借實(shí)行限額管理。
地方政府舉債不得突破批準(zhǔn)的限額，地方政府債務(wù)分為一般債務(wù)、專項(xiàng)債務(wù)兩類，分類納入預(yù)算管理。一般債務(wù)通過發(fā)行一般債券融資，用于發(fā)展沒有收益的公益性事業(yè)，主要以一般公共預(yù)算收入償還。專項(xiàng)債務(wù)通過發(fā)行專項(xiàng)債券融資，用于發(fā)展有一定收益的專項(xiàng)公益性事業(yè)，主要以對(duì)應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ?xiàng)收入償還。
三、“三公”經(jīng)費(fèi)：包括因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。(1)因公出國（境）費(fèi)，指單位工作人員公務(wù)出（國）境的住宿費(fèi)、差旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助、培訓(xùn)費(fèi)等支出。（2）公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)，指單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出。公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，包括領(lǐng)導(dǎo)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車。（3）公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
四、財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金：是指中央和省級(jí)一般公共預(yù)算安排的專項(xiàng)用于鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接的補(bǔ)助資金。州、縣財(cái)政部門根據(jù)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接的任務(wù)需要及財(cái)力情況，每年預(yù)算安排一定規(guī)模的本級(jí)銜接資金，保持投入力度總體穩(wěn)定。
五、六穩(wěn)：是指穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期。
六、六保：是指保居民就業(yè)、?；久裆?、保市場(chǎng)主體、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、保基層運(yùn)轉(zhuǎn)。
隴川縣2023年財(cái)政預(yù)算草案編制說明
2023年，根據(jù)縣委、人大、政府相關(guān)決定、決議和政協(xié)協(xié)商意見，結(jié)合各部門提出的需求，統(tǒng)籌縣級(jí)財(cái)力狀況，編制了隴川縣2023年縣級(jí)財(cái)政預(yù)算草案，現(xiàn)就有關(guān)情況作如下說明：
一、指導(dǎo)思想
2023年財(cái)政預(yù)算的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)黨的十九屆歷次全會(huì)、黨的二十大和中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，立足新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、構(gòu)建新發(fā)展格局，按照建立現(xiàn)代財(cái)政制度的要求，全面貫徹落實(shí)《預(yù)算法》及其實(shí)施條例，以及預(yù)算管理改革的有關(guān)要求；全面落實(shí)政府過“緊日子”要求，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，有序化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，深化財(cái)稅體制改革，提高資金使用效益，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ鳎掷m(xù)改善民生；全面實(shí)施預(yù)算績效管理，加大績效結(jié)果應(yīng)用和激勵(lì)約束，全力保障全縣高質(zhì)量跨越式發(fā)展。
二、財(cái)政預(yù)算編制的依據(jù)和原則
（一）編制依據(jù)
財(cái)政預(yù)算編制依據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》、《云南省預(yù)算審查監(jiān)督條例》、《隴川縣2023-2025年三年中期財(cái)政規(guī)劃及2023年部門預(yù)算編制實(shí)施方案》及財(cái)政部制定的《2023年政府收支分類科目》。
（二）編制原則
一是實(shí)事求是，科學(xué)公正。部門預(yù)算編制符合《中華人民共和國預(yù)算法》、《云南省預(yù)算審查監(jiān)督條例》和《隴川縣預(yù)算管理辦法》有關(guān)規(guī)定，體現(xiàn)國家方針政策和縣委、縣政府工作重點(diǎn)。做到編制方法科學(xué)、程序規(guī)范、內(nèi)容細(xì)實(shí)、支出項(xiàng)目公開、標(biāo)準(zhǔn)相對(duì)統(tǒng)一、資金分配公開透明。依法接受人大、審計(jì)部門的審查監(jiān)督，自覺接受社會(huì)監(jiān)督。
二是統(tǒng)籌兼顧，突出重點(diǎn)。部門預(yù)算編制支出預(yù)算統(tǒng)籌兼顧，突出重點(diǎn)，切實(shí)做好“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆保χС謬液褪?、州、縣黨委政府重大發(fā)展規(guī)劃與重點(diǎn)領(lǐng)域改革，分清輕重緩急，堅(jiān)持量入為出，統(tǒng)籌安排項(xiàng)目支出。
三是實(shí)事求是，綜合全面。收入預(yù)算的編制與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平相適應(yīng)，充分考慮落實(shí)減稅降費(fèi)政策等諸多因素的變化。部門預(yù)算編制實(shí)行全口徑預(yù)算，部門和單位的各項(xiàng)收支要全部納入部門預(yù)算，不得在預(yù)算之外留有任何收支項(xiàng)目。堅(jiān)持收支統(tǒng)一管理，統(tǒng)籌安排，綜合全面。
四是深化零基預(yù)算改革。按照“打破基數(shù)、統(tǒng)籌安排、集中財(cái)力、保障重點(diǎn)”的原則，建立財(cái)政資金“能進(jìn)能出”的決策機(jī)制，取消各類財(cái)政資金分配基數(shù)，所有支出安排不以上年保障水平為基數(shù)，嚴(yán)格審核論證，逐項(xiàng)審核支出的必要性、合理性，并按照輕重緩急的原則進(jìn)行項(xiàng)目排序，優(yōu)先保障重點(diǎn)支出。
五是提升績效管理效能。支出預(yù)算編制注重提高財(cái)政資金支出績效，強(qiáng)化目標(biāo)審核，強(qiáng)化結(jié)果應(yīng)用，將評(píng)價(jià)結(jié)果作為完善財(cái)政政策、改進(jìn)管理和預(yù)算安排的重要依據(jù)。
六是統(tǒng)籌兼顧，確保平衡。堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧、量入為出，有效利用各類資金資源資產(chǎn)，依法依規(guī)組織收入，合理安排預(yù)算支出規(guī)模，嚴(yán)控新增支出。
七是厲行節(jié)約，提質(zhì)增效。一是嚴(yán)控行政運(yùn)行成本。落實(shí)過“緊日子”要求，勤儉節(jié)約辦一切事業(yè)，大力壓減非重點(diǎn)、非剛性支出，從嚴(yán)控制一般性支出，除教育生均、離退休人員外行政事業(yè)單位人圴公用經(jīng)費(fèi)下降5%。二是嚴(yán)格控制財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算，堅(jiān)決取消無實(shí)質(zhì)內(nèi)容的因公出國（境）、公務(wù)接待等活動(dòng)，切實(shí)降低公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)成本。三是嚴(yán)禁違規(guī)修建樓堂館所。嚴(yán)格執(zhí)行中央和省關(guān)于黨政機(jī)關(guān)樓堂館所建設(shè)管理各項(xiàng)規(guī)定，一律停止新建、改擴(kuò)建、購置黨政機(jī)關(guān)樓堂館所。四是嚴(yán)控編外人員經(jīng)費(fèi)管理。2023年縣級(jí)部門編外人員經(jīng)費(fèi)根據(jù)審定的用人額度，確保只減不增。
三、財(cái)政預(yù)算收支安排情況
（一）收入預(yù)算安排
綜合分析全縣收入結(jié)構(gòu)，2023年一般公共預(yù)算收入擬安排29658萬元，比2022年快報(bào)數(shù)增長3%。根據(jù)上級(jí)轉(zhuǎn)移性收入預(yù)告數(shù)和調(diào)入資金情況，2023年全縣財(cái)政收入合計(jì)為313664萬元，其中：一般公共預(yù)算收入29658萬元，返還性收入3886萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入165000萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入30000萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入12882萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入16470萬元，調(diào)入資金55768萬元。
（二）支出預(yù)算安排
支出預(yù)算安排按照優(yōu)先“保工資發(fā)放、保黨政機(jī)關(guān)和國家政權(quán)機(jī)關(guān)的基本運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆С觥保槐｀l(xiāng)村振興投入和考核配套支出；保償債支出和重點(diǎn)項(xiàng)目的要求順序，堅(jiān)持輕重緩急、量力而行。根據(jù)各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展及縣委、縣政府確定的重點(diǎn)工作需要，結(jié)合財(cái)力實(shí)際，2023年全縣財(cái)政支出預(yù)算擬安排313664萬元。
1．上解支出4083萬元。其中：根據(jù)上級(jí)財(cái)政體制的要求上解省、州直部門經(jīng)費(fèi)3883萬元，航空旅游上解200萬元。
2．債務(wù)還本支出18468萬元。
3．一般公共預(yù)算支出291113萬元，其中：
（1）人員工資77735萬元。
（2）公用經(jīng)費(fèi)3391萬元。
（3）住房公積金5508萬元。
（4）撫恤費(fèi)1627萬元。
（5）隨工資計(jì)提的社會(huì)保險(xiǎn)單位配套15439萬元。
（6）年初預(yù)留人員經(jīng)費(fèi)3000萬元。
（7）定向轉(zhuǎn)移支付7753萬元。
（8）事業(yè)維持和發(fā)展項(xiàng)目支出176660萬元，其中：
①預(yù)備費(fèi)
根據(jù)《預(yù)算法》規(guī)定安排預(yù)備費(fèi)3000萬元，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害救災(zāi)開支及其他難以預(yù)見的特殊開支。
②專項(xiàng)資金安排情況
2023年預(yù)算草案擬安排縣委、縣政府確定的支出項(xiàng)目和各部門根據(jù)工作需求提出的項(xiàng)目173660萬元。支出安排主要用于以下幾個(gè)方面：
—— 一般公共服務(wù)支出20031萬元。主要用于安排縣重點(diǎn)項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)、民族節(jié)日活動(dòng)經(jīng)費(fèi)、財(cái)政預(yù)算一體化系統(tǒng)運(yùn)維經(jīng)費(fèi)、民兵事業(yè)相關(guān)經(jīng)費(fèi)、第五次全國經(jīng)濟(jì)普查經(jīng)費(fèi)、關(guān)心關(guān)愛離退體經(jīng)費(fèi)、村（居）民小組長誤工補(bǔ)助、村（居）組織辦公經(jīng)費(fèi)、村民小組活動(dòng)場(chǎng)所建設(shè)、財(cái)稅征管經(jīng)費(fèi)、在職村（居）干部績效、村（居）民小組黨支部年活動(dòng)經(jīng)費(fèi)、平臺(tái)車輛運(yùn)行維護(hù)及新能源車租賃費(fèi)、縣鄉(xiāng)公務(wù)用車購置、工青婦專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)、邊障聯(lián)防所保障、禁毒防艾工作經(jīng)費(fèi)、綜治維穩(wěn)經(jīng)費(fèi)、黨建示范點(diǎn)建設(shè)、公務(wù)接待費(fèi)、文化產(chǎn)業(yè)和文化事業(yè)專項(xiàng)、人民代表和政協(xié)委員履職相關(guān)經(jīng)費(fèi)、人大建議專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)、政協(xié)提案專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)、黨建經(jīng)費(fèi)投入、國土空間規(guī)劃編制、口岸協(xié)管（檢）員補(bǔ)助等。
——公共安全支出11470萬元。主要用于安排邊境立體化防控體系技防運(yùn)維費(fèi)、邊境管控專職輔警待遇保障、社區(qū)戒毒康復(fù)專職人員生活補(bǔ)助、政法部門保障投入、在拘在押人員給養(yǎng)、輔警人員補(bǔ)助及保險(xiǎn)、邊境防控技防物防建設(shè)、隴川縣“平安隴川”視頻監(jiān)控系統(tǒng)運(yùn)維經(jīng)費(fèi)、縣人民法院審判大樓建設(shè)經(jīng)費(fèi)、非稅收入征管成本、法治建設(shè)、武警隴川中隊(duì)地方保障等。
——教育支出23587萬元。主要用于學(xué)前（義務(wù)段）教育保障、家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活補(bǔ)助、教育硬軟件建設(shè)、公租房管理和維護(hù)、營養(yǎng)餐改善計(jì)劃、義務(wù)教育學(xué)校課后服務(wù)補(bǔ)助、聯(lián)合辦學(xué)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)、教育培訓(xùn)等方面投入。
——科學(xué)技術(shù)支出42萬元。主要用于科普專項(xiàng)、科技投入、反邪教支出。
——文化旅游體育與傳媒支出5793萬元。主要用于文物保護(hù)、老年人體育事業(yè)、文化信息資源共享工程、非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護(hù)、文化惠民工程建設(shè)、“大美隴川”系列體育文化旅游活動(dòng)經(jīng)費(fèi)、智慧廣電固邊工程等。
——社會(huì)保障和就業(yè)支出23116萬元。主要用于安排沿邊居民生活補(bǔ)助、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)收支缺口、困難群眾救助、原鄉(xiāng)村聘用干部定期生活補(bǔ)助、農(nóng)村五保供養(yǎng)補(bǔ)助、艾滋病遺孤及孤老基本生活補(bǔ)助、企業(yè)退休人員獨(dú)生子女費(fèi)、高齡保健和長壽補(bǔ)助、敬老院及兒童福利救助安置指導(dǎo)中心機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)、殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼、自主就業(yè)退役士兵一次性生活補(bǔ)助、優(yōu)撫對(duì)象保障、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)補(bǔ)助資金、火化獎(jiǎng)勵(lì)、補(bǔ)繳2013至2019年失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)、致貧返貧風(fēng)險(xiǎn)救助專項(xiàng)資金等經(jīng)費(fèi)。
——衛(wèi)生健康支出22066萬元。主要用于城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保障、城鄉(xiāng)重特大醫(yī)療救助資金、計(jì)劃生育獎(jiǎng)勵(lì)和扶助補(bǔ)助、新冠肺炎后備亞定點(diǎn)救治醫(yī)院改造和設(shè)備配置經(jīng)費(fèi)、醫(yī)療防護(hù)和核酸試劑耗材檢測(cè)費(fèi)、縣人民醫(yī)院ICU重癥擴(kuò)容設(shè)備購置經(jīng)費(fèi)、基本公共衛(wèi)生、重大疾病防控、艾滋病防治、計(jì)生專項(xiàng)支出等投入。
——節(jié)能環(huán)保支出1324萬元。主要用于縣城環(huán)保、垃圾熱解站、生態(tài)恢復(fù)保護(hù)、餐廚垃圾收集處理、城市生活垃圾處置、生活垃圾收運(yùn)等。
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出324萬元。主要用于城市路燈維護(hù)及電費(fèi)、城市管理綜合行政執(zhí)法、森林公園環(huán)境衛(wèi)生等。
——農(nóng)林水支出34109萬元。主要用于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼、煙葉生產(chǎn)發(fā)展、蠶桑產(chǎn)業(yè)、糖料甘蔗良種良法技術(shù)推廣、地方頭水庫租用庫區(qū)農(nóng)田用于蓄水租金、森林植被恢復(fù)安排支出、農(nóng)墾農(nóng)場(chǎng)稅費(fèi)改革、防雹保障、國有林場(chǎng)管護(hù)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展扶持、村民小組補(bǔ)助、債務(wù)還本付息支出等。
——交通運(yùn)輸支出16726萬元。主要用于農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)、農(nóng)村公路路政管理配套、城市公共交通發(fā)展財(cái)政補(bǔ)貼、疫情防控置換章鳳海關(guān)在口岸業(yè)務(wù)用房項(xiàng)目資金、農(nóng)村公路基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等。
——商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出10萬元。主要用于村流通工程。
——自然資源海洋氣象等支出131萬元。主要用鄉(xiāng)鎮(zhèn)自動(dòng)雨量站建設(shè)、氣象基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)與維修支出。
——住房保障支出165萬元。主要用廉租（公共租賃房）管理和維護(hù)。
——糧油物資儲(chǔ)備支出129萬元。主要用于糧食風(fēng)險(xiǎn)基金配套、糧食和物資儲(chǔ)備工作。
——災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出395萬元。主要用于農(nóng)房火災(zāi)保險(xiǎn)、防震減災(zāi)、消防裝備購置等支出。
——其他支出11400萬元。主要安排歷年欠撥上級(jí)專項(xiàng)資金、2023年度綜合考評(píng)績效。
——債務(wù)付息支出2824萬元。主要用于債券利息及代理服務(wù)費(fèi)。
——債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出18萬元。主要用于新增和再融資債券發(fā)行費(fèi)。
四、其他需要說明的問題
（一）需要說明的問題
2023年預(yù)算編制中，從收支情況反映出縣級(jí)“三保”和縣委縣政府決定的重點(diǎn)工程和工作等剛性支出需求遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過縣級(jí)可用財(cái)力的增長，年度中需加大征管力度增加收入并努力爭(zhēng)取完成年初預(yù)算任務(wù)及轉(zhuǎn)移支付的實(shí)現(xiàn)。鑒于我縣財(cái)政運(yùn)轉(zhuǎn)狀況已大大超過安全運(yùn)行臨界點(diǎn)的實(shí)際，在2023年預(yù)算執(zhí)行過程中，必須暫緩新增出臺(tái)各類增加財(cái)政支出的資金政策或決定，必須加大對(duì)財(cái)政存量資金收回統(tǒng)籌力度，所有新增支出均應(yīng)采取調(diào)整預(yù)算項(xiàng)目、存量資金統(tǒng)籌、跨年安排等方式解決，以確保財(cái)政運(yùn)行安全。
（二）有關(guān)數(shù)據(jù)說明
隴川縣2023年縣級(jí)“三?！鳖A(yù)算支出擬需求108710萬元，占一般公共預(yù)算支出291113萬元的37.34%，其中：保工資支出75185萬元、保運(yùn)轉(zhuǎn)類支出3811萬元、?；久裆С?9714萬元。
鑒于在2023年編制預(yù)算草案和報(bào)告期間，州、縣財(cái)政正處于對(duì)賬調(diào)整期間，因此《隴川縣人民政府關(guān)于2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告》中“2022年預(yù)算執(zhí)行情況、2022年上解數(shù)”等有關(guān)數(shù)據(jù)，均為快報(bào)數(shù)，待與州財(cái)政結(jié)算后，將根據(jù)州財(cái)政批復(fù)情況，專題向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
