（云南?。╆P(guān)于德宏州梁河縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于梁河縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
—2021年 1 月19 日在梁河縣第十八屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議
梁河縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將梁河縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）提請(qǐng)梁河縣第十八屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議審查，請(qǐng)會(huì)議代表及列席人員提出意見建議。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，突如其來的新冠肺炎疫情使財(cái)政減收增支壓力空前加大，呈現(xiàn)收入增長(zhǎng)最難、支出保障壓力最大、財(cái)政收支形勢(shì)更加嚴(yán)峻的態(tài)勢(shì)。以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo),堅(jiān)決落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院和省委省政府決策部署及州委州政府工作要求，財(cái)政部門堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，積極應(yīng)對(duì)疫情沖擊，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，牢固樹立過“緊日子”的思想，堅(jiān)持精打細(xì)算、把錢花在刀刃上，堅(jiān)決壓減一般性支出，努力做好疫情防控常態(tài)化下的財(cái)政收支管理工作，為梁河疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)保障。
（一）2020年預(yù)算收支情況
1.一般公共預(yù)算
全年地方財(cái)政總收入完成36650 萬(wàn)元，為年初預(yù)算32043萬(wàn)元的114.4%，同比增長(zhǎng)29.8%；一般公共預(yù)算收入完成18450 萬(wàn)元，為年初預(yù)算18120萬(wàn)元101.8%，同比增長(zhǎng)17.1%，其中：稅收收入完成11293 萬(wàn)元，為年初預(yù)算9708萬(wàn)元的116.3%，同比增長(zhǎng)39.6%，占一般公共預(yù)算收入的61%；非稅收入完成7157 萬(wàn)元，為年初預(yù)算8412萬(wàn)元的85.1%，同比下降6.6%，占一般公共預(yù)算收入的39%。一般公共預(yù)算支出181307 萬(wàn)元，為年初預(yù)算196000萬(wàn)元的92.5%，同比增長(zhǎng)1.9%。
平衡情況：一般公共預(yù)算收入18450萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入152819萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入15577萬(wàn)元（再融資債劵15577萬(wàn)元），調(diào)入資金13213萬(wàn)元（其中：政府性基金調(diào)入12900萬(wàn)元、從國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算100萬(wàn)元、其他調(diào)入213萬(wàn)元），預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入3208萬(wàn)元，收入總計(jì)203267萬(wàn)元；一般公共預(yù)算支出181307萬(wàn)元，上解支出3787萬(wàn)元，債務(wù)還本支出15577萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2596萬(wàn)元，支出總計(jì)203267萬(wàn)元；收支平衡。
2020年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)2000萬(wàn)元，實(shí)際支出192萬(wàn)元（其中：下達(dá)疫情防控工作經(jīng)費(fèi)129萬(wàn)元，下達(dá)赴臨滄考察學(xué)習(xí)工作經(jīng)費(fèi)3萬(wàn)元，下達(dá)教育體育局項(xiàng)目防空費(fèi)22萬(wàn)元，下達(dá)人大代表活動(dòng)陣地建設(shè)費(fèi)用資金2萬(wàn)元，下達(dá)脫貧攻堅(jiān)指揮部租賃公車費(fèi)20萬(wàn)元，下達(dá)先鋒路延長(zhǎng)線及怡心花園小區(qū)道路項(xiàng)目監(jiān)理費(fèi)12萬(wàn)元，下達(dá)新型冠狀病毒肺炎物資調(diào)運(yùn)經(jīng)費(fèi)1萬(wàn)元，下達(dá)新型冠狀肺炎病毒疫情物資購(gòu)置3萬(wàn)元），未支出1808萬(wàn)元年底收回平衡預(yù)算。
2.政府性基金預(yù)算
全年政府性基金收入17182 萬(wàn)元，為年初預(yù)算4792萬(wàn)元的 358.6%，同比增長(zhǎng)434.9%。收入增幅大的主要原因是當(dāng)年各類重點(diǎn)項(xiàng)目穩(wěn)步推進(jìn)，以及中央和省土地出讓金入庫(kù)政策調(diào)整，即原屬中央和省級(jí)收入今年調(diào)整為縣級(jí)收入。全年政府性基金支出33692 萬(wàn)元，為年初預(yù)算32208萬(wàn)元的104.6%，同比增長(zhǎng)14.5%。其中：2020年新增專項(xiàng)債券支出25000萬(wàn)元（梁河縣脫貧攻堅(jiān)產(chǎn)教融合發(fā)展實(shí)訓(xùn)基地建設(shè)綜合高中項(xiàng)目8000萬(wàn)元、梁河縣學(xué)前教育建設(shè)項(xiàng)目4000萬(wàn)元、梁河縣勐底路一號(hào)停車場(chǎng)建設(shè)項(xiàng)目1000萬(wàn)元、梁河縣第三水廠及輸水管線工程建設(shè)項(xiàng)目1000萬(wàn)元、梁河縣人民醫(yī)院遷建項(xiàng)目7000萬(wàn)元、梁河縣工業(yè)園區(qū)管理委員會(huì)生物醫(yī)藥及高原特色農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)園建設(shè)項(xiàng)目一期4000萬(wàn)元）；特別抗疫國(guó)債支出4305萬(wàn)元，為上級(jí)下達(dá)數(shù)4724萬(wàn)元的91.1%。
平衡情況：政府性基金預(yù)算收入17182萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入5951萬(wàn)元，上年結(jié)余1527萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入25251萬(wàn)元（其中：新增專項(xiàng)債券25000萬(wàn)元、利用再融資債券還到期債券本金251萬(wàn)元），收入總計(jì)49911萬(wàn)元；政府性基金預(yù)算支出33692萬(wàn)元，調(diào)出資金12900萬(wàn)元，債務(wù)還本支出251萬(wàn)元，上解支出0萬(wàn)元，年終結(jié)余3068萬(wàn)元，支出總計(jì)49911萬(wàn)元；收支平衡。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入100萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出0萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)出資金100萬(wàn)元。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
社會(huì)保險(xiǎn)基金收入19268萬(wàn)元，完成年初預(yù)算22222萬(wàn)元的86.7%，比上年21209萬(wàn)元減少9.2%；社會(huì)保險(xiǎn)基金支出23113萬(wàn)元，完成年初預(yù)算23295萬(wàn)元的99.2%，比上年22441萬(wàn)元增加3%。
平衡情況：社會(huì)保險(xiǎn)基金收入19268萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入3464萬(wàn)元，上年結(jié)余15602萬(wàn)元，收入總計(jì)38334萬(wàn)元；社會(huì)保險(xiǎn)基金支出23113萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余12416萬(wàn)元，社會(huì)保險(xiǎn)基金上解上級(jí)支出2805萬(wàn)元，支出總計(jì)38334萬(wàn)元；收支平衡。
（二）地方政府債務(wù)限額和余額情況
2020年期初梁河縣政府債務(wù)限額為136451萬(wàn)元（其中：一般債務(wù)93445萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)43006萬(wàn)元），2020年新增債務(wù)限額25000萬(wàn)元，截止2020年12月末梁河縣政府債務(wù)限額為161451萬(wàn)元，截止2020年12月末我縣政府性債務(wù)余額為146171萬(wàn)元（含政府負(fù)有擔(dān)保責(zé)任的債務(wù)65萬(wàn)元），未超債務(wù)限額。
（三）2020年財(cái)政政策執(zhí)行和財(cái)政重點(diǎn)工作特點(diǎn)
1.緊盯財(cái)政收入，努力化解增收矛盾。一是落實(shí)減稅降費(fèi)政策。不折不扣落實(shí)新一輪減稅降費(fèi)政策，做到“放水養(yǎng)魚”，激發(fā)市場(chǎng)主體活力，2020年減免各項(xiàng)稅費(fèi)8214.85萬(wàn)元，切實(shí)減輕企業(yè)和個(gè)人負(fù)擔(dān)。二是抓實(shí)收入質(zhì)量。強(qiáng)化稅收分析和稅源監(jiān)控，全力做到挖潛堵漏增收，2020年稅收實(shí)現(xiàn)28962萬(wàn)元，比同期增收8760萬(wàn)元，創(chuàng)歷史新高。實(shí)現(xiàn)一般公共預(yù)算收入18450萬(wàn)元，同期增長(zhǎng)17%，增長(zhǎng)率在全州排名第一。三是全力向上爭(zhēng)取資金。2020年，財(cái)政部門認(rèn)真鉆研出臺(tái)的各類政策措施，積極向上級(jí)部門溝通匯報(bào)，做到提早謀劃，全縣爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助資金158770萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)13%，其中新增財(cái)力性特殊轉(zhuǎn)移支付資金18367萬(wàn)元，在全州各縣市爭(zhēng)取的資金中排名第一，爭(zhēng)取抗疫特別國(guó)債 4724萬(wàn)元。
2.暢通資金渠道，全力做好疫情防控經(jīng)費(fèi)保障 。為打贏新冠肺炎疫情防控戰(zhàn)，財(cái)政部門及時(shí)安排疫情防控專項(xiàng)資金，用于醫(yī)藥物資儲(chǔ)備、防控設(shè)備設(shè)施和防護(hù)物資購(gòu)置等。建立疫情防控資金保障快速反應(yīng)機(jī)制，開通疫情防控資金撥付“綠色通道”，簡(jiǎn)化撥付程序，優(yōu)先保障疫情防控資金及時(shí)足額到位，確保不因費(fèi)用問題延誤救治和疫情防控，2020年投入2736.8萬(wàn)元用于疫情防控。用好預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，加強(qiáng)對(duì)疫情防控資金事前、事中和事后全流程監(jiān)管，確保資金使用規(guī)范高效。
3.落實(shí)資金保障，確保打贏脫貧收官戰(zhàn)。財(cái)政部門積極圍繞全縣脫貧目標(biāo)，全力支持打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)，投入資金31035.8萬(wàn)元，圍繞推進(jìn)“兩不愁、三保障”和各項(xiàng)扶貧政策要求，加大涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合力度，優(yōu)先籌措安排產(chǎn)業(yè)、就業(yè)、教育、健康、生態(tài)等方面扶貧資金，確保完成脫貧攻堅(jiān)目標(biāo)任務(wù)，順利實(shí)現(xiàn)脫貧摘帽。
4.強(qiáng)化民生保障，助力全面小康。悠悠萬(wàn)事，民生為大。增進(jìn)民生福祉是我們黨立黨為公，執(zhí)政為民的本質(zhì)要求，財(cái)政部門始終堅(jiān)持優(yōu)先保障民生支出，2020年安排?；久裆Y金21259萬(wàn)元，占總支出比重11.7%，有效保障重點(diǎn)支出，助力我縣建成小康社會(huì)。一是促進(jìn)教育優(yōu)先發(fā)展。撥付教育資金33559萬(wàn)元，優(yōu)先保障教師工資發(fā)放和學(xué)校正常運(yùn)轉(zhuǎn)，重點(diǎn)保障學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善、家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助等民生資金。加快推進(jìn)梁河縣第二中學(xué)合并遷建，爭(zhēng)取專項(xiàng)債券資金 12000萬(wàn)元，用于產(chǎn)教融合發(fā)展實(shí)訓(xùn)基地建設(shè)，加大對(duì)學(xué)前教育投入，積極支持幼兒園改造，提升學(xué)前教育質(zhì)量。安排“雨露計(jì)劃”扶貧資金330萬(wàn)元，用于建檔立卡貧困戶子女教育補(bǔ)助。二是落實(shí)社保兜底補(bǔ)助。撥付社保補(bǔ)助資金29686萬(wàn)元，及時(shí)發(fā)放低保、五保、孤兒、殘疾等困難群眾生活補(bǔ)助，保障城鄉(xiāng)居民按時(shí)領(lǐng)取養(yǎng)老金，被征地農(nóng)民按時(shí)領(lǐng)取征地保障金。積極發(fā)放受疫情影響出現(xiàn)短暫生活困難的貧困戶、邊緣戶發(fā)放臨時(shí)救助。落實(shí)穩(wěn)就業(yè)政策，開發(fā)臨時(shí)性輔助崗位、企業(yè)職工培訓(xùn)和就業(yè)扶貧基地吸納貧困戶。三是提升醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)。安排醫(yī)療衛(wèi)生資金15925萬(wàn)元，主要提升基本公共衛(wèi)生服務(wù)、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助、健康脫貧綜合醫(yī)療保障、疫情防控等相關(guān)支出。爭(zhēng)取縣醫(yī)院整體搬遷建設(shè)項(xiàng)目專項(xiàng)債券7000萬(wàn)元。四是豐富文化體育生活。文化旅游體育與傳媒支出2468萬(wàn)元，完善基本公共文化服務(wù)體系，創(chuàng)新服務(wù)方式，加強(qiáng)部門之間的協(xié)作，整合各種力量資源，推進(jìn)基層文化建設(shè)，有效地促進(jìn)了全縣公共文化服務(wù)體系建設(shè)的進(jìn)程。
5.注重績(jī)效監(jiān)管，提升財(cái)政服務(wù)效能。一是預(yù)算資金績(jī)效逐步提升。嚴(yán)格執(zhí)行“零基預(yù)算”編制方式，貫徹厲行節(jié)約理念，牢固樹立過緊日子思想，壓減一般性支出18599萬(wàn)元，落實(shí)“三公經(jīng)費(fèi)”只減不增。持續(xù)完善預(yù)算績(jī)效管理工作，推進(jìn)績(jī)效管理與預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督相結(jié)合，對(duì)扶貧、民生工程、政府債券等項(xiàng)目資金實(shí)施績(jī)效評(píng)價(jià)全覆蓋。加強(qiáng)專項(xiàng)資金支出進(jìn)度管理，對(duì)不具備實(shí)施條件、進(jìn)展緩慢的項(xiàng)目資金，按規(guī)定收回統(tǒng)籌使用，持續(xù)鞏固并著力提升財(cái)政管理績(jī)效。二是財(cái)政預(yù)算執(zhí)行內(nèi)部監(jiān)督制度逐步健全，各項(xiàng)專項(xiàng)檢查問題得以有效整改。扶貧資金繼續(xù)實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)控分級(jí)預(yù)警和定期分析機(jī)制；將特殊轉(zhuǎn)移支付、抗疫特別國(guó)債、社保類發(fā)放資金等共29773萬(wàn)元納入直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)全程管控，確保直達(dá)資金直接惠企利民。
6.堅(jiān)決防控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)政運(yùn)行平穩(wěn)有序。一是嚴(yán)格債務(wù)限額管理。在政府債務(wù)限額內(nèi)依法依規(guī)舉借債務(wù)，全年新增債券資金25000萬(wàn)元，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控，梁河縣是全州唯一一個(gè)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為綠色的縣市。二是穩(wěn)妥化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。全面梳理歷年債務(wù)，摸清家底，2018年、2019年和2020年全縣隱性債務(wù)分別為100745萬(wàn)元、95524萬(wàn)元、85076元，實(shí)現(xiàn)隱形債務(wù)規(guī)模下降15669萬(wàn)元，全年償還政府債務(wù)本息20291萬(wàn)元。實(shí)現(xiàn)財(cái)政運(yùn)行平穩(wěn)。三是打好金融風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)。緊緊圍繞金融工作“服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、防范金融風(fēng)險(xiǎn)、深化金融改革”三大任務(wù)，健全和完善工作機(jī)制，嚴(yán)厲打擊非法集資，金融詐騙等違法犯罪活動(dòng)。四是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，欠撥專款規(guī)模得到有效控制，2020年末累計(jì)欠撥上級(jí)?？詈娃D(zhuǎn)移支付74756萬(wàn)元，比2019年末75373萬(wàn)元下降1%。在縣級(jí)財(cái)力沒有根本性好轉(zhuǎn)的情況下，目前只能夠視財(cái)力情況逐步化解。五是全力統(tǒng)籌財(cái)力和資金有序清欠企業(yè)賬款。全年籌措財(cái)政資金13992萬(wàn)元用于清欠民營(yíng)企業(yè)和中小企業(yè)賬款，有效緩解民營(yíng)企業(yè)、中小企業(yè)資金困難，幫助企業(yè)渡過難關(guān)，激發(fā)企業(yè)創(chuàng)新活力和創(chuàng)造潛力，為民營(yíng)企業(yè)良性發(fā)展打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
7.強(qiáng)化依法監(jiān)督管理，資金使用安全高效。一是夯實(shí)財(cái)政管理基礎(chǔ)。強(qiáng)化行政事業(yè)單位內(nèi)控制度建設(shè)，以信息化助力政府會(huì)計(jì)制度“落地生根”。二是完善財(cái)政監(jiān)管機(jī)制。圍繞政策性扶貧項(xiàng)目、“一卡通”等資金政策落實(shí)情況，健全完善預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程、全覆蓋的財(cái)政監(jiān)督管理機(jī)制，構(gòu)建惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金管理長(zhǎng)效機(jī)制。嚴(yán)格落實(shí)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)各預(yù)算單位“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況進(jìn)行了監(jiān)督，健全完善差旅費(fèi)報(bào)銷和公務(wù)接待制度。嚴(yán)格政府采購(gòu)監(jiān)督管理，著力解決政府采購(gòu)領(lǐng)域突出問題，健全完善政府購(gòu)買服務(wù)體系，2020年實(shí)現(xiàn)政府采購(gòu)節(jié)約資金921萬(wàn)元。三是依法自覺接受監(jiān)督。持續(xù)推動(dòng)預(yù)決算公開制度化，依法自覺接受人大監(jiān)督和審計(jì)監(jiān)督，落實(shí)人大預(yù)算審查監(jiān)督重點(diǎn)向支出預(yù)算和政策拓展，全面準(zhǔn)確報(bào)告支出預(yù)算和政策落實(shí)情況。
2020年財(cái)政取得的成績(jī)，是習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想科學(xué)指引的結(jié)果，是縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大監(jiān)督指導(dǎo)下取得的結(jié)果，是各級(jí)各部門共同努力的結(jié)果。在總結(jié)成績(jī)的同時(shí)，我們清醒地認(rèn)識(shí)到財(cái)政和預(yù)算管理工作中還存在一些突出問題：一是財(cái)政收支平衡壓力較大。全縣財(cái)源基礎(chǔ)規(guī)模較小，加上突發(fā)疫情的影響，縣級(jí)有效財(cái)力減少。然而“三?！?、產(chǎn)業(yè)扶持等剛性支出只增不減，部分項(xiàng)目資金難以完全列支，財(cái)政收支矛盾加大。二是財(cái)政資金績(jī)效有待提高。預(yù)算執(zhí)行過程中，部分專項(xiàng)資金支出進(jìn)度滯后，資金使用效率不高。在預(yù)算管理方面，項(xiàng)目資金績(jī)效管理和績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用機(jī)制還有待完善。三是財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)防控任務(wù)艱巨。政府債務(wù)還本付息壓力較大。全年政府債券本息償還需 20291萬(wàn)元，擔(dān)保代償已到高峰，財(cái)政資金調(diào)度困難。
二、2021年財(cái)政預(yù)算安排（草案）
2021年財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，牢固樹立過“緊日子”的思想，嚴(yán)格壓縮一般性支出，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，著力構(gòu)建“全方位、全過程、全覆蓋”的預(yù)算績(jī)效管理體系，加快推進(jìn)預(yù)算和績(jī)效管理一體化，不斷提高預(yù)算約束力和透明度，進(jìn)一步調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、創(chuàng)新完善財(cái)政支持方式，保障縣委決策部署有效落實(shí)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展。
（一）地方財(cái)政收支預(yù)算（草案）
1.一般公共預(yù)算
地方財(cái)政總收入41027萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)12%；一般公共預(yù)算收入21218萬(wàn)元（其中：稅收收入11511萬(wàn)元，非稅收入9707萬(wàn)元），比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)15%；一般公共預(yù)算支出188600萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)4%。
平衡情況：一般公共預(yù)算收入21218萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入143274 萬(wàn)元，調(diào)入資金25712萬(wàn)元（其中：從政府性基金預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算25512萬(wàn)元、從國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算100萬(wàn)元、從其他資金調(diào)入一般公共預(yù)算100萬(wàn)元），債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入1400萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2596萬(wàn)元，收入總計(jì)194200萬(wàn)元；一般公共預(yù)算支出188600萬(wàn)元，上解支出4000萬(wàn)元，債券還本支出1600萬(wàn)元，支出總計(jì)194200萬(wàn)元。
2.政府性基金預(yù)算
政府性基金預(yù)算收入34743萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)102.2%；政府性基金預(yù)算支出9877萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)減少70.7%。
平衡情況：政府性基金收入34743萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入1200萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)3068萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入0萬(wàn)元，政府性基金收入總計(jì)39011萬(wàn)元；政府性基金支出9877萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出0萬(wàn)元，調(diào)出資金25512萬(wàn)元，年終結(jié)轉(zhuǎn)3622萬(wàn)元，政府性基金支出總計(jì)39011萬(wàn)元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算國(guó)有參股公司股利、股息收入100萬(wàn)元，調(diào)出資金100萬(wàn)元。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
社會(huì)保險(xiǎn)基金收入23299 萬(wàn)元，比上年22222 萬(wàn)元增長(zhǎng) 4.8%；社會(huì)保險(xiǎn)基金支出25601 萬(wàn)元，比上年23295 萬(wàn)元增長(zhǎng)9.9%。
平衡情況：社會(huì)保險(xiǎn)基金收入23299 萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助7777 萬(wàn)元，上年結(jié)余12416 萬(wàn)元，收入總計(jì)43492 萬(wàn)元；社會(huì)保險(xiǎn)基金支出25601 萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余13930 萬(wàn)元，社會(huì)保險(xiǎn)基金上解上級(jí)支出3961萬(wàn)元，支出總計(jì)43492 萬(wàn)元。
( 二）地方政府債務(wù)限額（草案）
梁河縣2020年末政府債務(wù)限額為161451萬(wàn)元（其中：一般債務(wù)93445萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)68006萬(wàn)元）。
（三）2021年財(cái)政工作重點(diǎn)
1.堅(jiān)持培植稅源，確保完成財(cái)政收入目標(biāo)
要切實(shí)壓實(shí)部門責(zé)任，創(chuàng)新征管舉措，科學(xué)應(yīng)對(duì)減稅降費(fèi)、新冠肺炎疫情等對(duì)財(cái)稅收入的影響，確保地方財(cái)政收入增長(zhǎng)目標(biāo)順利完成。一是摸清底數(shù)抓增收。做好全年收入預(yù)案，深入分析收入執(zhí)行情況。詳細(xì)掌握財(cái)源實(shí)際情況，科學(xué)精準(zhǔn)測(cè)算減稅降費(fèi)及新冠肺炎疫情企業(yè)稅收優(yōu)惠政策對(duì)財(cái)政收入的影響，做到心中有數(shù)，有的放矢，積極推進(jìn)協(xié)稅護(hù)稅，做好重點(diǎn)稅源跟蹤服務(wù)，依法征收，穩(wěn)定財(cái)政收入基本面。二是壓實(shí)責(zé)任抓增收。部門協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，強(qiáng)化綜合治稅，壓實(shí)工作責(zé)任，在全縣范圍內(nèi)樹立財(cái)源意識(shí)，形成抓征管促增收的強(qiáng)大合力。三是加大招商引資力度。要進(jìn)一步優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，加大招商引資力度，加快政策兌現(xiàn)速度，加強(qiáng)對(duì)企精準(zhǔn)服務(wù)，深入企業(yè)走訪調(diào)研，提高服務(wù)企業(yè)的政策精準(zhǔn)度。從根本上涵養(yǎng)稅源，培育經(jīng)濟(jì)發(fā)展動(dòng)能。四是積極爭(zhēng)取上級(jí)支持，推進(jìn)各單位積極落實(shí)爭(zhēng)取上級(jí)支持任務(wù)，努力彌補(bǔ)財(cái)力缺口。進(jìn)一步謀劃項(xiàng)目包裝，圍繞公共衛(wèi)生設(shè)施、基礎(chǔ)設(shè)施補(bǔ)短板、環(huán)境品質(zhì)提升等重點(diǎn)民生方面做好項(xiàng)目?jī)?chǔ)備工作，繼續(xù)爭(zhēng)取債券資金支持。
2.堅(jiān)持開源節(jié)流，樹牢“過緊日子”思想
今年以來，經(jīng)濟(jì)下行壓力空前加大，國(guó)家實(shí)施減稅降費(fèi)政策，加之新冠肺炎疫情影響，我縣財(cái)政收入形勢(shì)異常嚴(yán)峻，而財(cái)政支出方面，穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定等剛性支出需求增長(zhǎng)幅度較大，財(cái)政收支矛盾空前加大。為有效應(yīng)對(duì)不利因素帶來的財(cái)力缺口，把“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”放在預(yù)算安排的優(yōu)先位置，從嚴(yán)控制會(huì)議、節(jié)慶、調(diào)研和培訓(xùn)等相關(guān)支出規(guī)模，堅(jiān)持政府帶頭過“緊日子”，全縣各部門和所有干部職工要牢固樹立過“緊日子”的思想，勤儉辦事、厲行節(jié)約，大力壓減部門支出和“三公”經(jīng)費(fèi)，嚴(yán)把支出關(guān)口，對(duì)每一筆支出精打細(xì)算、講求績(jī)效。將預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算評(píng)審、審計(jì)查出問題等情況與預(yù)算安排掛鉤，對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果較差的項(xiàng)目，適當(dāng)調(diào)減或不再安排預(yù)算。堅(jiān)持量入為出，有保有壓，盡力而為，量力而行，注重實(shí)際效果和可持續(xù)性的財(cái)政支出原則。
3.聚焦債務(wù)監(jiān)管 守住財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)底線
一是認(rèn)真落實(shí)“六?！敝С鲆螅凑邔ⅰ傲！敝С黾{入財(cái)政預(yù)算安排，建立“綠色通道”，按照先“六?！敝С?，后其他支出的庫(kù)款保障秩序，科學(xué)調(diào)度財(cái)政國(guó)庫(kù)資金，切實(shí)保障重點(diǎn)支出，按時(shí)發(fā)放公職人員工資，及時(shí)安排撥付疫情防控和民生保障資金，保障行政事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)支出。二是牢牢守住“隱性債務(wù)總量不增長(zhǎng)、借新還息不發(fā)生、‘三?！Y金不斷鏈”的“三不”底線，守住工資發(fā)放、機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、基本民生政策特別是到人的民生政策及債務(wù)還本付息，必保支出的兌現(xiàn)底線。三是規(guī)范政府債務(wù)“借、用、管、還”各環(huán)節(jié)管理，加大薄弱環(huán)節(jié)監(jiān)管力度，做好重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)防范和處置，規(guī)范使用新增政府債務(wù)，積極穩(wěn)妥化解存量債務(wù)，堅(jiān)決遏制新增隱性債務(wù)。
4.增強(qiáng)財(cái)政工作主動(dòng)性，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)發(fā)展
積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，不斷增強(qiáng)財(cái)政工作的主動(dòng)性。一是全力支持疫情防控。用好用足上級(jí)轉(zhuǎn)移支付政策，多渠道籌措資金，加大財(cái)政資金統(tǒng)籌整合力度，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，全力保障疫情防控經(jīng)費(fèi)需求。按照“急事急辦、特事特辦”的原則，開通資金支付綠色通道，簡(jiǎn)化審批環(huán)節(jié)，壓縮辦理時(shí)限，及時(shí)足額支付疫情防控資金，全力支持打好打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。二是發(fā)揮財(cái)政應(yīng)對(duì)疫情的支持政策。認(rèn)真落實(shí)國(guó)家出臺(tái)的刺激經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)政策和積極的財(cái)政政策，重點(diǎn)謀劃好公共衛(wèi)生服務(wù)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、生態(tài)環(huán)保等項(xiàng)目，爭(zhēng)取更多地方政府專項(xiàng)債“早發(fā)行、早使用、早見效。加大向上對(duì)接力度，努力爭(zhēng)取更多轉(zhuǎn)移支付資金，強(qiáng)化在建和新開工建設(shè)項(xiàng)目資金要素保障，加大既定的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入。
5.著力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，推動(dòng)預(yù)算平穩(wěn)有序執(zhí)行
一是進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，控制一般性支出。保持財(cái)政庫(kù)款平穩(wěn)運(yùn)行，推動(dòng)項(xiàng)目資金整合，兜牢財(cái)政“三?！钡拙€要求，做好民生建設(shè)、三大攻堅(jiān)戰(zhàn)、鄉(xiāng)村振興及經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展等重點(diǎn)領(lǐng)域資金保障。二是強(qiáng)化部門在預(yù)算執(zhí)行中的主體責(zé)任，加快扶貧項(xiàng)目資金、新增債券資金、民生工程資金、政府投資重點(diǎn)項(xiàng)目等資金支出進(jìn)度，提升資金使用績(jī)效。三是進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算資金與中央轉(zhuǎn)移支付、存量資金、政府債券、政府引導(dǎo)基金等資金的統(tǒng)籌，加強(qiáng)庫(kù)款調(diào)度，提高財(cái)政資金周轉(zhuǎn)效率。強(qiáng)化庫(kù)款監(jiān)測(cè)分析和預(yù)測(cè)研判，建立聯(lián)動(dòng)機(jī)制，及時(shí)調(diào)度資金，保障庫(kù)款資金周轉(zhuǎn)。
6.加強(qiáng)財(cái)政管理，建立現(xiàn)代財(cái)稅制度
一是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。堅(jiān)持“花錢必問效、無效必問責(zé)”，推進(jìn)預(yù)算和績(jī)效管理一體化，加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排和政策調(diào)整的銜接掛鉤，加快建立全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系，不斷提升預(yù)算管理水平和政策實(shí)施效果。二是強(qiáng)化財(cái)政資金監(jiān)管。進(jìn)一步加大資金監(jiān)管力度，完善制度建設(shè)，防范廉政風(fēng)險(xiǎn)，保障資金安全。三是加快預(yù)算管理一體化建設(shè)。認(rèn)真貫徹落實(shí)財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革任務(wù)，嚴(yán)格執(zhí)行減稅降費(fèi)有關(guān)政策措施，建立保障與激勵(lì)并重財(cái)政體制，完善財(cái)會(huì)監(jiān)督體制機(jī)制，更好發(fā)揮監(jiān)督作用，提升財(cái)政資金使用績(jī)效。加快構(gòu)建全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的現(xiàn)代預(yù)算制度。積極穩(wěn)妥推進(jìn)稅收制度改革，著力健全地方稅體系。
7.堅(jiān)持改善民生，增進(jìn)人民群眾福祉
一是推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。推動(dòng)實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，促進(jìn)城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展，統(tǒng)籌推進(jìn)農(nóng)村綜合改革發(fā)展和農(nóng)村公益事業(yè)、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)等。促進(jìn)各類要素更多向鄉(xiāng)村流動(dòng)。支持發(fā)展特色農(nóng)產(chǎn)品加工產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，加快建設(shè)特色現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，推動(dòng)農(nóng)村一二三產(chǎn)業(yè)深度融合發(fā)展。二是保障教育高質(zhì)量發(fā)展。支持實(shí)施公辦幼兒園、中小學(xué)擴(kuò)容等工程，支持職業(yè)教育產(chǎn)教融合校企合作，保障教師隊(duì)伍工資待遇水平。三是完善社會(huì)保障體系。統(tǒng)籌安排社會(huì)救助、養(yǎng)老金等社會(huì)保險(xiǎn)資金。四是持續(xù)提高醫(yī)療保障水平。五是推動(dòng)文體事業(yè)發(fā)展。加強(qiáng)公共文化服務(wù)體系建設(shè)。支持廣泛開展全民健身。六是提升社會(huì)治理水平。支持深入推進(jìn)掃黑除惡專項(xiàng)斗爭(zhēng)，完善社會(huì)治安防控體系，優(yōu)化應(yīng)急管理能
（四）其他有關(guān)事項(xiàng)說明
1.“三公”經(jīng)費(fèi)情況及增減變化
2021年梁河縣“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排數(shù)539.44萬(wàn)元。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)0.3萬(wàn)元，公務(wù)接待費(fèi)151.44萬(wàn)元，公務(wù)用車購(gòu)置和運(yùn)行維護(hù)費(fèi)387.7萬(wàn)元（其中：公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)317.7萬(wàn)元，公務(wù)用車購(gòu)置70萬(wàn)元）。與2020年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)496.6萬(wàn)元相比，增加42.84萬(wàn)元，增加8.63%。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)減少5.13萬(wàn)元，減少94.48%；公務(wù)接待費(fèi)減少22.73萬(wàn)元,減少13.05%；減少原因主要是各單位嚴(yán)格執(zhí)行中央“八項(xiàng)”規(guī)定，結(jié)合本單位實(shí)際，完善相關(guān)制度，厲行節(jié)約，嚴(yán)控支出，有效地控制行政成本，根據(jù)目標(biāo)控制數(shù)，減少不必要的開支；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)增加70.7萬(wàn)元，增長(zhǎng)22.3%（其中，公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)增加13.28萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.36%；公務(wù)用車購(gòu)置增加57.42萬(wàn)元，增長(zhǎng)456.44%，增加的原因是2021年公車辦預(yù)計(jì)購(gòu)置公務(wù)用車一輛）。公務(wù)用車費(fèi)總體增加原因:梁河縣嚴(yán)格執(zhí)行公車管理制度，杜絕公車私用，合理安排公務(wù)用車的出行，但2021年是鄉(xiāng)村振興和疫情防控的關(guān)鍵之年，單位到鄉(xiāng)、村開展鄉(xiāng)村振興工作及到卡點(diǎn)疫情防控頻繁，公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)增加。
2.重大政策和重點(diǎn)項(xiàng)目等績(jī)效情況
按照“每年選取部分部門編制部門整體支出績(jī)效目標(biāo)試點(diǎn)，最終覆蓋所有部門”的目標(biāo)。2021年，積極推進(jìn)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)考核的財(cái)政管理機(jī)制，引入第三方中介機(jī)構(gòu)，對(duì)部門預(yù)算編制項(xiàng)目實(shí)行績(jī)效評(píng)價(jià)，努力實(shí)現(xiàn)預(yù)算編制項(xiàng)目績(jī)效全覆蓋，并將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果作為安排財(cái)政資金的重要依據(jù)。通過開展績(jī)效評(píng)價(jià)，找出項(xiàng)目管理中存在的問題及原因，促使預(yù)算部門和單位積極采取措施，加強(qiáng)項(xiàng)目的規(guī)劃與科學(xué)論證，健全項(xiàng)目資金的核算與管理制度，逐步形成自我約束、內(nèi)部規(guī)范的良性機(jī)制，提高財(cái)政資金管理水平和使用效益。
3. 轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助支出預(yù)算安排情況
梁河縣預(yù)計(jì)2021年轉(zhuǎn)移支付收入140794萬(wàn)元，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付收入111794 萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入29000萬(wàn)元。具體明細(xì)如下：
一是均衡性轉(zhuǎn)移支付支出預(yù)算。是根據(jù)省財(cái)政廳2021年均衡性轉(zhuǎn)移支付預(yù)告數(shù)15350萬(wàn)元和《云南省省對(duì)下均衡性轉(zhuǎn)移支付辦法》規(guī)定，均衡性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金重點(diǎn)用于基本公共服務(wù)領(lǐng)域和推進(jìn)“三農(nóng)”、教育、公共衛(wèi)生、社會(huì)保障等各項(xiàng)民生支出的原則進(jìn)行編制。預(yù)算安排用于人員工資支出14450萬(wàn)元、運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)支出500萬(wàn)元、公益性項(xiàng)目配套支出400萬(wàn)元。
二是縣級(jí)基本財(cái)力保障轉(zhuǎn)移支付支出預(yù)算。是根據(jù)省財(cái)政2021年縣級(jí)基本財(cái)力保障獎(jiǎng)補(bǔ)資金預(yù)告數(shù)32500萬(wàn)元和《云南省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)云南省縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制辦法的通知》規(guī)定，按照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生支出”目標(biāo)和保障縣鄉(xiāng)公共管理和基本公共服務(wù)，落實(shí)上級(jí)出臺(tái)各項(xiàng)民生政策的基本財(cái)力需要，逐步消除縣級(jí)基本財(cái)力缺口的轉(zhuǎn)移支付資金的原則進(jìn)行編制。預(yù)算安排全部用于人員工資支出。
三是生態(tài)轉(zhuǎn)移支付支出預(yù)算。是根據(jù)省財(cái)政廳2021年生態(tài)轉(zhuǎn)移支付預(yù)告數(shù)2137萬(wàn)元和《云南省生態(tài)功能區(qū)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付實(shí)施辦法》規(guī)定，“生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付必須用于保護(hù)生態(tài)環(huán)境和改善民生”的原則進(jìn)行編制，預(yù)算安排用于節(jié)能環(huán)保支出300萬(wàn)元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出400萬(wàn)元，農(nóng)林水事務(wù)支出1437萬(wàn)元。
四是民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)算。是根據(jù)省財(cái)政廳2021年民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付預(yù)告數(shù)2308萬(wàn)元和《云南省民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付實(shí)施辦法》規(guī)定，“民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付必須用于保民生支出”的原則進(jìn)行編制，預(yù)算安排用于社會(huì)保障支出1600萬(wàn)元、衛(wèi)生健康支出400萬(wàn)元，教育支出308萬(wàn)元。
4.縣級(jí)切塊資金安排情況
我縣2021年預(yù)算編制的大原則繼續(xù)實(shí)行切塊預(yù)算資金管理，納入切塊管理的預(yù)算資金，使用時(shí)由項(xiàng)目實(shí)施單位報(bào)經(jīng)縣政府常務(wù)會(huì)討論通過后由縣財(cái)政局下達(dá)預(yù)算指標(biāo)，并根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度、當(dāng)年縣級(jí)財(cái)力和庫(kù)款情況安排撥付。預(yù)計(jì)縣級(jí)切塊預(yù)算經(jīng)費(fèi)25036萬(wàn)元，比2020年67258萬(wàn)元減少62.8%。其中：預(yù)備費(fèi)1886萬(wàn)元，政府債券、隱性債務(wù)付息支出8000萬(wàn)元，預(yù)留深化縣鄉(xiāng)財(cái)政體制改革考核獎(jiǎng)250元，重點(diǎn)項(xiàng)目縣級(jí)配套資金1000萬(wàn)元，項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)1500萬(wàn)元，招商引資項(xiàng)目落地經(jīng)費(fèi)1000萬(wàn)元，重點(diǎn)工作經(jīng)費(fèi)500萬(wàn)元，扶貧專項(xiàng)資金1800萬(wàn)元，重新安排盤活存量資金5200萬(wàn)元等。
5.空表說明
梁河縣財(cái)政局公開2張空表，具體明細(xì)為3-5 2021年梁河縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算轉(zhuǎn)移支付表（分地區(qū)）、3-6 2021年梁河縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算轉(zhuǎn)移支付表（分項(xiàng)目），無此項(xiàng)目預(yù)算資金。
各位代表，我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)的指導(dǎo)監(jiān)督下，認(rèn)真貫徹中央和省委、州委、縣委各項(xiàng)決策部署，攻堅(jiān)克難，扎實(shí)工作，努力完成全年預(yù)算目標(biāo)和各項(xiàng)財(cái)政發(fā)展改革任務(wù)，實(shí)現(xiàn)梁河高質(zhì)量跨越發(fā)展。
