（云南?。╆P(guān)于德宏州梁河縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于梁河縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
—2022年1月14日在梁河縣第十九屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
梁河縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將梁河縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2022年地方預(yù)算（草案）提請(qǐng)縣第十九屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議審議，并請(qǐng)縣政協(xié)各位委員提出意見(jiàn)。
一、2021年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，面對(duì)嚴(yán)峻復(fù)雜的形勢(shì)、艱巨繁重疫情防控任務(wù)，我們堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在縣委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)有效監(jiān)督和社會(huì)各界大力支持下，全縣各部門深入貫徹黨的十九大和十九屆系列全會(huì)精神，認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省和州關(guān)于統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展決策部署，快速反應(yīng)、迅速行動(dòng)，精準(zhǔn)施策落實(shí)更加有為的積極財(cái)政政策，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，減稅降費(fèi)持續(xù)發(fā)力，財(cái)稅體制改革順利推進(jìn)，財(cái)政管理進(jìn)一步規(guī)范，全縣財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，基本完成了各項(xiàng)目標(biāo)。
（一）2021年預(yù)算收支情況
1.一般公共預(yù)算
全年地方財(cái)政總收入完成39304萬(wàn)元，為年初預(yù)算41026萬(wàn)元的95.8%，同比增長(zhǎng)7.1%；一般公共預(yù)算收入完成18888萬(wàn)元，為年初預(yù)算21218萬(wàn)元的89%，同比增長(zhǎng)2.4%，其中：稅收收入完成10818萬(wàn)元，為年初預(yù)算11511萬(wàn)元的94%，同比下降4.2%，稅收收入占一般公共預(yù)算收入的57%；非稅收入完成8070萬(wàn)元，為年初預(yù)算9707萬(wàn)元的83.1%，同比增長(zhǎng)12.8%，占一般公共預(yù)算收入的43%。一般公共預(yù)算支出182296萬(wàn)元，為年初預(yù)算188600萬(wàn)元的96.7%，同比增長(zhǎng)0.5%。
平衡情況：一般公共預(yù)算收入18888萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入142062萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入1400萬(wàn)元（再融資債劵1400萬(wàn)元），調(diào)入資金24128萬(wàn)元（其中：政府性基金調(diào)入7260萬(wàn)元、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入140萬(wàn)元、其他調(diào)入16728萬(wàn)元），預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入2728萬(wàn)元，收入總計(jì)189206萬(wàn)元；一般公共預(yù)算支出182296萬(wàn)元，上解支出3585萬(wàn)元，債務(wù)還本支出1600萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1725萬(wàn)元，支出總計(jì)189206萬(wàn)元；收支平衡。
2021年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)1886萬(wàn)元，實(shí)際支出986萬(wàn)元（其中：疫情防控卡點(diǎn)工作經(jīng)費(fèi)、物資及設(shè)備采購(gòu)經(jīng)費(fèi)等支出983萬(wàn)元、非洲豬瘟生豬撲殺補(bǔ)助資金1萬(wàn)元、應(yīng)急物資倉(cāng)庫(kù)看管員勞務(wù)費(fèi)2萬(wàn)元），未支出900萬(wàn)元年底收回平衡預(yù)算。
2.政府性基金預(yù)算
全年政府性基金收入14165萬(wàn)元，為年初預(yù)算34743萬(wàn)元的40.8%，同比下降17.6%。收入降幅大的主要原因是占補(bǔ)平衡及增減掛等政策調(diào)整，基金收入預(yù)期目標(biāo)難以保障。全年政府性基金支出31770萬(wàn)元，為年初預(yù)算9877萬(wàn)元的321.7%，同比下降5.7%。
平衡情況：政府性基金預(yù)算收入14165萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入1093萬(wàn)元，上年結(jié)余3068萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入25000萬(wàn)元（其中：梁河縣人民醫(yī)院遷建項(xiàng)目11000萬(wàn)元、梁河縣脫貧攻堅(jiān)產(chǎn)教融合發(fā)展實(shí)訓(xùn)基地建設(shè)項(xiàng)目12000萬(wàn)元、梁河縣城二號(hào)、三號(hào)停車場(chǎng)建設(shè)項(xiàng)目2000萬(wàn)元），收入總計(jì)43326萬(wàn)元；政府性基金預(yù)算支出31770萬(wàn)元，調(diào)出資金7260萬(wàn)元，債務(wù)還本支出0萬(wàn)元，上解支出187萬(wàn)元，年終結(jié)余4109萬(wàn)元，支出總計(jì)43326萬(wàn)元；收支平衡。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入140萬(wàn)元，為年初預(yù)算100萬(wàn)元的 140%，同比增長(zhǎng)40%；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出0萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)出資金140萬(wàn)元。
平衡情況：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入140萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入7萬(wàn)元，收入總計(jì)147萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出0萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)出資金140萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余7萬(wàn)元，支出總計(jì)147萬(wàn)元；收支平衡。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
社會(huì)保險(xiǎn)基金收入27549萬(wàn)元，完成年初預(yù)算23299萬(wàn)元的118.2%，比上年19625萬(wàn)元增長(zhǎng)40.4%；社會(huì)保險(xiǎn)基金支出25033萬(wàn)元，完成年初預(yù)算25601萬(wàn)元的97.8%，比上年23112萬(wàn)元增長(zhǎng)8.3%。
平衡情況：社會(huì)保險(xiǎn)基金收入27549萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入7053萬(wàn)元，上年結(jié)余12774萬(wàn)元，收入總計(jì)47376萬(wàn)元；社會(huì)保險(xiǎn)基金支出25033萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余17360萬(wàn)元，社會(huì)保險(xiǎn)基金上解上級(jí)支出4983萬(wàn)元，支出總計(jì)47376萬(wàn)元；收支平衡。
（二）地方政府債務(wù)限額和余額情況
2021年期初梁河縣政府債務(wù)限額為161451萬(wàn)元（其中：一般債務(wù)93445萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)68006萬(wàn)元），2021年新增債務(wù)限額25000萬(wàn)元，截止2021年12月末梁河縣政府債務(wù)限額為186451萬(wàn)元（其中：一般債務(wù)93445萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)93006萬(wàn)元）。
2021年期初梁河縣政府債務(wù)余額為146171萬(wàn)元（其中：一般債務(wù)78170萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)68001萬(wàn)元），2021年當(dāng)期增加債務(wù)25000萬(wàn)元。2021年當(dāng)期一般債劵減少200萬(wàn)元、存量債務(wù)減少325萬(wàn)元（縣醫(yī)院門診醫(yī)技樓及配套設(shè)施建設(shè)100萬(wàn)元、梁河縣企業(yè)改制電網(wǎng)改造借款225萬(wàn)元），截止2021年12月末我縣政府性債務(wù)余額為170646萬(wàn)元（其中：一般債務(wù)77645萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)93001萬(wàn)元），未超債務(wù)限額。
（三）2021年財(cái)政重點(diǎn)工作開(kāi)展情況
1.全力強(qiáng)化措施抓收入。2021年是財(cái)政工作極具挑戰(zhàn)的一年，面對(duì)德宏邊境縣市多次發(fā)生疫情沖擊、減稅降費(fèi)政策等因素影響，財(cái)稅等部門咬定全年收入目標(biāo)不動(dòng)搖，敢于迎難而上、主動(dòng)擔(dān)當(dāng)作為。一是強(qiáng)化稅收強(qiáng)征管。加強(qiáng)與稅務(wù)等部門的協(xié)作和聯(lián)系，建立信息溝通機(jī)制，定期召開(kāi)財(cái)稅形勢(shì)分析會(huì)，及時(shí)分析形勢(shì)破解難題，確保財(cái)稅均衡入庫(kù)，全年實(shí)現(xiàn)縣級(jí)稅收10818萬(wàn)元。二是搶抓機(jī)遇爭(zhēng)資金。緊跟國(guó)家政策導(dǎo)向和資金投向，加大向上對(duì)接力度，全力爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政支持。全年共爭(zhēng)取轉(zhuǎn)移支付資金143162萬(wàn)元、政府債券資金25000萬(wàn)元，有效緩解了財(cái)政支出壓力，保障了重點(diǎn)項(xiàng)目及民生支出需求。三是統(tǒng)籌盤活提效益。認(rèn)真梳理各類資產(chǎn)資源，有效盤活存量國(guó)有資產(chǎn)，及時(shí)處置勐養(yǎng)老車站，全力實(shí)現(xiàn)收入485萬(wàn)元。對(duì)2019年及以前年度上級(jí)財(cái)政專項(xiàng)和2020、2021年本級(jí)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金進(jìn)行清理，共收回存量資金6585萬(wàn)元，統(tǒng)籌用于保障民生和發(fā)展急需的重點(diǎn)領(lǐng)域等。
2.全力聚財(cái)節(jié)支保民生。2021年，財(cái)政支出結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，在嚴(yán)控一般性支出基礎(chǔ)上，多渠道籌措資金，全年民生投入92871萬(wàn)元，全力支持改善民生、保障教育、衛(wèi)生、文化等項(xiàng)目建設(shè)支出、不斷提高人民群眾的生活質(zhì)量。一是推動(dòng)教育事業(yè)深入發(fā)展。全年投入教育資金33579萬(wàn)元。強(qiáng)化教育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)提升，推動(dòng)基礎(chǔ)教育全域優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展。全力支持縣管校聘改革工作，鞏固和完善義務(wù)教育中小學(xué)教師工資保障機(jī)制；投入義務(wù)教育階段學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)813萬(wàn)元，落實(shí)義務(wù)教育學(xué)校家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活費(fèi)補(bǔ)助、職教助學(xué)金、高中助學(xué)金、學(xué)前教育幼兒資助、營(yíng)養(yǎng)餐資金1806萬(wàn)元，全力支持九年一貫制學(xué)校、產(chǎn)教融合實(shí)訓(xùn)基地等項(xiàng)目建設(shè)，有力地促進(jìn)了全縣教育事業(yè)的發(fā)展。二是強(qiáng)化公共文化服務(wù)。全年投入文化資金824萬(wàn)元，著力支持公共文化服務(wù)建設(shè)、農(nóng)村文化建設(shè)、重點(diǎn)文物保護(hù)、文化消費(fèi)補(bǔ)貼、非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護(hù)等文化惠民工程，推動(dòng)我縣文化事業(yè)的繁榮與發(fā)展。三是提升社會(huì)保障能力。安排31538萬(wàn)元社會(huì)保障和就業(yè)資金，支持實(shí)施就業(yè)優(yōu)先戰(zhàn)略，強(qiáng)化對(duì)高校畢業(yè)生、農(nóng)民工、失業(yè)人員等重點(diǎn)群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)幫扶。支持全民參保擴(kuò)面計(jì)劃，穩(wěn)步提高社會(huì)保險(xiǎn)待遇。加強(qiáng)社?；鸸芾怼Ｈ媛鋵?shí)困難群眾財(cái)政補(bǔ)助政策，積極支持農(nóng)村危房改造和抗震安居工程。四是著力支持衛(wèi)生健康事業(yè)。安排11839萬(wàn)元醫(yī)療衛(wèi)生健康資金，支持疾控機(jī)構(gòu)核心能力和重大傳染病救治能力雙提升工程、愛(ài)國(guó)衛(wèi)生7個(gè)專項(xiàng)行動(dòng)，保障公立醫(yī)院綜合改革和能力提升，支持中醫(yī)院、婦幼保健院、縣醫(yī)院遷建，不斷提高醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)能力。
3.全力支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。嚴(yán)格落實(shí)“四個(gè)不摘”工作要求，保持財(cái)政在脫貧攻堅(jiān)上的投入力度和支持政策總體穩(wěn)定，整合專項(xiàng)資金25657萬(wàn)元，推動(dòng)脫貧攻堅(jiān)向全面實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略平穩(wěn)過(guò)渡，保持財(cái)政投入的穩(wěn)定性和持續(xù)性，促進(jìn)脫貧攻堅(jiān)成果鞏固與鄉(xiāng)村振興有機(jī)銜接。出臺(tái)《梁河縣銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金管理辦法》，加強(qiáng)資金監(jiān)督管理，持續(xù)發(fā)揮資金效益。加大對(duì)鄉(xiāng)村振興重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)投入力度，繼續(xù)支持高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、鄉(xiāng)村振興示范創(chuàng)建、農(nóng)村“廁所革命”等項(xiàng)目實(shí)施；投入產(chǎn)業(yè)扶貧資金14402萬(wàn)元，積極支持發(fā)展油茶、蠶桑、中草藥、滇皂莢、茶葉等特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展。支持完善水利基礎(chǔ)設(shè)施，鞏固提升農(nóng)村飲水安全。支持開(kāi)展農(nóng)村人居環(huán)境整治，優(yōu)化美麗鄉(xiāng)村建設(shè)規(guī)劃布局，推進(jìn)鄉(xiāng)村建設(shè)。
4.全力保障疫情防控。財(cái)政部門堅(jiān)決貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院和省委省政府及州委州政府重大部署，全力做好疫情防控資金和政策保障，堅(jiān)持人民至上、生命至上，將抓好疫情防控作為首要任務(wù)，堅(jiān)決筑牢疫情防控各道防線，全力做好疫情防控各項(xiàng)涉財(cái)工作，堅(jiān)決打贏疫情防控總體戰(zhàn)、阻擊戰(zhàn)。一是落實(shí)經(jīng)費(fèi)保障。2021年，累計(jì)投入疫情防控資金5273.7萬(wàn)元，為開(kāi)展相關(guān)工作提供了堅(jiān)實(shí)支撐。二是開(kāi)通疫情防控物資政府采購(gòu)“綠色通道”。按照財(cái)政部統(tǒng)一部署，迅速建立政府采購(gòu)“綠色通道”，對(duì)使用財(cái)政性資金采購(gòu)疫情防控相關(guān)物資實(shí)行便利化采購(gòu)，為疫情防控暢通了物資保障渠道。三是強(qiáng)化防控資金物資管理。財(cái)政等部門先后組織了3次疫情資金專項(xiàng)檢查，督促相關(guān)單位建立疫情防控物資管理臺(tái)賬，確保資金使用安全、規(guī)范，切實(shí)發(fā)揮資金使用績(jī)效。
5.全力防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。一是嚴(yán)格約束機(jī)制。加強(qiáng)預(yù)算管理，實(shí)時(shí)監(jiān)控預(yù)算執(zhí)行情況；嚴(yán)格預(yù)算約束，完善管理制度。二是規(guī)范債務(wù)管理。健全地方政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置工作機(jī)制，及時(shí)足額償還到期政府債務(wù)本息6054萬(wàn)元，有效遏制隱性債務(wù)增量，有序穩(wěn)妥化解存量，2021年化解存量6751萬(wàn)元。堅(jiān)決制止違法違規(guī)融資擔(dān)保行為；開(kāi)展直達(dá)資金、防范化解基層財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)、“三公”經(jīng)費(fèi)管理等監(jiān)督檢查。不折不扣開(kāi)展巡視巡察、審計(jì)反饋問(wèn)題整改。三是預(yù)決算公開(kāi)水平和質(zhì)量得到提升。全面公開(kāi)了2021年一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算以及“三公”經(jīng)費(fèi)、政府債務(wù)等預(yù)決算相關(guān)內(nèi)容。四是積極消化往來(lái)款項(xiàng)。按照《梁河縣關(guān)于清理往來(lái)款項(xiàng)工作的實(shí)施方案》要求，2021年應(yīng)消化2800萬(wàn)元，實(shí)際消化8989萬(wàn)元，超額完成任務(wù)。
6.全力提升財(cái)政治理水平。一是持續(xù)深化預(yù)算績(jī)效管理。不斷強(qiáng)化事前績(jī)效評(píng)估、績(jī)效目標(biāo)管理、績(jī)效評(píng)價(jià)、績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控等管理，逐步建立覆蓋預(yù)算管理全過(guò)程的績(jī)效管理機(jī)制。對(duì)2020年5個(gè)重點(diǎn)部門和12個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目開(kāi)展了績(jī)效評(píng)審，切實(shí)落實(shí)資金監(jiān)管責(zé)任，提高資金使用效益。二是做好直達(dá)資金機(jī)制落實(shí)。財(cái)政資金直達(dá)基層是黨中央、國(guó)務(wù)院的重大決策部署，是落實(shí)特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制的重要舉措。直達(dá)資金的及時(shí)下達(dá)和使用，提升了財(cái)政保障能力，在支持疫情防控、穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)基本盤等方面發(fā)揮了重要作用。三是加強(qiáng)監(jiān)督管理。建立財(cái)政審計(jì)工作溝通會(huì)商機(jī)制，提升財(cái)政服務(wù)管理效能。督促落實(shí)審計(jì)檢查、專項(xiàng)檢查等反饋問(wèn)題整改，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。開(kāi)展規(guī)范疫情資金、涉農(nóng)整合資金等專項(xiàng)檢查，進(jìn)一步規(guī)范各類資金的使用。四是深化政府采購(gòu)管理。進(jìn)一步深化政府采購(gòu)改革，促進(jìn)政府采購(gòu)管理系統(tǒng)化、規(guī)范化；強(qiáng)化政府采購(gòu)監(jiān)管，2021年，完成政府采購(gòu)資金17719萬(wàn)元，節(jié)約財(cái)政資金873萬(wàn)元，節(jié)約率4.9%。
過(guò)去的一年，財(cái)政工作經(jīng)受住了嚴(yán)峻的考驗(yàn)和挑戰(zhàn)，取得了一定成績(jī)，但也還存在一些困難和問(wèn)題，主要是：預(yù)算編制不夠精細(xì)，預(yù)算約束不夠有力，預(yù)算法治意識(shí)不夠強(qiáng)；可用財(cái)力依然不足，剛性支出持續(xù)增大，收支矛盾壓力巨大；債務(wù)還本付息進(jìn)入高峰期，支出壓力不斷增加，財(cái)政運(yùn)行十分艱難。我們將在今后的工作中予以高度重視，采取有力措施，切實(shí)加以破解。
二、2022年財(cái)政預(yù)算安排（草案）
2022年財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)精神，牢固樹立“過(guò)緊日子”的思想，開(kāi)源節(jié)流、增收節(jié)支、精打細(xì)算、簡(jiǎn)樸求實(shí)。嚴(yán)格壓縮一般性支出，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，著力構(gòu)建“全方位、全過(guò)程、全覆蓋”的預(yù)算績(jī)效管理體系，加快推進(jìn)預(yù)算和績(jī)效管理一體化，不斷提高預(yù)算約束力和透明度，進(jìn)一步調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、創(chuàng)新完善財(cái)政支持方式，保障縣委決策部署有效落實(shí)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展。
（一）2022年財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)
2022年，財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)將更加復(fù)雜，財(cái)政收支矛盾將更加突出，財(cái)政改革任務(wù)將更加艱巨。從財(cái)政收入看，疫情影響仍將持續(xù)存在，宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境中下行壓力仍在疊加，各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策力度逐步加大，稅收增收空間被不斷壓縮。短期內(nèi)，土地性收入仍舊是地方財(cái)力的主要來(lái)源，受到土地資源以及耕地占補(bǔ)指標(biāo)調(diào)劑政策的影響，收入存在較大的不確定性、不穩(wěn)定性，地方可用財(cái)力持續(xù)增長(zhǎng)的難度很大。從財(cái)政支出看，落實(shí)“六穩(wěn)”“六?！比蝿?wù)艱巨，補(bǔ)齊民生事業(yè)短板的需求集中，防疫、教育、醫(yī)療、三農(nóng)等領(lǐng)域的剛性支出需求增長(zhǎng)仍然較快，地方財(cái)政對(duì)社?；鸬亩档讐毫铀偌?，剛性支出只增不減。
（二）地方財(cái)政收支預(yù)算（草案）
1.一般公共預(yù)算
地方財(cái)政總收入44020萬(wàn)元，比上年39304萬(wàn)元增長(zhǎng)12%；一般公共預(yù)算收入21158萬(wàn)元（其中：稅收收入11285萬(wàn)元，非稅收入9873萬(wàn)元），比上年18888萬(wàn)元增長(zhǎng)12%；一般公共預(yù)算支出192600萬(wàn)元，比上年182296萬(wàn)元增長(zhǎng)5.7%。
平衡情況：一般公共預(yù)算收入21158萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入143070萬(wàn)元，調(diào)入資金32384萬(wàn)元（其中：政府性基金調(diào)入28852萬(wàn)元 、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入100萬(wàn)元、其他資金調(diào)入3432萬(wàn)元），債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入17760萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1725萬(wàn)元，收入總計(jì)216097萬(wàn)元；一般公共預(yù)算支出192600萬(wàn)元，上解支出4000萬(wàn)元，債券還本支出19497萬(wàn)元，支出總計(jì)216097萬(wàn)元。
2.政府性基金預(yù)算
政府性基金預(yù)算收入36279萬(wàn)元，比上年14165萬(wàn)元增長(zhǎng)156.1%；政府性基金預(yù)算支出8807萬(wàn)元，比上年31770萬(wàn)元減少72.3%。
平衡情況：政府性基金收入36279萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入1100萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)4109萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入0萬(wàn)元，政府性基金收入總計(jì)41488萬(wàn)元；政府性基金支出8807萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出250萬(wàn)元，調(diào)出資金28852萬(wàn)元，年終結(jié)轉(zhuǎn)3579萬(wàn)元，政府性基金支出總計(jì)41488萬(wàn)元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算國(guó)有參股公司股利、股息收入100萬(wàn)元，調(diào)出資金100萬(wàn)元。
平衡情況：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入100萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入0萬(wàn)元，上年結(jié)余7萬(wàn)元，收入總計(jì)107萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出7萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)出資金100萬(wàn)元，支出總計(jì)107萬(wàn)元。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
社會(huì)保險(xiǎn)基金收入27247萬(wàn)元，比上年27549萬(wàn)元下降 1.1%；社會(huì)保險(xiǎn)基金支出27547萬(wàn)元，比上年25033萬(wàn)元增長(zhǎng)10%。
平衡情況：社會(huì)保險(xiǎn)基金收入27247萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助7769萬(wàn)元，上年結(jié)余18227萬(wàn)元，收入總計(jì)53243萬(wàn)元；社會(huì)保險(xiǎn)基金支出27547萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余20754萬(wàn)元，社會(huì)保險(xiǎn)基金上解上級(jí)支出4942萬(wàn)元，支出總計(jì)53243萬(wàn)元。
5.“三?！鳖A(yù)算編制情況
（1）“三保”可用財(cái)力。預(yù)計(jì)全年可用于“三?！钡囊话愎差A(yù)算收入14247萬(wàn)元（非稅收入可用于三保的財(cái)力為30%），返還性收入3080萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付60899萬(wàn)元，共同財(cái)政事權(quán)、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付中用于基本民生部分16427萬(wàn)元，調(diào)入資金32384萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1725萬(wàn)元，減去預(yù)計(jì)上解支出4000萬(wàn)元后，預(yù)計(jì)全縣“三?！笨捎秘?cái)力124762萬(wàn)元。
（2）“三?！敝С鲂枨蟆０凑諊?guó)家標(biāo)準(zhǔn)，全縣預(yù)計(jì)全年?；久裆С?9779萬(wàn)元、保工資支出77288萬(wàn)元、保運(yùn)轉(zhuǎn)支出4809萬(wàn)元，以上合計(jì)國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)“三?！敝С鲂枨?01876萬(wàn)元，年初預(yù)算實(shí)際安排 “三保”支出101876萬(wàn)元。
（三）2022年財(cái)政重點(diǎn)工作
新的一年，在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大及其常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，進(jìn)一步理清財(cái)政改革發(fā)展思路，齊心協(xié)力，迎難而上，努力克服疫情影響，積極應(yīng)對(duì)下行壓力，以增收節(jié)支、壯大財(cái)力為中心，以優(yōu)化分配、嚴(yán)格監(jiān)管為主線，狠抓財(cái)政收支管理，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六保”任務(wù)，全力做好統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展財(cái)政保障工作，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，聚力增效落實(shí)財(cái)政政策，統(tǒng)籌好財(cái)政資金，努力完成2022年預(yù)算目標(biāo)任務(wù)，為推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)財(cái)力保障。
1.堅(jiān)持生財(cái)有道，夯實(shí)財(cái)源打基礎(chǔ)。積極應(yīng)對(duì)新形勢(shì)、落實(shí)新要求，多措并舉深化財(cái)源建設(shè)。一是加強(qiáng)稅源培植建設(shè)。充分發(fā)揮財(cái)政政策和資金導(dǎo)向作用，加大工業(yè)園區(qū)、重點(diǎn)企業(yè)和重點(diǎn)項(xiàng)目支持力度，提升財(cái)政經(jīng)濟(jì)發(fā)展動(dòng)力，著力培植財(cái)源，推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。二是加大國(guó)有資產(chǎn)盤活。進(jìn)一步摸清政府部門及鄉(xiāng)鎮(zhèn)相關(guān)資產(chǎn)資源，積極開(kāi)展資產(chǎn)資源變資金試點(diǎn)，加大和規(guī)范非稅收入征管。三是努力營(yíng)造最佳營(yíng)商環(huán)境，積極協(xié)調(diào)稅務(wù)部門加大企業(yè)和項(xiàng)目建設(shè)期間稅收征管，加大第三產(chǎn)業(yè)扶持力度，完善收入征管效率。四是加強(qiáng)資金統(tǒng)籌調(diào)度，進(jìn)一步提高財(cái)政保障水平。加強(qiáng)政府債券和專項(xiàng)債券項(xiàng)目包裝和爭(zhēng)取，積極爭(zhēng)取政府專項(xiàng)債額度。完善政府債務(wù)管理體制機(jī)制,依法構(gòu)建管理規(guī)范、責(zé)任清晰、公開(kāi)透明、風(fēng)險(xiǎn)可控的地方政府舉債融資機(jī)制,更好滿足財(cái)政政策逆周期調(diào)節(jié)和財(cái)政可持續(xù)的需要。
2.堅(jiān)持聚財(cái)惠民，切實(shí)落實(shí)基本民生保障。堅(jiān)持“盡力而為、量力而行”原則，服務(wù)縣委、縣政府的工作部署，始終繃緊疫情防控這根弦不放松，按照輕重緩急統(tǒng)籌安排各項(xiàng)支出，確保財(cái)政平穩(wěn)健康運(yùn)行。進(jìn)一步調(diào)整完善民生政策措施有效性和可持續(xù)性，確保基本民生支出更有效、更可持續(xù)。統(tǒng)籌用好就業(yè)補(bǔ)助資金、職業(yè)技能提升行動(dòng)資金、失業(yè)保險(xiǎn)基金等，加大對(duì)重點(diǎn)群體就業(yè)的幫扶，推動(dòng)穩(wěn)住就業(yè)基本盤。促進(jìn)教育高質(zhì)量發(fā)展，落實(shí)家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助政策。穩(wěn)步提高社會(huì)保障水平，支持改革完善社會(huì)救助制度，繼續(xù)做好困難群眾救助工作。推進(jìn)健康梁河建設(shè)，落實(shí)好衛(wèi)生健康各項(xiàng)財(cái)政補(bǔ)助政策，持續(xù)鞏固創(chuàng)文創(chuàng)衛(wèi)及“7個(gè)專項(xiàng)行動(dòng)”，以及疫情防控等相關(guān)工作。支持發(fā)展文化體育事業(yè)產(chǎn)業(yè)，提高文化體育惠民工程的實(shí)效性。堅(jiān)持推動(dòng)鄉(xiāng)村振興，農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展的原則，確保財(cái)政投入與鄉(xiāng)村振興目標(biāo)任務(wù)相匹配。
3.堅(jiān)持過(guò)緊日子，優(yōu)化支出保障。把加強(qiáng)“三?！弊鳛楫?dāng)前財(cái)政工作最根本的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，統(tǒng)籌財(cái)力，筑牢兜實(shí)“三保”底線。一是壓減日常開(kāi)支。認(rèn)真貫徹中央、國(guó)務(wù)院規(guī)定，牢固樹立過(guò)“緊日子”思想，厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)，“三公”經(jīng)費(fèi)只減不增，一般性支出和非急需、非剛性支出要進(jìn)一步壓減。二是嚴(yán)控預(yù)算安排。優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，繼續(xù)堅(jiān)持“先有預(yù)算后有支出”，督促整改預(yù)算執(zhí)行中的鋪張浪費(fèi)、績(jī)效低下的項(xiàng)目，一律削減或取消把關(guān)不嚴(yán)、低效無(wú)效的資金。
4.堅(jiān)持底線思維，防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)全縣經(jīng)濟(jì)形勢(shì)研判分析，確保財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行。嚴(yán)格落實(shí)預(yù)算法及其實(shí)施條例，依法依規(guī)組織收入，科學(xué)安排支出。嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出，強(qiáng)化預(yù)算對(duì)執(zhí)行的控制。加強(qiáng)全縣政府債務(wù)管理，堅(jiān)持“疏堵結(jié)合、開(kāi)好前門、嚴(yán)堵后門”的原則，強(qiáng)化隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控和專項(xiàng)債券全生命周期管理。完善政府債務(wù)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警機(jī)制，堅(jiān)決杜絕新增隱性債務(wù)，大力化解存量債務(wù)，確保我縣政府債券資金使用高效、風(fēng)險(xiǎn)可控。
5.堅(jiān)持科學(xué)理財(cái)，持續(xù)提升財(cái)政管理效能。一是推進(jìn)零基預(yù)算。進(jìn)一步把講求績(jī)效作為預(yù)算管理的重要導(dǎo)向，推進(jìn)零基預(yù)算與績(jī)效管理充分融合，建立跟蹤評(píng)價(jià)機(jī)制；健全績(jī)效結(jié)果與支出預(yù)算掛鉤機(jī)制。二是加強(qiáng)財(cái)政績(jī)效管理。進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政管理績(jī)效綜合評(píng)價(jià)，建立規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度，提高財(cái)政資源配置效率和使用效益。三是加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理。進(jìn)一步推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)改革，實(shí)現(xiàn)財(cái)政資金從預(yù)算安排到使用的跟蹤監(jiān)控，提高預(yù)算執(zhí)行效率；同時(shí)加強(qiáng)庫(kù)款管理，確保財(cái)政資金安全。四是加強(qiáng)監(jiān)督檢查。進(jìn)一步完善財(cái)政資金運(yùn)行監(jiān)督機(jī)制，構(gòu)建事前審核、事中監(jiān)控、事后監(jiān)督的財(cái)政監(jiān)督檢查體系，提高財(cái)政管理的科學(xué)性和財(cái)政資金使用的有效性。五是提高服務(wù)水平。進(jìn)一步完善相關(guān)制度、規(guī)范業(yè)務(wù)流程、優(yōu)化辦事程序、提高工作效率，努力打造一支“政治強(qiáng)、業(yè)務(wù)精、作風(fēng)正、服務(wù)優(yōu)、效率高”的高素質(zhì)財(cái)政干部隊(duì)伍。
（四）其他有關(guān)事項(xiàng)說(shuō)明
1.“三公”經(jīng)費(fèi)情況及增減變化
2022年梁河縣“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排數(shù)581.83萬(wàn)元。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)0.3萬(wàn)元，公務(wù)接待費(fèi)143.21萬(wàn)元，公務(wù)用車購(gòu)置和運(yùn)行維護(hù)費(fèi)438.32萬(wàn)元（其中：公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)368.32萬(wàn)元，公務(wù)用車購(gòu)置70萬(wàn)元）。與2021年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)539.44萬(wàn)元相比，增加42.39萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.86%。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)減少0萬(wàn)元，增長(zhǎng)0%；公務(wù)接待費(fèi)減少8.23萬(wàn)元,下降5.43%，減少原因主要是各單位嚴(yán)格執(zhí)行中央“八項(xiàng)”規(guī)定，結(jié)合本單位實(shí)際，完善相關(guān)制度，厲行節(jié)約，嚴(yán)控支出，有效地控制行政成本，根據(jù)目標(biāo)控制數(shù)，減少不必要的開(kāi)支；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)增加50.62萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.06%（其中，公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)增加50.62萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.93%；公務(wù)用車購(gòu)置增加0萬(wàn)元，增長(zhǎng)0%），公務(wù)用車費(fèi)總體增加原因:梁河縣嚴(yán)格執(zhí)行公車管理制度，杜絕公車私用，合理安排公務(wù)用車的出行，但2022年是鄉(xiāng)村振興和疫情防控的關(guān)鍵之年，單位到鄉(xiāng)、村開(kāi)展鄉(xiāng)村振興工作及到卡點(diǎn)疫情防控頻繁，公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)增加。
2.重大政策和重點(diǎn)項(xiàng)目等績(jī)效情況
按照“每年選取部分部門編制部門整體支出績(jī)效目標(biāo)試點(diǎn)，最終覆蓋所有部門”的目標(biāo)。2022年，積極推進(jìn)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)考核的財(cái)政管理機(jī)制，引入第三方中介機(jī)構(gòu)，對(duì)部門預(yù)算編制項(xiàng)目實(shí)行績(jī)效評(píng)價(jià)，努力實(shí)現(xiàn)預(yù)算編制項(xiàng)目績(jī)效全覆蓋，并將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果作為安排財(cái)政資金的重要依據(jù)。通過(guò)開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)，找出項(xiàng)目管理中存在的問(wèn)題及原因，促使預(yù)算部門和單位積極采取措施，加強(qiáng)項(xiàng)目的規(guī)劃與科學(xué)論證，健全項(xiàng)目資金的核算與管理制度，逐步形成自我約束、內(nèi)部規(guī)范的良性機(jī)制，提高財(cái)政資金管理水平和使用效益。
3.轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助支出預(yù)算安排情況
梁河縣預(yù)計(jì)2022年轉(zhuǎn)移支付收入143070萬(wàn)元，其中：返還性收入3080萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入114990萬(wàn)元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入25000萬(wàn)元。具體明細(xì)如下：
一是均衡性轉(zhuǎn)移支付支出預(yù)算。是根據(jù)省財(cái)政廳2022年均衡性轉(zhuǎn)移支付預(yù)告數(shù)13989萬(wàn)元和《云南省省對(duì)下均衡性轉(zhuǎn)移支付辦法》規(guī)定，均衡性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金重點(diǎn)用于基本公共服務(wù)領(lǐng)域和推進(jìn)“三農(nóng)”、教育、公共衛(wèi)生、社會(huì)保障等各項(xiàng)民生支出的原則進(jìn)行編制。預(yù)算安排用于人員工資支出13089萬(wàn)元、運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)支出500萬(wàn)元、公益性項(xiàng)目配套支出400萬(wàn)元。
二是縣級(jí)基本財(cái)力保障轉(zhuǎn)移支付支出預(yù)算。是根據(jù)省財(cái)政2022年縣級(jí)基本財(cái)力保障獎(jiǎng)補(bǔ)資金預(yù)告數(shù)27280萬(wàn)元和《云南省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)云南省縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制辦法的通知》規(guī)定，按照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生支出”目標(biāo)和保障縣鄉(xiāng)公共管理和基本公共服務(wù)，落實(shí)上級(jí)出臺(tái)各項(xiàng)民生政策的基本財(cái)力需要，逐步消除縣級(jí)基本財(cái)力缺口的轉(zhuǎn)移支付資金的原則進(jìn)行編制。預(yù)算安排全部用于人員工資支出。
三是重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付支出預(yù)算。是根據(jù)省財(cái)政廳2022年生態(tài)轉(zhuǎn)移支付預(yù)告數(shù)1456萬(wàn)元和《云南省生態(tài)功能區(qū)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付實(shí)施辦法》規(guī)定，“生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付必須用于保護(hù)生態(tài)環(huán)境和改善民生”的原則進(jìn)行編制，預(yù)算安排用于節(jié)能環(huán)保支出300萬(wàn)元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出400萬(wàn)元，農(nóng)林水事務(wù)支出756萬(wàn)元。
四是民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付支出預(yù)算。是根據(jù)省財(cái)政廳2022年民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付預(yù)告數(shù)2313萬(wàn)元和《云南省民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付實(shí)施辦法》規(guī)定，“民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付必須用于保民生支出”的原則進(jìn)行編制，預(yù)算安排用于社會(huì)保障支出1705萬(wàn)元、衛(wèi)生健康支出300萬(wàn)元，教育支出308萬(wàn)元。
4.縣級(jí)切塊資金安排情況
我縣2022年預(yù)算編制的大原則繼續(xù)實(shí)行切塊預(yù)算資金管理，納入切塊管理的預(yù)算資金，使用時(shí)由項(xiàng)目實(shí)施單位報(bào)經(jīng)縣政府常務(wù)會(huì)討論通過(guò)后由縣財(cái)政局下達(dá)預(yù)算指標(biāo)，并根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度、當(dāng)年縣級(jí)財(cái)力和庫(kù)款情況安排撥付。預(yù)計(jì)縣級(jí)切塊預(yù)算經(jīng)費(fèi)38816萬(wàn)元，比2021年25036萬(wàn)元增長(zhǎng)55%。其中：預(yù)備費(fèi)1926萬(wàn)元，政府債券、隱性債務(wù)付息支出12040萬(wàn)元，重點(diǎn)項(xiàng)目縣級(jí)配套資金6000萬(wàn)元，項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)1750萬(wàn)元，招商引資項(xiàng)目落地經(jīng)費(fèi)600萬(wàn)元，重點(diǎn)工作經(jīng)費(fèi)1000萬(wàn)元，鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)與鄉(xiāng)村振興銜接專項(xiàng)資金1900萬(wàn)元，重新安排盤活存量資金6000萬(wàn)元，創(chuàng)建國(guó)家衛(wèi)生縣,100萬(wàn)元，疫情防控經(jīng)費(fèi)200萬(wàn)元等。
5.空表說(shuō)明
梁河縣財(cái)政局公開(kāi)2張空表。具體明細(xì)為：3-5 2022年梁河縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算轉(zhuǎn)移支付表（分地區(qū)）；3-6 2022年梁河縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算轉(zhuǎn)移支付表（分項(xiàng)目），無(wú)此項(xiàng)目預(yù)算資金。
