（云南省）關(guān)于德宏州盈江縣2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算草案的報告
盈江縣2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算草案的報告（書面）
——在盈江縣第十八屆人民代表大會第二次會議上
盈江縣財政局
（2023年2月8日）
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將盈江縣2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算（草案）提請縣第十八屆人民代表大會第二次會議審議，并請列席會議的同志提出意見建議。
一、2022年財政預算執(zhí)行情況
一年來，在縣委的堅強領(lǐng)導下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，縣人民政府以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹黨的十九屆歷次全會和二十大精神，全面貫徹落實疫情要防住、經(jīng)濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全的要求，精準落實中央國務院、省委省政府、州委州政府決策部署和縣委工作要求，緊緊圍繞縣十八屆人民代表大會第一次會議及十八屆人民代表大會常務委員會第五次會議確定的工作目標，堅持難中求進、干中求進、變中求進、穩(wěn)中求進，推動積極的財政政策提質(zhì)增效，更加精準、可持續(xù)，加強財政資源統(tǒng)籌，增強財政保障能力，實現(xiàn)全縣經(jīng)濟社會持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。
（一）財政預算執(zhí)行情況
1.一般公共預算執(zhí)行情況
據(jù)快報統(tǒng)計，2022年地方財政總收入完成89728萬元，比上年102874萬元減收13146萬元，下降12.78%。其中：縣級一般公共預算收入完成40427萬元，比上年決算數(shù)46043萬元減收5616萬元，下降12.2%。一般公共預算支出完成316008萬元，比上年319541萬元減支3533萬元，下降1.11%。
一般公共預算平衡情況為：一般公共預算收入40427萬元（稅收收入26713萬元、非稅收入13714萬元）；返還性收入6377萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入215364萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入62437萬元，上年結(jié)余收入17797萬元，調(diào)入資金11244萬元（從政府性基金預算調(diào)入6225萬元、從國有資本經(jīng)營預算調(diào)入19萬元、從其他資金調(diào)入5000萬元）；地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入29830萬元（再融資債券收入26830萬元、新增債務轉(zhuǎn)貸收入3000萬元）；動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1895萬元。收入方總計385371萬元。一般公共預算支出316008萬元（其中：工資統(tǒng)發(fā)支出82484萬元），專項上解支出12278萬元；政府債務還本支出30712萬元（再融資債券還本支出26830萬元、本級財力還本支出3882萬元）；安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10036萬元；年終滾存結(jié)余16337萬元（結(jié)轉(zhuǎn)下年支出16337萬元）；支出方總計385371萬元。收支平衡。
2.政府性基金預算收支執(zhí)行情況
政府性基金預算平衡情況：本級政府性基金收入20406萬元；轉(zhuǎn)移性收入1842萬元；地方政府債務轉(zhuǎn)貸收入55970萬元（新增債務轉(zhuǎn)貸收入48000萬元、再融資債券收入7970萬元）；上年結(jié)余10303萬元；收入合計：88521萬元。本級政府性基金預算支出58579萬元；上解支出1801萬元；調(diào)出資金6225萬元；政府債務還本支出7972萬元（再融資債券還本支出7970萬元、本級財力還本支出2萬元）；年終滾存結(jié)余13944萬元（結(jié)轉(zhuǎn)下年支出11544萬元、凈結(jié)余2400萬元）；支出合計88521萬元。收支平衡。
3.社會保險基金預算收支情況
社會保險基金預算收入62772萬元，上年結(jié)余31582萬元，收入方合計94354萬元；社會保險基金預算支出56911萬元；收支相抵，年末滾存結(jié)余37443萬元。
4.國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
國有資本經(jīng)營預算收支情況：本級國有資本經(jīng)營預算收入20萬元；轉(zhuǎn)移性收入8萬元；上年結(jié)余13萬元；收入合計：41萬元。國有資本經(jīng)營預算支出22萬元；調(diào)出資金19萬元；支出合計：41萬元。收支平衡。
以上數(shù)據(jù)均為快報數(shù)，待省、州財政正式批復決算后，再將有關(guān)變化情況專題向縣人大常委會報告。
（二）2022年地方政府債務情況
1.地方政府性債務限額
根據(jù)《中華人民共和國預算法》和《國務院關(guān)于加強地方政府性債務管理的意見》（國發(fā)〔2014〕43號）有關(guān)規(guī)定，地方政府債務實行限額管理，經(jīng)縣第十八屆人民代表大會常務委員會第五次會議審議批準2022年政府債務限額為345666萬元，其中：一般債務171099萬元（全部為內(nèi)債），專項債務174567萬元（全部為內(nèi)債）。
2.新增地方政府債務限額情況
2022年我縣共爭取到新增地方政府債券資金51000萬元（一般債務3000萬元、專項債務48000萬元）。并提請盈江縣第十八屆人民代表大會常務委員會第五次會議審批準，安排用于：1.盈江縣義務教育均衡發(fā)展小學階段基礎設施建設項目1500萬元（一般債）；盈江縣義務教育均衡發(fā)展初中階段基礎設施建設項目1500萬元（一般債）。2.盈江縣工業(yè)園區(qū)農(nóng)民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)園建設項目30000萬元（第一批專項債）；盈江縣工業(yè)園區(qū)農(nóng)民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)園建設項目18000萬元（第二批專項債）。
3.地方政府再融資債券轉(zhuǎn)貸收入情況
2022年我縣共爭取到地方政府再融資債券轉(zhuǎn)貸資金34800萬元（一般債券26830萬元、專項債券7970萬元）。主要用于償還到期的地方政府債券，置換項目為：2011年保障性住房、盈江環(huán)城西路建設工程項目、盈江允燕大道二期建設、騰沖至隴川二級公路、中小學食堂建設、2014年土地收儲整治、勐臘路綠化改造、城市污水管網(wǎng)配套工程等15個項目。
（三）2022年財政工作重點
2022年，縣人民政府聚焦州委、縣委提出的“三年行動計劃”，圍繞“講政治、守規(guī)矩、增本領(lǐng)、建機制、推改革、防風險、培財源、強保障、抓落實、促發(fā)展”財政工作總目標總要求，凝心聚力抓財政收入、盡職盡責抓資金保障、用力用智抓財政管理、依法依規(guī)抓風險防范，較好服務了全縣經(jīng)濟社會發(fā)展大局。為鄉(xiāng)村振興以及全縣各項事業(yè)穩(wěn)定發(fā)展提供了堅實的資金保障。
1.加強組織收入，最大限度增加財政總量
財稅部門嚴格按照縣委的安排部署，緊緊圍繞全年收支目標，千方百計抓好各項收入，做大做強財政“蛋糕”。一是一般公共預算收入達40427萬元，比2021年決算數(shù)下降12.2%，由于經(jīng)濟持續(xù)走低，以及新冠肺炎疫情和減稅降費、增值稅留抵退稅政策影響，致使縣級收入減收10173萬元，距年初人代會審議批準的目標下降20.1個百分點；二是積極爭取上級財政支持，全年共爭取到上級轉(zhuǎn)移支付補助資金284182萬元，比上年250304萬元增長13.53%，再融資債券轉(zhuǎn)貸資金34800萬元，比上年8300萬元增長4.19倍；三是加大統(tǒng)籌財政資金和盤活存量資金力度，從存量中找增量，全年累計盤活財政存量資金1082萬元，有效緩解了財政收支矛盾，其中：收回一般預算財政存量資金362萬元，收回基金預算財政存量資金720萬元。
2.狠抓疫情防控，落實財政保障責任
積極籌措、撥付新冠肺炎疫情防控資金，全力保障我縣疫情防控工作，做到應保盡保。全縣共籌集疫情防控資金20846.46萬元，其中：中央補助5420萬元、省級補助9763.68萬元、州級補助47.78萬元、縣本級財力安排5615萬元。疫情防控補助資金縣財政均在第一時間下達并撥付相關(guān)疫情防控單位，有效確保疫情防控工作穩(wěn)步推進。
3.把握政策機遇，全力爭取資金支持
2022年，我縣共爭取到直達資金102856.92萬元，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付44398.73萬元、共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付43677.34萬元、專項轉(zhuǎn)移支付718.85萬元、支持基層落實減稅降費和重點民生等專項轉(zhuǎn)移支付14062萬元（包括：增值稅留抵退稅轉(zhuǎn)移支付5423萬元、其他退稅減稅降費轉(zhuǎn)移支付754萬元、補充縣區(qū)財力轉(zhuǎn)移支付7885萬元）、參照直達資金600萬元?？h級“三?！眽毫τ行Ь徑猓鶎诱\轉(zhuǎn)保障能力得到加強。
4.強化支出管理，社會各項事業(yè)全面協(xié)調(diào)穩(wěn)定發(fā)展
全年一般公共預算支出316008萬元，比上年減支3533萬元。主要原因：一是積極爭取上級財政支持，全年共爭取到上級轉(zhuǎn)移支付補助資金284182萬元，比上年增長13.53%；二是加大統(tǒng)籌財政資金和盤活存量資金力度，從存量中找增量，全年累計盤活財政存量資金1082萬元。在經(jīng)濟下行，以及新冠肺疫情和減稅降費、增值稅留抵退稅等減收因素，收入下滑的情況下，有效解決了我縣收支矛盾問題。
——確保工資按時足額發(fā)放。全面落實國家和省工資改革政策。預算執(zhí)行中克服收支矛盾日益加劇的現(xiàn)狀，縣財政積極調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，合理安排資金，確保了全縣人員工資、增資調(diào)資的及時足額發(fā)放，全年在職和離退休干部工資支出總額為112776萬元，其中通過工資統(tǒng)發(fā)系統(tǒng)發(fā)放82484萬元。
——加大教科文體與傳媒事業(yè)經(jīng)費投入，促進教科文體與傳媒全面協(xié)調(diào)發(fā)展。教育經(jīng)費支出51377萬元，進一步提高了全縣農(nóng)村義務教育機制的保障水平，有效改善了農(nóng)村義務教育的辦學條件，固牢教育扶貧成果。文化旅游體育與傳媒支出2433萬元，文化旅游體育與傳媒事業(yè)穩(wěn)步發(fā)展。
——加大脫貧攻堅及鄉(xiāng)村振興投入力度，全縣脫貧攻堅成果鞏固鄉(xiāng)村振興工作順利推進。農(nóng)林水事務支出69109萬元，有力鞏固了農(nóng)業(yè)的基礎地位，提高了農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力，充分發(fā)揮了農(nóng)業(yè)經(jīng)濟投資對經(jīng)濟財政增長的拉動作用。嚴格按照涉農(nóng)資金整合要求，整合涉農(nóng)資金，全年涉農(nóng)整合資金總計38795.21萬元，其中：中央22803.69萬元、省級15537.73萬元、州級236.96萬元、縣級216.83萬元，為脫貧攻堅鞏固與鄉(xiāng)村振興有效銜接提供了堅實的資金保障。
——加大社會保障投入，社會保障水平進一步提升。社會保障和就業(yè)支出59479萬元，切實維護了社會和諧穩(wěn)定。
——加大醫(yī)療衛(wèi)生支出，認真做好醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革工作。衛(wèi)生健康支出33288萬元，縣鄉(xiāng)兩級衛(wèi)生能力建設步伐加快，農(nóng)村衛(wèi)生服務體系得到進一步加強，醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革有序推進，基本公共衛(wèi)生服務體系建設有效推進，人民群眾的健康保障水平得到更大提高。認真落實各級健康扶貧政策，縣級配套各類健康扶貧資金351萬元，其中：建檔立卡家庭醫(yī)生簽約服務費17萬元、建檔立卡貧困人口基本醫(yī)療保險個人繳費334萬元。
——維護社會穩(wěn)定，保障廣大群眾根本利益。公共安全支出21043萬元。極力改善政法部門的裝備及辦公條件，執(zhí)法能力進一步提高，有力打擊了各種違法犯罪行為，社會治安進一步好轉(zhuǎn)。認真落實人民警察法定工作日之外加班補貼和執(zhí)勤崗位津貼，及時安排發(fā)放989名公安邊防輔警工資，為鞏固創(chuàng)建“平安盈江、和諧盈江”，穩(wěn)定公安干部隊伍及提高工作積極性發(fā)揮了積極的作用。
——加強基礎建設，城鄉(xiāng)面貌不斷改觀。城鄉(xiāng)社區(qū)、交通運輸及住房保障支出44080萬元。
——厲行節(jié)約，大力壓縮一般性支出。全年“三公”經(jīng)費支出快報數(shù)479.94萬元，比2021年決算數(shù)730.27萬元減少250.33萬元，下降34.28%。
5.大力保障重點工作、重點改革、重大項目
在經(jīng)濟下行、減稅降費及新冠肺炎疫情的困難因素面前，努力克服財政收支矛盾，多渠道籌措資金，確保重點工作、重點改革及重大項目的有序推進。一是積極爭取再融資債券轉(zhuǎn)貸資金34800萬元，置換項目為：2011年保障性住房7970萬元，盈江環(huán)城西路建設工程項目5636萬元，盈江允燕大道二期建設12624萬元，騰沖至隴川二級公路2388萬元，中小學食堂建設1872萬元，以及2014年土地收儲整治、勐臘路綠化改造、城市污水管網(wǎng)配套工程等10個項目4310萬元。二是積極爭取新增政府債券資金51000萬元，專項用于：1.盈江縣義務教育均衡發(fā)展小學階段基礎設施建設項目1500萬元（一般債）；盈江縣義務教育均衡發(fā)展初中階段基礎設施建設項目1500萬元（一般債）。2.盈江縣工業(yè)園區(qū)農(nóng)民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)園建設項目30000萬元（第一批專項債）；盈江縣工業(yè)園區(qū)農(nóng)民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)園建設項目18000萬元（第二批專項債）。三是積極爭取中央、省預算內(nèi)投資項目，盈江縣人民醫(yī)院建設項目5000萬元，盈江縣疾控中心檢測設備購置項目1000萬元，2022年教育強國推進工程4000萬元（包括：盈江縣弄璋鎮(zhèn)中學建設項目589萬元、弄璋鎮(zhèn)姐帽中學建設項目630萬元、弄璋鎮(zhèn)丙午完全小學建設項目608萬元、盞西鎮(zhèn)中心小學建設項目588萬元、盞西鎮(zhèn)遮坎小學建設項目476萬元、弄璋鎮(zhèn)南永小學建設項目182萬元、盞西鎮(zhèn)團坡小學建設項目677萬元、新城鄉(xiāng)芒丙小學建設項目250萬元），高標準農(nóng)田建設項目9000萬元，盈江縣城排水防澇設施建設項目733萬元，盈江縣蘇典村現(xiàn)代化邊境小康村建設項目387萬元。四是加大鄉(xiāng)村振興與脫貧攻堅鞏固有效銜接工作力度，撥付涉農(nóng)整合資金31897.18萬元。
6.扎實認真做好財政預決算信息公開
根據(jù)上級財政部門關(guān)于預（決）算信息公開的相關(guān)要求，縣財政按時將縣人代會及縣人大常委會審議批準的預（決）算草案報告、套表通過印發(fā)文件以及在財政信息網(wǎng)站上進行公開。同時公開了盈江縣2022年部門預算編制說明和盈江縣2022年一般公共預算“三公”經(jīng)費預算情況說明。在規(guī)定時限內(nèi)完成了全部預算單位部門預算信息的匯總公開。
7.抓預算管理，確保財政預算平衡
一是牢固樹立“過緊日子”思想，從嚴控制“三公”經(jīng)費，大力壓減各類一般性支出，勤儉辦事、厲行節(jié)約，切實降低行政運行成本。堅決壓減非剛性非重點支出，取消無效低效支出，強化對各類資金的統(tǒng)籌使用，集中財力保障縣委縣政府重大決策部署落地見效。二是嚴格執(zhí)行《中華人民共和國預算法》和《中華人民共和國預算法實施條例》及相關(guān)規(guī)定，預算編制堅持以收定支、量入為出、量力而行、盡力而為。硬化支出預算執(zhí)行約束，嚴控預算追加事項，預算執(zhí)行中新增的臨時性、應急性等支出，優(yōu)先通過統(tǒng)籌年初預算、調(diào)整現(xiàn)有支出結(jié)構(gòu)予以解決。三是嚴把支出政策關(guān)口，強化財政可承受能力評估，不具備實施條件、存在財政風險隱患的政策，一律不得出臺實施。全面清理并壓減支出標準過高、承諾過多、執(zhí)行效率較低的支出。
8.加強績效管理，提升資金使用效益
一是強化制度體系建設，夯實績效管理工作根基。全面啟動覆蓋績效管理全過程和重點領(lǐng)域的制度體系。二是強化績效目標管理，壓實績效管理主體責任。將績效目標設置作為預算安排的前置條件，實現(xiàn)縣級項目績效目標全覆蓋；在編制2023年預算時，要求縣直部門及鄉(xiāng)鎮(zhèn)必須編報部門整體支出績效目標，同時加強績效目標審核，達不到要求一律不得納入預算盤子。三是強化績效評價，推動財政資金提質(zhì)增效。在編制2023年部門預算時，將績效評價結(jié)果與2023年預算編制緊密結(jié)合，作為資金配置、資金扶持政策調(diào)整制定的重要依據(jù)，對評價等級為中、差的項目和部門采取核減預算或取消預算的措施，強化預算績效約束，促進資金質(zhì)效提升。
二、2023年財政預算草案
（一）2023年預算編制的指導思想和主要原則
按照中央、省、州、縣相關(guān)要求，結(jié)合2023年財政收支形勢。2023年預算編制的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大、中央經(jīng)濟工作會議、習近平總書記考察云南重要講話精神以及省十一屆三次全會、州八屆三次全會和縣十三屆六次全會精神。堅持穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進，繼續(xù)實施積極的財政政策和穩(wěn)健的貨幣政策，加大宏觀政策調(diào)控力度。全面深化改革開放，持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，大力提振市場信心，把實施擴大內(nèi)需戰(zhàn)略同深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革有機結(jié)合起來，全力穩(wěn)經(jīng)濟、增動能、惠民生、防風險、保穩(wěn)定，突出做好穩(wěn)增長、穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)物價工作。積極的財政政策要加力提效，注重精準、可持續(xù)，加強各類政策協(xié)調(diào)配合，形成共促高質(zhì)量跨越式發(fā)展合力。嚴格遵循《中華人民共和國預算法》和《中華人民共和國預算法實施條例》，全面實施預算績效管理，全力防范化解重大風險。認真貫徹“以收定支”原則，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，兜牢“三保”底線，貫徹落實減稅降費、留抵退稅措施，促進全縣經(jīng)濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展。
貫徹上述指導思想，2023年預算編制的基本原則：一是深入貫徹黨的二十大精神。將貫徹黨的二十大精神作為全年預算編制和財政改革發(fā)展各項工作的“綱”和“魂”，把黨的二十大提出的戰(zhàn)略部署轉(zhuǎn)化為財政資源統(tǒng)籌分配、財政政策制定落實的具體實踐，確保預算安排體現(xiàn)黨中央國務院、省委省政府、州委州政府和縣委縣政府戰(zhàn)略意圖。二是服務保障全縣高質(zhì)量跨越式發(fā)展大局。貫徹落實黨中央國務院重大戰(zhàn)略、省委省政府、州委州政府、縣委縣政府確定的各項決策部署，健全財政資源統(tǒng)籌機制，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，提升財政政策效能，集中財力保障中央、省、州、縣的重大戰(zhàn)略、重要任務、重點改革和重要政策落實落地。三是踐行以人民為中心的發(fā)展思想。把實現(xiàn)好、維護好、發(fā)展好最廣大人民根本利益作為預算安排的出發(fā)點和落腳點，突出民生財政導向，確保財政資金取之于民、用之于民。健全民生領(lǐng)域投入保障機制，增強基本公共服務水平，兜牢基本民生底線，著力解決好人民群眾急難愁盼問題，持續(xù)增進民生福祉。四是堅持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約精神。增強“過緊日子”意識，艱苦奮斗、勤儉節(jié)約，打破基數(shù)概念和支出固化格局。嚴控 “三公”經(jīng)費預算。健全財政支出約束機制，大力壓減非剛性非重點支出，嚴控一般性支出，取消低效無效支出，把財政資金用于經(jīng)濟社會發(fā)展重點領(lǐng)域。五是加強財政統(tǒng)籌，確保基層平穩(wěn)運行。建立健全同一領(lǐng)域不同渠道資金、財政撥款與非財政資金、不同年度間財政資金的統(tǒng)籌機制。實施緩解基層困難三年行動計劃等系列措施，增強財源培植能力和發(fā)展后勁，確?；鶎悠椒€(wěn)運行。六是深化改革創(chuàng)新，提高財政資金使用績效?；斦Y源統(tǒng)籌，打破固化格局，調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，突出補短板強弱項，集中財力辦大事。加強財政金融協(xié)同聯(lián)動，充分發(fā)揮財政資金撬動放大作用。加強預算績效管理，樹牢績效導向，強化績效評價結(jié)果運用，健全預算安排同執(zhí)行、審計、績效掛鉤機制，提升財政資金使用效益。
（二）財政收支預算草案
1.一般公共預算情況
2023年，地方財政總收入安排為106745萬元，比2022年快報數(shù)89728萬元增長18.97%；一般公共預算收入安排為44470萬元，比2022年快報數(shù)40427萬元增長10%；一般公共預算支出安排為341682萬元，比2022年快報數(shù)316008萬元增長8.12%。
一般公共預算收入44470萬元，返還性收入4436萬元，上級補助收入184428萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)16337萬元，調(diào)入資金88775萬元，債務轉(zhuǎn)貸收入13385萬元，動用穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10036萬元，收入方合計361867萬元；一般公共預算支出341682萬元，專項上解支出6800萬元，債務還本支出13385萬元，支出方合計361867萬元；收支平衡。
2.政府性基金預算情況
政府性基金預算收入58043萬元，上級補助收入1000萬元，上年結(jié)余收入13944萬元，債務轉(zhuǎn)貸收入9000萬元，收入方合計81987萬元；政府性基金預算支出34327萬元，上解支出5200萬元，調(diào)出資金32460萬元，債務還本支出10000萬元，支出方合計81987萬元；收支平衡。
3.社會保險基金預算情況
社會保險基金預算收入70962萬元，上年結(jié)余38647萬元，收入方合計109609萬元；社會保險基金預算支出64061萬元；收支相抵，年末滾存結(jié)余45548萬元。
4.國有資本經(jīng)營預算情況
國有資本經(jīng)營預算收入300萬元，上級補助收入9萬元，收入方合計309萬元；國有資本經(jīng)營預算支出9萬元，調(diào)出資金300萬元，支出方合計309萬元；收支平衡。
（三）2023年預算支出重點安排
面對收支矛盾異常突出、預算平衡壓力巨大的情況，在 “三?！币约皞鶆者€本付息的基礎上，按照“量力而行”的原則統(tǒng)籌安排本級各項事業(yè)發(fā)展，主要支出方向如下。
1.農(nóng)林水支出37272萬元。主要用于農(nóng)村基礎設施建設、農(nóng)田水利灌溉修復建設，鄉(xiāng)村振興與脫貧攻堅成效鞏固有效銜接；保障農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全，重大動物疫病防控；做好森林防火等基礎工作；落實農(nóng)業(yè)保險保費補貼，安排創(chuàng)業(yè)貸款擔保、農(nóng)村危房改造貸款貼息、農(nóng)機購置補貼、種植、養(yǎng)殖等貼息；推進農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)信息管理應用平臺建設，促進城鄉(xiāng)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。
2.教育支出52279萬元。主要用于繼續(xù)支持學前教育、普通教育、職業(yè)教育協(xié)調(diào)發(fā)展；生源地信用助學貸款風險補償、義務教育學生營養(yǎng)改善計劃、東西協(xié)作學生生活補助；義務教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升；建檔立卡家庭經(jīng)濟困難學生生活費補助、免學雜費補助；加強教育基礎設施建設，支持教育體制改革、教育科研工作；支持特殊教育事業(yè)。
3.科學技術(shù)支出169萬元。
4.文化旅游體育與傳媒支出2008萬元。主要用于旅游發(fā)展；歷史文化遺產(chǎn)保護；“智慧云”運維和技術(shù)服務、一部手機游云南、美術(shù)館公共圖書館文化館站免費開放；出版發(fā)行《盈江年鑒》（2023卷）、《中共盈江縣黨史資料選編》（第五輯）；廣播電視臺購置硬盤播出系統(tǒng)建設。
5.社會保障和就業(yè)支出61637萬元。主要用于城鄉(xiāng)居民、機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險繳費；就業(yè)專項補助、促進就業(yè)和再就業(yè)；企業(yè)退休人員社會化管理補助；對城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險進行補助、發(fā)放優(yōu)撫對象補助；流浪乞討人員救助、增加對社會福利收養(yǎng)人員、殘疾人、城市貧困居民等社會弱勢群體救助經(jīng)費的投入；建立農(nóng)民工工資應急周轉(zhuǎn)金；完善老干部經(jīng)費保障，敬老院專項工作經(jīng)費；殯葬火化補助及獎勵；第二次地名普查工作經(jīng)費和普查成果轉(zhuǎn)換應用；低收入人群價格臨時補貼、軍隊離退休干部補助及軍休機構(gòu)管理、退役軍人服務中心及鄉(xiāng)鎮(zhèn)服務站建設、退役士兵職業(yè)教育和技能培訓、自主擇業(yè)軍轉(zhuǎn)干部醫(yī)療保險；關(guān)注農(nóng)村留守兒童，支持紅十字事業(yè)。
6.衛(wèi)生健康支出32267萬元。主要用于安排疫情防控專項經(jīng)費，新冠肺炎疫苗接種點電腦購置、自用隔離經(jīng)費，支持疫情防控；補助鄉(xiāng)村醫(yī)生，支持重大疾病防控、重點人群家庭醫(yī)生簽約和基本公共衛(wèi)生服務；實施農(nóng)村、城市醫(yī)療救助和特殊群體醫(yī)療救助，安排危重孕產(chǎn)婦和危重新生兒搶救專項；加強食品藥品檢驗檢測能力建設，確保人民群眾食品及用藥安全；愛國衛(wèi)生工作、創(chuàng)建國家衛(wèi)生縣城；防治艾滋病專項經(jīng)費，瘧疾、登革熱等重點疾病防控，衛(wèi)生檢測及預防性體檢等三項工作；2023年生育支持項目、城市公立醫(yī)院綜合改革價格補償；實施健康扶貧計劃，支持中醫(yī)（民族）醫(yī)藥發(fā)展。
7.公共安全支出15786萬元。主要用于支持掃黑除惡、留置看護人員公用經(jīng)費、民兵補貼、武警部隊官兵生活補助；加強禁毒及反恐怖工作；公安邊防輔警工資，畹町出入境邊防檢查站盈江片區(qū)公安業(yè)務經(jīng)費，支持強邊固防，加強邊境維穩(wěn)；禁毒整治及獎勵，公安局盈江縣監(jiān)管醫(yī)療區(qū)租賃，平安建設（綜治維穩(wěn)、禁毒、法律援助、司法普法），智慧化服務系統(tǒng)維護建設。
8.城鄉(xiāng)社區(qū)支出9195萬元。主要用于2019年預撥經(jīng)費轉(zhuǎn)支出5000萬元，環(huán)衛(wèi)市場化運行，城綠化養(yǎng)護工程，市政設施維護維修工程，繳納契稅額50%的一次性購房補貼。
9.交通運輸支出6143萬元。主要用于農(nóng)村公路養(yǎng)護，政府還貸二級公路取消收費補助、車輛購置稅補助，騰隴高速公路盈江出口延長線項目。
10.住房保障支出10765萬元。主要用于老舊小區(qū)改造、保障性租賃住房，城鎮(zhèn)保障性安居工程補助。
11.節(jié)能環(huán)保支出2231萬元。主要用于林業(yè)草原生態(tài)保護恢復，生態(tài)環(huán)境監(jiān)測，污染防治攻堅戰(zhàn)項目，垃圾滲濾液處理運營，貧困人口開展生態(tài)護林員補助；加強自然保護區(qū)建設，進行環(huán)境監(jiān)測，支持生態(tài)環(huán)境監(jiān)管執(zhí)法。
12.國防支出125萬元。主要用于民兵訓練、基干民兵和專職人民武裝干部被裝經(jīng)費、兵役征集、國防教育、基層人民武裝部運轉(zhuǎn)、軍事設施維護經(jīng)費。
13.一般公共服務支出23970萬元。主要用于邊防委護邊員補助、邊防委護邊員保障，打擊和處置非法集資，公共資源交易電子化平臺運維、公務用車更新及運行維護、行政中心運轉(zhuǎn)、檔案館檔案數(shù)字化及維護、公務用車融資租聘、重大民族節(jié)日、民族團結(jié)進步示范創(chuàng)建、大學生志愿者西部計劃、信訪和審查調(diào)查工作、黨風廉政、宣傳教育、人大代表建議辦理、政協(xié)委員提案辦理、第五次全國經(jīng)濟普查、升規(guī)納限企業(yè)獎勵、電子商務服務中心倉儲物流配送中心租賃，招商引資工作。
14.自然資源海洋氣象等支出11452萬元。主要用于X波段天氣雷達維持專項、礦產(chǎn)資源總體規(guī)劃、國土空間規(guī)劃、互聯(lián)網(wǎng)+不動產(chǎn)登記接入技術(shù)服務；人工增雨防雹保障、氣象災害防御。
15.災害防治及應急管理支出1000萬元。主要用于防震減災、地震預警終端縣級配額補助、防震減災局宏觀聯(lián)絡員補助；消防特種車輛運行維護、消防大隊業(yè)務保障、安全生產(chǎn)監(jiān)督檢查專項、農(nóng)房火災商業(yè)保險。
16.商業(yè)服務業(yè)等支出252萬元。主要用農(nóng)村電子商務平臺建設項目。
17.糧油物資儲備支出213萬元。
18.債務付息支出4603萬元。
19.債務發(fā)行費用支出13萬元。
20.其他支出66502萬元。主要為非稅收入執(zhí)收執(zhí)法工作經(jīng)費、喪葬撫恤費、預留以前年度上級專項資金及本年事業(yè)發(fā)展支出、預留項目前期費、邊民補助及疫情防控強邊固防專項經(jīng)費、易地扶貧搬遷專項資金、浦發(fā)基金還本付息、水資源特許經(jīng)營權(quán)項目資本金、領(lǐng)導基金等。
21.預備費3800萬元。
一般公共預算、政府性基金預算、社會保險基金預算和國有資本經(jīng)營預算收支項目安排的具體情況，詳見附表。
各位代表，2023年財政預算遵循“統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績效和收支平衡”的原則及根據(jù)本年度經(jīng)濟社會發(fā)展目標進行編制的。
（四）2023年財政工作重點
1.堅持黨的全面領(lǐng)導。把忠誠擁護“兩個確立”、堅決做到“兩個維護”體現(xiàn)到財政工作全過程各方面，確保黨總攬全局、協(xié)調(diào)各方的領(lǐng)導核心作用在財政領(lǐng)域充分彰顯，著力把黨領(lǐng)導財政工作的制度優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為財政治理效能，切實履行好黨賦予財政部門的職責使命，全面貫徹落實黨中央國務院、省委省政府、州委州政府和縣委各項決策部署。
2.強化財政資源統(tǒng)籌。加強財政收入的統(tǒng)籌，將各部門、各單位各類收入納入預算管理，依法加強收入組織。加強財政支出的統(tǒng)籌，打破固化格局，不斷優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)。加強四本預算的統(tǒng)籌，全面落實取消一般公共預算中以收定支的規(guī)定，推進一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算收支實行“一個盤子”管理。加強增量和存量資源統(tǒng)籌，完善結(jié)余資金收回使用機制，存量資金與當年預算安排緊密掛鉤。加強財政金融協(xié)同聯(lián)動，積極支持市場主體紓困發(fā)展，充分發(fā)揮產(chǎn)業(yè)基金、政策性開發(fā)性金融工具、創(chuàng)業(yè)擔保貸款、政府性融資擔保、鄉(xiāng)村振興再貸款財政貼息等政策對穩(wěn)增長、穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)投資的撬動促進作用。
3.深化預算制度改革。加快預算管理一體化和財政支出標準體系建設和應用，強化預算執(zhí)行，硬化預算約束，提高預算執(zhí)行到位率。強化中期財政規(guī)劃管理，合理安排政策實施力度和節(jié)奏。樹牢績效導向，完善預算績效指標體系，加強重大政策、重點項目績效監(jiān)控，提高財政資金使用效益。加快財源建設，注重對產(chǎn)業(yè)發(fā)展的支持，尤其是支持實體經(jīng)濟發(fā)展，積極落實減稅降費和留抵退稅政策，涵養(yǎng)和培育新的經(jīng)濟增長點，確保財政可持續(xù)發(fā)展。
4.筑牢安全發(fā)展底線。加強財政收支管理，加快預算執(zhí)行進度，確保全縣財政收支高質(zhì)量平穩(wěn)運行。加強財政運行分析研判，常態(tài)化開展收支運行監(jiān)測，有效防范化解財政運行風險。全面落實基層“三?！必熑?，堅持“三?！敝С鰞?yōu)先順序，牢牢守住不發(fā)生“三?！憋L險的底線。依法開好地方政府規(guī)范舉債融資“前門”，著力保障合理融資需求。堅決堵住違法違規(guī)舉債融資“后門”，切實規(guī)范地方政府舉債融資行為。要按照“誰舉借、誰償還，誰審批、誰負責”的原則，嚴格落實政府債務化解責任，全力籌措資金償還債務，確保地方政府債務足額還本付息，防范化解地方政府債務風險。
5.主動接受人大監(jiān)督。樹牢法治思維、紀律意識，推動依法理財，認真貫徹《預算法》及其實施條例，嚴格落實《云南省預算審查監(jiān)督條例》。嚴格執(zhí)行縣人大及其常委會審查批準的預算，落實縣人大及其常委會有關(guān)預算的決議和審查意見，及時核實處理并反饋人大監(jiān)督發(fā)現(xiàn)的問題。做好與代表委員日常溝通交流，認真研究辦理代表委員意見建議，推動解決群眾關(guān)心、社會關(guān)注的重點難點問題。
各位代表，新的一年，我們將更加緊密地團結(jié)在以習近平同志為核心的黨中央周圍，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅定不移將黨的二十大提出的目標任務落到實處，在縣委的領(lǐng)導下，自覺接受縣人大的監(jiān)督，虛心聽取縣政協(xié)的意見建議，堅定信心、團結(jié)奮斗、苦干實干、奮勇向前，扎實做好財政改革發(fā)展各項任務，為奮力開創(chuàng)新時代盈江社會主義現(xiàn)代化建設新局面作出更大貢獻。
以上報告，請予審查。
盈江縣2023年財政預算草案編制說明
——在盈江縣第十八屆人民代表大會第二次會議上
盈江縣財政局
（2023年2月8日）
2022年，面對嚴峻復雜的經(jīng)濟形勢，在縣委的堅強領(lǐng)導下，在縣人大及其常委會的依法監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督下，全縣各部門認真落實縣第十八屆人民代表大會第一次會議及縣第十八屆人大常委會第五次會議的各項決議，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，全面深化財稅體制改革，妥善應對多重風險和挑戰(zhàn)，全縣財政運行總體平穩(wěn)。
2023年，在科學測算全年收入的基礎上，根據(jù)縣委、人大、政府相關(guān)決定、決議、意見和工作安排，結(jié)合各部門提出的支出需求，統(tǒng)籌全年縣級可用財力，編制《2023年度財政預算草案》，現(xiàn)就有關(guān)情況作如下說明：
一、2023年財政收入目標
2023年，綜合考慮全年稅源實際，一般公共預算收入確定為44470萬元，增長10%。
二、預算安排原則
將貫徹黨的二十大精神作為全年預算編制和財政改革發(fā)展各項工作。全面落實縣委決策部署，持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，大力提振市場信心，把實施擴大內(nèi)需戰(zhàn)略同深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革有機結(jié)合起來，全力穩(wěn)經(jīng)濟、增動能、惠民生、防風險、保穩(wěn)定，突出做好穩(wěn)增長、穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)物價工作。體現(xiàn)更加積極的財政政策。收入預算與經(jīng)濟發(fā)展相適應、與財稅政策相銜接；支出預算在?；久裆?、保工資、保運轉(zhuǎn)、保還本付息的基礎上，從嚴控制一般性支出，重點保障改善民生福祉和各項改革政策落實。
三、收入預算安排情況
2023年財政收入預算為361867萬元。其中：一般公共預算收入44470萬元，轉(zhuǎn)移性收入317397萬元。
轉(zhuǎn)移性收入317397萬元具體包括：
（一）返還性收入4436萬元。
1.所得稅基數(shù)返還收入798萬元；
2.增值稅稅收返還收入4326萬元；
3.消費稅稅收返還271萬元；
4.增值稅“五五分享”稅收返還收入-959萬元。
（二）一般性轉(zhuǎn)移支付收入180720萬元。
1.體制補助收入3330萬元；
2.均衡性轉(zhuǎn)移支付收入34204萬元；
3.縣級基本財力保障機制獎補資金收入12621萬元；
4.結(jié)算補助收入13121萬元；
5.企業(yè)事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補助收入916萬元；
6.產(chǎn)糧（油）大縣獎勵資金收入1700萬元；
7.重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入3074萬元；
8.固定數(shù)額補助收入16353萬元；
9.民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入3744萬元；
10.邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入21415萬元；
11鞏固脫貧攻堅成果銜接鄉(xiāng)村振興轉(zhuǎn)移支付收入7598萬元；
12.社會保障和就業(yè)共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入14149萬元；
13.醫(yī)療衛(wèi)生共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入44萬元；
14.農(nóng)林水共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付9079萬元；
15.交通運輸共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入3610萬元；
6.住房保障共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1100萬元；
7.補充縣區(qū)財力轉(zhuǎn)移支付收入6800萬元；
15.其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入27862萬元。
（三）專項轉(zhuǎn)移支付收入3708萬元。
（四）上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入16337萬元。
（五）調(diào)入資金88775萬元。其中：從政府性基金預算調(diào)入一般公共預算32460萬元、從國有資本經(jīng)營預算調(diào)入一般公共預算300萬元、從其他資金調(diào)入一般公共預算56015萬元。
（六）債務轉(zhuǎn)貸收入13385萬元。
（七）動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10036萬元。
四、支出預算編制情況
根據(jù)各項事業(yè)發(fā)展及縣委、縣政府確定的重點工作需要，結(jié)合財力實際，2023年公共財政支出預算安排為361867萬元。其中：一般公共預算支出341682萬元，上解上級支出6800萬元，債務還本支出13385萬元。
（一）人員經(jīng)費及運轉(zhuǎn)支出177868.85萬元。
1. “人員工資和隨工資計提的各項附加”支出155159.18萬元。(1)全額單位工資支出88411.65萬元：①行政人員基本工資7808萬元、行政人員津補貼11327萬元、行政人員公務交通補貼1732萬元、年終一次性獎金651萬元、公務員基礎績效獎3280萬元、優(yōu)秀公務員獎勵100萬元、執(zhí)勤崗位津貼和加班補貼313萬元；②事業(yè)人員基本工資22710萬元、事業(yè)人員津補貼5828萬元、事業(yè)人員基礎性績效工資6707萬元、事業(yè)人員獎勵性績效工資17114萬元、事業(yè)人員月發(fā)績效獎勵7189萬元、事業(yè)人員優(yōu)秀獎勵200萬元、年終一次性獎金1893萬元；③預留新招人員工資及在職人員晉升工資1500萬元；④三支一扶計劃專項補助59.65萬元。(2)隨工資計提的附加支出34645.9萬元：①基本養(yǎng)老保險10501萬元；②職業(yè)年金4827萬元；③醫(yī)療保險6221萬元；④工傷保險205萬元；⑤生育保險269萬元；⑥失業(yè)保險341萬元、機關(guān)（工勤）事業(yè)單位2018年—2019年失業(yè)保險單位部分欠費資金627.9萬元；⑦住房公積金8666萬元（含機關(guān)事業(yè)單位提前退休人員住房公積金單位部分120萬元）；⑧預留單位人員增減變動五險及職業(yè)年金2238萬元；⑨預留醫(yī)療保險經(jīng)費750萬元。(3)差額供給單位支出6417.03萬元：①工資性支出3132萬元；②2021年中醫(yī)院、縣醫(yī)院工資1504.82萬元；③2022年中醫(yī)院、縣醫(yī)院工資1780.21萬元。(4)離退休人員支出18474.6萬元：①離休費90萬元；②離休醫(yī)療費33.6萬元；③離退休人員建房補助1000萬元；④退休生活補助576萬元；⑤退休人員統(tǒng)籌外養(yǎng)老金9453萬元、退休人員統(tǒng)籌內(nèi)缺口養(yǎng)老金7322萬元。(5)行政人員:綜合績效考評獎2000萬元。(6)2021年事業(yè)人員:獎勵性績效工資5210萬元。
2.“機關(guān)運轉(zhuǎn)經(jīng)費”支出4020萬元。(1)機關(guān)事業(yè)單位公用經(jīng)費支出2155萬元。①行政單位公用經(jīng)費1616萬元；②政法部門公用經(jīng)費363萬元；③事業(yè)單位公用經(jīng)費81萬元；④教育部門（不含生均公用經(jīng)費）公用經(jīng)費19萬元；⑤衛(wèi)生部門公用經(jīng)費76萬元。(2)離退休公用經(jīng)費342萬元。①離休公用經(jīng)費1萬元；②退休公用經(jīng)費341萬元（標準提高1000元/人.年）。(3)工會經(jīng)費1523萬元。
3.“財政部分供養(yǎng)人員”支出13383.84萬元。①邊防輔助人員經(jīng)費2279.46萬元；②公益性崗位村莊保潔員及道路養(yǎng)護員補助696萬元；③鄉(xiāng)村醫(yī)生補助83.88萬元；④警務輔助人員經(jīng)費252萬元；⑤拘留人員保障經(jīng)費29.70萬元；⑥三非人員保障經(jīng)費39.60萬元；⑦社區(qū)戒毒人員經(jīng)費219萬元；⑧社區(qū)戒毒康復專職工作人員528萬元；⑨看守所在押人員保障經(jīng)費178.20萬元；⑩揭批兩案人員補助6.34萬元；?外事界務員39.60萬元；?原村公所退休及落聘村干部補助143.93萬元；?其他村（社區(qū)）小組干部補助546.92萬元；?非公組織黨支部書記4.29萬元；?其他機關(guān)事業(yè)單位臨聘人員補助681.74萬元；?離退休干部黨組織書記和副書記及委員工作補貼36.84萬元；?疫情防控專職及輪值聯(lián)防員補助經(jīng)費1724.96萬元；?護邊員516萬元；?規(guī)范人員保留金11.21萬元；?村莊土地規(guī)劃建設專管員134.40萬元；?城鄉(xiāng)社區(qū)服務崗位專職人員151.27萬元；?單位編外人員1252人5080.50萬元。
4.“保民生”支出5305.83萬元。①“兩參”烈屬老紅軍老黨員等部分優(yōu)撫對象撫恤和生活補助91.39萬元；②困難殘疾人生活補貼和重度殘疾人護理補貼289.18萬元；③高齡老年人保健補助279.51萬元；④孤兒基本生活保障15.72萬元；⑤六十年代精簡退職人員職工生活補助3.09萬元；⑥機關(guān)事業(yè)單位職工遺屬生活補助225.66萬元；⑦軍隊移交地方政府離退休人員13.46萬元；⑧特困人員基本生活救助供養(yǎng)11.16萬元；⑨義務兵家庭優(yōu)待金62.3萬元；⑩城鎮(zhèn)重點優(yōu)撫對象生活困難補助77.17萬元；?自主就業(yè)退役士兵一次性經(jīng)濟補助61.32萬元；?村組保障支出593.7萬元（其中：12個社區(qū)組織運轉(zhuǎn)經(jīng)費60萬元、97個村委會村級組織運轉(zhuǎn)經(jīng)費291萬元、809個村(居)民小組黨支部活動經(jīng)費242.7萬元）；?76名社區(qū)干部崗位補貼347.05萬元；?544名村委會干部崗位補貼1578.08萬元；?4638名村民小組黨組織負責人補助和村民小組長補貼1607.04萬元；?50名西部志愿者生活補助50萬元。
（二）固定用途的一般性轉(zhuǎn)移支付收入對應安排的支出35599萬元。
（三）專項轉(zhuǎn)移支付補助收入對應安排的支出3708萬元。
（四）2022年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)項目對應安排的支出16337萬元。
（五）2019年預撥經(jīng)費列支5000萬元。
（六）事業(yè)發(fā)展支出99369.07萬元。除安排各鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨組織建設、團組織、關(guān)工委、工會、婦聯(lián)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院基本公共衛(wèi)生服務、建檔立卡戶家庭醫(yī)生簽約服務費以及部分縣委、縣人大、縣政府會議紀要所必須經(jīng)費外，重點安排以下支出：
環(huán)衛(wèi)市場化運行1400萬元，縣城綠化養(yǎng)護350萬元，禁毒重點整治100萬元，技防項目縣級配套1000萬元，民族團結(jié)進步示范創(chuàng)建80萬元，國土空間規(guī)劃100萬元，火化補助資金468.9萬元，殘疾人就業(yè)、教育、扶貧、陽光家園87.05萬元，邊防委護邊員補助129萬元，教育費附加支出1300萬元，鄉(xiāng)村公益性崗位生態(tài)護林員補助300萬元，升規(guī)納限企業(yè)獎勵80萬元，農(nóng)村公路日常養(yǎng)護縣級配套569萬元，地方政府一般債券利息4602.67萬元，喪葬撫恤專項經(jīng)費2000萬元，消化以前年度上級專項資金10000萬元，以前年度上級專項資金及本年事業(yè)發(fā)展支出5000萬元，縣鄉(xiāng)村三級綜治中心規(guī)范化建設經(jīng)費366萬元，預留項目前期費2500萬元，預留疫情專項資金7600萬元，農(nóng)民工工資保障應急補助資金100萬元，重大民族節(jié)日活動經(jīng)費510萬元，人大代表議案專項經(jīng)費200萬元，政協(xié)委員提案專項經(jīng)費200萬元，瘧疾、登革熱等重點疾病防控專項資金50萬元，人工增雨防雹保障經(jīng)費體系專項資金100萬元，水資源特許經(jīng)營權(quán)注冊資本資金5800萬元，預留預算單位項目專項資金3300萬元，繳納契稅額50%的一次性購房補貼400萬元，政府購買服務（易地扶貧搬遷等）專項資金15000萬元，2022年邊民補助及疫情防控強邊固防專項經(jīng)費9089萬元，預留領(lǐng)導基金315萬元，預備費3800萬元。
（七）轉(zhuǎn)移性支出6800萬元，為上解上級支出。
（八）債務還本支出13385萬元，（其中：置換一般債券還本金13385萬元）。
五、基本支出定額情況（縣級安排部分）
（一）政法部門保障經(jīng)費
按照《德宏州州和縣市級公安機關(guān)公用經(jīng)費保障標準》（德財行〔2021〕25號）規(guī)定，下調(diào)10%執(zhí)行。
（二）學校公用經(jīng)費
公辦幼兒園（含公辦小學附設的幼兒園和學前班）600元/生.年；職業(yè)高級中學100元/生.年；第一高級中學、第二高級中學和民族完全中學高中生均公用經(jīng)費按1260元/生.年執(zhí)行。
（三）鄉(xiāng)鎮(zhèn)、縣直各行政事業(yè)單位公用經(jīng)費在執(zhí)行《盈江縣人民政府關(guān)于印發(fā)盈江縣2010-2012年縣級預算單位保障經(jīng)費預算支出和非稅收入管理暫行辦法的通知》（盈政發(fā)〔2009〕419號）標準下調(diào)10%。原標準為：平原、舊城、太平、新城、弄璋五個壩區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)按編制內(nèi)實有在職人員3500元/人.年安排，其他山區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)按編制內(nèi)實有在職人員6500元/人.年安排；縣委政法委、紀檢監(jiān)察機關(guān)公用經(jīng)費按24000元/人.年安排；縣委、縣人大、縣政府、縣政協(xié)機關(guān)公用經(jīng)費按20000元/人.年安排；其他縣直行政、事業(yè)單位：單位人數(shù)在10人以下（含10人）按8000元/人.年安排，11人以上20人以下（含20人）按6000元/人.年安排，21人以上100人以下（含100人）按5000元/人.年安排，101人以上按4000元/人.年安排。下調(diào)10%后執(zhí)行的標準為：平原、舊城、太平、新城、弄璋五個壩區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)按編制內(nèi)實有在職人員3150元/人.年安排，其他山區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)按編制內(nèi)實有在職人員5850元/人.年安排；縣委政法委、紀檢監(jiān)察機關(guān)公用經(jīng)費按21600元/人.年安排；縣委、縣人大、縣政府、縣政協(xié)機關(guān)公用經(jīng)費按18000元/人.年安排；其他縣直行政、事業(yè)單位：單位人數(shù)在10人以下（含10人）按7200元/人.年安排，11人以上20人以下（含20人）按5400元/人.年安排，21人以上100人以下（含100人）按4500元/人.年安排，101人以上按3600元/人.年安排。
（四）離退休人員公用經(jīng)費
離休人員：縣處級以下和專業(yè)技術(shù)人員中的初職離休干部1700元/人.年。
退休人員：1000元/人.年。
（五）離休干部醫(yī)療保障統(tǒng)籌繳費：56000元/人.年。
六、其他需要說明的重要問題
（一）關(guān)于2022年財政預算收支平衡情況
1.一般預算平衡前的收支情況
收入預計情況：盈江縣財政收入總計372236萬元，其中：一般公共預算收入40427萬元（稅收收入26713萬元、非稅收入13714萬元）；返還性收入6377萬元；一般性轉(zhuǎn)移支付收入215368萬元；專項補助收入62437萬元；上年結(jié)余17797萬元；地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入29830萬元（再融資債券轉(zhuǎn)貸收入26830萬元、新增一般債3000萬元）。
支出預計情況：盈江縣財政總支出521103萬元，其中：一般公共預算支出（下達指標）478113萬元；上解支出12278萬元；政府債務還本支出30712萬元（再融資債券還本支出26830萬元、本級財力還本支出3882萬元）。
收支相抵，收入缺口148867萬元。
2.基金預算平衡前收支情況
收入預計情況：本級政府性基金收入20406萬元；轉(zhuǎn)移性收入1842萬元；地方政府債務轉(zhuǎn)貸收入55970萬元（新增債務轉(zhuǎn)貸收入48000萬元、再融資債券轉(zhuǎn)貸收入7970萬元）；上年結(jié)余10303萬元；收入合計：88521萬元。
支出預計情況：政府性基金預算支出（下達指標）71194萬元；上解支出1801萬元；政府債務還本支出7972萬元（再融資債券還本支出7970萬元、本級財力還本支出2萬元）；支出合計：80967萬元。
收支相抵，收入結(jié)余7554萬元。
3.國有資本經(jīng)營預算收支情況
收入預計情況：國有資本經(jīng)營收入20萬元；轉(zhuǎn)移性收入8萬元；上年結(jié)余13萬元；收入合計：41萬元。
支出預計情況：國有資本經(jīng)營預算支出22萬元。
收支相抵，收入結(jié)余19萬元。
4.2022年財政預算平衡（方案）情況
根據(jù)《預算法》第十二條“各級預算應當遵循統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績效和收支平衡的原則”、第三十五條“地方各級預算按照量入為出、收支平衡的原則編制，除本法另有規(guī)定外，不列赤字......”的規(guī)定。為確保2022年預算平衡：一是調(diào)入一般公共預算11244萬元，其中：從政府性基金預算調(diào)入一般公共預算6225萬元、從國有資本經(jīng)營預算調(diào)入一般公共預算19萬元、從其他資金調(diào)入一般公共預算5000萬元（耕地占補平衡收入）。二是動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1895萬元。三是調(diào)減一般公共預算指標140406萬元，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付指標52296萬元（2022年一般性轉(zhuǎn)移支付指標34536萬元、返還2021年及以前年度一般性轉(zhuǎn)移支付指標17760萬元）；專項轉(zhuǎn)移支付指標45622萬元（2022年專項轉(zhuǎn)移支付指標42740萬元、返還2021年及以前年度專項轉(zhuǎn)移支付指標2882萬元）；2022年本級財力安排的支出項目指標42488萬元。因無收入來源無法列入2023年預算，2022年調(diào)減支出指標部分，各相關(guān)預算單位向縣財政局提交資金請示文件，經(jīng)縣財政審核后確實須要增加支出的，在2023年預算執(zhí)行中增加安排支出（或以后財政年度預算安排）。四是調(diào)減消化以前年度預撥經(jīng)費指標5000萬元，列入2023年一般公共預算安排。五是調(diào)減一般公共預算單位指標結(jié)余16337萬元，結(jié)轉(zhuǎn)2023年一般預算安排。六是收回一般公共預算財政存量資金362萬元，用于平衡2022年度一般公共預算。七是調(diào)減政府性基金預算指標351萬元，列入2023年基金預算及以后財政年度安排。八是收回基金預算財政存量資金720萬元，用于2022年度基金預算統(tǒng)籌使用，列入2023年基金預算切塊安排。各相關(guān)預算單位因項目未完工需原用途返還或需改變原資金用途用于其他項目的，向縣政府提交資金請示文件，經(jīng)縣政府批復后在2023年預算執(zhí)行中增加安排支出（或以后財政年度預算安排）。九是調(diào)減政府性基金單位指標結(jié)余11544萬元，結(jié)轉(zhuǎn)2023年基金預算安排。
（二）其他事項
一是在2023年預算編制中，盡管財政對整體支出采取了最大程度的壓減，但由于人員工資、機構(gòu)運轉(zhuǎn)、債務還本付息等剛性支出需求遠超可用財力增長，導致暫用上級?？罹置嬉粫r難以扭轉(zhuǎn)。2023年預算執(zhí)行中需通過加大征管力度或盤活資產(chǎn)資源增加收入，并努力爭取上級財力性轉(zhuǎn)移支付資金。預算執(zhí)行過程中實現(xiàn)的新增可用財力，必須優(yōu)先用于化解上年暫用的上級?？詈蛢斶€地方政府性債務，確保財政安全平穩(wěn)運行。
二是由于預算年度與人代會召開時差的關(guān)系，在編制預算草案和報告期間，省、州、縣三級財政正處于對賬調(diào)整期，因此，《盈江縣2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算草案的報告》中“2022年預算執(zhí)行情況、2023年上年結(jié)余”等有關(guān)數(shù)據(jù)，均為快報數(shù)，待與州財政結(jié)算后，若有數(shù)據(jù)、口徑發(fā)生變動，再專題報告。
