（云南?。╆P(guān)于德宏州芒市2022年預(yù)算執(zhí)行情況與2023年預(yù)算草案的報(bào)告
芒市2022年預(yù)算執(zhí)行情況與2023年預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
——在芒市第四屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
芒市財(cái)政局
各位代表、各位委員：
受市人民政府委托，現(xiàn)將《芒市2022年預(yù)算執(zhí)行情況與2023年預(yù)算草案的報(bào)告》提請(qǐng)芒市第四屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議審查。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況及主要工作
2022年，是具有里程碑意義的一年，是黨的二十大勝利召開的一年。在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，財(cái)稅部門深入貫徹落實(shí)黨的十九大、黨的二十大，中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神，緊緊圍繞市委工作中心和市四屆人大一次會(huì)議批準(zhǔn)的工作目標(biāo)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)、改革創(chuàng)新，主動(dòng)作為，真抓實(shí)干，通過強(qiáng)化收入征管，整合財(cái)政資金，盤活資產(chǎn)資源、強(qiáng)化預(yù)算約束，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，不斷提高預(yù)算管理水平和財(cái)政資金使用效益，為全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展提供了財(cái)力保障。
（一）2022年預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算
（1）收入情況。全市完成財(cái)政總收入156223萬(wàn)元，比2021年決算數(shù)下降（以下簡(jiǎn)稱增長(zhǎng)或下降）42.4%，減收115154萬(wàn)元，完成預(yù)算的86%，完成調(diào)整預(yù)算的115.3%。其中，本級(jí)一般公共預(yù)算收入94191萬(wàn)元，下降42.9%，減收70654萬(wàn)元，完成預(yù)算的94.2%，完成調(diào)整預(yù)算的123.9%。
（2）支出情況。本級(jí)一般公共預(yù)算支出320361萬(wàn)元，下降18.3%，減支71738萬(wàn)元，完成預(yù)算的73.9%，完成調(diào)整預(yù)算的100.6%。
（3）平衡情況。本級(jí)一般公共預(yù)算收入94191萬(wàn)元，加返還性收入12835萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入199202萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入47379萬(wàn)元，調(diào)入資金5099萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)解基金3095萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入40500萬(wàn)元（再融資債券轉(zhuǎn)貸收入），上年結(jié)余5692萬(wàn)元，收入總計(jì)407993萬(wàn)元；本級(jí)一般公共預(yù)算支出320361萬(wàn)元，加地方政府一般債務(wù)還本支出50897萬(wàn)元，上解支出11970萬(wàn)元，支出總計(jì)383228萬(wàn)元；收支相抵，年終結(jié)余24765萬(wàn)元。
2.政府性基金預(yù)算
（1）收入情況。本級(jí)政府性基金預(yù)算收入72708萬(wàn)元，下降15.1%，減收12974萬(wàn)元，完成預(yù)算的28.2%，完成調(diào)整預(yù)算的103.9%。
（2）支出情況。本級(jí)政府性基金預(yù)算支出100927萬(wàn)元，下降36.4%，減支57671萬(wàn)元，完成預(yù)算的57.5%，完成調(diào)整預(yù)算的83%。
（3）平衡情況。本級(jí)政府性基金預(yù)算收入72708萬(wàn)元，加專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入4856萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入271900萬(wàn)元（其中，再融資債券轉(zhuǎn)貸收入221900萬(wàn)元，新增專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入50000萬(wàn)元），上年結(jié)余17890萬(wàn)元，收入總計(jì)367354萬(wàn)元；本級(jí)政府性基金預(yù)算支出100927萬(wàn)元，加地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出240710萬(wàn)元，上解支出4876萬(wàn)元，支出總計(jì)346513萬(wàn)元；收支相抵，年終結(jié)余20841萬(wàn)元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
（1）收入預(yù)算。本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入5099萬(wàn)元，增長(zhǎng)537.4%，增收4299萬(wàn)元。
（2）支出預(yù)算。本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)出資金5099萬(wàn)元，增長(zhǎng)537.4%，增收4299萬(wàn)元。
（3）平衡情況。本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入5099萬(wàn)元，加專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入20萬(wàn)元，上年結(jié)余31萬(wàn)元，收入總計(jì)5150萬(wàn)元；本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)出資金5099萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出46萬(wàn)元，支出總計(jì)5145萬(wàn)元；收支相抵，年終結(jié)余5萬(wàn)元。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
（1）收入情況。本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入72160萬(wàn)元，下降2.7%，減收2028萬(wàn)元，完成預(yù)算的78.4%。
（2）支出情況。本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出79499萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.2%，增支5344萬(wàn)元，完成預(yù)算的96.5%。
（3）平衡情況。本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入72160萬(wàn)元，加上級(jí)補(bǔ)助收入46443萬(wàn)元，上年結(jié)余55687萬(wàn)元，收入總計(jì)174290萬(wàn)元；本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出79499萬(wàn)元，上解支出41725萬(wàn)元，支出總計(jì)121224萬(wàn)元；收支相抵，年終結(jié)余53066萬(wàn)元。
（二）2022年財(cái)政主要工作
1.全力以赴抓好財(cái)政收入
面對(duì)2022年財(cái)政收入下滑的嚴(yán)峻形勢(shì)，財(cái)稅部門全力以赴，想方設(shè)法，狠抓財(cái)政增收。一是制定《芒市2022年財(cái)政預(yù)算收入和增收目標(biāo)工作方案》，組建23個(gè)保增收工作專班，明確部門職責(zé)，細(xì)化增收措施，設(shè)定完成時(shí)限，通過實(shí)現(xiàn)公租房經(jīng)營(yíng)權(quán)出讓收入和供水經(jīng)營(yíng)權(quán)出讓收入等增收措施，努力實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入目標(biāo)；二是制定《芒市重點(diǎn)稅源調(diào)研工作實(shí)施方案》，通過調(diào)研，及時(shí)掌握全市房地產(chǎn)業(yè)、政府投資項(xiàng)目稅收情況，為切實(shí)加強(qiáng)建筑行業(yè)稅收征管，促進(jìn)芒市經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展奠定基礎(chǔ)；三是每月定期組織召開財(cái)稅工作聯(lián)席會(huì)議，加強(qiáng)月份和季度組織收入分析，按月下達(dá)目標(biāo)任務(wù)，通過密切配合，建立信息互通共享機(jī)制，形成合力，進(jìn)一步提高收入征管效率，確保財(cái)政收入及時(shí)足額入庫(kù)。2022年，芒市本級(jí)一般公共預(yù)算收入與全州各縣市相比，絕對(duì)值位居第一位。
2.多措并舉抓好節(jié)支工作
牢固樹立過“緊日子”和“節(jié)支也是增收”的思想和理念，嚴(yán)格控制一般性支出，降低行政成本。一是強(qiáng)化部門預(yù)算編制管理，細(xì)化部門預(yù)算編制內(nèi)容，按照“沒有預(yù)算不得安排支出”原則，首次將部門和單位的其他收支納入預(yù)算管理，實(shí)現(xiàn)政府非稅收入與征收單位支出“脫鉤”。二是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，除政策性增加財(cái)政供養(yǎng)人員外，停止對(duì)增加臨聘人員的審批，同時(shí)不再增加會(huì)議費(fèi)培訓(xùn)費(fèi)等一般性支出；嚴(yán)格按照一般性支出只減不增的目標(biāo)要求，壓減人均公用經(jīng)費(fèi)支出標(biāo)準(zhǔn)20%，嚴(yán)控公務(wù)用車購(gòu)置等“三公”經(jīng)費(fèi)支出，實(shí)現(xiàn)“三公經(jīng)費(fèi)”支出同比下降40.7%。三是不斷深化政府采購(gòu)改革，強(qiáng)化政府采購(gòu)約束，提升政府采購(gòu)信息化管理水平，全年實(shí)際采購(gòu)金額為24852萬(wàn)元，共節(jié)約資金883萬(wàn)元，最大限度發(fā)揮財(cái)政資金效益。
3.想方設(shè)法抓好債務(wù)化解
按照制定的《芒市2022年債務(wù)化解實(shí)施方案》，通過分解債務(wù)化解目標(biāo)任務(wù)和明確債務(wù)化解單位主體責(zé)任，有效防范化解債務(wù)，堅(jiān)決守住不發(fā)生系統(tǒng)性區(qū)域性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的底線。一是圍繞債務(wù)化解目標(biāo)，財(cái)政部門會(huì)同債務(wù)單位，形成合力，細(xì)化債務(wù)化解措施，實(shí)行月通報(bào)制度，采取預(yù)算安排、核銷和盤活處置國(guó)有土地資源、資產(chǎn)等措施，確保按時(shí)償還到期債券和融資本息8.57億元；二是提前謀劃，年初制定分月和季應(yīng)償還省政府債券本息和融資到期本息計(jì)劃，結(jié)合財(cái)政收入進(jìn)度和國(guó)庫(kù)資金調(diào)度進(jìn)行分析研判，對(duì)存在逾期還款風(fēng)險(xiǎn)的，提前三個(gè)月以上與金融機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)溝通，成功與債權(quán)人達(dá)成債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)緩釋四筆，共涉及金額4.6億元，為防范政府債務(wù)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)奠定基礎(chǔ)。
4.統(tǒng)籌兼顧保障“三?！焙兔裆С?span style="display:none">大牛工程師
財(cái)政部門努力克服經(jīng)濟(jì)增速放緩、收支矛盾突出等不利因素，多方籌集、統(tǒng)籌調(diào)度，全力保障“三?！焙徒逃⑸绫?、農(nóng)林水及疫情防控資金等民生領(lǐng)域支出。一是堅(jiān)持“三?！痹谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，集中財(cái)力和資金優(yōu)先保障人員工資和民生領(lǐng)域支出資金，完成“三?！敝С?4.4億元；二是不斷加快涉農(nóng)和銜接資金使用率，撥付2022年涉農(nóng)和銜接資金2.16億元，資金使用率分別達(dá)到81.4%和90.1%；三是加大疫情防控資金保障力度，累計(jì)收到各級(jí)財(cái)政疫情防控經(jīng)費(fèi)7.36億元，已使用4.95億元，資金使用率達(dá)到67.2%，為全市疫情防控提供強(qiáng)有力的資金保障；四是積極申報(bào)爭(zhēng)取地方政府專項(xiàng)債券發(fā)行，獲得芒市工業(yè)園區(qū)標(biāo)準(zhǔn)化廠房（三期）及配套設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目專債資金5億元，同時(shí)將調(diào)水工程、垃圾分類、自來(lái)水廠、老舊小區(qū)改造等項(xiàng)目納入2023年專項(xiàng)債券擬申報(bào)計(jì)劃，總投資11.61億元，申請(qǐng)專項(xiàng)債券資金6.31億元。
5.主動(dòng)作為加快推進(jìn)財(cái)稅改革步伐
一是認(rèn)真貫徹落實(shí)國(guó)家減稅降費(fèi)政策，先后制定出臺(tái)組織保障、政策宣傳、工作制度、實(shí)施方案等5個(gè)文件，完成本級(jí)增值稅留抵退稅11376萬(wàn)元，減免疫情期間經(jīng)營(yíng)性用房市場(chǎng)主體289戶、租金243萬(wàn)元；二是積極開展財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治行動(dòng)，成立綜合協(xié)調(diào)、稅費(fèi)清理規(guī)范、政府過緊日子等9個(gè)工作組通過自檢自查專項(xiàng)整治，發(fā)現(xiàn)存在財(cái)經(jīng)秩序不合規(guī)項(xiàng)共14項(xiàng)，其中，已完成整改11個(gè)，正在整改3個(gè)；三是國(guó)企改革三年行動(dòng)方案取得新進(jìn)展，通過公司整合重組、資源整合、優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，國(guó)有企業(yè)市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型已初見成效，截至目前，市屬一級(jí)企業(yè)4家，混改企業(yè)20家，已初步形成資本、資源資產(chǎn)和資金管理的市場(chǎng)化運(yùn)作模式。
在總結(jié)成績(jī)的同時(shí)，我們也要清醒看到當(dāng)前財(cái)政改革發(fā)展中面臨的困難和問題。一是財(cái)政收支矛盾突出，財(cái)政“三?！比笨陲@現(xiàn)；二是保各項(xiàng)債務(wù)還本付息支出等剛性支出數(shù)額逐年增長(zhǎng)，償債壓力持續(xù)加大；三是欠撥上級(jí)?？钜?guī)模居高不下，上級(jí)直達(dá)資金、疫情防控資金等專項(xiàng)資金未能在當(dāng)年完成預(yù)期目標(biāo)；四是上級(jí)要求地方財(cái)政配套高速公路、農(nóng)村公路、學(xué)校建設(shè)、疫情防控等資金壓力劇增，地方財(cái)政難以為繼。
各位代表，上述存在的困難和問題，我們將高度重視，理性應(yīng)對(duì)，并認(rèn)真聽取各位代表的意見建議，采取有效措施，加快經(jīng)濟(jì)發(fā)展，深化財(cái)政改革，強(qiáng)化資金監(jiān)管，逐步加以解決和完善。
二、2023年預(yù)算（草案）及主要工作
（一）2023年預(yù)算（草案）
2023年市貫徹黨的二十大精神的開局之年，是實(shí)施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵一年。為完成2023年預(yù)算目標(biāo)，財(cái)政工作總體要求是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)黨的二十大精神、省委十一屆三次全會(huì)、州委八屆三次全會(huì)和市委三屆四次全會(huì)精神以及習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神，立足新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、構(gòu)建新發(fā)展格局，按照建立現(xiàn)代財(cái)政制度的要求，全面貫徹落實(shí)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》及其實(shí)施條例，以及中央、省、州、市關(guān)于積極的財(cái)政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)的預(yù)算管理改革有關(guān)要求，全面落實(shí)政府過“緊日子”要求，大力壓減非剛性非重點(diǎn)支出，全面實(shí)施零基預(yù)算改革；加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，推進(jìn)財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)化，強(qiáng)化績(jī)效管理，提高財(cái)政支出效率，進(jìn)一步提高預(yù)算管理規(guī)范化、科學(xué)化、標(biāo)準(zhǔn)化水平和預(yù)算透明度，全力保障我市高質(zhì)量跨越發(fā)展。
2023年，全市本級(jí)財(cái)政收支預(yù)算安排建議為：
1.一般公共預(yù)算
（1）收入預(yù)算。本級(jí)一般公共預(yù)算收入100000萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)6.2%，其中：稅收收入54000萬(wàn)元，非稅收入46000萬(wàn)元。
（2）支出預(yù)算。本級(jí)一般公共預(yù)算支出417368萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)30%。
（3）平衡情況。本級(jí)一般公共預(yù)算收入100000萬(wàn)元，加返還性收入12959萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入209521萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入45000萬(wàn)元，調(diào)入資金36080萬(wàn)元，再融資一般債券轉(zhuǎn)貸收入26000萬(wàn)元，上年結(jié)余24765萬(wàn)元，收入總計(jì)454325萬(wàn)元；本級(jí)一般公共預(yù)算支出為417368萬(wàn)元，加上解支出6200萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)還本支出30757萬(wàn)元，支出總計(jì)454325萬(wàn)元；收支相抵，預(yù)算平衡。
2.政府性基金預(yù)算
（1）收入預(yù)算。本級(jí)政府性基金收入133700萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)83.9%，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入120000萬(wàn)元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入800萬(wàn)元、污水處理費(fèi)收入1409萬(wàn)元、國(guó)有土地收益基金收入1480萬(wàn)元、其他政府性基金專項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入10011萬(wàn)元。
（2）支出預(yù)算。本級(jí)政府性基金支出114571萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)13.5%。
（3）平衡情況。本級(jí)政府性基金收入133700萬(wàn)元，加專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入4500萬(wàn)元，上年結(jié)余20841萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入105800萬(wàn)元，收入總計(jì)264841萬(wàn)元；本級(jí)政府性基金支出114571萬(wàn)元，加地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出112530萬(wàn)元，上解支出3360萬(wàn)元，調(diào)出資金支出34380萬(wàn)元，支出總計(jì)264841萬(wàn)元；收支相抵，預(yù)算平衡。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
（1）收入預(yù)算。本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入1700萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)下降66.7%。
（2）支出預(yù)算。本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)出資金1700萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)下降66.7%。
（3）平衡情況。本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入1700萬(wàn)元，加上年結(jié)余5萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移支付收入20萬(wàn)元，收入總計(jì)1725萬(wàn)元；本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)出資金1700萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出25萬(wàn)元，支出總計(jì)1725萬(wàn)元；收支相抵，預(yù)算平衡。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
（1）收入預(yù)算。本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入51725萬(wàn)元，按可比口徑比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)70%。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金28944萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入22781萬(wàn)元。
（2）支出預(yù)算。本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出38285萬(wàn)元，按可比口徑比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)15.8%。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出28916萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出9369萬(wàn)元。
（3）平衡情況。本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入51725萬(wàn)元，加上年結(jié)余53066萬(wàn)元，收入總計(jì)104791萬(wàn)元；本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出38285萬(wàn)元，收支相抵，年終滾存結(jié)余66506萬(wàn)元。
（二）2023年財(cái)政重點(diǎn)工作
1.培植財(cái)源嚴(yán)征管，確保財(cái)政收入目標(biāo)順利實(shí)現(xiàn)
一是加大招商引資力度，以生態(tài)田園城市建設(shè)為引領(lǐng)，深化“放管服”改革，充分利用自貿(mào)區(qū)政策優(yōu)勢(shì)，圍繞增強(qiáng)財(cái)政資金杠桿效應(yīng)、引導(dǎo)效應(yīng)，大力優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，做好精準(zhǔn)招商引資工作，支持國(guó)家減稅降費(fèi)政策，減輕市場(chǎng)負(fù)擔(dān)，激發(fā)市場(chǎng)活力，做大做強(qiáng)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，努力培植和挖掘新的稅源增長(zhǎng)點(diǎn)，不斷做大做實(shí)財(cái)政“蛋糕”；二是千方百計(jì)組織收入，抓住疫情影響消退，群眾消費(fèi)意愿復(fù)蘇的關(guān)鍵期，努力克服減稅降費(fèi)政策的影響，按照“依法征收、應(yīng)收盡收”的原則，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)企業(yè)和重點(diǎn)稅種的征管，充分挖掘稅收增收潛力，實(shí)現(xiàn)稅收收入平穩(wěn)增長(zhǎng)；三是強(qiáng)化非稅收入征管，嚴(yán)格實(shí)行“收支兩條線”管理，加大國(guó)有資產(chǎn)處置工作力度，加快河道治理及河砂處置，推行行政事業(yè)單位鋪面、公租房租金市場(chǎng)化運(yùn)行機(jī)制，為財(cái)政增收創(chuàng)造條件；四是采取強(qiáng)有力的措施加快土地收儲(chǔ)，盤活國(guó)有閑置土地，加大土地性質(zhì)變更、土地整治盈余用地指標(biāo)和國(guó)有土地出讓力度，實(shí)現(xiàn)土地出讓收入12億元目標(biāo)任務(wù)。
2.嚴(yán)格預(yù)算控支出，集中資金保障重點(diǎn)和民生支出
牢固樹立過“緊日子”思想，嚴(yán)格控制一般性支出，統(tǒng)籌調(diào)度資金，集中財(cái)力和資金保障全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展重點(diǎn)支出需求。一是強(qiáng)化預(yù)算管理，嚴(yán)格執(zhí)行法定預(yù)算，未經(jīng)市人大批準(zhǔn)的預(yù)算，一律不得納入預(yù)算安排，從源頭上杜絕無(wú)預(yù)算安排支出事項(xiàng)；二是嚴(yán)格落實(shí)基層財(cái)政財(cái)力保障主體責(zé)任，全力做好“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆惫ぷ鳎道味祵?shí)財(cái)政“三?！钡拙€；三是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格按照一般性支出壓減6%以上目標(biāo)要求，降低行政成本，集中財(cái)力重點(diǎn)保障各項(xiàng)還本付息、鄉(xiāng)村振興及重點(diǎn)民生支出項(xiàng)目的資金需求；四是繼續(xù)爭(zhēng)取上級(jí)專項(xiàng)資金支持，通過建立健全“儲(chǔ)備一批、爭(zhēng)取一批、實(shí)施一批”的滾動(dòng)項(xiàng)目庫(kù)機(jī)制，積極向上級(jí)爭(zhēng)取項(xiàng)目和資金支持，力爭(zhēng)全年?duì)幦∩霞?jí)專項(xiàng)資金5億元以上；五是按照“早謀劃、早實(shí)施、強(qiáng)監(jiān)管、抓績(jī)效”的原則，繼續(xù)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，確保2023年涉農(nóng)整合資金及財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金年度“兩率”目標(biāo)如期完成。
3.壓實(shí)責(zé)任降風(fēng)險(xiǎn)，全力完成年度化債目標(biāo)任務(wù)
一是嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》《政府投資條例》及債務(wù)管理規(guī)定，除規(guī)定限額內(nèi)申請(qǐng)上級(jí)發(fā)行的政府債券外，杜絕自行實(shí)施無(wú)資金來(lái)源項(xiàng)目建設(shè)，著力構(gòu)建規(guī)范的地方政府舉債融資機(jī)制；二是制定2023年度債務(wù)化解方案，各司其職、各負(fù)其責(zé)、壓實(shí)化債責(zé)任，通過積極爭(zhēng)取上級(jí)專項(xiàng)資金、大力盤活國(guó)有資產(chǎn)、出讓國(guó)有土地等增加地方財(cái)政可用財(cái)力，計(jì)劃全年化解債務(wù)4.15億元，使政府綜合債務(wù)率控制在300%以下，為促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展奠定基礎(chǔ)。三是提前謀劃，統(tǒng)籌兼顧，在立足自身完成化債目標(biāo)的基礎(chǔ)上，爭(zhēng)取疫情期間到期債務(wù)緩釋政策，通過采取再融資和延期到期本金措施，最大限度減少市級(jí)財(cái)政年度償債壓力和財(cái)力不足風(fēng)險(xiǎn)隱患，確保政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控。
4.政策引領(lǐng)增活力，不斷加強(qiáng)國(guó)有企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力
一是圍繞配置優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)、資源為抓手，繼續(xù)將保障性住房、供排水、國(guó)有礦產(chǎn)、采石采砂等經(jīng)營(yíng)性優(yōu)質(zhì)資源資產(chǎn)注入國(guó)有公司，充分發(fā)揮國(guó)有公司資產(chǎn)資源效益最大化，通過承接市級(jí)重點(diǎn)和民生項(xiàng)目增強(qiáng)公司營(yíng)收能力；二是根據(jù)國(guó)有企業(yè)未來(lái)發(fā)展規(guī)劃和建設(shè)運(yùn)營(yíng)管理實(shí)際，積極引進(jìn)熟悉投融資、市場(chǎng)營(yíng)銷、精通金融工具和金融創(chuàng)新的高層次復(fù)合型人才，優(yōu)化從業(yè)人員結(jié)構(gòu)，提高國(guó)有企業(yè)專業(yè)化運(yùn)作水平和能力，為國(guó)有企業(yè)提供人才保障；三是按照國(guó)有企業(yè)三年行動(dòng)方案，制定市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型營(yíng)收目標(biāo)，力爭(zhēng)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收益最大化，實(shí)現(xiàn)年初預(yù)定的上繳目標(biāo)，為財(cái)政紓困解難提供資金支持；四是通過國(guó)有資本投資、運(yùn)營(yíng)公司按照市場(chǎng)化原則開展資本運(yùn)作，進(jìn)一步提升國(guó)有資本配置和運(yùn)行效率，堅(jiān)持不缺位、不越位、科學(xué)管的原則，盡快建立完善芒市國(guó)資監(jiān)管權(quán)責(zé)清單，緊緊圍繞“管好資本布局、規(guī)范資本運(yùn)作、提高資本回報(bào)、維護(hù)資本安全”等重點(diǎn)目標(biāo)，通過“三重一大”決策執(zhí)行、大額資金監(jiān)管、強(qiáng)化考核評(píng)估等分類完善監(jiān)管體系，切實(shí)提高履行出資人職責(zé)機(jī)構(gòu)的管理水平。
5.創(chuàng)新思維，持續(xù)推進(jìn)財(cái)政改革步伐
按照深化財(cái)政改革的總體要求，增強(qiáng)依法理財(cái)、科學(xué)理財(cái)和高效理財(cái)意識(shí)，不斷提升服務(wù)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的能力。一是深入學(xué)習(xí)宣傳貫徹黨的二十大精神，按照習(xí)近平總書記提出的“全面學(xué)習(xí)、全面把握、全面落實(shí)”的要求，把學(xué)習(xí)宣傳貫徹黨的二十大精神作為當(dāng)前和今后一個(gè)時(shí)期的首要政治任務(wù)和工作重心；二是進(jìn)一步深化預(yù)算編審體系改革，加大財(cái)政資源統(tǒng)籌、深化零基預(yù)算改革、持續(xù)建設(shè)節(jié)約型財(cái)政、推進(jìn)支出標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)、提升績(jī)效管理效能、強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行約束；三是加強(qiáng)預(yù)算信息公開考核管理機(jī)制，不斷擴(kuò)大預(yù)算公開內(nèi)容和范圍，拓寬預(yù)算公開的渠道，提高預(yù)算透明度；四是進(jìn)一步擴(kuò)大政府購(gòu)買服務(wù)項(xiàng)目采購(gòu)，不斷強(qiáng)化政府采購(gòu)管理，切實(shí)提高政府采購(gòu)效率；五是強(qiáng)化財(cái)政資金使用全過程監(jiān)督檢查，采取定期不定期方式進(jìn)行檢查和跟蹤問效，確保財(cái)政資金使用管理高效、規(guī)范；六是進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算單位內(nèi)控制度建設(shè)，不斷完善內(nèi)部流程控制，逐步實(shí)現(xiàn)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的長(zhǎng)效機(jī)制；七是全面加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理，加快鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所公共服務(wù)能力提升建設(shè)進(jìn)程，不斷提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政保障能力和管理水平。
各位代表，山不讓塵，川不辭盈，行而不輟，未來(lái)可期。讓我們更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，以“今天再晚也是早、明天再早也是晚”的緊迫感和使命感，克難奮進(jìn)，共同為芒市財(cái)政早日脫困、渡過難關(guān)群策群力、出謀劃策，在芒市現(xiàn)代化建設(shè)新征程上，奮力書寫高質(zhì)量發(fā)展新篇章。
