（云南?。╆P(guān)于德宏州2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
德宏州2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
——2021年1月13日在德宏州第十五屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議上
德宏州財(cái)政局
各位代表：
受州人民政府委托，現(xiàn)將德宏州2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)州十五屆人大四次會(huì)議審議，并請(qǐng)州政協(xié)委員提出意見。
一、2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
一年來，在州委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在州人大和州政協(xié)的監(jiān)督支持下，全州各級(jí)財(cái)政部門以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，堅(jiān)決落實(shí)州委“一年重點(diǎn)突破、兩年全面提升、三年經(jīng)濟(jì)發(fā)展翻一番，實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量跨越式發(fā)展”的決策部署，緊緊圍繞州十五屆人大三次會(huì)議確定的工作目標(biāo)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，全面做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)，努力推動(dòng)全州經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。
全州財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況
全州地方一般公共預(yù)算收入完成423084萬元，為年初預(yù)算數(shù)441251萬元的95.9%，比2019年決算數(shù)400957萬元增收22127萬元，增長(zhǎng)5.5%。其中：稅收收入243681萬元，為年初預(yù)算數(shù)262492萬元的92.8%，比2019年決算數(shù)238448萬元增收5233元，增長(zhǎng)2.2%；非稅收入179403萬元，為年初預(yù)算數(shù)178759萬元的100.4%，比2019年決算數(shù)162509萬元增收16894萬元，增長(zhǎng)10.4%；全州地方一般公共預(yù)算支出完成1827489萬元，為年初預(yù)算數(shù)1657974萬元的110.2%，比2019年決算數(shù)1654646萬元增支172843萬元，增長(zhǎng)10.4%。
全州一般公共預(yù)算收支平衡情況是：一般公共預(yù)算收入 423084萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入1219297萬元，上年結(jié)余21539萬元，調(diào)入資金210836萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入151800萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金17653萬元，收入方合計(jì)2044209萬元；一般公共預(yù)算支出1827489萬元，上解省級(jí)支出44193萬元，債務(wù)還本支出132239萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金 14754萬元，支出方合計(jì)2018675萬元。收支相抵，年終結(jié)余25534萬元。
全州政府性基金預(yù)算收入完成392665萬元，為年初預(yù)算數(shù)334525萬元的117.4%，比2019年決算數(shù)136409萬元增收256256萬元，增長(zhǎng)187.9%；政府性基金預(yù)算支出完成 693819萬元，為年初預(yù)算數(shù)382042萬元的181.6%，比2019年決算數(shù)252458萬元增支441361萬元，增長(zhǎng)174.8%。
全州政府性基金預(yù)算收支平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入392665萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入70679萬元，上年結(jié)余47665萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入512700萬元，收入方合計(jì)1023709萬元；政府性基金預(yù)算支出693819萬元，調(diào)出資金187561萬元，債務(wù)還本支出90700萬元，支出方合計(jì)972080萬元。收支相抵，年終結(jié)余51629萬元。
全州國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成5473萬元，為年初預(yù)算數(shù)3899萬元的140.4%，比2019年決算數(shù)3166萬元增收 2307萬元，增長(zhǎng)72.9％。全州國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出完成 4305萬元，為年初預(yù)算數(shù)2581萬元的166.8%，比2019年決算數(shù)1874萬元增支2431萬元，增長(zhǎng)129.7%。
全州國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡情況是：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入5473萬元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出4305萬元，調(diào)出資金1168萬元，收支平衡。
全州社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成359110萬元，為年初預(yù)算數(shù)380720萬元的94.3%，比2019年決算數(shù)378712萬元減收19602萬元，下降5.2%。全州社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成363072萬元，為年初預(yù)算數(shù)373253萬元的97.3%，比2019年決算數(shù)350785萬元增支12287萬元，增長(zhǎng)3.5%。
全州社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡情況是：社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入359110萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入113963萬元，上年結(jié)余351158萬元，轉(zhuǎn)移收入2482萬元，上解收入57480萬元，收入方合計(jì)884193萬元；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出363072萬元，補(bǔ)助下級(jí)支出58382萬元，上解支出117695萬元，轉(zhuǎn)移支出1210萬元，支出方合計(jì)540359萬元。收支相抵，年末滾存結(jié)余343834萬元，其中：本年收支結(jié)余-7324萬元。
（二）州本級(jí)財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況
州本級(jí)一般公共預(yù)算收入完成141092萬元，為年初預(yù)算數(shù)140836萬元的100.2%，比2019年決算數(shù)122466萬元增長(zhǎng)15.2%；州本級(jí)一般公共預(yù)算支出完成329805萬元，為年初預(yù)算數(shù)364807萬元的90.4%，減支35002萬元，為州十五屆人大常委會(huì)第二十二次會(huì)議批準(zhǔn)調(diào)整預(yù)算數(shù)350322萬元的94.1%，減支20517萬元，比2019年決算數(shù)321725萬元增支8080萬元，增長(zhǎng)2.5%。
州本級(jí)一般公共預(yù)算收支平衡情況是：一般公共預(yù)算收入141092萬元，轉(zhuǎn)移性收入120770萬元，下級(jí)上解收入 28983萬元，上年結(jié)余1000萬元，調(diào)入資金57371萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入43954萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金9911萬元，收入方合計(jì)403081萬元；一般公共預(yù)算支出329805萬元，上解省級(jí)支出44193萬元，債務(wù)還本支出24393萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金538萬元，支出方合計(jì)398929萬元。收支相抵，年終結(jié)余4152萬元（?？罱Y(jié)轉(zhuǎn)）。
州本級(jí)政府性基金預(yù)算收入完成52112萬元，為年初預(yù)算數(shù)11125萬元的468.4%，增收40987萬元，為州十五屆人大常委會(huì)第二十二次會(huì)議批準(zhǔn)調(diào)整預(yù)算數(shù)57065萬元的91.3%，減收4953萬元，比2019年決算數(shù)6576萬元增收45536萬元，增長(zhǎng)692.5%；政府性基金預(yù)算支出完成258523萬元，為年初預(yù)算數(shù)11726萬元的2204.7%，增支246797萬元，為州十五屆人大常委會(huì)第二十二次會(huì)議批準(zhǔn)調(diào)整預(yù)算數(shù)263474萬元的98.1%，減支4951萬元，比2019年決算數(shù)13206萬元增支245317萬元，增長(zhǎng)1857.6%。
州本級(jí)政府性基金收支預(yù)算平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入52112萬元，轉(zhuǎn)移性收入17169萬元，上年結(jié)余4765萬元，上解收入8367萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入235900萬元，收入方合計(jì)318313萬元；政府性基金預(yù)算支出258523萬元，調(diào)出資金56703萬元，支出方合計(jì)315226萬元。收支相抵，年終結(jié)余3087萬元。
州本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成2592萬元，為年初預(yù)算數(shù)418萬元的620.1%，為州十五屆人大常委會(huì)第二十二次會(huì)議批準(zhǔn)調(diào)整預(yù)算數(shù)2581萬元的100.4%，比2019年決算數(shù)2766萬元減收174萬元，下降6.3%；州本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出完成1924萬元，為年初預(yù)算數(shù)200萬元的962%，為州十五屆人大常委會(huì)第二十二次會(huì)議批準(zhǔn)調(diào)整預(yù)算數(shù)2100萬元的91.6%，減支176萬元，比2019年決算數(shù)1874萬元增支50萬元，增長(zhǎng)2.7%。
州本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡情況是：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入2592萬元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出1924萬元，調(diào)出資金668萬元，收支平衡。
州本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成191107萬元，為年初預(yù)算數(shù)191711萬元的99.7%，為州十五屆人大常委會(huì)第二十二次會(huì)議批準(zhǔn)調(diào)整預(yù)算數(shù)191112萬元的100%，比2019年決算數(shù)201258萬元減收10151萬元，下降5%；州本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成158451萬元，為年初預(yù)算數(shù)167906萬元的94.4%，為州十五屆人大常委會(huì)第二十二次會(huì)議批準(zhǔn)調(diào)整預(yù)算數(shù)171082萬元的92.6%，減支12631萬元，比2019年決算數(shù)157058萬元增支1393萬元，增長(zhǎng)0.9%。
州本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡情況是：社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入191107萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入55582萬元，上年結(jié)余213348萬元，轉(zhuǎn)移收入454萬元，上解收入57480萬元，收入方合計(jì)517971萬元；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出158451萬元，補(bǔ)助下級(jí)支出58382萬元，轉(zhuǎn)移支出274萬元，上解支出60216萬元，支出方合計(jì)277323萬元。收支相抵，年末滾存結(jié)余240648萬元，其中：本年收支結(jié)余27300萬元。
以上數(shù)據(jù)均為快報(bào)數(shù)，待與省財(cái)政結(jié)算后，如有變動(dòng)，再專題向州人大常委會(huì)報(bào)告。
（三）權(quán)責(zé)發(fā)生制列支情況
2020年州本級(jí)采用權(quán)責(zé)發(fā)生制列支9781.78萬元，其中：一般公共預(yù)算列支9511.69萬元，政府性基金預(yù)算列支270.09萬元。
（四）2020年地方政府債務(wù)情況
1.地方政府債務(wù)限額情況。2020年省財(cái)政核定我州法定政府債務(wù)限額為276.88億元，其中：一般債務(wù)117.58億元，專項(xiàng)債務(wù)159.30億元。分地區(qū)情況為州本級(jí)50.69億元、芒市109.46億元、梁河縣16.14億元、盈江縣25.64億元、隴川縣26.26億元、瑞麗市48.69億元。
2.新增地方政府債務(wù)限額安排情況。2020年，省財(cái)政轉(zhuǎn)貸德宏州新增債務(wù)限額442000萬元，其中：一般債務(wù)20000萬元，專項(xiàng)債務(wù)422000萬元，按照新增政府債務(wù)資金管理要求，結(jié)合我州實(shí)際編制專項(xiàng)預(yù)算調(diào)整方案，提請(qǐng)州第十五屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十八次、第二十二次會(huì)議審議批準(zhǔn)，安排州本級(jí)255900萬元、芒市42000萬元、梁河縣25000萬元、盈江縣11000萬元、隴川縣83100萬元、瑞麗市25000萬元。
3.地方政府再融資債券情況。2020年省財(cái)政下達(dá)我州地方政府再融資債券資金222500萬元，其中：一般債券131800萬元，專項(xiàng)債券90700萬元。一般債券分配情況為州本級(jí)23954萬元、芒市31073萬元、梁河縣15577萬元、盈江縣24442萬元、隴川縣25044萬元、瑞麗市11710萬元。專項(xiàng)債券分配情況為芒市49753萬元、梁河縣251萬元、盈江縣7879萬元、隴川縣745萬元、瑞麗市32072萬元。
（五）2020年全州財(cái)政工作情況
2020年，全州財(cái)政部門聚焦州委提出的“三年行動(dòng)計(jì)劃”，圍繞“講政治、守規(guī)矩、增本領(lǐng)、建機(jī)制、推改革、防風(fēng)險(xiǎn)、培財(cái)源、強(qiáng)保障、抓落實(shí)、促發(fā)展”30字德宏財(cái)政工作總目標(biāo)總要求，凝心聚力抓財(cái)政收入、盡職盡責(zé)抓資金保障、用力用智抓財(cái)政管理、依法依規(guī)抓風(fēng)險(xiǎn)防范，較好服務(wù)了全州經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局。
1.抓財(cái)政收入，強(qiáng)化統(tǒng)籌保障能力
一是不折不扣貫徹落實(shí)減稅降費(fèi)政策、疫情期間稅費(fèi)優(yōu)惠和對(duì)企業(yè)的扶持補(bǔ)助政策，支持企業(yè)解難紓困和復(fù)工復(fù)產(chǎn)。2020年1-11月全州累計(jì)新增減稅23608萬元，全年減收政府性基金、行政事業(yè)性收費(fèi)1880萬元、對(duì)承租國(guó)有企業(yè)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)性房產(chǎn)的市場(chǎng)主體減免租金2159萬元。
二是加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)和財(cái)政形勢(shì)的分析研判，深入開展收入預(yù)測(cè)和執(zhí)行分析工作，強(qiáng)化財(cái)源培植，依法征管稅收，加大非稅收入征管力度，建立財(cái)稅與相關(guān)部門的協(xié)作配合機(jī)制，狠抓財(cái)稅征收管理，提高財(cái)政收入質(zhì)效。
三是盤活用好財(cái)政存量資金，全州共計(jì)盤活存量資金 122304萬元，及時(shí)按規(guī)定收回財(cái)政統(tǒng)籌使用或調(diào)整用于急需支持的項(xiàng)目，切實(shí)提高資金使用效益。
四是加大“四本”預(yù)算統(tǒng)籌力度，除嚴(yán)格按規(guī)定將政府性基金預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模超過當(dāng)年收入30%的部分調(diào)入一般公共預(yù)算外，對(duì)在當(dāng)年收入30%以內(nèi)、但未安排支出的部分基金結(jié)余也一并調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌，同時(shí)，將國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的30%調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用。
2.抓疫情防控，落實(shí)財(cái)政保障責(zé)任
積極籌措、撥付新冠肺炎疫情防控資金，全力保障我州疫情防控工作，做到應(yīng)保盡保。全州共籌集疫情防控資金71708.28萬元，其中：中央補(bǔ)助27820.88萬元、省級(jí)補(bǔ)助38530.46萬元、州級(jí)安排2736.5萬元、縣市安排2620.44萬元。中央、省州疫情防控補(bǔ)助資金州財(cái)政均在第一時(shí)間全部下達(dá)并撥付州直相關(guān)單位和縣市。
3.抓政策機(jī)遇，全力爭(zhēng)取資金支持
一是全州獲得縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入、均衡性轉(zhuǎn)移支付收入、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入三項(xiàng)財(cái)力補(bǔ)助共計(jì)29.2億元，較上年增加8.1億元，縣級(jí)“三?！眽毫τ行Ь徑?，基層政府運(yùn)轉(zhuǎn)保障能力得到加強(qiáng)。
二是全州爭(zhēng)取省政府轉(zhuǎn)貸新增專項(xiàng)債券資金42.2億元、一般債券資金2億元、再融資債券資金22.25億元；爭(zhēng)取抗疫特別國(guó)債資金6億元。爭(zhēng)取到的上級(jí)資金，對(duì)推動(dòng)交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、健全醫(yī)療防治體系、補(bǔ)齊教育短板等提供了有力支持，減輕了地方政府償債壓力，切實(shí)緩解財(cái)政收支矛盾。
4.抓民生保障，切實(shí)增強(qiáng)民生福祉
一是支持打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。建立全州財(cái)政“一盤棋”保障格局，持續(xù)增加財(cái)政對(duì)決戰(zhàn)決勝脫貧攻堅(jiān)的資金投入，全州累計(jì)投入財(cái)政涉農(nóng)整合資金148027.25萬元，為打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)提供堅(jiān)實(shí)的資金保障。對(duì)建檔立卡貧困人口符合條件人員實(shí)現(xiàn)100%參加城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、100%參加城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)和大病保險(xiǎn)，全年實(shí)現(xiàn)建檔立卡貧困人口住院治療費(fèi)用自付部分不超過10%的目標(biāo)。安排教育扶貧資金150萬元，實(shí)現(xiàn)建檔立卡戶教育幫扶全覆蓋。安排健康扶貧專項(xiàng)資金631.79萬元，有效防止建檔立卡貧困人口因病致貧、因病返貧。
二是支持教育優(yōu)先發(fā)展。2020年全州教育支出293211
萬元，較上年增長(zhǎng)7.4%。繼續(xù)完善城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，城鄉(xiāng)義務(wù)教育6.7萬名家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生享受到生活補(bǔ)助，農(nóng)村義務(wù)教育階段14.3萬名學(xué)生享受到營(yíng)養(yǎng)膳食補(bǔ)助，16.76萬名中小學(xué)生學(xué)雜費(fèi)得到免除、教科書免費(fèi)享受。城鄉(xiāng)中小學(xué)公用經(jīng)費(fèi)逐步提高，保障力度不斷加大，學(xué)校運(yùn)轉(zhuǎn)水平明顯提高，對(duì)教育事業(yè)持續(xù)、快速、均衡發(fā)展提供了有力支持。累計(jì)爭(zhēng)取資金10.75億元，實(shí)施義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)和能力提升計(jì)劃、普通高中攻堅(jiān)工程、職業(yè)教育建設(shè)工程和學(xué)前教育建設(shè)工程，德宏州民族實(shí)驗(yàn)中學(xué)、瑞麗市第三中學(xué)、盈江縣第二民族中學(xué)、德宏職業(yè)學(xué)院、德宏州幼兒園主園分園建設(shè)等項(xiàng)目有序推進(jìn)。落實(shí)鄉(xiāng)村教師生活補(bǔ)貼和優(yōu)秀教師獎(jiǎng)勵(lì)，嚴(yán)格執(zhí)行教師工資政策，不斷加強(qiáng)高素質(zhì)教師隊(duì)伍建設(shè)。
三是增加社會(huì)保障投入。2020年全州社會(huì)保障和就業(yè)支出239318萬元，較上年增長(zhǎng)3.9%。落實(shí)疫情期間階段性企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、職工醫(yī)療保險(xiǎn)“免、減、緩、延、返”各項(xiàng)惠企惠民措施，降低企業(yè)成本。從失業(yè)保險(xiǎn)基金中安排企業(yè)穩(wěn)崗資金6006萬元，解決企業(yè)經(jīng)營(yíng)暫時(shí)性困難，幫助企業(yè)渡過難關(guān)。聚焦高校畢業(yè)生、退役軍人、農(nóng)民工、下崗轉(zhuǎn)崗職工等重點(diǎn)群體，落實(shí)就業(yè)優(yōu)先戰(zhàn)略和就業(yè)政策，著力提供全方位公共就業(yè)服務(wù)，切實(shí)兜住重點(diǎn)群體和重點(diǎn)區(qū)域就業(yè)底線。強(qiáng)化城鄉(xiāng)困難群眾和優(yōu)撫人員基本生活保障，把基本民生放在優(yōu)先保障的重要位置，發(fā)揮財(cái)政政策和資金的民生兜底作用。
四是支持衛(wèi)生體系建設(shè)。2020年全州衛(wèi)生健康支出 213104萬元，較上年增長(zhǎng)19%。州婦幼保健院遷建落成投入使用，州傳染病醫(yī)院暨州人民醫(yī)院西院區(qū)啟動(dòng)實(shí)施，芒市、梁河縣、瑞麗市婦幼保健院建設(shè)有序推動(dòng)。醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革持續(xù)推進(jìn)，健康扶貧成效明顯，緊密型醫(yī)共體、“五大中心”、基層中醫(yī)藥服務(wù)能力建設(shè)得到提升。安排州級(jí)醫(yī)療機(jī)構(gòu)設(shè)備購(gòu)置1017萬元，醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)水平明顯提升，群眾就醫(yī)條件進(jìn)一步改善。
五是強(qiáng)化農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)地位。2020年全州農(nóng)林水支出311734萬元，較上年增長(zhǎng)15.5%。全州兌現(xiàn)落實(shí)耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼12761.58萬元，補(bǔ)貼面積134.99萬畝，受益農(nóng)戶17.63萬戶，受益人口85.51萬人，進(jìn)一步調(diào)動(dòng)了農(nóng)民種糧積極性，糧食生產(chǎn)安全得到保障。州級(jí)財(cái)政配套農(nóng)（林）業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼443萬元，有效保障農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、防范化解農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。兌現(xiàn)農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼1735.15萬元，受益農(nóng)戶2856人，農(nóng)業(yè)科技化水平逐步提升。州級(jí)財(cái)政安排“廁所革命”建設(shè)資金636萬元，支持全州行政村公廁改造提升，兌現(xiàn)蠶桑產(chǎn)業(yè)扶持資金598.36萬元、烤煙、香料煙產(chǎn)業(yè)扶持資金863萬元、蔗糖生產(chǎn)發(fā)展資金220萬元，支持特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展，推動(dòng)農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)、促進(jìn)農(nóng)民增收。
5.抓重點(diǎn)專項(xiàng)，全面做好資金保障
2020年多渠道籌措資金217400萬元，切實(shí)保障大瑞鐵路德宏段、騰隴高速公路、芒梁高速公路等重大交通基礎(chǔ)工程建設(shè)。安排航空旅游市場(chǎng)培育專項(xiàng)資金3000萬元，支持開通芒市-曼德勒、芒市-仰光、芒市-浦東以及省內(nèi)環(huán)飛航線，促進(jìn)航空業(yè)、旅游業(yè)融合發(fā)展。安排民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款清償資金30143萬元，激發(fā)企業(yè)活力。健全政法經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，加強(qiáng)掃黑除惡、禁毒專項(xiàng)斗爭(zhēng)等資金投入，對(duì)中央和省級(jí)補(bǔ)助的禁毒專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)實(shí)行國(guó)庫(kù)單獨(dú)調(diào)度，全面做好平安德宏建設(shè)資金保障。
6.抓風(fēng)險(xiǎn)防范，強(qiáng)化債務(wù)金融管理
一是嚴(yán)格地方政府債務(wù)管理。對(duì)債券資金實(shí)行專戶存儲(chǔ)、專賬核算、專項(xiàng)使用，進(jìn)一步強(qiáng)化新增專項(xiàng)債券資金管理。嚴(yán)格落實(shí)化債責(zé)任，提前謀劃，對(duì)到期債務(wù)提出有效的解決措施和辦法，有效防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。加快已下達(dá)債券資金使用進(jìn)度，防止債券資金閑置，嚴(yán)禁截留、挪用和擠占，充分發(fā)揮債券資金穩(wěn)增長(zhǎng)的積極作用。
二是著力強(qiáng)化地方金融監(jiān)管。健全重大金融風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，定期開展銀行、證券、保險(xiǎn)業(yè)運(yùn)行情況分析研判，為全州經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行夯實(shí)基礎(chǔ)。不斷強(qiáng)化地方類金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理，加強(qiáng)全州小額貸款公司日常監(jiān)管，積極開展地方金融領(lǐng)域掃黑除惡專項(xiàng)斗爭(zhēng)，有序籌建德宏州政府性融資擔(dān)保公司，著力健全地方金融監(jiān)管服務(wù)體系。
7.抓預(yù)算管理，確保財(cái)政預(yù)算平衡
一是牢固樹立“過緊日子”思想，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)，大力壓減各類一般性支出，勤儉辦事、厲行節(jié)約，切實(shí)降低行政運(yùn)行成本。堅(jiān)決壓減非剛性非重點(diǎn)支出，取消無效低效支出，強(qiáng)化對(duì)各類資金的統(tǒng)籌使用，集中財(cái)力保障州委州政府重大決策部署落地見效。
二是嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》和《中華人民共和國(guó)預(yù)算法實(shí)施條例》及相關(guān)規(guī)定，預(yù)算編制堅(jiān)持以收定支、量入為出、量力而行、盡力而為。硬化支出預(yù)算執(zhí)行約束，嚴(yán)控預(yù)算追加事項(xiàng)，預(yù)算執(zhí)行中新增的臨時(shí)性、應(yīng)急性等支出，優(yōu)先通過統(tǒng)籌年初預(yù)算、調(diào)整現(xiàn)有支出結(jié)構(gòu)予以解決。嚴(yán)格執(zhí)行支出進(jìn)度考核，州級(jí)收回當(dāng)年本級(jí)財(cái)力安排年末部門結(jié)余資金3943萬元。
三是嚴(yán)把支出政策關(guān)口，強(qiáng)化財(cái)政可承受能力評(píng)估，不具備實(shí)施條件、存在財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)隱患的政策，一律不得出臺(tái)實(shí)施。全面清理并壓減支出標(biāo)準(zhǔn)過高、承諾過多、執(zhí)行效率較低的支出。
抓績(jī)效管理，提升資金使用效益
一是強(qiáng)化制度體系建設(shè)，夯實(shí)績(jī)效管理工作根基。2020年州級(jí)全面啟動(dòng)制度建設(shè)，通過全面梳理，查缺補(bǔ)漏，建章立制，初步形成以《中共德宏州委 德宏州人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見》為統(tǒng)領(lǐng)，覆蓋績(jī)效管理全過程和重點(diǎn)領(lǐng)域的制度體系。
二是強(qiáng)化績(jī)效目標(biāo)管理，壓實(shí)績(jī)效管理主體責(zé)任。將績(jī)效目標(biāo)設(shè)置作為預(yù)算安排的前置條件，實(shí)現(xiàn)州級(jí)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)全覆蓋；在編制2021年預(yù)算時(shí)，要求州直部門必須編報(bào)部門整體支出績(jī)效目標(biāo)，同時(shí)加強(qiáng)績(jī)效目標(biāo)審核，達(dá)不到要求一律不得納入預(yù)算盤子。
三是強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)，推動(dòng)財(cái)政資金提質(zhì)增效。謀劃實(shí)施了18個(gè)重點(diǎn)部門和10個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目的財(cái)政再評(píng)價(jià)工作，除因2019年州級(jí)未安排國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算項(xiàng)目無法評(píng)價(jià)以外，績(jī)效評(píng)價(jià)首次實(shí)現(xiàn)了對(duì)剩余“三本”預(yù)算的全覆蓋；在編制2021年部門預(yù)算時(shí)，將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與2021年預(yù)算編制緊密結(jié)合，作為資金配置、資金扶持政策調(diào)整制定的重要依據(jù)，對(duì)評(píng)價(jià)等級(jí)為中、差的項(xiàng)目和部門采取核減預(yù)算或取消預(yù)算的措施，強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效約束，促進(jìn)資金質(zhì)效提升。
9.抓國(guó)企改革，國(guó)資監(jiān)管更加有力
積極落實(shí)國(guó)企改革三年行動(dòng)實(shí)施方案，健全完善州屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員管理辦法、薪酬管理辦法、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核辦法等配套制度，有序推進(jìn)州國(guó)有資本投資控股集團(tuán)公司、州產(chǎn)業(yè)投資有限公司、州基礎(chǔ)設(shè)施投資有限公司組建工作。完善監(jiān)管體制機(jī)制，嚴(yán)格落實(shí)州國(guó)資委各項(xiàng)決策議事程序，從嚴(yán)審核州屬國(guó)有企業(yè)報(bào)批的各類事項(xiàng)。
10.抓責(zé)任落實(shí)，認(rèn)真辦理代表建議及委員提案
自覺接受人大及其常委會(huì)依法監(jiān)督、政協(xié)民主監(jiān)督，2020年，州財(cái)政局承辦州第十五屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議代表建議、批評(píng)和意見14件，承辦政協(xié)德宏州第十二屆委員會(huì)第三次會(huì)議政協(xié)委員提案16件，面商率、答復(fù)率、滿意率均達(dá)到100%，辦理質(zhì)量和實(shí)效全面提高。
11.抓隊(duì)伍建設(shè)，營(yíng)造良好干事創(chuàng)業(yè)氛圍
持續(xù)強(qiáng)化財(cái)政部門黨的政治建設(shè)，壓實(shí)全面從嚴(yán)治黨主體責(zé)任，把管黨治黨和財(cái)政工作有機(jī)結(jié)合起來，同步安排、同步落實(shí)、同步監(jiān)督。健全完善管理制度，構(gòu)建以制度管人、管事、管權(quán)的長(zhǎng)效機(jī)制。持續(xù)強(qiáng)化紀(jì)律和規(guī)矩意識(shí)，加強(qiáng)工作作風(fēng)建設(shè)，著力構(gòu)建風(fēng)清氣正的政治生態(tài)。
“十三五”工作回顧
回顧“十三五”，全州財(cái)政收支平穩(wěn)有序，預(yù)算管理有效加強(qiáng)，依法理財(cái)意識(shí)持續(xù)強(qiáng)化，財(cái)政綜合保障實(shí)力逐步增強(qiáng)，保障和改善民生水平不斷提高，地方金融監(jiān)管更加規(guī)范，國(guó)企改革深入推進(jìn)，財(cái)政部門黨的建設(shè)全面加強(qiáng)，財(cái)政改革發(fā)展邁上新臺(tái)階。
（一）財(cái)政收支規(guī)模平穩(wěn)增長(zhǎng)，綜合保障實(shí)力逐步增強(qiáng)
“十三五”期間，財(cái)政收支規(guī)模呈現(xiàn)平穩(wěn)增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)。全州一般公共預(yù)算收入從2016年的32.6億元增加到2020年的42.3億元，年均增長(zhǎng)6.7%；一般公共預(yù)算支出從2016年的134.3億元增加到2020年的182.7億元，年均增長(zhǎng)8%，財(cái)政綜合保障實(shí)力逐步增強(qiáng)。
（二）財(cái)政改革深入推進(jìn)，治理體系日趨完善
一是預(yù)算管理實(shí)現(xiàn)全口徑，政府所有收支納入預(yù)算管理，全口徑編制一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算“四本預(yù)算”，做到預(yù)算一個(gè)“盤子”、收入一個(gè)“籠子”、支出一個(gè)“口子”。二是中期財(cái)政規(guī)劃基本框架初步搭建，將財(cái)政預(yù)算安排與政府經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中長(zhǎng)期規(guī)劃有機(jī)銜接，提高了預(yù)算編制的前瞻性和可持續(xù)性。三是財(cái)政事權(quán)與支出責(zé)任劃分改革穩(wěn)步推進(jìn)，制定印發(fā)了德宏州基本公共服務(wù)領(lǐng)域、醫(yī)療衛(wèi)生領(lǐng)域、交通運(yùn)輸領(lǐng)域、教育領(lǐng)域和科技領(lǐng)域州以下共同財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革實(shí)施方案，逐步建立起權(quán)責(zé)清晰、財(cái)力協(xié)調(diào)、標(biāo)準(zhǔn)合理、區(qū)域均衡的州級(jí)與州以下財(cái)政關(guān)系。
（三）支出結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化，民生保障水平不斷提高
始終把改善民生作為財(cái)政工作的出發(fā)點(diǎn)與落腳點(diǎn)，“十三五”期間，全州教育、文化體育、社會(huì)保障就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生和農(nóng)林水等民生支出達(dá)到475.3億元，較“十二五”時(shí)期的309億元增長(zhǎng)53.8%。城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保障水平顯著提高，覆蓋城鄉(xiāng)的社會(huì)保障制度框架基本形成，公共文化教育服務(wù)體系建設(shè)成效顯著?！笆濉逼陂g，全州涉農(nóng)整合資金投入64.91億元，其中州級(jí)財(cái)政累計(jì)投入專項(xiàng)扶貧資金2.63億元，年均增長(zhǎng)32.2%，支持貧困村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，改善貧困村生產(chǎn)生活條件，為脫貧攻堅(jiān)提供了堅(jiān)實(shí)財(cái)力保障。
（四）爭(zhēng)取上級(jí)支持成效顯著，努力緩解財(cái)政收支矛盾
財(cái)政部門在積極組織收入的同時(shí)，始終將爭(zhēng)取上級(jí)的政策性傾斜和資金扶持作為工作重點(diǎn)?！笆濉逼陂g，在全州各級(jí)各部門的密切配合與共同努力下，全州共爭(zhēng)取到上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助517.7億元，其中:一般性轉(zhuǎn)移支付351.3億元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付166.4億元，有效緩解了各級(jí)財(cái)政收支壓力，對(duì)推動(dòng)全州經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展、提高公共服務(wù)水平起到了關(guān)鍵作用。
以上成績(jī)的取得，是州委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是州人大、州政協(xié)及代表委員們監(jiān)督指導(dǎo)和大力支持的結(jié)果，也是全州各級(jí)各部門齊心協(xié)力、共同奮斗的結(jié)果。同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，財(cái)政運(yùn)行還面臨一些困難和問題，主要表現(xiàn)在：一是財(cái)政收入“穩(wěn)”的基礎(chǔ)還不牢固，“快”的動(dòng)力缺乏支撐，收支矛盾突出，“三?！惫ぷ髅媾R巨大壓力；二是到期債務(wù)還本付息壓力較大，防范化解系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)形勢(shì)較為嚴(yán)峻；三是依法行政還有差距，依法理財(cái)、量力而行、盡力而為、“過緊日子”的要求還沒有真正落到實(shí)處；四是零基預(yù)算和預(yù)算績(jī)效沒有得到全面貫徹落實(shí)，單位預(yù)算編制準(zhǔn)確性不高，預(yù)算執(zhí)行基礎(chǔ)不夠扎實(shí)，績(jī)效管理的廣度和深度有待進(jìn)一步拓展，績(jī)效激勵(lì)約束機(jī)制有待進(jìn)一步加強(qiáng)。對(duì)此，我們將高度重視，進(jìn)一步強(qiáng)化問題導(dǎo)向、目標(biāo)導(dǎo)向，采取有力措施，認(rèn)真加以解決。
三、2021年地方財(cái)政預(yù)算草案
（一）2021年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和主要原則
按照中央、省、州相關(guān)要求，結(jié)合2021年財(cái)政收支形勢(shì)。2021年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想為：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)、中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、省委十屆十一次全會(huì)和州委七屆八次全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，堅(jiān)持積極財(cái)政政策提質(zhì)增效、更可持續(xù)。嚴(yán)格遵循《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》和《中華人民共和國(guó)預(yù)算法實(shí)施條例》，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，全力防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)。認(rèn)真貫徹“以收定支”原則，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化“三保”底線，統(tǒng)籌做好穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定工作，不斷增進(jìn)人民群眾獲得感、幸福感、安全感。鞏固和拓展減稅降費(fèi)成效，促進(jìn)全州經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展。
貫徹上述指導(dǎo)思想，2021年預(yù)算編制的基本原則是：一是合理確定收支預(yù)算。收入預(yù)算實(shí)事求是，科學(xué)預(yù)測(cè)，與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平相適應(yīng)，與積極財(cái)政政策相銜接，合理確定收入增幅，支出預(yù)算堅(jiān)持量入為出、可省盡省、有保有壓，更加優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障好“六穩(wěn)”、“六?！钡戎攸c(diǎn)工作。二是深化零基預(yù)算改革。增強(qiáng)“過緊日子”意識(shí)，艱苦奮斗、勤儉節(jié)約，打破基數(shù)概念和支出固化格局，進(jìn)一步壓減一般性支出，把有限的財(cái)政資金用在刀刃上，遵循收支平衡原則合理編制預(yù)算。三是加強(qiáng)財(cái)政統(tǒng)籌。建立健全同一領(lǐng)域不同渠道資金、財(cái)政撥款與非財(cái)政資金、不同年度間財(cái)政資金的統(tǒng)籌機(jī)制。盤活存量，用好增量，深入挖潛。四是突出績(jī)效導(dǎo)向，將績(jī)效管理實(shí)質(zhì)性嵌入到預(yù)算管理流程，加強(qiáng)績(jī)效結(jié)果運(yùn)用，大力削減或取消無效低效支出。五是增強(qiáng)財(cái)政保障能力。盡力而為、量力而行，合理確定民生支出標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)重大建設(shè)項(xiàng)目財(cái)政承受能力評(píng)估，依法依規(guī)使用地方債券資金。
（二）全州地方財(cái)政收支預(yù)算草案
2021年，全州地方一般公共預(yù)算收入安排450585萬元，比2020年增長(zhǎng)6.5%；地方一般公共預(yù)算支出安排1731908萬元。
全州一般公共預(yù)算收支平衡情況是：一般公共預(yù)算收入 450585萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入1069860萬元，上年結(jié)余25534萬元，調(diào)入資金243253萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入85000萬元，收入方合計(jì)1874232萬元；一般公共預(yù)算支出1731908萬元，上解省級(jí)支出43024萬元，債務(wù)還本支出99300萬元，支出方合計(jì)1874232萬元；收支平衡。
全州政府性基金預(yù)算收支及平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入377987萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入13162萬元，上年結(jié)余 51629萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入285600萬元，收入方合計(jì)728378萬元；政府性基金預(yù)算支出352467萬元，調(diào)出資金175211萬元，債務(wù)還本支出200700萬元，支出方合計(jì)728378萬元；收支平衡。
全州國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支及平衡情況是：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入4196萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入18萬元，收入方合計(jì)4214萬元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出1995萬元，調(diào)出資金2219萬元，支出方合計(jì)4214萬元，收支平衡。
全州社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支及平衡情況是：社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入410625萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入237673萬元，上年結(jié)余343834萬元，轉(zhuǎn)移收入2455萬元，上解收入86078萬元，收入方合計(jì)1080665萬元；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出404296萬元，補(bǔ)助下級(jí)支出120110萬元，轉(zhuǎn)移支出2326萬元，上解支出174479萬元，支出方合計(jì)701211萬元。收支相抵，年末滾存結(jié)余379454萬元，其中：本年收支結(jié)余35620萬元。
州本級(jí)財(cái)政收支預(yù)算草案
2021年，州本級(jí)一般公共預(yù)算收入安排162256萬元，比2020年增長(zhǎng)15%；一般公共預(yù)算支出安排335420萬元，比2020年增長(zhǎng)1.7%。
州本級(jí)一般公共預(yù)算收支平衡情況是：一般公共預(yù)算收入162256萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入172675萬元，上解收入28085萬元，調(diào)入資金68460萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入21300萬元，上年結(jié)余4152萬元，收入方合計(jì)456928萬元；一般公共預(yù)算支出335420萬元，轉(zhuǎn)移性支出97310萬元（上解支出43024萬元，補(bǔ)助下級(jí)支出54286元），債務(wù)還本支出24198萬元，支出方合計(jì)456928萬元；收支平衡。
州本級(jí)政府性基金預(yù)算收支及平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入80609萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入1400萬元，上年結(jié)余3087萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入100000萬元，收入方合計(jì)185096萬元；政府性基金預(yù)算支出117594萬元，補(bǔ)助下級(jí)支出1415萬元，調(diào)出資金66087萬元，支出方合計(jì)185096萬元；收支平衡。
州本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支及平衡情況是：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入1337萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入18萬元，收入方合計(jì)1355萬元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出236萬元，調(diào)出資金1119萬元，支出方合計(jì)1355萬元，收支平衡。
州本級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支及平衡情況是：社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入207658萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入120110萬元，上年結(jié)余240648萬元，轉(zhuǎn)移收入335萬元，上解收入86078萬元，收入方合計(jì)654829萬元；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出178360萬元，補(bǔ)助下級(jí)支出120110萬元，轉(zhuǎn)移支出310萬元，上解支出88400萬元，支出方合計(jì)387180萬元。收支相抵，年末滾存結(jié)余267649萬元，其中：本年收支結(jié)余 27001萬元。
（四）2021年州本級(jí)預(yù)算支出重點(diǎn)安排
1.2021年預(yù)算安排農(nóng)林水支出17093萬元。繼續(xù)安排專項(xiàng)扶貧資金，鞏固脫貧攻堅(jiān)成果；保障農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全，扶持蠶桑、煙葉產(chǎn)業(yè)發(fā)展，落實(shí)甘蔗良種良法技術(shù)推廣補(bǔ)貼，促進(jìn)蔗糖產(chǎn)業(yè)提質(zhì)增效；加強(qiáng)野生動(dòng)物收容救護(hù)能力建設(shè)，創(chuàng)建平安林區(qū)；編制水利專項(xiàng)規(guī)劃，劃定河湖長(zhǎng)制河湖管理范圍，開展水庫(kù)大壩安全鑒定，做好森林和草原資源監(jiān)測(cè)監(jiān)管、森林防火等基礎(chǔ)工作；繼續(xù)安排強(qiáng)基惠農(nóng)“股份合作”專項(xiàng)資金，壯大村集體經(jīng)濟(jì)；推動(dòng)耕地力保護(hù)，落實(shí)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼，安排創(chuàng)業(yè)貸款擔(dān)保貼息；安排農(nóng)業(yè)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金，支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展；推動(dòng)瑞麗江-大盈江國(guó)家級(jí)風(fēng)景名勝區(qū)總體規(guī)劃修編，促進(jìn)城鄉(xiāng)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。
2.2021年預(yù)算安排教育支出36138萬元。落實(shí)教育優(yōu)先發(fā)展，支持學(xué)前教育、普通教育、高等教育協(xié)調(diào)發(fā)展；安排教育扶貧專項(xiàng)資金，實(shí)施建檔立卡貧困戶教育幫扶計(jì)劃；補(bǔ)齊州民一中晉升云南省一級(jí)一等高中短板，支持鄉(xiāng)村教學(xué)質(zhì)量提升計(jì)劃；落實(shí)教育共同財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任，完善教育考試標(biāo)準(zhǔn)化考點(diǎn)建設(shè)；實(shí)施中青年教師、校長(zhǎng)培訓(xùn)計(jì)劃，籌劃開展優(yōu)秀教師表彰獎(jiǎng)勵(lì)；支持教育體制改革，教育科研工作；支持特殊教育事業(yè)，啟動(dòng)新一輪“英才興邊”計(jì)劃。
3.2021年預(yù)算安排衛(wèi)生健康支出49120萬元。主要用于安排疫情防控專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，支持疫情防控；補(bǔ)助公立醫(yī)院能力建設(shè)，支持婦幼保健院遷建項(xiàng)目；補(bǔ)助鄉(xiāng)村醫(yī)生，支持重大疾病防控和基本公共衛(wèi)生服務(wù)；實(shí)施農(nóng)村、城市醫(yī)療救助和特殊群體醫(yī)療救助，安排危重孕產(chǎn)婦和危重新生兒搶救專項(xiàng)；落實(shí)基本藥物制度州級(jí)“以獎(jiǎng)代補(bǔ)”，安排艾滋病防治專項(xiàng)；支持城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療救助；對(duì)公立醫(yī)院取消藥品加成給予補(bǔ)助，進(jìn)一步緩解看病貴、看病難問題；加強(qiáng)食品藥品檢驗(yàn)檢測(cè)能力建設(shè)，確保人民群眾食品及用藥安全；實(shí)施健康扶貧計(jì)劃，支持中醫(yī)（民族）醫(yī)藥發(fā)展。
4.2021年預(yù)算安排文化旅游體育與傳媒支出14766萬元。主要用于完善州博物館部分平面功能布局和增加展覽，提升公共文化服務(wù)水平；安排航空旅游市場(chǎng)培育專項(xiàng)資金，支持大滇西旅游環(huán)線開發(fā)；安排外宣專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，加強(qiáng)德宏形象宣傳；對(duì)文旅企業(yè)發(fā)展予以補(bǔ)助，加快文旅產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)；支持藝術(shù)表演團(tuán)體發(fā)展，對(duì)非物質(zhì)文化遺產(chǎn)傳承人給予補(bǔ)助；保障廣播電視安全播出，支持大型體育場(chǎng)館免費(fèi)、低收費(fèi)開放；扶持“國(guó)門書社”“胞波書社”，向農(nóng)村基層免費(fèi)贈(zèng)閱報(bào)刊；增加老年體育經(jīng)費(fèi)投入，支持文明鄉(xiāng)鎮(zhèn)、文明村寨創(chuàng)建。
5.2021年預(yù)算安排社會(huì)保障和就業(yè)支出35867萬元。主要用于安排就業(yè)專項(xiàng)資金，促進(jìn)就業(yè)和再就業(yè)；對(duì)城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)進(jìn)行補(bǔ)助，兌現(xiàn)殘疾人“兩項(xiàng)補(bǔ)貼”；設(shè)立農(nóng)民工工資應(yīng)急周轉(zhuǎn)金，增加對(duì)社會(huì)福利收養(yǎng)人員、城市貧困居民等社會(huì)弱勢(shì)群體救助經(jīng)費(fèi)的投入；兌現(xiàn)高齡長(zhǎng)壽補(bǔ)貼，完善老干部經(jīng)費(fèi)保障；開展退役士兵職業(yè)教育和技能培訓(xùn)，落實(shí)退役士兵補(bǔ)助；提高退休人員公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，安排離休干部生活完全不能自理護(hù)理費(fèi)；關(guān)注農(nóng)村留守兒童，支持紅十字事業(yè)發(fā)展。
6.2021年預(yù)算安排公共安全支出30024萬元。主要用于安排“平安德宏”視頻監(jiān)控系統(tǒng)建設(shè)，支持武警部隊(duì)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；加強(qiáng)禁毒、掃黑除惡及反恐怖工作，落實(shí)社區(qū)戒毒康復(fù)工作人員補(bǔ)助；搭建公安交管科技信息化平臺(tái)，建設(shè)高速公路交巡警大隊(duì)業(yè)務(wù)技術(shù)用房；加強(qiáng)法制宣傳教育，支持人民調(diào)解工作；支持強(qiáng)邊固防，加強(qiáng)邊境維穩(wěn)。
7.2021年預(yù)算安排節(jié)能環(huán)保支出5186萬元。主要用于加強(qiáng)自然保護(hù)區(qū)建設(shè)，支持生態(tài)環(huán)境監(jiān)管執(zhí)法；開展創(chuàng)建省級(jí)生態(tài)文明建設(shè)示范州，開展“禁白限塑”；設(shè)立環(huán)保專項(xiàng)資金，實(shí)施污染源監(jiān)控監(jiān)測(cè)。
8.2021年預(yù)算安排交通及城鄉(xiāng)社區(qū)支出36307萬元。主要用于開展城鄉(xiāng)人居環(huán)境問題排查，規(guī)范房地產(chǎn)市場(chǎng)管理；推動(dòng)農(nóng)村危房改善工程，助力鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略；安排人防工程建設(shè)專項(xiàng)資金，支持人民防空事業(yè)；落實(shí)高速公路建設(shè)配套，加強(qiáng)道路交通執(zhí)法監(jiān)管。
9.2021年預(yù)算安排其他方面重點(diǎn)支出19415萬元。主要用于安排州融資擔(dān)保公司注冊(cè)資本金，破解中小企業(yè)融資難問題；支持瑞麗重點(diǎn)開發(fā)開放試驗(yàn)區(qū)建設(shè)，設(shè)立自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)德宏片區(qū)人才發(fā)展基金；實(shí)施國(guó)土空間規(guī)劃編制工作，安排地質(zhì)災(zāi)害防治專項(xiàng)資金；安排重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)，支持重大項(xiàng)目建設(shè)。
（五）2021年財(cái)政工作重點(diǎn)
2021年，全州各級(jí)財(cái)政部門將深入貫徹七屆州委八次全會(huì)精神以及本次人代會(huì)關(guān)于預(yù)算的審查意見和相關(guān)決議決定，堅(jiān)持積極財(cái)政政策提質(zhì)增效、更可持續(xù)，切實(shí)優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，更好發(fā)揮財(cái)政職能作用，為全州經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障和政策支撐。
1.著力強(qiáng)化組織收入，確保財(cái)政收入平穩(wěn)增長(zhǎng)。緊緊圍繞德宏三年經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)，牢固樹立全州財(cái)政運(yùn)行“一盤棋”的管理理念，強(qiáng)化分析研判抓收入、強(qiáng)化協(xié)作配合抓收入、強(qiáng)化征收管理抓收入、強(qiáng)化激勵(lì)機(jī)制抓收入，努力實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入平穩(wěn)增長(zhǎng)。加快財(cái)源建設(shè)，注重對(duì)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的支持，尤其是支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，積極落實(shí)更大規(guī)模減稅降費(fèi)和支持疫情防控減稅降費(fèi)政策，涵養(yǎng)和培育新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)，確保財(cái)政可持續(xù)發(fā)展。
2.著力抓實(shí)疫情防控，切實(shí)落實(shí)財(cái)政保障責(zé)任。積極履行財(cái)政部門工作職責(zé)，積極籌措疫情防控資金，全力支持做好常態(tài)化疫情防控工作。加強(qiáng)疫情防控資金監(jiān)管，確保疫情防控資金嚴(yán)格按用途規(guī)范使用，切實(shí)提高疫情防控資金使用效益。
3.著力加強(qiáng)預(yù)算管理，提升財(cái)政資金使用績(jī)效。嚴(yán)格落實(shí)財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，用活用好直達(dá)資金，提高直達(dá)資金管理水平。全面落實(shí)“零基預(yù)算”管理，健全預(yù)算安排與績(jī)效結(jié)果掛鉤的激勵(lì)約束機(jī)制。加強(qiáng)政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算和一般公共預(yù)算之間的統(tǒng)籌，加強(qiáng)本級(jí)支出和轉(zhuǎn)移支付、地方政府債券之間的銜接。認(rèn)真落實(shí)以收定支、收支平衡的原則，合理安排預(yù)算支出規(guī)模，嚴(yán)控新增支出。進(jìn)一步細(xì)化完善“三?！鼻鍐危瑢?shí)行動(dòng)態(tài)管理，超出規(guī)劃和財(cái)力的項(xiàng)目堅(jiān)決不納入保障清單，集中資金用于支持“六穩(wěn)”“六保”工作。
4.著力支持實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，促進(jìn)區(qū)域城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展。認(rèn)真貫徹落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)富農(nóng)政策措施，支持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，集中資源、強(qiáng)化保障、精準(zhǔn)施策，持續(xù)加大農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展投入，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型和提質(zhì)增效，推動(dòng)新時(shí)代“三農(nóng)”工作開創(chuàng)新局面。
5.著力增強(qiáng)底線思維，有效防范財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)。依法開好地方政府規(guī)范舉債融資“前門”，著力保障合理融資需求。堅(jiān)決堵住違法違規(guī)舉債融資“后門”，切實(shí)規(guī)范地方政府舉債融資行為。要按照“誰舉借、誰償還，誰審批、誰負(fù)責(zé)”的原則，嚴(yán)格落實(shí)政府債務(wù)化解責(zé)任，全力籌措資金償還債務(wù)，有效防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。健全完善統(tǒng)籌協(xié)調(diào)機(jī)制，探索完善市場(chǎng)化、法治化金融風(fēng)險(xiǎn)處置機(jī)制，嚴(yán)防發(fā)生重大金融風(fēng)險(xiǎn)。持續(xù)加大涉嫌非法集資風(fēng)險(xiǎn)排查整治及宣傳工作力度，提升群眾防范意識(shí)，切實(shí)維護(hù)區(qū)域經(jīng)濟(jì)、金融秩序穩(wěn)定。
6.著力深化財(cái)稅改革，加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度。持續(xù)推進(jìn)分領(lǐng)域財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革，逐步建立權(quán)責(zé)清晰、財(cái)力協(xié)調(diào)、區(qū)域均衡的州以下財(cái)政關(guān)系。深化預(yù)算管理制度改革，完善支出標(biāo)準(zhǔn)體系，健全專項(xiàng)資金定期評(píng)估和退出機(jī)制。穩(wěn)步推進(jìn)政府財(cái)務(wù)報(bào)告編制試點(diǎn)和預(yù)算單位差旅電子憑證網(wǎng)上報(bào)銷改革，深化政府采購(gòu)制度改革，完善國(guó)有資產(chǎn)管理制度。
7.著力加強(qiáng)財(cái)政管理，不斷提高依法理財(cái)水平。堅(jiān)持把依法行政、依法理財(cái)理念貫穿到財(cái)政工作的各個(gè)環(huán)節(jié)，嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《中華人民共和國(guó)預(yù)算法實(shí)施條例》，以法治思維和法治方式推進(jìn)財(cái)政工作。積極主動(dòng)接受人大、政協(xié)、審計(jì)和社會(huì)監(jiān)督，確保財(cái)政權(quán)力公開、透明、規(guī)范、高效。著力解決人大代表、政協(xié)委員和人民群眾普遍關(guān)心的熱點(diǎn)難點(diǎn)問題、審計(jì)查出的突出問題、制約事業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵問題，不斷提高財(cái)政治理效能。
8.著力堅(jiān)持和加強(qiáng)黨對(duì)財(cái)政工作的領(lǐng)導(dǎo)，推動(dòng)財(cái)政系統(tǒng)全面從嚴(yán)治黨向縱深發(fā)展。始終堅(jiān)持以黨的政治建設(shè)統(tǒng)領(lǐng)財(cái)政工作，持續(xù)深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想，深入貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于經(jīng)濟(jì)工作的重要論述和考察云南重要講話精神，牢牢樹立“財(cái)”自覺服從服務(wù)于“政”的意識(shí)，切實(shí)增強(qiáng)堅(jiān)決貫徹落實(shí)黨中央路線方針政策和省委、州委決策部署的堅(jiān)定性和自覺性，充分發(fā)揮財(cái)政的基礎(chǔ)和重要支柱作用。
各位代表，2021年是偉大的中國(guó)共產(chǎn)黨成立100周年，是實(shí)施“十四五”規(guī)劃開局之年，是向中華民族偉大復(fù)興第二個(gè)百年奮斗目標(biāo)進(jìn)軍的起步之年。做好2021年財(cái)政工作，任務(wù)艱巨，責(zé)任重大，使命光榮。我們將在州委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受人大、政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)，團(tuán)結(jié)進(jìn)取、奮發(fā)有為，砥礪奮進(jìn)、創(chuàng)新發(fā)展，全力推動(dòng)德宏在全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家新征程中開好局、起好步，以優(yōu)異成績(jī)慶祝建黨100周年！
《德宏州2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告》注釋
【穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)】
2011 年以來，中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議一直強(qiáng)調(diào)“穩(wěn)中求進(jìn)”是我國(guó)經(jīng)濟(jì)工作的總基調(diào)。2018 年 12 月中共中央召開的經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議指出，要辯證看待國(guó)際環(huán)境和國(guó)內(nèi)環(huán)境的變化，增強(qiáng)憂患意識(shí)，繼續(xù)抓住并用好我國(guó)發(fā)展的重要戰(zhàn)略機(jī)遇期。要堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，堅(jiān)持推進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，堅(jiān)持深化市場(chǎng)化改革、擴(kuò)大高水平開發(fā)，加快建設(shè)現(xiàn)代化經(jīng)濟(jì)體系，繼續(xù)打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)，著力激發(fā)微觀主體活力，創(chuàng)新和完善宏觀調(diào)控，統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)工作，保持經(jīng)濟(jì)運(yùn)行在合理區(qū)間，進(jìn)一步穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期，提振市場(chǎng)信心。
【全口徑預(yù)算管理】
是財(cái)政預(yù)算管理的一種模式，目標(biāo)是將所有政府收支納入預(yù)算，進(jìn)行高效、統(tǒng)一管理。2015 年正式頒布新修訂的《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》第五條規(guī)定： 預(yù)算包括一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。至此，把所有預(yù)算按上述四類全部分類管理，為政府高效運(yùn)行奠定基礎(chǔ)。
【財(cái)政存量資金】
是指收入已經(jīng)發(fā)生、尚未安排預(yù)算，或者預(yù)算已經(jīng)安排、尚未形成實(shí)際支出的財(cái)政資金。具體包括：一是收入已經(jīng)發(fā)生、尚未安排預(yù)算的資金，如每年的一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算中的超收收入，年終調(diào)整列入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。二是預(yù)算已經(jīng)安排、尚未形成實(shí)際支出且尚未列支的資金。三是預(yù)算已經(jīng)安排、尚未形成實(shí)際支出且已經(jīng)列支的資金。
【轉(zhuǎn)移支付】
是指貨幣資金、商品、服務(wù)或金融資產(chǎn)的所有權(quán)由一方向另一方的無償轉(zhuǎn)移。轉(zhuǎn)移的對(duì)象可以是現(xiàn)金，也可以是實(shí)物。財(cái)政轉(zhuǎn)移支付主要是指財(cái)政資源（資金）在各級(jí)政府間的無償轉(zhuǎn)移，包括橫向轉(zhuǎn)移和縱向轉(zhuǎn)移。現(xiàn)行政策將轉(zhuǎn)移支付分為無條件的財(cái)政轉(zhuǎn)移支付（即一般性轉(zhuǎn)移支付）和有條件的財(cái)政轉(zhuǎn)移支付（即專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付）兩類。
【全面實(shí)施績(jī)效管理】
中共中央、國(guó)務(wù)院印發(fā)的《關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的意見》明確，加快建成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系。
“全方位”是指將各級(jí)政府收支、部門和單位預(yù)算全面納入績(jī)效管理，實(shí)施政府預(yù)算、部門和單位預(yù)算、政策和項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效管理。
“全過程”是指將預(yù)算績(jī)效管理的理念融入預(yù)算編制、執(zhí)行、完成的事前、事中、事后全過程，實(shí)現(xiàn)預(yù)算和績(jī)效管理一體化。在預(yù)算申請(qǐng)環(huán)節(jié)，建立事前績(jī)效評(píng)估機(jī)制；在預(yù)算編制環(huán)節(jié)，開展績(jī)效目標(biāo)管理；在預(yù)算執(zhí)行環(huán)節(jié)，開展績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控；在預(yù)算完成環(huán)節(jié)，開展績(jī)效評(píng)價(jià)，并開展結(jié)果應(yīng)用。
“全覆蓋”是指推動(dòng)績(jī)效管理覆蓋所有財(cái)政資金，并延伸至政府投融資活動(dòng)，不留死角。統(tǒng)籌實(shí)施一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算績(jī)效管理。
【“六保”、“六穩(wěn)”】
“六?！笔侵福罕＞用窬蜆I(yè)、?；久裆⒈Ｊ袌?chǎng)主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)。
“六穩(wěn)”是指：穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期。
【地方政府債務(wù)限額管理】
《預(yù)算法》第三十五條規(guī)定：經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的省、自治區(qū)、直轄市的預(yù)算中必需的建設(shè)投資的部分資金，可以在國(guó)務(wù)院確定的限額內(nèi)，通過發(fā)行地方政府債券舉借債務(wù)的方式籌措。舉借債務(wù)的規(guī)模，由國(guó)務(wù)院報(bào)全國(guó)人民代表大會(huì)或者全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)批準(zhǔn)。
每年全國(guó)地方政府債務(wù)新增限額和總限額，由國(guó)務(wù)院報(bào)全國(guó)人民代表大會(huì)或全國(guó)人大常委會(huì)審批。每年各地地方政府債務(wù)新增限額和總限額，由財(cái)政部在全國(guó)人大或其常委會(huì)批準(zhǔn)的限額內(nèi)提出方案，報(bào)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)后下達(dá)各省級(jí)人民政府，并向社會(huì)公開。省級(jí)人民政府依照國(guó)務(wù)院下達(dá)的限額舉借的債務(wù)，列入本級(jí)預(yù)算調(diào)整方案，報(bào)本級(jí)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)批準(zhǔn)。市縣級(jí)政府確需舉借債務(wù)的，依照省級(jí)人民政府下達(dá)的限額編制預(yù)算調(diào)整方案，報(bào)同級(jí)人大常委會(huì)批準(zhǔn)，由省級(jí)人民政府代為舉借。省級(jí)財(cái)政部門在批準(zhǔn)的地方政府債務(wù)限額內(nèi)，合理搭配債券期限，安排債券發(fā)行兌付。
【零基預(yù)算】
零基預(yù)算是不考慮過去的預(yù)算項(xiàng)目和收支水平，以零為基點(diǎn)編制的預(yù)算，具體指不受以往預(yù)算安排情況的影響，一切從實(shí)際需要出發(fā)，逐項(xiàng)審核預(yù)算年度內(nèi)各項(xiàng)費(fèi)用的內(nèi)容及其開支標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合財(cái)力情況，在綜合平衡的基礎(chǔ)上編制預(yù)算的一種科學(xué)的現(xiàn)代預(yù)算編制方法。
