（云南?。╆P于大理白族自治州彌渡縣2021年地方財政預算執(zhí)行情況和2022年地方財政預算（草案）的報告
彌渡縣2021年地方財政預算執(zhí)行情況和2022年地方財政預算（草案）的報告
——2022年1月17日在縣第十八屆人民代表大會第一次會議上
縣財政局
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會報告全縣2021年地方財政預算執(zhí)行情況和2022年地方財政預算（草案），請予審議，并請政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2021年地方財政預算執(zhí)行情況
2021年，在縣委的正確領導下，在縣人大及其常委會和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，縣人民政府及其財政部門深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，構建新發(fā)展格局，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六保”任務，切實兜牢“三保”底線，堅定不移推動高質(zhì)量發(fā)展，落實積極財政政策，著力深化財政改革，加強政府性債務管理，有效防范財政金融風險，為全縣“十四五”開好局、起好步提供了堅實的財力保障。
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
2021年，全縣一般公共預算收入完成50466萬元，完成年初預算的100.03%，較上年增收2430萬元，增長5.06%，一般公共預算收入首次突破5億元大關。其中：稅收收入完成25297萬元，較上年增收732萬元，增長3%，占一般公共預算收入的50.1%；非稅收入完成25169萬元，較上年增收1698萬元，增長7.2%，占一般公共預算收入的49.9%。全縣一般公共預算支出完成221720萬元，較上年收付實現(xiàn)制同口徑增支1487萬元，增長0.7%。
全縣一般公共預算收支平衡情況：一般公共預算收入50466萬元，返還性補助收入3659萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入151622萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入41614萬元，調(diào)入資金34705萬元（其中:基金調(diào)入4295萬元，國有資本經(jīng)營預算調(diào)入24萬元，其他調(diào)入30386萬元），動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金792萬元，收入總計282858萬元；一般公共預算支出221720萬元，地方政府向國際組織借款還本支出30萬元，上解上級支出4652萬元，結轉(zhuǎn)下年支出56314萬元，補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金142萬元，支出總計282858萬元；收支相抵，年終收支平衡。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
2021年，全縣政府性基金預算收入完成7353萬元，完成年初預算的20.3%，較上年減收12567萬元，減63.1%。收入未完成年初預算且較上年減收較大的主要原因是土地出讓收入未實現(xiàn)預期目標。政府性基金預算支出完成16754萬元，較上年同口徑減支40221萬元，減70.6%。政府性基金減支較大的主要原因是2020年上級下達我縣新增專項債券資金48700萬元，抗疫特別國債資金6709萬元。2021年上級下達我縣新增專項債券資金13200萬元。
政府性基金預算收支平衡情況：政府性基金預算收入7353萬元，上級補助收入2848萬元，新增專項債券收入13200萬元，上年滾存結余180萬元，收入總計23581萬元；政府性基金預算支出16754萬元，調(diào)出資金4295萬元，結轉(zhuǎn)下年支出2511萬元，年終結余21萬元，支出總計23581萬元；收支相抵，年終收支平衡。
（三）社會保險基金預算執(zhí)行情況
2021年，全縣社會保險基金收入完成56544萬元，完成年初預算的115.7%，較上年增收14476萬元，增長34.4%。全縣社會保險基金預算支出完成51169萬元，完成年初預算的106.5%，較上年增支9795萬元，增長23.7%。
社會保險基金預算收支平衡情況：社會保險基金預算收入56544萬元，社會保險基金預算支出51169萬元，收支相抵，本年結余5375萬元，年末滾存結余39333萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
2021年，全縣國有資本經(jīng)營預算收入完成24萬元，完成年初預算的133.3%，較上年增收24萬元。全縣國有資本經(jīng)營預算支出完成5萬元，較上年增支5萬元。
國有資本經(jīng)營預算收支平衡情況：國有資本經(jīng)營預算收入24萬元，上級補助收入16萬元，上年結轉(zhuǎn)收入4萬元，收入總計44萬元；國有資本經(jīng)營預算支出5萬元，調(diào)出資金24萬元，結轉(zhuǎn)下年支出15萬元，支出總計44萬元。收支相抵，年終收支平衡。
以上相關數(shù)據(jù)均為快報數(shù)，待州財政局批復我縣2021年財政決算后，部分數(shù)據(jù)會有所變化，屆時再向縣人大常委會報告變化情況。
（五）政府性債務情況
2021年，全縣政府債務余額113430.45萬元（一般債務36535.45萬元，專項債務76600萬元，政府或有債務295萬元）。我縣2021年政府債務限額為130000萬元（其中：一般債務49100萬元，專項債務80900萬元），債務總額保持在限額以內(nèi)，債務風險總體可控。2021年，上級財政轉(zhuǎn)貸我縣新增專項債券資金13200萬元，主要用于大三村水庫工程2900萬元、城市停車場建設項目5000萬元、職中實訓基地建設項目5300萬元。2021年，我縣政府債券付息支出3526.61萬元，其中：一般債券付息支出1072.5萬元，專項債券付息支出2454.11萬元。
二、落實縣人大決議和重點工作開展情況
2021年，是實現(xiàn)第一個百年奮斗目標的收官之年，是“十四五”規(guī)劃開局之年，縣人民政府及其財政部門認真落實十七屆人大五次會議有關決議、縣人大常委會和縣人大財政經(jīng)濟委員會的審查意見以及審計提出的意見建議，不斷完善制度機制，強化政策落實和預算約束，全力以赴抓收入，強化調(diào)度促支出，優(yōu)化結構保重點，加快改革提效能，較好地服務了全縣經(jīng)濟社會發(fā)展大局。
（一）加強財源建設，夯實財源基礎。一是落實減稅降費政策。認真貫徹落實上級減稅降費政策，全年累計減稅降費18976萬元，其中：增值稅減免8474萬元，企業(yè)所得稅減免8194萬元，進一步減輕企業(yè)負擔，助力營商環(huán)境優(yōu)化。二是支持產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設。2021年安排工業(yè)發(fā)展專項資金3000萬元，主要用于產(chǎn)業(yè)園區(qū)征地補償、規(guī)劃修編和產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設，進一步改善園區(qū)基礎設施，優(yōu)化園區(qū)綜合發(fā)展環(huán)境。三是加強收入征管。加強對房地產(chǎn)等重點行業(yè)、重點稅源、重點企業(yè)的監(jiān)控，兼顧零星稅源征收。進一步加強執(zhí)收執(zhí)法單位罰沒收入、行政事業(yè)性收費收入、國有土地出讓收入等非稅收入的管理，確保財政收入穩(wěn)預期、有質(zhì)量、可持續(xù)。四是制定稅收獎勵政策。制定出臺《彌渡縣支持煤炭銷售、物流和建筑安裝三個行業(yè)企業(yè)發(fā)展獎補辦法》，充分調(diào)動煤炭銷售、物流和建筑安裝三個行業(yè)在我縣創(chuàng)業(yè)發(fā)展的積極性。與各鄉(xiāng)鎮(zhèn)簽訂《鄉(xiāng)鎮(zhèn)財源培植和協(xié)稅護稅責任書》，年終根據(jù)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)責任目標完成情況進行考核獎勵，充分調(diào)動鄉(xiāng)鎮(zhèn)培植財源、協(xié)稅護稅、增收節(jié)支的積極性。2021年兌現(xiàn)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)2020年財政稅收增收留用及超收分成考核獎勵資金354萬元。五是加大向上爭取力度。圍繞扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿盏墓ぷ魉悸罚o抓政策機遇，主動對接，加大力度爭取中央、省、州資金支持。將各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門向上爭取資金情況納入年度綜合考評，制定和出臺《部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)向上爭取資金考評評分細則》，激發(fā)全縣各部門向上爭取資金的積極性。全年預計爭取上級補助資金212943萬元（含直達資金72675萬元，新增專項債券資金13200萬元）。
（二）優(yōu)化支出結構，深化民生福祉。不折不扣落實政府過“緊日子”要求，兜牢“三?！钡拙€，增進民生福祉。一方面壓縮“三公”經(jīng)費等一般性支出，全年“三公”經(jīng)費下降17.4%。另一方面，在財力十分有限的情況下，有保有壓集中財力加大對疫情防控及“六穩(wěn)”“六保”等相關重點領域的支出保障。全年民生支出18.3億元，占一般公共預算支出比重達82.7%。一是兜牢“三保”底線，強化“三?！鳖A算編制剛性，對“三?！敝С鲂枨蠛皖A算安排情況逐項進行測算、比對，確保從源頭防范和降低財政運行風險，保證各項政策落到實處，做到應保盡保。二是支持教育提質(zhì)增效加快發(fā)展。全年教育支出52737萬元，占一般公共預算支出比重為23.8%。完善教育經(jīng)費保障機制，逐步提高教育基礎設施建設。保障學前教育、義務教育、高中教育、職業(yè)教育等各階段教育經(jīng)費投入，改善學?；巨k學條件，落實義務教育學生“兩免一補”和學前、普通高中、中職教育各項學生資助政策，確保家庭經(jīng)濟困難學生不因貧失學輟學。安排彌渡一中與北京北大金秋新技術有限公司提質(zhì)升級合作辦學經(jīng)費200萬元，彌渡一中與下關一中合作辦學經(jīng)費167萬元，加快提升我縣普通高中教育教學質(zhì)量。三是加快補齊醫(yī)療衛(wèi)生短板。全年衛(wèi)生健康支出34410萬元，占一般公共預算支出比重為15.5%。其中：財政對基本醫(yī)療保險基金的補助17224萬元、基本公共衛(wèi)生服務支出2184萬元、行政事業(yè)單位醫(yī)療支出2409萬元、醫(yī)療救助資金支出2588萬元。支持疫情防控常態(tài)化，及時建立疫情防控資金保障機制，暢通防疫物資采購渠道，按照“急事急辦，特事特辦”的原則，確保疫情防控資金及時足額撥付到位。支持開展愛國衛(wèi)生“7個專項行動”，全年安排“7個專項行動”經(jīng)費1075萬元，推動健康彌渡行動落實。四是社會保障體系建設取得新進展。全年社會保障和就業(yè)支出37219萬元，占一般公共預算支出比重為16.8%。其中：最低生活保障支出7549萬元、就業(yè)補助2348萬元、撫恤支出2182萬元、特困人員救助供養(yǎng)支出1190萬元、殘疾人事業(yè)支出937萬元、臨時救助資金支出454萬元。支持高校畢業(yè)生、下崗失業(yè)人員、退役軍人和農(nóng)民工等重點群體就業(yè)，做好保障農(nóng)民工工資治欠保支各項工作。五是城鄉(xiāng)基礎設施得到新夯實。全年籌措城市建設資金2.4億元，支持國家園林縣城和美麗縣城創(chuàng)建，實施標準化農(nóng)貿(mào)市場升級改造，城市公園、口袋公園，城市停車場建設，實現(xiàn)一級干道強弱電及給排水管線全入地和縣城旱廁、“斷頭路”全消除。完成棚戶區(qū)、老舊小區(qū)改造900戶。不斷優(yōu)化城鄉(xiāng)居住環(huán)境，提升人民群眾的獲得感和幸福感。
（三）聚焦重點難點，千方百計打贏打好攻堅戰(zhàn)。一是鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略有效落實。全面推進鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，支持鞏固脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，保留并調(diào)整優(yōu)化原中央財政專項扶貧資金，將原中央財政專項扶貧資金調(diào)整優(yōu)化為中央財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金；延續(xù)實施脫貧縣涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合政策，保持整合資金范圍總體不變；加強項目資金監(jiān)管，因地制宜鞏固拓展脫貧攻堅成果和銜接推進鄉(xiāng)村振興。2021年，完成整合財政涉農(nóng)資金22944萬元，其中：中央資金19770萬元、省級資金2681萬元、州級資金493萬元。二是支持污染防治和生態(tài)修復。全年環(huán)保支出7587萬元，主要用于禮社江龍樹橋國控斷面上游毗雄河苴力段水污染防治工程2172萬元，畜禽糞污資源化利用項目1940萬元，桂花箐、蒙化箐、彭家莊水庫集中式飲用水水源地保護1500萬元，建檔立卡貧困人口生態(tài)護林員補助794萬元，縣城環(huán)境衛(wèi)生、餐廚垃圾收運處理運營經(jīng)費630萬元。支持大氣、水、土壤等污染防治，推動重點流域水污染防治、城市污水集中處理和生活垃圾無害化處理。繼續(xù)推進山水田林湖草生態(tài)保護修復工程，支持退耕還林、地質(zhì)災害防治和礦山環(huán)境治理。三是防范化解政府債務風險。扎實做好政府性債務和隱性債務風險防范工作，嚴格落實《彌渡縣政府性債務風險應急處置預案》要求，對政府債務全面統(tǒng)計、系統(tǒng)管理、動態(tài)監(jiān)控、定期提示、及時預警，確保不發(fā)生債務風險事件，2021年化解隱性債務3175萬元。嚴格執(zhí)行《財政部關于嚴格規(guī)范地方財政暫付性款項管理的通知》以及省州有關暫付款管理文件精神，扎實推進財政暫付款清理消化，防范化解國庫資金運行風險。加強庫款運行分析和監(jiān)控，對庫款保障水平動態(tài)監(jiān)控、動態(tài)評估、動態(tài)處理，對工資支付風險進行保障評估。加快暫付款清理收回，堅決防范支付風險，嚴格控制新增財政暫付款。
（四）優(yōu)化金融環(huán)境，降低企業(yè)融資成本。一是支持疫情防控重點保障企業(yè)及復工復產(chǎn)融資需求。全縣5家銀行業(yè)金融機構積極辦理普惠小微企業(yè)貸款業(yè)務，2021年共發(fā)放普惠小微企業(yè)信用貸款10100筆，貸款金額137177萬元，其中信用貸款筆數(shù)9432筆，金額87119萬元。二是切實運用好再貸款政策工具。彌渡農(nóng)商行使用支農(nóng)再貸款向農(nóng)民專業(yè)合作社、個體工商戶、農(nóng)戶等主體發(fā)放涉農(nóng)貸款共384筆，有效支持涉農(nóng)小微企業(yè)發(fā)展，貸款客戶享受3.85%-5.35%的優(yōu)惠利率，切實降低“三農(nóng)”和涉農(nóng)企業(yè)融資成本。為農(nóng)商行辦理扶貧再貸款1億元展期業(yè)務，進一步滿足我縣脫貧人口和邊緣易至貧戶的資金需求，鞏固脫貧攻堅成果。三是精準做好穩(wěn)企業(yè)保就業(yè)信貸對接。全縣5家銀行企業(yè)金融機構為我縣50余家小微企業(yè)和40余家農(nóng)業(yè)新型合作主體實現(xiàn)融資144筆，貸款余額31776萬元，加權平均利率水平5.05%。四是創(chuàng)新信貸產(chǎn)品。全縣共開辦近27種信貸創(chuàng)新產(chǎn)品，存量貸款19073筆、金額140147萬元，占各項貸款余額的19.03%。同時，為進一步貫徹落實好國家鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，更加精準的做好我縣“三農(nóng)”領域的金融服務，結合縣域?qū)嶋H，出臺施行《云南彌渡農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司鄉(xiāng)村振興‘彌’系列貸款業(yè)務管理辦法（試行）》，推出彌豬產(chǎn)業(yè)貸、彌牛產(chǎn)業(yè)貸、彌菜產(chǎn)業(yè)貸、彌旅住宿貸、彌旅餐飲貸、彌旅開發(fā)貸、彌居消費貸、彌居家園貸、幸福頭雁貸等9類服務轄區(qū)內(nèi)鄉(xiāng)村振興過程中各領域的信貸投入，助力鄉(xiāng)村振興產(chǎn)業(yè)發(fā)展。
（五）持續(xù)深化各項改革，財政管理提質(zhì)增效。一是穩(wěn)步推進全縣預算單位差旅電子憑證網(wǎng)上報銷改革。全縣109家預算單位配置身份認證Ukey、數(shù)據(jù)擺渡盤等硬件設備，基本完成公務人員“公務之家”APP登記注冊和激活等基礎性工作。通過電子憑證的應用，規(guī)范各級預算單位差旅費報銷實現(xiàn)國庫集中支付電子化閉環(huán)管理，進一步規(guī)范公務人員差旅行為管理，為社會培育電子文件應用環(huán)境，有效降低黨政機關行政運行成本，推動電子憑證應用及普及。二是深入推進預算管理一體化。實施財政核心業(yè)務一體化暨云南省地方財政預算標準化平臺建設，初步實現(xiàn)項目庫管理、預算編制、預算批復、指標管理、預算執(zhí)行、國庫支付、動態(tài)監(jiān)控、會計核算、決算和綜合財報的有機銜接。三是深入開展預算績效管理工作。先后出臺了《關于全面實施預算績效管理的實施意見》《財政專項資金績效管理暫行辦法》《縣級部門預算績效運行監(jiān)控管理暫行辦法》等。對納入績效目標管理的全縣61家縣級預算單位適時開展績效目標運行監(jiān)控，實現(xiàn)了績效目標實現(xiàn)程度和預算執(zhí)行情況的“雙監(jiān)控”，監(jiān)控范圍比例達100%。四是全面深化政府采購制度改革和政府購買服務改革。認真貫徹落實政府采購制度改革的各項要求，規(guī)范政府采購行為，提升政府采購領域“放管服”水平和資金使用效益，降低采購成本。全年政府采購計劃金額48562萬元，實際采購金額45850萬元，節(jié)約資金2712萬元，資金節(jié)約率5.6%。推進政府購買服務工作，健全政府購買服務制度體系，明確政府、社會力量等各方權利和責任，通過承包、委托、采購等方式選擇社會力量承接政府購買服務。五是加強財政資金監(jiān)管。健全專項監(jiān)督與日常監(jiān)管相結合的監(jiān)督機制，持續(xù)加大疫情防控、直達資金、脫貧攻堅等重點領域，地方政府專項債券、重大項目前期經(jīng)費等重點資金的監(jiān)管。積極盤活財政存量資金，把盤活財政存量資金作為當前和今后一段時期彌補財政收支缺口的有效措施來落實，建立財政存量資金正常收回制度，對結余資金和結轉(zhuǎn)超過兩年的資金一律收回財政，統(tǒng)籌使用，平衡預算，2021年收回財政存量資金3.07億元。六是大力創(chuàng)新財政資金投入方式。加快推廣PPP模式，在基礎設施、公共服務及農(nóng)業(yè)領域大力推廣PPP模式，吸引社會資本參與基礎設施投資和運營，加強PPP項目申報基礎工作，積極爭取項目入庫，促進項目盡快落地。投資1.95億元的彌渡縣河庫水系連通規(guī)劃高效節(jié)水（一期）及投資11.99億元的彌渡縣林業(yè)生態(tài)修復PPP項目已完成項目招投標和合同簽訂，進入項目執(zhí)行階段。投資3.74億元的彌渡縣河庫水系連通規(guī)劃減排截污治污PPP項目已進入項目招投標階段。
各位代表，在看到成績的同時，我們也清醒地認識到，我縣當前財政工作面臨著諸多困難和問題：一是財政增收基礎不牢，財政收入質(zhì)量低。國內(nèi)外形勢的不確定性、減稅降費政策落實及疫情防控嚴峻形勢，對財政經(jīng)濟運行的沖擊和影響短期難以消退。二是財政保障能力不強，收支矛盾異常突出。鄉(xiāng)村振興、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、城市建設等重點支出需求較大，財政?；久裆?、保工資、保機構正常運轉(zhuǎn)兜底任務繁重，財政支出壓力逐年增大，收支矛盾十分尖銳，財政收支平衡壓力異常艱難。三是財政風險隱患加大。我縣政府債務雖然控制在限額范圍內(nèi)，但隨著逐步進入債務還本付息的高峰期，償債支出逐年增加，還本付息壓力陡增?？h級財政暫付款規(guī)模較大，國庫資金管理制度性約束不強，加快經(jīng)濟發(fā)展和保障財政自身安全任重道遠。針對這些困難和問題，將在今后工作中運用改革的思路、創(chuàng)新的辦法、務實的舉措逐步加以解決。
三、2022年全縣地方財政預算草案
2022年我縣財政工作的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的十九大、十九屆歷次全會和中央經(jīng)濟工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構建新發(fā)展格局，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六保”任務；優(yōu)化財政支出結構，兜牢“三?！敝С龅拙€，鞏固脫貧攻堅成果，積極支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實施，推進財政支持經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變；堅持統(tǒng)籌盤活，統(tǒng)籌整合政府資金、資產(chǎn)、資源，統(tǒng)籌財力為縣委政府安排的各項重大決策部署落地見效提供堅強的財力保障；堅持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約，精打細算，全面落實黨政機關過緊日子的要求；加強地方政府債務管理，有效防范和化解隱性債務風險；加快建立現(xiàn)代財稅體制，強化預算約束和績效管理，以高質(zhì)量可持續(xù)財政服務保障彌渡高質(zhì)量發(fā)展。
2022年財政預算編制的基本原則是：一是收入預算編制堅持實事求是、積極穩(wěn)妥、留有余地。二是支出預算編制堅持統(tǒng)籌兼顧、突出重點、有保有壓。優(yōu)先保障“三?！敝С觯泐~安排還本付息資金，堅決保障中央、省、州、縣重大決策部署貫徹落實，不折不扣推動重大戰(zhàn)略、重點改革和重要政策落實落地。三是堅持黨政機關過緊日子。強化績效管理和零基預算管理，大力壓減非重點非急需非剛性支出，把有限的財政資金用在刀刃上。
（一）一般公共預算收支預算草案
?2022年全縣安排一般公共預算收入52990萬元，較上年增收2524萬元，增長5%。安排一般公共預算支出228370萬元，較上年增支6650萬元，增長3%。
全縣一般公共預算收支平衡情況：一般公共預算收入52990萬元，返還性補助收入3659萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入150461萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入42000萬元，調(diào)入資金6393萬元，上年結轉(zhuǎn)收入56314萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金142萬元，收入總計311959萬元；一般公共預算支出228370萬元，上解上級支出5000萬元，結轉(zhuǎn)下年支出78589萬元，支出總計311959萬元；收支相抵，年終收支平衡。
“三?！敝С觯ê霞墝？睿╊A算安排情況：2022年“三?！敝С鲱A算安排149042萬元，其中：?；久裆С霭才?5184萬元，保工資支出安排84030萬元，保運轉(zhuǎn)支出安排9828萬元。
（二）政府性基金收支預算草案
2022年，全縣政府性基金預算收入安排36000萬元，較上年增收28647萬元，增長389.6%；全縣政府性基金預算支出安排29147萬元（含上級?？睿?，較上年增支12393萬元，增長74%。
政府性基金預算收支平衡情況：基金預算收入36000萬元，上級補助收入2800萬元，上年結轉(zhuǎn)收入2511萬元，上年結余收入21萬元，收入總計41332萬元?；痤A算支出29147萬元，專項債券還本支出3000萬元，調(diào)出資金6393萬元，結轉(zhuǎn)下年支出2792萬元，支出總計41332萬元，收支相抵，年終收支平衡。
（三）社會保險基金預算草案
2022年，全縣社?；痤A算收入安排55389萬元，較上年減收1155萬元，減2%。全縣社保基金預算支出安排52216萬元，較上年增支1047萬元，增長2%。
社會保險基金預算收支平衡情況：全縣社?；痤A算收入55389萬元，社?；痤A算支出52216萬元，當年收支結余3173萬元，年末滾存結余42785萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預算草案
2022年，全縣國有資本經(jīng)營預算收入3萬元，較上年減收21萬元，減87.5%。全縣國有資本經(jīng)營預算支出安排25萬元，較上年增支20萬元，增長400%。
國有資本經(jīng)營預算收支平衡情況：國有資本經(jīng)營預算收入3萬元，上級補助收入10萬元，上年結轉(zhuǎn)收入15萬元，收入總計28萬元。國有資本經(jīng)營預算支出25萬元，調(diào)出資金3萬元，支出總計28萬元，收支相抵，年終收支平衡。
按照《預算法》及其實施條例規(guī)定，在2022年預算年度開始后和縣人代會批準預算之前，縣財政已將上年度結轉(zhuǎn)的支出以及必須的基本支出提前下達各部門，以保障各部門正常運轉(zhuǎn)。
四、2022年財政工作重點
2022 年是實施“十四五”規(guī)劃的重要一年，是建設名副其實的“小河淌水·幸福彌渡”的重要一年。做好2022 年財政工作，責任和意義重大。面對嚴峻的財政形勢，按照全縣經(jīng)濟社會發(fā)展的總體思路和主要目標，今年的財稅工作，重點抓好以下方面的工作：
（一）壯大基礎財源，提高財政保障能力。一是抓好財源培植。繼續(xù)支持產(chǎn)業(yè)園區(qū)提檔升級，用好園區(qū)資源，科學謀劃產(chǎn)業(yè)，辨識引進企業(yè)；樹立“抓項目就是抓財源”“有效益就有稅收”的理念，聚焦招商引資、項目建設，加大招商引資和項目前期投入力度，吸引更多招商引資項目落地，以項目承載投資、涵養(yǎng)稅源；高度認識工業(yè)企業(yè)在稅源中的主體地位，狠抓工業(yè)，做大工業(yè)底盤，補足工業(yè)短板，夯實財源基礎；大力發(fā)展綠色產(chǎn)業(yè)，拓展旅游產(chǎn)業(yè)，培植新型財源，實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展的要求。二是加強收入征管。強化依法治稅，堅持“依法征收、應收盡收”的原則，進一步改進和完善稅收征管措施，提高收入質(zhì)量。加強收入調(diào)度，隨時跟蹤、分析財稅運行態(tài)勢，建立財稅聯(lián)席會議制度和財政收支按月考核制度，實現(xiàn)財稅收入均衡入庫，提高預算支出的均衡性。強化重點稅源管理，加強重點項目、重點企業(yè)、重點行業(yè)、重點地區(qū)監(jiān)管，適時掌握稅源變化情況，組織稅款及時足額征收入庫。建立協(xié)稅護稅機制，發(fā)改、住建、水利、交通、環(huán)保、文旅、工科等部門對新備案、審批項目和行業(yè)在建項目及時推送稅務部門。三是加大各類資源資產(chǎn)盤活力度。加大土地出讓力度，推動閑置用地再利用，盤活閑置土地，清除僵尸項目，重新供地使用，吸引投資；用好城鄉(xiāng)建設用地增減掛鉤和提質(zhì)改造政策，全面開展“空心村”、“空心房”等農(nóng)村閑置建設用地整治，為全縣公益性項目建設和鄉(xiāng)村振興籌措資金；加大行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)、保障房等國有資產(chǎn)處置工作力度，最大限度盤活閑置資產(chǎn)。進一步加大財政資金整合力度，盤活財政結余結轉(zhuǎn)資金，清理各領域“沉睡”資金，進一步提高財政資金使用效益。四是全力爭取上級補助。把握積極的財政政策要更加積極有為的取向，加大跑干要和資金爭取力度，爭取更多的財力補助，實現(xiàn)轉(zhuǎn)移支付補助最大化，以緩解財政支出壓力。緊緊圍繞直達資金和地方政府專項債券發(fā)行導向，部門協(xié)調(diào)聯(lián)動，做實項目前期，精心包裝項目，加大項目儲備、加強項目前期工作、加快啟動項目建設，力爭在向上爭取政府專項債券、直達資金和轉(zhuǎn)移支付資金支持上有更大突破。五是完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)獎勵政策，研究制定《彌渡縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)培植財源和協(xié)稅護稅考核辦法》，對各鄉(xiāng)鎮(zhèn)繼續(xù)實行收入超收分成，激發(fā)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府主動培植財源、狠抓收入的活力與動力。
（二）優(yōu)化公共服務供給，全力保障民生。一是切實兜牢“三?！钡拙€。突出公共財政導向，堅決落實政府過緊日子要求，持續(xù)調(diào)整和優(yōu)化支出結構，壓減一般性支出，注重精打細算、節(jié)用裕民，全力支持做好“六穩(wěn)”工作、落實“六保”任務。堅持“三?！保ū；久裆?、保工資、保運轉(zhuǎn)）支出在財政支出中的優(yōu)先順序，堅決兜牢“三?！钡拙€。二是加大民生事業(yè)投入。堅持疫情防控不放松。密切跟蹤疫情發(fā)展態(tài)勢，加大財政支持保障力度，實施公共衛(wèi)生補短板項目，不斷鞏固疫情防控良好態(tài)勢。圍繞就業(yè)、教育、醫(yī)療、社會保障等領域群眾關心的突出問題，完善財政支持政策，穩(wěn)步提高財政保障水平，堅決兜緊兜牢基本民生底線，把財政支出轉(zhuǎn)化為群眾實惠。三是支持鄉(xiāng)村振興。把鞏固脫貧攻堅成果、推進鄉(xiāng)村振興擺在財政支出的突出位置，保持支持政策、資金規(guī)?？傮w穩(wěn)定，繼續(xù)加強涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合，加大產(chǎn)業(yè)發(fā)展、人居環(huán)境整治、基本公共服務等領域和薄弱環(huán)節(jié)的財政投入力度，大力支持農(nóng)村各項改革，服務鄉(xiāng)村發(fā)展，不斷增強農(nóng)民幸福感，獲得感。四是提升生態(tài)建設水平。支持美麗縣城和國家園林城市創(chuàng)建，扎實推進“森林彌渡”建設，支持口袋公園、小微綠地建設，實施新一輪退耕還林建設造林5000畝；持續(xù)攻堅污染防治，高效保障水污染防治、水源地保護、土壤污染防控等項目，深入打好“藍天、碧水、凈土”保衛(wèi)戰(zhàn)和污染防治七大專項攻堅戰(zhàn)。支持文旅康養(yǎng)融合發(fā)展、產(chǎn)業(yè)發(fā)展向康養(yǎng)融合提升，加快實現(xiàn)鄉(xiāng)村旅游向康養(yǎng)旅游的升級、美麗鄉(xiāng)村向美麗經(jīng)濟的跨越。
（三）樹立底線思維，防范化解財政風險。一是堅決防范“三?！敝Ц讹L險。完善事前審核、事中監(jiān)控、事后處置的“三?！鳖A算管理工作機制，統(tǒng)籌轉(zhuǎn)移支付資金和地方可用財力，科學合理調(diào)度資金，努力確保我縣基本民生政策落實、工資發(fā)放和機構運轉(zhuǎn)。二是加強地方政府債務管理。堅持“疏堵結合、開好前門、嚴堵后門”的原則，強化隱性債務風險管控和專項債券全生命周期管理。完善政府債務動態(tài)監(jiān)測和風險評估預警機制，堅決杜絕新增隱性債務，大力化解存量債務，確保政府債券資金使用高效、風險總體可控；三是切實防范國庫運行風險。加強庫款運行情況監(jiān)測和統(tǒng)計分析，動態(tài)掌握庫款現(xiàn)狀，嚴格規(guī)范財政暫付款項目管理，對暫付款項進行清理甄別，明確分年度消化任務和消化措施，確保財政往來款只減不增，且用3-5年時間將財政暫付款項累計金額占一般公共預算支出的比重控制在5%以內(nèi)。
（四）推進現(xiàn)代財稅體制建設，增強財政治理能力。一是進一步深化預算管理制度改革。強化對預算編制的宏觀指導，完善政府預算體系，加強財政資源統(tǒng)籌。堅持預算法定，提升預算項目庫管理水平，強化預算對執(zhí)行的控制，加強預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控，嚴禁超預算、無預算支出。實施預算管理一體化改革，推進財政支出標準化建設，強化預算約束和績效管理，健全預算安排與績效結果掛鉤的激勵約束機制。二是深入推進國庫管理改革。實現(xiàn)預算單位差旅費電子憑證網(wǎng)上報銷，實行預算單位銀行賬戶開立、變更、撤銷和備案線上辦理，完成國庫集中支付直接支付標準化管理改革。三是推進政府采購意向公開。實施“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購”行動，強化政府采購“電子賣場”監(jiān)管。四是加快推進鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政公共服務能力提升建設。全面開展為民、安全、規(guī)范、高效的鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政建設，建立適應經(jīng)濟發(fā)展實際的鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理模式，深入推進財稅改革落地見效，大力提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政公共服務能力水平。五是持續(xù)加強財政監(jiān)督。全方位、多角度、創(chuàng)造性地開展財政監(jiān)督檢查工作，打通資金監(jiān)管“最后一公里”，強化日常監(jiān)管，健全專項監(jiān)督，對直達資金、地方政府專項債券等重點資金實施常態(tài)化監(jiān)管，提高資金使用績效。加強行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理，規(guī)范資產(chǎn)核算，推進資產(chǎn)整合、共享、共用和合理流動。加大會計信息質(zhì)量監(jiān)督檢查，規(guī)范會計代理記賬行為。持續(xù)改進國資監(jiān)管方式，加強國有企業(yè)、平臺公司財務及資金監(jiān)管，建立健全國資監(jiān)管機制。扎實開展部門預決算公開情況督辦檢查，主動接受縣人大及其常委會的監(jiān)督指導。認真整改審計發(fā)現(xiàn)問題，舉一反三改進管理。落實人大決議決定和審議意見，完善議案、提案辦理機制，著力解決人大代表、政協(xié)委員關心關注的實際問題。進一步提升財政治理能力和管理效能。
各位代表，2022年的財政工作，形勢嚴峻，任務艱巨。我們將在縣委的正確領導下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅定信心，凝心聚力，攻堅克難，奮力實干完成全年目標任務，為建設名副其實的“小河淌水·幸福彌渡”提供有力的財力保障，為推動全縣經(jīng)濟社會高質(zhì)量跨越式發(fā)展做出新的貢獻！
