（云南省）關(guān)于大理白族自治州彌渡縣2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財政預(yù)算（草案）的報告-----???
彌渡縣2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財政預(yù)算（草案）的報告-----???
——2021年2月7日在縣第十七屆人民代表大會第五次會議上
縣財政局局長 李郁榮
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會報告全縣2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財政預(yù)算（草案），請予審議，并請政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年是全面建成小康社會目標實現(xiàn)之年，是全面打贏脫貧攻堅戰(zhàn)和“十三五”規(guī)劃收官之年。在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，縣人民政府及其財政部門以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神以及習近平總書記考察云南重要講話精神，統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展工作，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，切實落實好政府過“緊日子”要求，突出打好三大攻堅戰(zhàn)，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六保”任務(wù)，切實兜牢“三保”底線，扎實推進各項財政改革，增強財政可持續(xù)性，財政運行總體平穩(wěn)，預(yù)算執(zhí)行情況良好，為全縣經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展作出了積極貢獻。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全縣一般公共預(yù)算收入完成48036萬元，完成年初預(yù)算的100%，較上年增收2723萬元，增長6%。其中：稅收收入完成24565萬元，較上年增收1207萬元，增長5.2%，占一般公共預(yù)算收入的51.1%；非稅收入完成23471萬元，較上年增收1462萬元，增長6.9%，占一般公共預(yù)算收入的48.9%。全縣一般公共預(yù)算支出完成278143萬元，較上年增支7605萬元，增長2.8%。
全縣一般公共預(yù)算收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入48036萬元，返還性補助收入3659萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入160668萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入39421萬元，調(diào)入資金29902萬元（其中:基金調(diào)入15475萬元，其他調(diào)入14427萬元），動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1174萬元，置換一般債券轉(zhuǎn)貸收入7821萬元，收入總計290681萬元；一般公共預(yù)算支出278143萬元，上解上級支出4542萬元，債務(wù)還本支出7821萬元，補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金175萬元，支出總計290681萬元；收支相抵，年終收支平衡。
?“十二五”末到“十三五”末，全縣財政總收入由4.83億元增加到7.49億元，年均遞增9.2%；一般公共預(yù)算收入由3.38億元增加到4.8億元，年均遞增7.3%，完成規(guī)劃目標的111.1%，增幅超過財政“十三五”規(guī)劃5%的增長目標2.3個百分點，提前一年完成“十三五”規(guī)劃4.32億元目標。一般公共預(yù)算支出由18.74億元增加到27.81億元，年均遞增8.2%，完成規(guī)劃目標的116.3%，增幅超過財政“十三五”規(guī)劃5%的增長目標3.2個百分點，提前兩年完成“十三五”規(guī)劃23.91億元的目標。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全縣政府性基金預(yù)算收入完成19920萬元，完成年初預(yù)算的54.7%，較上年減收3238萬元，減14%。收入未完成年初預(yù)算且較上年下降的原因是土地出讓收入未實現(xiàn)預(yù)期目標。受此影響，主要收入科目“國有土地使用權(quán)出讓收入”僅完成19646萬元，為年初預(yù)算36000萬元的54.6%，比上年減收3063萬元，減13.5%。政府性基金預(yù)算支出完成62815萬元，較上年增支52536萬元，增長511%。政府性基金增支較大的主要原因是上級下達我縣新增專項債券資金48700萬元（含賓南高速專項債39700萬元），抗疫特別國債資金6709萬元。
政府性基金預(yù)算收支平衡情況：政府性基金預(yù)算收入完成19920萬元，上級補助收入1834萬元，抗疫特別國債收入6709萬元，新增專項債券收入48700萬元，置換專項債券收入800萬元，上年滾存結(jié)余1307萬元，收入總計79270萬元；基金預(yù)算支出完成62815萬元，調(diào)出資金15475萬元，專項債券還本支出800萬元，支出總計79090萬元；收支相抵，年終結(jié)余180萬元。
（三）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全縣社會保險基金收入完成41147萬元，完成年初預(yù)算的108.4%，較上年增收6552萬元，增長18.9%。全縣社會保險基金支出完成41374萬元，完成年初預(yù)算的120.1%，較上年增支9930萬元，增長31.6%。
社會保險基金預(yù)算平衡情況：2020年，全縣社?；鹗杖胪瓿?1148萬元，社?；鹬С鐾瓿?1374萬元，收支相抵，本年結(jié)余-227萬元，動用以前年度結(jié)余227萬元，年末滾存結(jié)余33038萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，國有資本經(jīng)營預(yù)算上級補助收入4萬元，主要為中央預(yù)撥2020年國有企業(yè)退休人員社會化管理補助資金4萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)下年支出4萬元。全縣無縣本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入和國有資本經(jīng)營預(yù)算安排的支出。
以上相關(guān)數(shù)據(jù)均為快報數(shù)，待州財政局批復(fù)我縣2020年財政決算后，部分數(shù)據(jù)會有所變化，屆時再向縣人大常委會報告變化情況。
（五）政府性債務(wù)情況
2020年，全縣政府債務(wù)余額100205.47萬元（一般債務(wù)36805.47萬元，專項債務(wù)63400萬元）。全縣政府債務(wù)限額117800萬元，其中：一般債務(wù)50100萬元，專項債務(wù)67700萬元。債務(wù)總額保持在限額以內(nèi)，債務(wù)風險總體可控。
二、落實縣人大決議和重點工作開展情況
2020年，縣人民政府及其財政部門全面貫徹《預(yù)算法》，認真落實縣人大及其常委會有關(guān)決議，發(fā)揮財政穩(wěn)定經(jīng)濟增長關(guān)鍵作用，以更大的政策力度對沖疫情影響和經(jīng)濟下行壓力，財政預(yù)算管理各項工作取得新成效，有力促進了全縣經(jīng)濟社會高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展。
（一）落實積極財政政策，統(tǒng)籌推進疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展。按照“積極的財政政策更加積極有為”的要求，強化資金保障，兌現(xiàn)減稅降費政策，支持疫情防控和企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。一是全力以赴支持疫情防控。按照“急事急辦，特事特辦”的原則，確保疫情防控資金及時足額撥付到位，2020年共撥付各級下達疫情防控防治補助資金2214萬元，其中：中央補助資金1113萬元、省級補助資金172萬元、州級補助資金62萬元、縣級補助資金867萬元；嚴格貫徹執(zhí)行中央、省、州便利性采購政策，暢通采購渠道，對疫情防控工作中涉及政府采購審批事項的相關(guān)貨物、工程和服務(wù)開通綠色通道；嚴格落實患者救治費用補助政策，確?；颊卟灰蛸M用影響及時就醫(yī)，確保定點醫(yī)院、醫(yī)療機構(gòu)不因支付政策影響救治，全縣共撥付城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險11797萬元，職工基本醫(yī)療保險8339萬元。二是大力支持實施減稅降費政策。落實增值稅、小微企業(yè)普惠性減稅、個人所得稅專項附加扣除等政策，執(zhí)行階段性減免養(yǎng)老保險費、減征醫(yī)療保險費和緩交住房公積金等政策，嚴格落實減免經(jīng)營性房租政策，兌現(xiàn)省、州、縣人民政府穩(wěn)定經(jīng)濟運行相關(guān)措施，2020年累計減稅降費16009萬元，進一步減輕企業(yè)稅費負擔，推動復(fù)工復(fù)產(chǎn)保市場主體。三是保障企業(yè)融資需求。2020年，全縣5家銀行業(yè)金融機構(gòu)新辦理普惠小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)7652筆（其中新發(fā)放信用貸款4603筆），新發(fā)放金額109116萬元。精準做好穩(wěn)企業(yè)保就業(yè)信貸對接，為37家農(nóng)業(yè)新型合作主體實現(xiàn)融資54筆，融資金額1041萬元，平均利率水平5.45%。
（二）優(yōu)化財政資源配置，支持打好“三大攻堅戰(zhàn)”。集中財力優(yōu)先保障脫貧攻堅戰(zhàn)，重點支持污染防治攻堅戰(zhàn)，切實防范債務(wù)風險。一是支持打好脫貧攻堅戰(zhàn)。堅持把脫貧攻堅作為首要政治任務(wù)、第一民生工程和頭等大事。建立和完善精準扶貧保障機制，足額保障脫貧攻堅資金，確保財政扶貧政策落實落地，推進財政金融互動扶貧，完善資產(chǎn)收益扶貧實施辦法，增加貧困戶增收途徑，鞏固提升脫貧攻堅成果。繼續(xù)推進財政涉農(nóng)資金整合，打贏精準脫貧攻堅戰(zhàn)。全年完成整合財政涉農(nóng)資金26346萬元，其中：中央資金20083萬元、省級資金4466萬元、州級資金480萬元、縣級資金1317萬元。抓好脫貧攻堅專項巡視反饋問題整改落實，加強財政扶貧資金績效管理和使用監(jiān)督，扶貧資金使用效益不斷提高。二是支持污染防治和生態(tài)修復(fù)。支持大氣、水、土壤等污染防治，推動重點流域水污染防治、城市污水集中處理和生活垃圾無害化處理。繼續(xù)推進山水田林湖草生態(tài)保護修復(fù)工程，支持退耕還林、地質(zhì)災(zāi)害防治和礦山環(huán)境治理。三是防范化解政府債務(wù)風險。扎實做好政府性債務(wù)和隱性債務(wù)風險防范工作，嚴格落實《彌渡縣政府性債務(wù)風險應(yīng)急處置預(yù)案》要求，對政府債務(wù)全面統(tǒng)計、系統(tǒng)管理、動態(tài)監(jiān)控、定期提示、及時預(yù)警，確保不發(fā)生債務(wù)風險事件。積極爭取新增政府債券額度，2020年爭取新增專項債券48700萬元、到期置換債券8621萬元，保障了全縣重大項目建設(shè)和到期政府債務(wù)足額償還。研究制定《彌渡縣地方政府隱性債務(wù)風險應(yīng)急處置預(yù)案》，確保鎖定隱性債務(wù)及時化解，牢牢守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風險的底線，切實防范和化解財政金融風險。
（三）兜牢“三?！钡拙€，著力保障和改善民生。積極發(fā)揮財政工作職能，將“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ髫瀼芈鋵嵱谫Y金保障上，兜牢“三?！钡拙€，堅持“三保”支出在財政支出中的優(yōu)先順序，優(yōu)先安排資金用于?；久裆?、保工資、保運轉(zhuǎn)工作。一是支持發(fā)展公平優(yōu)質(zhì)教育。全年教育支出55422萬元，較上年增支3082萬元，增長5.9%。保障學(xué)前教育、義務(wù)教育、高中教育、職業(yè)教育等各階段教育經(jīng)費投入，推進教育脫貧攻堅工作，改善學(xué)校基本辦學(xué)條件，落實義務(wù)教育學(xué)生“兩免一補”和學(xué)前、普通高中、中職教育各項學(xué)生資助政策，確保家庭經(jīng)濟困難學(xué)生不因貧失學(xué)輟學(xué)。二是支持社會保障和就業(yè)。全年社會保障和就業(yè)支出45860萬元，較上年增支8509萬元，增長22.8%。安排城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險財政補助7200萬元；安排特困人員救助供養(yǎng)、殘疾人生活和護理補貼1580萬元；城鄉(xiāng)最低生活保障金補助8870萬元；安排就業(yè)補助2646萬元，支持高校畢業(yè)生、下崗失業(yè)人員、退役軍人和農(nóng)民工等重點群體就業(yè)，做好保障農(nóng)民工工資治欠保支各項工作。實施失業(yè)保險穩(wěn)崗返還，共計返還資金123.23萬元。三是支持衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展。全年衛(wèi)生健康支出37408萬元，較上年增支5928萬元，增長18.8%。撥付城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險補助15749萬元，醫(yī)療救助資金2048萬元，落實城鄉(xiāng)居民醫(yī)保、大病保險、醫(yī)療救助“三重機制”。撥付建檔立卡貧困人口定額資助參保補助資金588萬元，確保建檔立卡貧困人口100%參保。爭取中醫(yī)院建設(shè)項目新增專項債券資金4000萬元，加快補齊基本醫(yī)療衛(wèi)生領(lǐng)域短板。
（四）加強直達資金管理，確保直接惠企利民。建立直達資金機制，是特殊之年應(yīng)對疫情影響、推動財力下沉的特殊之舉，全縣按照中央及省州相關(guān)要求，強化資金管理，及時發(fā)揮資金效益。一是切實加快直達資金撥付及預(yù)算執(zhí)行進度，在收到上級直達資金后在3個工作日內(nèi)下達到相關(guān)預(yù)算單位，并通知預(yù)算單位及時做好直達資金項目儲備錄入和掛接工作，確保資金及時撥付；二是做好直達資金監(jiān)控系統(tǒng)相關(guān)工作。參照省州做法，及時成立工作專班，細化任務(wù)分工，層層壓實壓緊責任，并按要求及時將直達資金指標信息導(dǎo)入監(jiān)控系統(tǒng)，在資金形成支出后3個工作日內(nèi)將支付數(shù)據(jù)導(dǎo)入監(jiān)控系統(tǒng)。三是強化資金保障。嚴格按照中央財政直達資金管理的有關(guān)規(guī)定和要求，對調(diào)撥的中央財政直達資金?？顚Ｓ茫瑥娀Y金保障力度，切實發(fā)揮直達資金對做好“六穩(wěn)”工作、落實“六?！比蝿?wù)的重要作用。2020年，上級下達我縣直達資金52883.03萬元，其中，特殊轉(zhuǎn)移支付（特殊直達）12607.85萬元，特別國債6708.59萬元，列入正常轉(zhuǎn)移支付的直達資金（正常直達）8583.09萬元，參照直達資金24983.5萬元。除財力性補助外主要涉及教育生均公用經(jīng)費、城鄉(xiāng)基本醫(yī)療保險、基本養(yǎng)老保險、困難群眾救助等基本民生支出和老舊小區(qū)改造、污水管網(wǎng)及城鎮(zhèn)污水處理及配套管網(wǎng)建設(shè)項目等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出。
（五）深化財政管理改革，不斷提升財政管理水平。一是嚴格落實政府過“緊日子”的要求。嚴控一般性支出、嚴控年度中增支、退出到期政策，大力壓減非急需、非剛性支出。調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，把錢花在刀刃上，基本民生支出只增不減，重點領(lǐng)域支出保障到位，切實提高資金使用效益。加大財政存量資金盤活力度，全縣收回財政存量資金15161萬元，統(tǒng)籌用于民生急需領(lǐng)域和“補短板”項目。二是全面實施預(yù)算績效管理。構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，出臺了《中共彌渡縣委 彌渡縣人民政府關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的實施意見》，先后印發(fā)了《彌渡縣財政專項資金績效管理暫行辦法》、《彌渡縣財政專項資金績效目標管理暫行辦法》、《彌渡縣縣級部門預(yù)算績效運行監(jiān)控管理暫行辦法》、《彌渡縣項目支出績效評價管理辦法》。組織開展了2020年度縣級部門預(yù)算績效運行監(jiān)控管理工作，涉及63家部門，575個項目。委托第三方機構(gòu)對2019年度2個部門整體績效和1個專項開展績效再評價。強化績效評價結(jié)果應(yīng)用，做到花錢必問效、無效必問責。三是強化預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控。對各類財政資金支付、中央直達資金績效目標執(zhí)行等情況進行動態(tài)監(jiān)控，堅持以問題為導(dǎo)向，切實提升工作質(zhì)效。形成事中、事后監(jiān)管體制，提高資金使用效益。四是加強政府采購工作。全年政府采購計劃金額48562萬元，實際采購金額45850萬元，節(jié)約資金2712萬元，資金節(jié)約率5.6%。五是加強國有資產(chǎn)管理。首次向縣人大常委會報告全縣國有資產(chǎn)管理情況，主動向社會各界亮明國有資產(chǎn)“家底”。建立健全國有資產(chǎn)管理體系，理順了國有資產(chǎn)管理工作職責。根據(jù)國有企業(yè)改革的要求，加大國有企業(yè)整合力度，優(yōu)化資產(chǎn)配置、做強做大國有企業(yè)，國有企業(yè)改革不斷深化，公共基礎(chǔ)設(shè)施、自然資源管理工作取得新進展。閑置國有資產(chǎn)得到有效盤活，國有資產(chǎn)使用效率不斷提高，實現(xiàn)了國有資產(chǎn)保值增值目標。
各位代表，在看到成績的同時，我們也清醒地認識到，我縣當前財政工作面臨著諸多困難和問題：一是財政收入質(zhì)量不高。受減稅降費政策及新冠疫情影響，稅收收入下降明顯，財政增長主要依靠非稅收入增收拉動。二是財政收支矛盾異常突出。人員政策性支出逐年增加，保剛性支出任務(wù)繁重，財政收支缺口逐年增大。同時鄉(xiāng)村振興、污染防治支出等重點民生項目均需要財政資金給予保障，財政支持經(jīng)濟發(fā)展和保障民生支出的需求快于財力增長幅度，財政收支矛盾十分突出，遠遠超過我縣財政可承受能力，財政收支平衡壓力較大。三是防范化解債務(wù)風險任務(wù)沉重。我縣政府債務(wù)雖然控制在限額范圍內(nèi)，但隨著逐步進入債務(wù)還本付息的高峰期，防范和化解地方政府債務(wù)特別是隱性債務(wù)風險的壓力較大。四是部分資金使用效益不高，重點項目建設(shè)和支出進度有待提高。政府過“緊日子”的氛圍還不夠濃，資金沉淀單位賬戶等閑置低效現(xiàn)象還時有發(fā)生；一些部門的預(yù)算績效管理意識還比較薄弱，財政資金使用效益還需進一步提升。針對這些困難和問題，我們將強化責任擔當，通過創(chuàng)新機制、完善制度、加強管理等措施，積極穩(wěn)妥地加以解決。
三、2021年全縣地方財政預(yù)算草案
2021年我縣財政工作的指導(dǎo)思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會、習近平總書記考察云南重要講話以及中央、省、州、縣經(jīng)濟工作會議精神，堅決落實中央和省、州、縣黨委政府決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，堅持深入推進財政預(yù)算管理改革促進高質(zhì)量發(fā)展，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)。強化財政收支預(yù)算管理，不折不扣落實黨政機關(guān)過“緊日子”的要求，堅持精打細算，大力壓減一般性支出，加大各類資金統(tǒng)籌力度，有效盤活存量資金，最大限度統(tǒng)籌財政資金支持疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展。持續(xù)優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，加強重點領(lǐng)域經(jīng)費保障，切實兜牢“三?！钡拙€，全面實施預(yù)算績效管理，著力構(gòu)建全面規(guī)范透明、標準科學(xué)、約束有力的預(yù)算管理制度；加強地方政府債務(wù)管理，防范和化解隱性債務(wù)風險，努力建設(shè)高質(zhì)量可持續(xù)財政，為“十四五”開好局，為“小河淌水·幸福彌渡”建設(shè)提供有力的財力保障。
2021年全縣財政收支預(yù)算安排建議如下：
（一）一般公共預(yù)算收支預(yù)算草案
受經(jīng)濟下行和疫情防控影響，2021年全縣財政收支形勢依然嚴峻，收支矛盾突出仍是財政工作面臨的最大難題。按照“以收定支、量力而行”的原則，2021年財政支出將進一步優(yōu)化結(jié)構(gòu)，壓減一般、突出重點。一是以收定支，確保平衡。堅持統(tǒng)籌兼顧、量入為出，有效統(tǒng)籌各類資金資源資產(chǎn)，依法依規(guī)組織收入，合理安排預(yù)算支出規(guī)模，嚴控新增支出。二是突出重點，優(yōu)先保障。緊緊圍繞中央、省州和縣委政府的重大戰(zhàn)略部署安排預(yù)算，重點投向全縣經(jīng)濟社會發(fā)展和疫情防控的重點領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)。三是厲行節(jié)約，提質(zhì)增效。堅持黨政機關(guān)帶頭厲行節(jié)約，真正把過“緊日子”作為長期堅持的基本方針，貫穿到預(yù)算編制全過程，精打細算，提高財政資金使用績效。四是強化統(tǒng)籌，零基安排。打破基數(shù)概念和支出固化格局，各部門新增任務(wù)一律優(yōu)先通過調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、統(tǒng)籌財政撥款和自有資金、合理分配年度間資金安排等方式解決。
根據(jù)以上原則，2021年我縣財政支出預(yù)算安排的具體思路和保障順序：一是優(yōu)先安排“三?！敝С觯道巍叭！钡拙€；二是依法依規(guī)足額安排預(yù)備費；三是統(tǒng)籌安排還本付息支出，有效防范政府債務(wù)風險；四是集中財力辦大事，全力支持實體經(jīng)濟發(fā)展，重點加大對固定資產(chǎn)投資、項目前期工作、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、培植財源和“穩(wěn)增長”的財政支出安排。五是加強績效管理。將績效理念貫穿預(yù)算管理全過程。加強事前績效評估、事中績效監(jiān)控和事后績效評價。完善績效評價結(jié)果與預(yù)算安排和政策調(diào)整的掛鉤機制。
根據(jù)以上指導(dǎo)思想和預(yù)算編制原則，2021年全縣安排一般公共預(yù)算收入50450萬元，較上年增收2414萬元，增長5%。安排一般公共預(yù)算支出280000萬元，較上年增支1857萬元，增長0.7%。
一般公共預(yù)算收支平衡情況：全縣一般公共預(yù)算收入50450萬元，返還性補助收入3659萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付補助收入178738萬元，專項轉(zhuǎn)移支付補助36000萬元，調(diào)入資金16503萬元，收入總計285350萬元。一般公共預(yù)算支出280000萬元，上解上級支出5350萬元，支出總計285350萬元，年終收支平衡。
“三保”支出（含上級?？睿╊A(yù)算安排情況：2021年“三保”支出預(yù)算安排187993萬元，其中：?；久裆С霭才?4176萬元，保工資支出安排109590萬元，保運轉(zhuǎn)支出安排14227萬元。
（二）政府性基金收支預(yù)算草案
2021年，全縣政府性基金預(yù)算收入安排36300萬元，較上年增收16380萬元，增長82.2%；全縣政府性基金預(yù)算支出安排24412萬元（含上級專款），較上年減支38403萬元，減61.1%。
政府性基金收支預(yù)算平衡情況：基金預(yù)算收入36300萬元，上級補助收入1714萬元，上年結(jié)余180萬元，收入總計38194萬元?；痤A(yù)算支出24412萬元，調(diào)出資金13500萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出282萬元，支出總計38194萬元，收支相抵，年終收支平衡。
（三）社會保險基金預(yù)算草案
2021年，全縣社?；痤A(yù)算收入安排48886萬元，較上年增加7739萬元，增長18.8%。全縣社保基金預(yù)算支出安排48043萬元，較上年增加6669萬元，增長16.1%。
社會保險基金預(yù)算平衡情況：2021年，全縣社保基金預(yù)算收入48886萬元，社?；痤A(yù)算支出48043萬元，當年收支結(jié)余843萬元，年末滾存結(jié)余34061萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
2021年，彌渡縣納入國有資本經(jīng)營預(yù)算編制的國有企業(yè)有7家，分別是彌渡縣國有糧食購銷公司、云南省彌渡軍糧供應(yīng)站、彌渡縣國有投資開發(fā)有限責任公司、彌渡縣國有資產(chǎn)經(jīng)營有限責任公司、彌渡縣土地投資開發(fā)有限公司、彌津供排水有限公司、彌渡發(fā)展集團有限公司。因彌渡縣國有企業(yè)經(jīng)營規(guī)模較小及企業(yè)性質(zhì)的特殊性，5家國有企業(yè)處于虧損（或彌補以前年度虧損）狀況，彌渡發(fā)展集團有限公司尚無收入，只有彌津供排水有限公司有經(jīng)營利潤60萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入18萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出11.7萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)出資金6.3萬元。
2021年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入18萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出11.7萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)出資金6.3萬元。收支相抵，年終收支平衡。
按照《預(yù)算法》及其實施條例規(guī)定，在2021年預(yù)算年度開始后和縣人代會批準預(yù)算之前，縣財政已將上年度結(jié)轉(zhuǎn)的支出以及必須的基本支出提前下達各部門，以保障各部門正常運轉(zhuǎn)。
（五）2021年地方財政預(yù)算初審意見落實情況
1.關(guān)于2021年地方財政預(yù)算初審意見建議落實情況。2021年1月27日縣十七屆人大財政經(jīng)濟委員會第十八次會議上，對《彌渡縣2021年地方財政預(yù)算初步方案》進行了審查，并對做好下步預(yù)算編制及執(zhí)行工作提出了提升增收能力、嚴控財政風險、強化使用績效評估等六個方面的意見建議?？h人民政府及其財政部門已積極采納，并將所提意見逐一貫穿落實于2021年預(yù)算編制和財政重點工作中。
2.關(guān)于2020年預(yù)算執(zhí)行情況同縣人大常委會批準的預(yù)算調(diào)整方案出入較大情況說明。2020年11月27日縣十七屆人大常委會第30次會議批準的《彌渡縣2020年縣本級財政預(yù)算調(diào)整方案》為完成一般公共預(yù)算支出250000萬元，2020年一般公共預(yù)算執(zhí)行數(shù)為278143萬元，較縣人大常委會批準的一般公共預(yù)算支出調(diào)整數(shù)增加23143萬元。一般公共預(yù)算支出較預(yù)算調(diào)整數(shù)出入較大的主要原因是：根據(jù)上級相關(guān)要求，我縣加大財政資金盤活和調(diào)入力度，一般公共預(yù)算可用財力增加，支出相應(yīng)增加。
四、2021年財政工作重點
2021年是中國共產(chǎn)黨成立100周年，也是“十四五”規(guī)劃的開局之年。做好2021 年財政工作，責任和意義重大。面對嚴峻的財政形勢，按照全縣經(jīng)濟社會發(fā)展的總體思路和主要目標，今年的財稅工作，重點抓好以下方面的工作：
（一）強化提質(zhì)增效，持續(xù)推動建設(shè)高質(zhì)量可持續(xù)財政。一是強化提質(zhì)增效，鞏固拓展減稅降費成效。加大財稅政策調(diào)節(jié)力度，鞏固和拓展減稅降費成效。密切跟蹤減稅降費政策執(zhí)行情況，及時研究解決政策實施過程中的問題，不斷完善政策舉措。增強服務(wù)意識，加強對減稅降費政策的宣傳和培訓(xùn)。加強監(jiān)督檢查，確保各項措施落實到位。二是培育重點產(chǎn)業(yè)。做強做特蔬菜產(chǎn)業(yè)，推進特色農(nóng)產(chǎn)品優(yōu)勢區(qū)、生態(tài)休閑農(nóng)業(yè)綜合建設(shè)、25萬畝生態(tài)循環(huán)農(nóng)業(yè)等一批高原特色現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)項目。完成正大50萬頭生豬全產(chǎn)業(yè)鏈項目第二個5000頭種豬場、屠宰場建設(shè)，啟動食品加工廠建設(shè)；加快正邦集團年出欄生豬20萬頭項目建設(shè)。三是支持工業(yè)發(fā)展。重點抓好建筑材料產(chǎn)業(yè)發(fā)展，完成20座非煤礦山轉(zhuǎn)型升級，加快推進青麥地年產(chǎn)300萬噸綠色砂石骨料項目、從新建材年產(chǎn)2億片頁巖燒結(jié)磚技改擴建暨協(xié)同處置20萬噸建筑垃圾生產(chǎn)項目、鋼筒混凝土復(fù)合管和高強度水泥桿塔項目、年產(chǎn)120萬噸活性氧化鈣生產(chǎn)線建設(shè)項目；抓好飼料加工業(yè)發(fā)展，推進正大、雙胞胎飼料技改擴建，確保海大、高普飼料建成投產(chǎn)，力爭年底飼料產(chǎn)能達100萬噸以上。四是全力爭取補助。把握積極的財政政策要更加積極有為的取向，加大跑干要和資金爭取力度，爭取更多的財力補助，實現(xiàn)轉(zhuǎn)移支付補助最大化，以緩解財政支出壓力。緊緊圍繞直達資金和地方政府專項債券發(fā)行導(dǎo)向，部門協(xié)調(diào)聯(lián)動，做實項目前期，精心包裝項目，加大項目儲備、加強項目前期工作、加快啟動項目建設(shè)，力爭在向上爭取政府專項債券、直達資金和轉(zhuǎn)移支付資金支持上有更大突破。
（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，突出保障“六保”“六穩(wěn)”。一是繼續(xù)做好疫情防控工作。在疫情防控常態(tài)化的前提下，繼續(xù)做好疫情防控經(jīng)費保障工作，用好中央和省州財政轉(zhuǎn)移支付資金，同時千方百計籌措本級資金，切實履行好經(jīng)費保障職能。確保疫情防控經(jīng)費保障政策落實到位、預(yù)算安排到位、資金撥付到位、監(jiān)督管理到位，全力支持打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。二是牢固樹立“過緊日子”的思想。硬化預(yù)算約束，嚴控預(yù)算調(diào)整、“三公”經(jīng)費和行政成本，大力壓減非必要、非急需支出，繼續(xù)壓縮一般性支出，著力建立健全機關(guān)事業(yè)單位過緊日子、厲行節(jié)約的長效機制。三是持續(xù)兜牢兜實“三?！钡拙€。堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，以“?；久裆?、保工資、保運轉(zhuǎn)”為重點，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，確?！叭！鳖A(yù)算足額安排，落實養(yǎng)老、低保、困難救助等提標政策，保障扶貧、教育、衛(wèi)生等剛性支出，堅決托住基本民生需求底線，最大限度地把有限的財力用在保障日益增長的“三保”需求上，努力確保我縣基本民生政策落實、工資發(fā)放和機構(gòu)運轉(zhuǎn)。四是深入推進鄉(xiāng)村振興。促進脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有機銜接，堅持“四個不摘”要求，全面鞏固提升脫貧攻堅成果，防止出現(xiàn)新的返貧致貧。堅持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展，繼續(xù)加大農(nóng)村公共設(shè)施投入，推動鄉(xiāng)村實現(xiàn)5大振興，以推進農(nóng)村改廁、生活垃圾處理和污水治理為重點，打造美麗宜居鄉(xiāng)村。做活土地文章，撬動金融資本和社會資本支持鄉(xiāng)村全面振興。搶抓云南省全面實施鄉(xiāng)村振興“百千萬”工程的有利時機，爭取更多村莊列入省級項目扶持范圍。
（三）推進財政管理改革，進一步提升財政治理能力和管理效能。一是深入推進部門預(yù)算改革，將零基預(yù)算理念融入2021年預(yù)算編制，建立完善能增能減的預(yù)算分配機制，打破基數(shù)概念和支出固化格局。加強定員定額管理和規(guī)范項目支出預(yù)算管理，加大預(yù)算統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，聚焦重點領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)，突出財政支出重點和優(yōu)先支持方向。二是全面實施預(yù)算績效管理。加快建立全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，強化“花錢必問效、無效必問責”理念，將財政資金績效貫穿預(yù)算編制執(zhí)行全過程，凝聚合力解決難點堵點問題，加快推動實現(xiàn)預(yù)算和績效管理一體化。采取有力舉措推動績效評價結(jié)果得到實際運用，明確資金使用單位的績效主體責任，落實獎優(yōu)罰劣的激勵約束機制，全面提升財政資金使用效益。繼續(xù)加大清理盤活財政存量資金力度，統(tǒng)籌資金用于亟需支持的項目和民生“補短板”領(lǐng)域。三是加快預(yù)算執(zhí)行進度。注重財政支出質(zhì)量。落實疫情防控和穩(wěn)定經(jīng)濟增長各項措施，發(fā)揮零余額和實有資金賬戶兩個動態(tài)監(jiān)控平臺功能，避免財政資金沉淀閑置，督促資金使用部門加快形成有效支出。四是防范化解重大風險。保持財政運行可持續(xù)，堅持底線思維，健全規(guī)范政府舉債融資機制，加強地方政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理，堅決遏制隱性債務(wù)增量，有序穩(wěn)妥化解存量，切實加強隱性債務(wù)風險管控。扎實推進縣財政暫付款清理消化，防范化解國庫資金運行風險。五是強化財政監(jiān)督。健全專項監(jiān)督與日常監(jiān)管相結(jié)合的監(jiān)督機制，持續(xù)加大疫情防控、直達資金、脫貧攻堅等重點領(lǐng)域、地方政府專項債券、重大項目前期經(jīng)費等重點資金的監(jiān)管，嚴格按照直達資金相關(guān)管理辦法及《云南財政廳關(guān)于做好直達資金監(jiān)控工作的通知》和《云南省財政廳關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)<財政部關(guān)于做好直達資金預(yù)算執(zhí)行有關(guān)工作的通知>的通知》要求做好直達資金管理、預(yù)算執(zhí)行和監(jiān)控相關(guān)工作。堅決查處違反《財政違法行為處罰處分條例》等法律法規(guī)和財經(jīng)紀律的各類行為。六是深入推進法治財政建設(shè)。堅持依法理財、依法行政，落實《憲法》、《預(yù)算法》、《預(yù)算法實施條例》要求，健全預(yù)算管理制度，提高支出預(yù)算和政策透明度。繼續(xù)推進預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督工作，主動接受縣人大及其常委會的監(jiān)督和指導(dǎo)，自覺接受政協(xié)民主監(jiān)督、社會監(jiān)督和輿論監(jiān)督，確保財政權(quán)力公開、透明、規(guī)范、高效。堅持以問題為導(dǎo)向，加大審計發(fā)現(xiàn)問題整改力度，舉一反三改進預(yù)算管理薄弱環(huán)節(jié)。嚴格執(zhí)行人大決議決定和審議意見，完善人大代表議案和政協(xié)委員提案辦理機制，著力解決人大代表、政協(xié)委員關(guān)心關(guān)注的實際問題，不斷提高服務(wù)水平。
各位代表，2021年的財政工作，形勢嚴峻，任務(wù)艱巨。我們將在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，克難攻堅、銳意進取、奮力實干，竭力盡力完成全年目標任務(wù)，為“十四五”規(guī)劃開好局，為推動全縣經(jīng)濟社會健康穩(wěn)步發(fā)展做出新的貢獻！
