（云南?。╆P(guān)于大理白族自治州洱源縣2022年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財政預(yù)算草案的報告
洱源縣2022年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財政預(yù)算草案的報告
2023年1月16日在洱源縣第十七屆人民代表大會第二次會議上
洱源縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將洱源縣2022年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財政預(yù)算（草案）提請縣十七屆人大二次會議審查，并請縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2022年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣財政工作在縣委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的十九屆六中全會以及黨的二十大精神，落實積極的財政政策，狠抓增收節(jié)支，科學(xué)調(diào)度收入、嚴(yán)格管控支出，優(yōu)化財政資源配置，最大限度確保了“三?！敝С?、重點支出與債務(wù)化解，各項財政工作平穩(wěn)推進(jìn)，圓滿完成了2022年各項工作任務(wù)。
（一）預(yù)算收支完成情況
1.?一般公共預(yù)算
（1）同口徑收入情況：一般公共預(yù)算收入完成44,586萬元，完成同口徑預(yù)算調(diào)整數(shù)44,586萬元的100%，較上年同口徑完成數(shù)42,458萬元增長5%。
（2）平衡情況：全縣一般公共預(yù)算收入自然口徑完成34,287萬元，較上年完成數(shù)41,668萬元減收7,381萬元，下降17.7%。上級各項補助收入250,980萬元（返還性收入2,776萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入155,433萬元、專項轉(zhuǎn)移支付收入92,771萬元），調(diào)入資金2,650萬元（政府性基金調(diào)入），債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入17,735萬元（再融資債券），動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金848萬元（含當(dāng)年新增670萬元），上年結(jié)轉(zhuǎn)收入88,917萬元，收入總計395,417萬元。全縣一般公共預(yù)算支出完成210,827萬元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)211,132萬元的99.9%，較上年增支52,352萬元，增長33%，一般債務(wù)還本支出17,735萬元，上解上級支出11,981萬元（含增值稅留抵退稅省級35%部分調(diào)庫返還，需在年底進(jìn)行上解），調(diào)出資金45,820萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出109,054萬元，支出總計395,417萬元。收支相抵，實現(xiàn)平衡。
2.?政府性基金預(yù)算。全縣政府性基金預(yù)算收入完成2,147萬元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)2,120萬元的101.3%，較上年增收186萬元，增長9.5%；上級補助收入1,936萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入116,625萬元（新增債券115,300萬元、再融資債券1,325萬元），上年結(jié)轉(zhuǎn)收入5,445萬元，調(diào)入資金45,820萬元，收入總計171,973萬元。政府性基金預(yù)算支出完成161,902萬元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)161,792萬元的100.1%，較上年增支119,736萬元，增長284%；上解上級支出23萬元，調(diào)出資金2,650萬元，債務(wù)還本支出4,525萬元，年終結(jié)轉(zhuǎn)2,873萬元，支出總計171,973萬元。收支相抵，實現(xiàn)平衡。
3.?社會保險基金預(yù)算。全縣社會保險基金預(yù)算收入完成25,756萬元（轉(zhuǎn)移收入4,396萬元），完成預(yù)算調(diào)整數(shù)24,608萬元（轉(zhuǎn)移收入161萬元）的104.7%，較上年收入46,103萬元（轉(zhuǎn)移收入15,450萬元）減收20,347萬元，下降44.1%，上年結(jié)余58,977萬元。社會保險基金預(yù)算支出完成18,951萬元（轉(zhuǎn)移支出22萬元），完成預(yù)算調(diào)整數(shù)19,179萬元（轉(zhuǎn)移支出87萬元）的98.8%，較上年支出33,760萬元（轉(zhuǎn)移支出60萬元）減支14,809萬元，下降43.9%，調(diào)整支出400萬元。當(dāng)年收支結(jié)余6,805萬元，年末滾存結(jié)余65,382萬元。
4.?國有資本經(jīng)營預(yù)算。2022年，上級補助收入6萬元，完成年初預(yù)算數(shù)6萬元的100%，為中央下達(dá)的國有企業(yè)退休人員社會化管理補助資金；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入9萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成15萬元，完成年初預(yù)算數(shù)15萬元的100%。結(jié)轉(zhuǎn)下年支出0萬元。
以上數(shù)據(jù)均為快報數(shù)，待州財政局批復(fù)我縣財政決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)可能會有變化，屆時將及時向縣人大常委會報告。
（二）其他需要報告事項
1.?地方政府性債務(wù)情況。納入債務(wù)系統(tǒng)管理的政府性債務(wù)年初數(shù)為311,936.49萬元（含或有債務(wù)500萬元），當(dāng)年新增134,360萬元，償還22,314.71萬元（含再融資債券19,060萬元），截至2022年末，全縣政府性債務(wù)余額423,981.78萬元，其中：一般債務(wù)58,852.77萬元，專項債務(wù)364,629.01萬元，或有債務(wù)500萬元。截至目前，大理州財政局尚未下達(dá)我縣2022年政府債務(wù)限額。
2.?預(yù)備費和預(yù)算周轉(zhuǎn)金情況。2022年，年初預(yù)算安排預(yù)備費400萬元，年度預(yù)算執(zhí)行中用于新冠肺炎疫情防控支出325萬元，應(yīng)急搶險經(jīng)費19萬元；剩余56萬元調(diào)整到年內(nèi)人員支出需求。我縣按照法定程序報請后將歷年結(jié)轉(zhuǎn)的預(yù)算周轉(zhuǎn)金670萬元調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，2022年末，我縣預(yù)算周轉(zhuǎn)金為0萬元。
3.?預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排使用情況。2021年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金178萬元，根據(jù)年度預(yù)算執(zhí)行情況，我縣按照法定程序報請后動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金848萬元（年內(nèi)新增670萬元），統(tǒng)籌用于年內(nèi)人員支出。2022年末，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金為0萬元。
4.?直達(dá)資金情況。上級共下達(dá)我縣直達(dá)資金98,866.97萬元。其中：支持基層落實減稅降費和重點民生等專項轉(zhuǎn)移支付14,972萬元，共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付53,027.83萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付29,459萬元，專項轉(zhuǎn)移支付989.14萬元，參照直達(dá)資金419萬元。
5.?年內(nèi)預(yù)算調(diào)整情況?？h政府提請審議洱源縣2022年縣本級財政預(yù)算調(diào)整方案，已經(jīng)縣第十七屆人大常委會第八次會議審議通過。
6.?“三?！鳖A(yù)算執(zhí)行情況。始終堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先地位，嚴(yán)格執(zhí)行省級“三?！北Ｕ戏秶蜆?biāo)準(zhǔn)，落實財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分比例。全年“三?！敝С?33,604萬元，其中：“保基本民生”支出42,881萬元，“保工資”支出85,511萬元，“保運轉(zhuǎn)”支出5,212萬元。
（三）2022年財政重點工作
1. 強(qiáng)化征管促增收。面對有效稅源不足、非稅收入穩(wěn)定來源逐年減少的不利局面，財稅部門積極主動作為、多措并舉，全力以赴完成年初收入目標(biāo)。一是強(qiáng)化部門之間協(xié)作配合、充分謀劃，加強(qiáng)對重點行業(yè)、重點領(lǐng)域、重大項目和重點稅源進(jìn)行分析和預(yù)判，提前謀劃收入組織工作。二是加強(qiáng)收入征管，落實征管責(zé)任，在落實好減稅降費、增值稅留抵退稅政策的同時，強(qiáng)化征管措施，依法組織財政收入，確保各項收入及時足額入庫。
2.?強(qiáng)化防控促穩(wěn)定。一是規(guī)范舉債行為，對政府債務(wù)實行規(guī)模控制，做好“開前門、堵后門、控增量、化存量”，在法定限額內(nèi)依法依規(guī)舉借債務(wù)；加大防范化解政府隱性債務(wù)風(fēng)險力度，堅決遏制隱性債務(wù)增量，妥善處置和化解隱性債務(wù)存量，按照“一債一策”，做好到期債務(wù)分析，加強(qiáng)與金融機(jī)構(gòu)對接，積極申請置換與展期，降低政府還本付息壓力，從根本上緩解地方政府債務(wù)爆發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險的壓力。二是防范金融風(fēng)險，提升防范意識。積極開展行業(yè)整治，對縣內(nèi)3家小額貸款公司進(jìn)行現(xiàn)場檢查和線上監(jiān)管，深入開展金融放貸領(lǐng)域風(fēng)險排查，有效預(yù)防非法吸儲、非法集資行為的發(fā)生。同時，通過法律政策及典型案例宣傳，讓人民群眾牢固樹立“買者自負(fù)”和“風(fēng)險自擔(dān)”的風(fēng)險意識，提升群眾防范意識，確保金融風(fēng)險總體平穩(wěn)可控。
3.?強(qiáng)化匯報促爭取。堅持把向上爭取支持?jǐn)[在更加突出的位置，緊盯中央、省級政策動向和重點支持方向，多層次、多維度向上爭取資金，最大限度爭取上級補助資金，全年共到位上級補助資金252,922萬元，比上年同期增加41,786萬元,增長19.8%，全力緩解財政支出壓力；加大專項債券爭取力度，共爭取新增政府專項債券115,300萬元，主要用于縣人民醫(yī)院提標(biāo)擴(kuò)能建設(shè)項目21,000萬元、兩湖一河鄉(xiāng)村振興示范園區(qū)建設(shè)項目60,000萬元、土官村水庫工程30,000萬元、南塘子水庫擴(kuò)建工程4,300萬元。各項資金的到位有效緩解了重點領(lǐng)域項目資金配套不足的壓力，助力項目投資建設(shè)，對推動縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展具有重要意義。
4.?強(qiáng)化管理促績效。一是深入推進(jìn)財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪?，扎實開展“財政質(zhì)量年”行動，進(jìn)一步嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，促進(jìn)財政經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康運行。二是進(jìn)一步加大盤活和統(tǒng)籌使用財政存量資金力度。全面清理盤活各類結(jié)存的存量資金，將盤活財政存量資金工作作為常規(guī)性工作來抓，切實提高資金使用效益。三是嚴(yán)格管控預(yù)算追加事項，大力壓減非急需非剛性支出，堅決把過“緊日子”要求落到實處，2022年下半年，部門公用經(jīng)費在年初壓減10%用于?；久裆幕A(chǔ)上，統(tǒng)一再按照不低于5%的比例進(jìn)行壓減，全縣共收回資金81萬元，統(tǒng)籌用于穩(wěn)增長保市場主體保就業(yè)。四是提高資金統(tǒng)籌整合使用意識，加快項目資金下達(dá)、撥付進(jìn)度，對目標(biāo)相近、資金投入方向類同、資金管理方式相近的專項轉(zhuǎn)移支付予以整合，減少不必要開支，發(fā)揮財政資金使用效益，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)步增長。
5.?強(qiáng)化投入促保障。一是全力支持洱海保護(hù)治理，支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)。全年共到位洱海保護(hù)治理資金36,526.21萬元，其中：中央資金6,526.35萬元，省級資金21,108.96萬元，州級資金3,736.45萬元，縣級資金5,154.45萬元。主要實施了洱源縣城截污治污體系提升改造、洱源縣西湖水環(huán)境綜合治理工程等項目，為洱海源頭高水平保護(hù)和高質(zhì)量發(fā)展提供了資金保障。二是有效鞏固拓展脫貧成果和鄉(xiāng)村振興銜接。落實脫貧后續(xù)鞏固政策和投入機(jī)制，穩(wěn)步推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略銜接，共投入資金12,542.58萬元，其中：財政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補助資金5,785萬元（中央3,960萬元，省級1,225萬元，州級600萬元），上海援滇專項資金3,512.82萬元，統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金3,244.76萬元。三是搶抓機(jī)遇，全力支持中央、省級預(yù)算內(nèi)重點項目，加快項目資金撥付進(jìn)度。共到位資金34,170萬元，其中：中央預(yù)算內(nèi)資金30,957萬元，省級預(yù)算內(nèi)資金3,213萬元，主要推動教育強(qiáng)國工程、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、重點流域水環(huán)境綜合治理，落實藏糧于地、藏糧于技戰(zhàn)略，提高糧食綜合生產(chǎn)能力。
6.?強(qiáng)化落實促民生。一是切實保障教育經(jīng)費。不斷加大教育投入力度，確保完成教育投入“兩個只增不減”目標(biāo)，教育支出完成48,156萬元，補齊教育短板，改善辦學(xué)條件，推進(jìn)學(xué)前教育普及普惠、義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡、普通高中多樣特色發(fā)展，促進(jìn)職業(yè)教育高質(zhì)量發(fā)展。二是提升社會保障水平。共撥付社會保障和救助資金7,320.67萬元，用于城鄉(xiāng)最低生活保障金支出以及農(nóng)村特困人員供養(yǎng)等支出，完善社會救助體系，提高社會特困人員保障水平。投入5,903.85萬元，用于城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基礎(chǔ)養(yǎng)老金支出。三是推進(jìn)衛(wèi)生健康建設(shè)。共投入資金17,941.28萬元，其中疫情防控資金2,086.77萬元，用于核酸檢測經(jīng)費、疫苗及接種費用補助以及疫情防控救治體系和應(yīng)急物資保障體系，為疫情的長效防控打下了堅實的基礎(chǔ)。四是貫徹落實好惠農(nóng)惠民財政補貼資金“一卡通”管理改革。積極抓好“一卡通”管理及上線運行工作，2022年通過“一卡通”系統(tǒng)共兌付農(nóng)民補貼資金3,904.35萬元，其中：中央農(nóng)業(yè)支持保護(hù)補貼（耕地地力保護(hù)資金）2,632萬元；種糧農(nóng)民一次性補貼1,073萬元；農(nóng)機(jī)購置補貼199.35萬元。五是堅決落實減稅降費、增值稅留抵退稅等助企紓困政策，進(jìn)一步增強(qiáng)市場主體活力，為企業(yè)減負(fù)，促企業(yè)增收，持續(xù)釋放惠企政策效應(yīng)，共減免企業(yè)稅費21,607萬元，增值稅留抵退稅19,947萬元；加大失業(yè)保險穩(wěn)崗返還力度，投入資金939.53萬元，落實更加積極的創(chuàng)業(yè)就業(yè)政策。六是支持城鄉(xiāng)發(fā)展。投入資金5,227萬元，主要用于市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；投入資金2,390萬元，支持文化、旅游、公共文化服務(wù)體系建設(shè)及文化館（站）免費開放；投入資金3,228萬元，支持保障農(nóng)村危房改造、棚戶區(qū)及老舊小區(qū)改造等方面。
7. 強(qiáng)化改革促管理。一是持續(xù)推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革。加強(qiáng)預(yù)算剛性約束力，嚴(yán)禁無預(yù)算超預(yù)算支出，扎實開展零基預(yù)算管理改革，打破基數(shù)概念和支出固有格局，堅持以零為基準(zhǔn)，取消各類財政資金分配基數(shù)，按照輕重緩急的原則進(jìn)行項目排序，優(yōu)先保障重點支出。二是深入推進(jìn)電子差旅費網(wǎng)上報銷改革工作。依托“公務(wù)之家”和財政預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，實現(xiàn)了從出差申請、審批、差旅預(yù)訂，到差旅報銷、支付的全流程電子化管理，降低行政運行成本。三是政府采購更加透明。持續(xù)推進(jìn)政府采購業(yè)務(wù)全流程網(wǎng)上辦理，實現(xiàn)從政府采購預(yù)算編制、采購意向公開、采購計劃編制、采購信息公開、采購合同備案等環(huán)節(jié)的全流程信息化管理，做到政府采購審批、審核等事項全程網(wǎng)上辦理。全縣通過“政采云”平臺采購交易額為448.72萬元。四是加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理。扎實開展國有資產(chǎn)清理清查，對全縣國有資產(chǎn)進(jìn)行數(shù)據(jù)校準(zhǔn)，推動完善資產(chǎn)管理長效機(jī)制，確保了國資管理的嚴(yán)肅性，使全縣行政事業(yè)單位國資管理步入了科學(xué)化規(guī)范化軌道。五是深化國有企業(yè)改革。為實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值，切實履行國有資產(chǎn)出資人職責(zé)，建立有效的激勵、約束考核機(jī)制，充分調(diào)動國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的工作積極性和創(chuàng)造性，促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展，進(jìn)一步強(qiáng)化國有企業(yè)監(jiān)管，培育國有企業(yè)發(fā)展新動能，制定并印發(fā)了《洱源縣縣屬國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員管理規(guī)定（試行）》、《洱源縣縣屬國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員薪酬管理暫行辦法》、《洱源縣縣屬國有企業(yè)投資監(jiān)督管理暫行辦法》和《洱源縣縣屬國有企業(yè)投資項目負(fù)面清單（暫行）》等文件。
各位代表，過去的一年，全縣財政工作在逆境中謀發(fā)展，財政預(yù)算科學(xué)化、精細(xì)化程度大幅提升，財政運行總體平穩(wěn)，但受新冠肺炎疫情、增值稅留抵退稅和減稅降費政策等多重因素疊加影響，全縣財政工作中還存在一些困難和問題，主要表現(xiàn)在：一是財政收支矛盾突出。我縣財政自給率僅為13.7%左右，向上依賴度依然較大。自身財力難以滿足教育、醫(yī)療、衛(wèi)生、債務(wù)還本付息、鄉(xiāng)村振興、洱海保護(hù)等重點支出需求，財政支出壓力逐年加劇。加之，受經(jīng)濟(jì)下行、縣域經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)薄弱、增值稅留抵退稅和減稅降費政策、土地出讓變現(xiàn)難等因素影響，財政增收困難，財政收支矛盾突出。二是“三?！北Ｕ蠅毫薮?。在財政收入增長緩慢同時上級財力緊缺縮影的艱難形勢下，財政部門積極克服收支矛盾突出困難，努力籌措資金，雖然補助到人的各項基本民生、財政供養(yǎng)人員工資都及時足額發(fā)放，全縣機(jī)構(gòu)能?；具\轉(zhuǎn)，但資金調(diào)度困難致使養(yǎng)老保險等部分險種在年內(nèi)未能及時足額繳納，一定程度上影響了全縣財政工作的有序推進(jìn)。三是債務(wù)負(fù)擔(dān)沉重，暫付款消化困難。政府債務(wù)負(fù)擔(dān)沉重，全縣脫貧攻堅、洱海保護(hù)、重大項目建設(shè)等融資的各項債務(wù)還本付息已進(jìn)入高峰期，支出需求日益增多，縣級已無力籌措資金用于還本付息，且暫付款規(guī)模居高不下，財政運行和債務(wù)風(fēng)險不斷加大。四是資金調(diào)度異常困難。近年來，省州對財政庫款調(diào)度及管理嚴(yán)之又嚴(yán)，庫款調(diào)度頻次及額度較往年減少，而縣級財政收入規(guī)模較小，導(dǎo)致全縣財政資金調(diào)度、撥付日益艱難，項目資金無法及時足額撥付，縣級財政庫款保障水平較低，支出壓力巨大。五是國有資產(chǎn)管理力度還需加大。我縣國有資產(chǎn)管理中，一些部門和單位“重資金、輕資產(chǎn)”“重購置、輕管理”的現(xiàn)象仍然存在，資產(chǎn)管理基礎(chǔ)工作仍較薄弱，管理粗放。部門對歷史遺留問題重視不夠，資產(chǎn)如何有效利用思考不多。針對上述存在的困難和問題，在2023年的財政工作中，我們將進(jìn)一步提高站位，高度重視這些問題，認(rèn)真分析把脈，找準(zhǔn)癥結(jié)，精準(zhǔn)施策，全力加以解決。
二、2023年地方財政預(yù)算草案
2023年全縣地方財政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大、二十屆一中全會和中央經(jīng)濟(jì)工作會議精神，深入貫徹落實習(xí)近平總書記考察云南重要講話和對大理工作重要指示批示精神，全面貫徹落實過“緊日子”思想，加強(qiáng)開源節(jié)流，統(tǒng)籌優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，夯實預(yù)算管理基礎(chǔ)，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行約束，兜牢財政安全底線，推動預(yù)算管理提質(zhì)增效。堅持以收定支，量入為出原則，加強(qiáng)民生和重點領(lǐng)域經(jīng)費保障，穩(wěn)妥化解地方政府債務(wù)風(fēng)險，深化財稅體制改革，狠抓財政管理和政策落實，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會健康發(fā)展。
2023年，堅持穩(wěn)字當(dāng)頭，穩(wěn)中求進(jìn)，科學(xué)統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，堅持厲行節(jié)約，以?！叭！睘榍疤?，兼顧需要與可能安排全年支出，全年一般公共預(yù)算收入、支出預(yù)期目標(biāo)分別增長3%和1%。
（一）一般公共預(yù)算
全縣一般公共預(yù)算收入安排35,316萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長3%。上級補助收入249,426萬元（返還性收入2,776萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入152,420萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入94,230萬元），債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入7,410萬元（再融資債券），調(diào)入資金25,829萬元（政府性基金調(diào)入），上年結(jié)轉(zhuǎn)收入109,054萬元，收入總計427,035萬元。一般公共預(yù)算支出安排212,936萬元，上解上級支出4,690萬元，一般債務(wù)還本支出7,410萬元（再融資債券），年末預(yù)計結(jié)轉(zhuǎn)201,999萬元，支出總計427,035萬元。收支相抵，實現(xiàn)平衡。
按照一般公共預(yù)算收入及各項補助測算可用財力，并考慮庫款保障情況，相應(yīng)安排一般公共預(yù)算支出212,936萬元，其中：縣本級財力安排支出112,520萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付中政策性轉(zhuǎn)移支付支出59,928萬元，專項轉(zhuǎn)移支付支出40,488萬元。計劃安排省級標(biāo)準(zhǔn)保“三?！敝С?45,275萬元，其中：“保基本民生”49,591萬元，“保工資”90,376萬元，“保運轉(zhuǎn)”5,308萬元。
（二）政府性基金預(yù)算
政府性基金預(yù)算收入安排40,330萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長18.78倍，主要原因是國有土地使用權(quán)出讓收入預(yù)計較上年大幅增加；上級補助收入1,950萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入73,925萬元（新增債券60,000萬元，再融資債券13,925萬元），上年結(jié)轉(zhuǎn)收入2,873萬元，收入總計119,078萬元。政府性基金預(yù)算支出安排75,262萬元，比上年執(zhí)行數(shù)下降53.5%，專項債務(wù)還本支出15,125萬元（再融資債券13,925萬元），調(diào)出資金25,829萬元，年末預(yù)計結(jié)轉(zhuǎn)2,862萬元，支出總計119,078萬元。收支相抵，實現(xiàn)平衡。
（三）社會保險基金預(yù)算
社會保險基金預(yù)算收入安排28,183萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長31.9%；社會保險基金轉(zhuǎn)移收入192萬元。社會保險基金預(yù)算支出安排21,363萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長12.9%；社會保險基金轉(zhuǎn)移支出27萬元。收支相抵，年末滾存結(jié)余72,367萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排10萬元；上級補助收入6萬元，與上年執(zhí)行數(shù)持平，收入總計16萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排16萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增支1萬元，支出總計16萬元。
三、2023年財政工作思路和措施
2023年，全縣財稅部門將緊緊圍繞縣委各項決策部署，在縣人大及其常委會、縣政協(xié)的監(jiān)督下，針對當(dāng)前財政工作面臨的困難問題，進(jìn)一步統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識，集中財力?！叭！?，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實增加財政保障能力，穩(wěn)步推進(jìn)財政各項工作，為實現(xiàn)全縣經(jīng)濟(jì)社會平穩(wěn)發(fā)展奠定基礎(chǔ)。
（一）堅持財服務(wù)于政。強(qiáng)化“財”服務(wù)于“政”的意識，提高“財”服務(wù)于“政”的能力水平，將講政治的要求體現(xiàn)到謀劃財政重大戰(zhàn)略、貫徹落實重大財政政策、推進(jìn)重大財政工作的具體實踐中，以實實在在、務(wù)實高效的措施體現(xiàn)“財”服務(wù)于“政”。
（二）堅持抓收支管理。一是強(qiáng)化收入征管，提高收入質(zhì)量。拓展征管思路，創(chuàng)新征管措施，充分調(diào)動征管工作積極性，找準(zhǔn)收入的主攻方向和新的增長點；加強(qiáng)非稅收入征繳管理機(jī)制，抓好國有資產(chǎn)資源高效轉(zhuǎn)化，充分挖掘非稅增收潛力，做到應(yīng)收盡收、應(yīng)繳盡繳。二是不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，明確支出重點。提高支出的有效性和精準(zhǔn)度，不折不扣落實過“緊日子”要求，建立節(jié)約型財政保障機(jī)制，嚴(yán)控一般性支出，精打細(xì)算，確保對重點領(lǐng)域和重點項目的支持力度。三是加大盤活存量資金力度。不斷加強(qiáng)財政資金動態(tài)監(jiān)控，對結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金、單位實有賬戶資金進(jìn)行清理盤活，減少財政資金沉淀。
（三）堅持保“三?！钡谝恢厝巍Ｒ皇乔袑嵍道巍叭！钡拙€。堅持“盡力而為，量力而行”，結(jié)合財力情況合理確定支出規(guī)模，堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先地位，在保障基本民生支出，確保工資及時足額發(fā)放、機(jī)關(guān)正常運轉(zhuǎn)的前提下，適度安排重點支出，兜住兜牢“三保”底線。二是圍繞教育、就業(yè)、醫(yī)療、社會保障等領(lǐng)域群眾關(guān)心的突出問題，完善財政支出政策，提高財政保障水平，堅決兜緊兜牢基本民生底線，全力做好“六穩(wěn)”工作，落實“六?！比蝿?wù)。
（四）堅持抓好風(fēng)險防控。一是規(guī)范政府舉債行為，嚴(yán)格執(zhí)行政府債務(wù)限額管理，進(jìn)一步規(guī)范政府舉借和融資行為，堅決杜絕違規(guī)舉債，嚴(yán)禁新增政府隱性債務(wù)，切實防范政府債務(wù)風(fēng)險。二是持續(xù)做好財政資金支出監(jiān)管工作，加強(qiáng)各類專項資金的監(jiān)督管理，確保資金使用規(guī)范、安全、有效，提高財政資金使用效益。三是加大對非法集資條例的宣傳，進(jìn)一步提高公眾金融知識水平和風(fēng)險防范意識。強(qiáng)化涉非涉穩(wěn)風(fēng)險排查，著力防范非法集資風(fēng)險。進(jìn)一步加強(qiáng)小額貸款公司監(jiān)管，規(guī)范發(fā)展地方金融，更好服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)。四是做好融資對接服務(wù)，建立企業(yè)項目融資需求臺帳，及時向金融機(jī)構(gòu)推薦，有效緩解中小企業(yè)融資難問題。進(jìn)一步強(qiáng)化國有企業(yè)投融資監(jiān)管，規(guī)范企業(yè)投融資行為，防范企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險。五是進(jìn)一步加強(qiáng)財政暫付款管理，壓緊壓實責(zé)任主體和工作任務(wù)，全力以赴做好暫付款存量消化工作，嚴(yán)控財政運行風(fēng)險。六是切實加強(qiáng)國有企業(yè)監(jiān)管。對照已印發(fā)的《關(guān)于深化縣屬國有企業(yè)改革的實施意見》和《洱源縣縣屬國有企業(yè)重組方案》，加快推進(jìn)縣屬國有企業(yè)改革，建立完善國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門對國有企業(yè)的監(jiān)管制度體系，切實加強(qiáng)對國有企業(yè)的監(jiān)督管理。
（五）堅持抓好資金調(diào)度。合理調(diào)度有限的財政資金，優(yōu)先保障“三保”支出，切實兜牢“三?！钡拙€。在財政收支矛盾十分突出、資金調(diào)度異常困難的形勢下，繼續(xù)大力壓減一般性支出和非急需非剛性支出，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費，強(qiáng)化預(yù)算剛性約束。
（六）堅持抓好財政改革。一是持續(xù)深入推進(jìn)預(yù)算管理改革、零基預(yù)算改革，堅持“先有預(yù)算，后有支出”的原則，強(qiáng)化預(yù)算約束，進(jìn)一步規(guī)范財政管理，增強(qiáng)發(fā)展動力。二是深化財政績效改革，樹牢“花錢必問效、無效必問責(zé)”理念，圍繞“全方位、全流程、全覆蓋”要求，推進(jìn)預(yù)算安排與績效目標(biāo)深度融合。健全支出標(biāo)準(zhǔn)體系和績效指標(biāo)體系，加強(qiáng)績效評價和檢查監(jiān)督、審計結(jié)果應(yīng)用，推進(jìn)預(yù)算項目庫規(guī)范化。2023年，計劃選擇2個部門開展部門整體支出績效評價，選擇3個重點項目開展績效評價。三是全面深化國庫集中支付改革，持續(xù)推進(jìn)“公務(wù)卡”結(jié)算制度改革，健全公務(wù)卡結(jié)算制度，進(jìn)一步提升國庫管理水平，全面提高預(yù)算管理規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、自動化水平。四是進(jìn)一步推進(jìn)預(yù)決算信息公開，除涉密內(nèi)容外，將所有涉及財政資金的預(yù)決算和“三公”經(jīng)費預(yù)決算情況及時向社會公開，強(qiáng)化單位主體責(zé)任和社會監(jiān)督。五是強(qiáng)化政府采購監(jiān)督管理，提高政府采購監(jiān)督水平，規(guī)范權(quán)力運行，防控廉政風(fēng)險，維護(hù)公平透明的政府采購市場秩序。
（七）堅持抓好匯報爭取。一是搶抓國家積極的財政政策機(jī)遇，主動把握中央、省宏觀政策導(dǎo)向，積極向上對接，力爭在基本財力、民生保障和其他補助方面向上級爭取更多的政策、項目和資金。二是提前儲備好項目，切實加大債券項目申報和爭取力度，吃透政策，加強(qiáng)部門協(xié)作，合力做好向上爭取債券資金工作，緩減項目籌資和到期債券償還壓力。
各位代表，路雖遠(yuǎn)，行將必至，事雖難，做則必成。做好2023年財政工作責(zé)任重大、任務(wù)艱巨。我們將更加緊密的團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，在縣委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，搶抓新機(jī)遇、應(yīng)對新挑戰(zhàn)，努力完成全年各項財政改革發(fā)展任務(wù)，推動財政事業(yè)更上新臺階，全力服務(wù)保障全縣經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運行和社會大局穩(wěn)定。
以上報告，請予審議。
