（云南省）關(guān)于大理白族自治州漾濞彝族自治縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于漾濞彝族自治縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告（書面）
—2022年1月16日在漾濞彝族自治縣第十七屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
漾濞彝族自治縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，由我向大會(huì)報(bào)告2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣財(cái)政工作堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記考察云南重要講話和對(duì)大理工作指示精神，認(rèn)真落實(shí)中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和省第十一次黨代會(huì)、州第九次黨代會(huì)、州委州政府“西部漾永云綠色主導(dǎo)”現(xiàn)場(chǎng)辦公會(huì)、縣第十三次黨代會(huì)精神，緊緊圍繞縣委、縣政府確定的年度財(cái)政工作任務(wù)，強(qiáng)化財(cái)政收入管理，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)決兜牢“三?！钡拙€，著力服務(wù)“六穩(wěn)”、“六保”，全力支持統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控、經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和大理漾濞6.4級(jí)地震災(zāi)后恢復(fù)重建；堅(jiān)持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細(xì)算，全面落實(shí)黨政機(jī)關(guān)過緊日子要求；著力加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，防范化解隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理，發(fā)揮財(cái)政職能作用，確保“十四五”開好局、起好步。預(yù)算執(zhí)行難中求進(jìn)，總體情況良好。
（一）財(cái)政收支執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
一般公共預(yù)算收入完成24440萬元，完成年初預(yù)算數(shù)24206萬元的101%，同比增長(zhǎng)9.1%。其中：稅收收入6357萬元，完成預(yù)算數(shù)12348萬元的51.5%，同比下降28.9%，占一般公共預(yù)算收入的26%；非稅收入完成18083萬元，完成預(yù)算數(shù)11858萬元的152.5%，同比增長(zhǎng)34.2%，占一般公共預(yù)算收入的74%。
一般公共預(yù)算支出完成121664萬元，2021年支出核算方式由權(quán)責(zé)發(fā)生制變更為收付實(shí)現(xiàn)制，完成調(diào)整后年初預(yù)算數(shù)90209萬元的134.9%，同比增支34083萬元，同比增長(zhǎng)38.9%。
平衡情況：一般公共預(yù)算收入24440萬元，返還性收入108萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入115581萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入79303萬元，調(diào)入資金7156萬元（調(diào)入政府性基金7156萬元），動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金297萬元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入6359萬元，收入總計(jì)233244萬元。一般公共預(yù)算支出121664萬元，調(diào)出資金2156萬元，上解支出3778萬元；債務(wù)還本支出5959萬元；結(jié)轉(zhuǎn)下年支出99687萬元；支出總計(jì)233244萬元。
中央、省州對(duì)縣轉(zhuǎn)移支付情況：爭(zhēng)取到轉(zhuǎn)移支付194992萬元，增加81708萬元，同比增長(zhǎng)72.1%。其中，返還性收入108萬元，與上年持平；一般性轉(zhuǎn)移支付115581萬元，增加19809萬元，同比增長(zhǎng)20.7%；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付79303萬元，增加61849萬元，同比增長(zhǎng)354.4%。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
政府性基金預(yù)算收入9591萬元，為年初預(yù)算12000萬元的79.9%，同比下降30.9%。政府性基金預(yù)算支出28681萬元，為年初預(yù)算18453萬元的155.4%，同比下降60.8%。平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入9591萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入1887萬元，調(diào)入資金2156萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)29萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入24500萬元，收入總計(jì)38163萬元。政府性基金預(yù)算支出28681萬元，調(diào)出資金7156萬元，年終結(jié)轉(zhuǎn)2296萬元，支出總計(jì)38163萬元。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入22813萬元，完成年初預(yù)算數(shù)19489萬元的117.1%，上年結(jié)余22708萬元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出19376萬元，完成年初預(yù)算數(shù)17003萬元的114%，滾存結(jié)余26145萬元。
4.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助收入5萬元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)下年支出5萬元。
以上預(yù)算執(zhí)行情況相關(guān)數(shù)據(jù)均為快報(bào)數(shù)，待州財(cái)政局決算批復(fù)后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會(huì)有所變化，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
（二）其他需要報(bào)告的事項(xiàng)
1.地方政府性債務(wù)情況。州下達(dá)2021年地方政府債務(wù)額度24500萬元，專項(xiàng)用于漾濞縣胡板廠水庫工程項(xiàng)目2000萬元，漾濞縣污水處理廠提標(biāo)改造及配套管網(wǎng)工程2000萬元，大瑞鐵路漾濞火車站配套基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目20500萬元。2021年，我縣地方政府債務(wù)還本付息共計(jì)9462萬元，其中，債券還本5930萬元，債券利息及手續(xù)費(fèi)3532萬元。年末政府債務(wù)余額135547萬元。
2.全縣“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算及執(zhí)行情況。認(rèn)真落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神，牢固樹立“過緊日子”的思想，大幅壓減運(yùn)行成本。年初預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算1670萬元，比上年減少40萬元，同比下降2.3%。
3.2021年“三?！鼻闆r。全年“三保”支出共計(jì)75619萬元，其中：保工資54829萬元（不含政府按月發(fā)放獎(jiǎng)勵(lì)性績(jī)效）、保運(yùn)轉(zhuǎn)5988萬元、保民生14801萬元。
4.其他事項(xiàng)。2020年增設(shè)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金297萬元，2021年動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金297萬元；預(yù)備費(fèi)1600萬元未動(dòng)用，預(yù)算周轉(zhuǎn)金196萬元未動(dòng)用。
5.根據(jù)《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度的意見》（國(guó)發(fā)﹝2021﹞5號(hào)文件）及州財(cái)政局《關(guān)于2021年以收付實(shí)現(xiàn)制核算財(cái)政支出相關(guān)事宜的通知》等要求，自2021年起，縣（市）財(cái)政不再采取權(quán)責(zé)發(fā)生制列支，采用收付實(shí)現(xiàn)制列支。經(jīng)縣人大常委會(huì)第四十九次會(huì)議批準(zhǔn)，2021年一般公共預(yù)算支出年初預(yù)算數(shù)由141428萬元調(diào)整為90209萬元。
（三）財(cái)政重點(diǎn)工作情況
2021年，面對(duì)統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、大理漾濞6.4級(jí)地震等多重壓力考驗(yàn)，縣財(cái)政局認(rèn)真貫徹上級(jí)各項(xiàng)決策部署，采取更加積極有力的財(cái)政政策，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€，為經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定大局提供了有力支撐。
1.全力支持抗震救災(zāi)和災(zāi)后恢復(fù)重建。把抗震救災(zāi)和災(zāi)后恢復(fù)重建作為最緊迫、最重要的工作來抓，優(yōu)先保障經(jīng)費(fèi)。在地震發(fā)生后，立即啟動(dòng)財(cái)政資金應(yīng)急支付程序，確保救災(zāi)資金全天候支付，第一時(shí)間將抗震救災(zāi)應(yīng)急資金2400萬元分配下?lián)艿饺h9個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)和重點(diǎn)救災(zāi)行業(yè)部門，確保了抗震救災(zāi)工作有力、有序、有效推進(jìn)，過渡安置平穩(wěn)、安全、科學(xué)推進(jìn)。在工作步調(diào)轉(zhuǎn)入災(zāi)后恢復(fù)重建后，從“資金籌集、資金分配、資金使用、資金監(jiān)督”等方面，加強(qiáng)對(duì)大理漾濞6.4級(jí)抗震救災(zāi)資金的管理，圓滿完成了省級(jí)財(cái)政對(duì)大理漾濞6.4級(jí)地震災(zāi)后恢復(fù)重建53170萬元補(bǔ)助資金的預(yù)算編報(bào)工作；全縣地震災(zāi)后恢復(fù)重建規(guī)劃總投資25.94億元，涉及8個(gè)專項(xiàng)41個(gè)項(xiàng)目，截至目前已到位資金6.5億元，完成投資5.9億元，確保了災(zāi)后恢復(fù)重建精銳、高質(zhì)、高效推進(jìn)。
2.全力確保財(cái)政收支平衡。加強(qiáng)稅收征管工作，認(rèn)真落實(shí)中央減稅降費(fèi)政策，做到應(yīng)收盡收，實(shí)現(xiàn)稅收收入6357萬元，減稅降費(fèi)6445萬元；成立國(guó)有資源資產(chǎn)盤活專班，加大對(duì)國(guó)有資產(chǎn)資源的盤活力度，累計(jì)實(shí)現(xiàn)收入1.46億元，確保了全年收支目標(biāo)順利完成；樹牢過“緊日子”的思想，堅(jiān)決兜牢“三?！敝С龅拙€，收支預(yù)算平衡和“三?！钡戎攸c(diǎn)支出保障目標(biāo)順利實(shí)現(xiàn)。
3.全力支持衛(wèi)生防疫工作。緊咬“大震之后無大疫”的工作目標(biāo)，切實(shí)加大對(duì)衛(wèi)生防疫的財(cái)政投入。全年累計(jì)投入疫情防控資金485.82萬元，主要用于支持健康卡點(diǎn)監(jiān)測(cè)、新冠肺炎疫苗接種、支援瑞麗抗疫等方面，確保了全縣疫情防控屏障持續(xù)穩(wěn)固，社會(huì)生活秩序持續(xù)平穩(wěn)。投入國(guó)家衛(wèi)生縣城創(chuàng)建專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)400萬元，為創(chuàng)衛(wèi)工作提供了有力資金保障。
4.全力保障和改善民生。堅(jiān)持民生優(yōu)先，堅(jiān)持積極的財(cái)政政策更加積極有為，以更大的力度保障民生。認(rèn)真抓實(shí)惠農(nóng)補(bǔ)貼規(guī)范管理，全年共兌付惠農(nóng)補(bǔ)貼資金2196萬元。全年累計(jì)發(fā)放各類教育資助補(bǔ)助1978萬元、地震政策性賠款2135.62萬元、“貸免扶補(bǔ)”貸款3975萬元、創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款1603萬元、低保和特困供養(yǎng)補(bǔ)助2271.46萬元、臨時(shí)救助資金218.66萬元，配套城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)、養(yǎng)老保險(xiǎn)兜底保障資金630萬元。
5.全力促進(jìn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。認(rèn)真貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院和省、州黨委、政府關(guān)于鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接的部署要求，進(jìn)一步加大支農(nóng)投入，統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金1.49億元用于產(chǎn)業(yè)發(fā)展，占2021年涉農(nóng)資金總額的60%。進(jìn)一步加大產(chǎn)業(yè)扶持力度，兌付核桃加工銷售獎(jiǎng)補(bǔ)資金732.47萬元，發(fā)放農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼資金120萬元、過渡期脫貧小額信貸累計(jì)放貸4462萬元。
6.全力提升城鄉(xiāng)公共基礎(chǔ)條件。切實(shí)加大協(xié)調(diào)力度，爭(zhēng)取更多項(xiàng)目資金用于公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，力促城鄉(xiāng)基礎(chǔ)提檔升級(jí)。2021年?duì)幦〉街醒牒褪☆A(yù)算內(nèi)投資和專債項(xiàng)目14個(gè)、資金5.85億元；全縣新增地方政府再融資一般債券額度5930萬元，爭(zhēng)取到新增專項(xiàng)債券資金24500萬元（其中胡板廠水庫2000萬元，大瑞鐵路漾濞火車站配套基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目20500萬元，漾濞縣污水處理廠提標(biāo)改造及配套管網(wǎng)工程2000萬元）。雙澗水庫樞紐工程、“943”農(nóng)村公路、30戶以上自然村公路等一批項(xiàng)目建成，大漾云高速公路、大瑞鐵路（漾濞段）建設(shè)扎實(shí)推進(jìn)，漾濞一中初中部整體搬遷、縣人民醫(yī)院異地重建、縣疾控中心搬遷重建、縣城農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)提升改造等68個(gè)項(xiàng)目建設(shè)有序推進(jìn)，全年預(yù)計(jì)完成固定資產(chǎn)投資40.38億元，同比增長(zhǎng)32.7%.
7.積極推進(jìn)國(guó)有企業(yè)改革工作。圍繞“創(chuàng)新發(fā)展一批、重組整合一批、清理退出一批”的思路，制定出臺(tái)《漾濞彝族自治縣關(guān)于深化國(guó)有企業(yè)改革的實(shí)施意見》，為全縣國(guó)有企業(yè)改革工作規(guī)劃了路線圖、明確了時(shí)間表，下達(dá)了任務(wù)書；成立漾濞彝族自治縣深化國(guó)有企業(yè)改革工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，形成縣政府主要領(lǐng)導(dǎo)親自掛帥、班子成員分工負(fù)責(zé)、職能部門具體實(shí)施的工作落實(shí)機(jī)制，進(jìn)一步了壓實(shí)責(zé)任；按照全縣國(guó)企改革總體實(shí)施方案，細(xì)化制定新企業(yè)集團(tuán)改革重組、整合方案，分四個(gè)階段推進(jìn)新企業(yè)集團(tuán)組建運(yùn)營(yíng)；積極探索符合漾濞實(shí)際的國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管和國(guó)有企業(yè)發(fā)展新模式，增強(qiáng)改革的科學(xué)性、前瞻性、針對(duì)性和可操作性，確保相關(guān)工作穩(wěn)步有序推進(jìn)。
8.多舉措提升財(cái)政管理水平。切實(shí)把思想和行動(dòng)統(tǒng)一到中央和省、州決策部署上來，恪守精打細(xì)算、把錢花在刀刃上的原則，兜牢“三?！敝С龅拙€，嚴(yán)控一般性支出和“三公”經(jīng)費(fèi)，削減低效無效資金；建立“資金跟著項(xiàng)目走”的預(yù)算模式，對(duì)各部門年度申報(bào)支出的內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)、預(yù)期績(jī)效等進(jìn)行全面審核后，科學(xué)合理編制年度預(yù)算，根據(jù)預(yù)算執(zhí)行情況和預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果進(jìn)行統(tǒng)籌安排，實(shí)現(xiàn)財(cái)政資金效益最大化；明確基礎(chǔ)信息數(shù)據(jù)的采集范圍、基本支出財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)、項(xiàng)目支出的流程、政府采購的預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)、預(yù)算的公開時(shí)間等，提高預(yù)算編制的合規(guī)性、合理性和準(zhǔn)確性，有效規(guī)范全縣預(yù)算管理；極推進(jìn)預(yù)決算公開，提高財(cái)政透明度，將一般公共預(yù)算和按支出經(jīng)濟(jì)分類細(xì)化公開到“項(xiàng)級(jí)”科目，同時(shí)公開“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算、政府基金和預(yù)算績(jī)效目標(biāo)等，做到統(tǒng)一公開表樣、統(tǒng)一公開網(wǎng)址、統(tǒng)一公開項(xiàng)目，實(shí)現(xiàn)財(cái)政預(yù)決算信息公開全覆蓋；依托國(guó)庫支付系統(tǒng)，推進(jìn)預(yù)算管理一體化，嚴(yán)格預(yù)算指標(biāo)對(duì)資金撥付的控制，做到預(yù)算指標(biāo)全流程“順向可控，逆向可溯”。
在肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，工作中還存在著不少困難和問題：一是財(cái)源培植難。受經(jīng)濟(jì)下行壓力持續(xù)加大、新冠疫情、地震等影響，重點(diǎn)企業(yè)稅收持續(xù)減收，核桃等傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)持續(xù)低迷，特色產(chǎn)業(yè)對(duì)財(cái)政收入的支撐作用不明顯，收入結(jié)構(gòu)愈發(fā)不合理，財(cái)源小、散、弱的局面一時(shí)難以打破，增收難度大。二是剛性支出大?；久裆黜?xiàng)剛性支出壓力有增無減，鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接、大理漾濞6.4級(jí)地震災(zāi)后恢復(fù)重建等重點(diǎn)中心項(xiàng)目資金需求量大，可用財(cái)力與剛性支出增長(zhǎng)差距不斷拉大，財(cái)政剛性支出只增不減的固化格局沒有根本改變，財(cái)政運(yùn)行舉步維艱。三是償債壓力大。債務(wù)存量多，債務(wù)還本付息支出負(fù)擔(dān)日益加重，各部門精打細(xì)算花錢意識(shí)薄弱，過“緊日子”的思想尚未樹牢，共克時(shí)艱的氛圍未形成，大局意識(shí)、責(zé)任意識(shí)淡化。針對(duì)上述問題，我們將高度重視，在今后工作中認(rèn)真加以解決。
二、2022年地方財(cái)政預(yù)算草案
2022年，我們既要正視財(cái)政運(yùn)行中存在的矛盾和困難，也要看到我縣經(jīng)濟(jì)長(zhǎng)期穩(wěn)中向好的總體趨勢(shì)沒有改變，科學(xué)合理、積極穩(wěn)妥地編制2022年預(yù)算。
（一）2022年財(cái)政收支形勢(shì)分析
財(cái)政收入方面：2022年，受國(guó)家減稅降費(fèi)政策、新冠肺炎疫情、國(guó)有資源資產(chǎn)出讓收入等多重減收因素影響，加之傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢(shì)減弱、新興產(chǎn)業(yè)支撐不足、實(shí)體經(jīng)濟(jì)困難增多，財(cái)政收入增幅將進(jìn)一步放緩，我縣將進(jìn)入財(cái)政增收異常困難時(shí)期，財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付增幅也將隨著收入增速的放緩而降低，對(duì)上爭(zhēng)取資金的難度將會(huì)更大。財(cái)政支出方面：支出剛性增長(zhǎng)的趨勢(shì)沒有改變，縣本級(jí)財(cái)政必保支出較多，災(zāi)后恢復(fù)重建、鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接等增支需求較大。政府債務(wù)進(jìn)入償債高峰期，償債壓力加大，給縣本級(jí)財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行帶來了巨大挑戰(zhàn)。綜合判斷，2022年財(cái)政收支形勢(shì)更加嚴(yán)峻，財(cái)政收入增長(zhǎng)更加乏力，剛性支出持續(xù)攀升，財(cái)政收支平衡面臨著極其困難的局面，財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)居高不下。
（二）2022年預(yù)算編制和財(cái)政工作的思路
堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神及中央、省、州經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)持和加強(qiáng)黨對(duì)財(cái)政工作的全面領(lǐng)導(dǎo)，緊緊圍繞縣第十三次黨代會(huì)安排部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)，要保證財(cái)政支出強(qiáng)度，加快支出進(jìn)度；認(rèn)真貫徹“以收定支”原則，堅(jiān)持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細(xì)算，全面落實(shí)黨政機(jī)關(guān)過緊日子要求；加快建立現(xiàn)代財(cái)稅體制，強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理；加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，防范化解隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。
（三）2022年地方財(cái)政預(yù)算草案
1.一般公共預(yù)算。2022年，一般公共預(yù)算收入安排26400萬元，同比增長(zhǎng)8%。一般公共預(yù)算支出安排125300萬元，比上年快報(bào)數(shù)121664萬元增支3636萬元，增長(zhǎng)3%。平衡情況：一般公共預(yù)算收入26400萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入200113萬元（其中：返還性收入108萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入116737萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入83268萬元），調(diào)入資金4620萬元，地方政府債務(wù)一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入3705萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入99687萬元，收入總計(jì)334525萬元；全縣一般公共預(yù)算支出125300萬元，上解支出4400萬元，調(diào)出資金2600萬元，債務(wù)還本支出4015萬元，年終結(jié)轉(zhuǎn)198210萬元，支出總計(jì)334525萬元。
2.政府性基金預(yù)算。2022年，政府性基金預(yù)算收入安排9209萬元，比上年快報(bào)數(shù)9591萬元減少382萬元，同比下降4.%，上級(jí)補(bǔ)助收入安排1800萬元，比上年快報(bào)數(shù)1887萬元減少87萬元，同比下降4.6%，新增專項(xiàng)債券34500萬元，上年結(jié)余收入2296萬元，比上年快報(bào)數(shù)29萬元增加2267萬元，調(diào)入資金2600萬元，收入總計(jì)50405萬元；政府性基金預(yù)算支出安排42230萬元，比上年快報(bào)數(shù)28681萬元增加13549萬元，同比增長(zhǎng)47.2%，調(diào)出資金4600萬元，比上年快報(bào)數(shù)7156萬元減少2556萬元，同比下降35.7%，年終結(jié)余安排3575萬元，比上年快報(bào)數(shù)2296萬元減少1279萬元，同比增長(zhǎng)55.7%，支出總計(jì)50405萬元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。2022年，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排25萬元，其中20萬元為利潤(rùn)收入，5萬元為上年結(jié)轉(zhuǎn)收入。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排25萬元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)出資金（補(bǔ)充公共預(yù)算）20萬元，解決歷史遺留問題及改革成本支出5萬元。收支相抵，收支平衡。
4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。2022年，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排21736萬元，比上年決算數(shù)22813萬元減少1077萬元，下降4.7%。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排18582萬元，比上年決算數(shù)19376萬元減少794萬元，下降4.1%。平衡情況：社會(huì)保險(xiǎn)基金收入21736萬元，支出18582萬元。收支相抵，當(dāng)年結(jié)余3154萬元，滾存結(jié)余29299萬元。
5.2022年“三?！敝С鲱A(yù)計(jì)情況。2022年“三?！敝С鲱A(yù)計(jì)76272萬元，其中，保工資54085萬元（按省州要求，不含政府按月發(fā)放獎(jiǎng)勵(lì)性績(jī)效7694萬元）、保運(yùn)轉(zhuǎn)4091萬元、?；久裆?8096萬元。
三、做好2022年財(cái)政工作的主要措施
（一）強(qiáng)化收支管理，確保圓滿完成年度目標(biāo)任務(wù)。一是加強(qiáng)收入組織分析。實(shí)時(shí)跟蹤重點(diǎn)項(xiàng)目和重點(diǎn)企業(yè)稅收入庫情況，做好重點(diǎn)稅源的分析研判工作，對(duì)苗頭性、趨勢(shì)性問題做好預(yù)研預(yù)判，及時(shí)研究制定應(yīng)急預(yù)案和補(bǔ)救措施。二是加強(qiáng)稅收征管力度。堵塞征管漏洞，嚴(yán)抓欠稅清繳，確保稅收征管到位，防止財(cái)政收入“跑冒滴漏”。三是加強(qiáng)非稅收入組織。加大國(guó)有資產(chǎn)資源處置盤活力度，充分發(fā)揮財(cái)政職能，有效拉動(dòng)收入增長(zhǎng)。四是加快財(cái)政資金的撥付進(jìn)度。積極做好預(yù)算資金和上級(jí)?？畹膿芨豆ぷ?，為加快財(cái)政資金支出進(jìn)度創(chuàng)造先決條件。五是重點(diǎn)關(guān)注重大項(xiàng)目工程進(jìn)度。抓實(shí)抓細(xì)項(xiàng)目督導(dǎo)工作，及早形成工程實(shí)物量，及時(shí)兌付項(xiàng)目工程款，確保財(cái)政資金支出真實(shí)有效。六是提高支出質(zhì)量。主動(dòng)適應(yīng)一般公共預(yù)算支出核算方式由權(quán)責(zé)發(fā)生制轉(zhuǎn)變?yōu)槭崭秾?shí)現(xiàn)制，確保財(cái)政真正“撥出錢”、部門真正“花了錢”，切實(shí)扭轉(zhuǎn)資金沉淀、執(zhí)行率低、“錢等項(xiàng)目”的情況，進(jìn)一步提高支出質(zhì)量，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展。七是兜牢基層“三?！钡拙€。堅(jiān)持“三?！痹谪?cái)政預(yù)算編制和支出中的優(yōu)先順序，確保工資政策特別是義務(wù)教育教師工資、行政事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)和基本民生政策落實(shí)到位。
（二）準(zhǔn)確把握政策，積極向上爭(zhēng)項(xiàng)目資金支持。一是堅(jiān)持領(lǐng)導(dǎo)帶頭。把資金項(xiàng)目爭(zhēng)取工作擺到更加重要位置，密切關(guān)注中央和省、州政策、項(xiàng)目、資金動(dòng)向，擠出時(shí)間精力，積極主動(dòng)向上級(jí)部門匯報(bào)對(duì)接，努力爭(zhēng)取更大比例、更多份額的資金支持。二是抓實(shí)前期工作。堅(jiān)持“資金跟著項(xiàng)目走”，立足全縣實(shí)際找準(zhǔn)爭(zhēng)取項(xiàng)目資金工作的切入點(diǎn)，有針對(duì)性的開展工作。各部門建立協(xié)同高效的工作機(jī)制，調(diào)動(dòng)部門向上爭(zhēng)取工作的積極性，扎實(shí)做好政策儲(chǔ)備、項(xiàng)目?jī)?chǔ)備及規(guī)劃、立項(xiàng)、可研等基礎(chǔ)性、關(guān)鍵性的工作，測(cè)算好資金需求和籌措方案，做細(xì)做實(shí)項(xiàng)目庫，確保向上爭(zhēng)取工作更加精準(zhǔn)、高效。三是突出工作重點(diǎn)。找準(zhǔn)定位，從產(chǎn)業(yè)發(fā)展、項(xiàng)目建設(shè)、基層運(yùn)轉(zhuǎn)等方面積極爭(zhēng)取上級(jí)政策、項(xiàng)目和資金支持。
（三）堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧，鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。一是持續(xù)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果。聚焦易返貧和易致貧邊緣人群，加大產(chǎn)業(yè)就業(yè)、教育醫(yī)療、社會(huì)兜底等扶持力度，抓實(shí)易地扶貧搬遷后續(xù)扶持，堅(jiān)決守住不發(fā)生規(guī)模性返貧的底線。二是加大鄉(xiāng)村振興支持力度。支持實(shí)施高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)，保障糧食安全；撬動(dòng)金融資本和社會(huì)資本支持鄉(xiāng)村振興，扶持壯大新型農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)，推進(jìn)農(nóng)村廁所革命、污水垃圾處理和村莊風(fēng)貌管控，持續(xù)改善農(nóng)村人居環(huán)境；繼續(xù)支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展，加快農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化，促進(jìn)農(nóng)業(yè)高質(zhì)高效、鄉(xiāng)村宜居宜業(yè)、農(nóng)民富裕富足。三是著力發(fā)展壯大鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)。大力發(fā)展核桃和文旅產(chǎn)業(yè)，深入推進(jìn)“一縣一業(yè)”示范創(chuàng)建，做大“四道菜”，抓實(shí)石門關(guān)國(guó)家AAAAA級(jí)景區(qū)創(chuàng)建，力促中國(guó)蓮花山康養(yǎng)旅游小鎮(zhèn)、“云上新天地”名品時(shí)尚中心、太平抗戰(zhàn)小鎮(zhèn)、“富文伊山珺”“中醫(yī)館”“香香嫂”等項(xiàng)目盡早落地見效。
（四）持續(xù)改善民生，不斷增強(qiáng)人民群眾獲得感幸福感。一是推動(dòng)教育優(yōu)先發(fā)展。認(rèn)真落實(shí)教育惠民政策，加大教育教學(xué)基礎(chǔ)投入，扎實(shí)推進(jìn)漾濞一中初中部整體搬遷等項(xiàng)目建設(shè)、鞏固義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展成果。二是扎實(shí)推進(jìn)健康漾濞建設(shè)。慎終如始抓實(shí)常態(tài)化疫情防控，安排新冠肺炎疫情防控專項(xiàng)500萬元，安排1000萬元推動(dòng)愛國(guó)衛(wèi)生“7個(gè)專項(xiàng)行動(dòng)”；加快推進(jìn)縣醫(yī)院整體搬遷項(xiàng)目建設(shè)。三是促進(jìn)文化體育繁榮發(fā)展。實(shí)施文化惠民工程，加強(qiáng)非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護(hù)傳承和利用。四是健全多層次社會(huì)保障體系。加強(qiáng)社會(huì)救助體系和養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)，支持做好殯葬改革、城鄉(xiāng)住房保障和提升工程。五是推動(dòng)民族團(tuán)結(jié)進(jìn)步。深入開展“全國(guó)民族團(tuán)結(jié)進(jìn)步示范縣”創(chuàng)建行動(dòng)，鑄牢中華民族共同體意識(shí)。六是支持平安漾濞建設(shè)。落實(shí)政法經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，嚴(yán)禁向政法機(jī)關(guān)下達(dá)罰款指標(biāo)，嚴(yán)禁財(cái)政撥款與罰沒收入掛鉤，嚴(yán)禁政法機(jī)關(guān)將罰沒收入用于自身開支；鞏固掃黑除惡專項(xiàng)斗爭(zhēng)成果，支持禁毒、消防、依法治州、普法宣傳、防災(zāi)減災(zāi)救災(zāi)等事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。
（五）樹牢底線思維，全力做好風(fēng)險(xiǎn)防范化解工作。一是保障常態(tài)化疫情防控。按照外防輸入、內(nèi)防反彈工作要求，持續(xù)做好經(jīng)費(fèi)保障、疫苗采購、接種等各項(xiàng)工作，全面落實(shí)疫情防控各項(xiàng)措施，持續(xù)筑牢疫情防控屏障。二是防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格落實(shí)地方政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理，確保法定政府債務(wù)余額不超“天花板”，推動(dòng)建立多部門聯(lián)動(dòng)的溝通協(xié)調(diào)和信息共享機(jī)制，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警監(jiān)測(cè)；嚴(yán)格落實(shí)化債目標(biāo)任務(wù)，分類施策制定化債方案，嚴(yán)禁虛假化解隱性債務(wù)，積極主動(dòng)配合做好資料上報(bào)和實(shí)地核查工作；完善規(guī)范、安全、高效的政府融資舉債機(jī)制，對(duì)違法違規(guī)舉債融資行為，發(fā)現(xiàn)一起、問責(zé)一起、通報(bào)一起，終身問責(zé)、倒查責(zé)任。三是強(qiáng)化國(guó)有企業(yè)和地方金融監(jiān)管。安排國(guó)企改革專項(xiàng)175萬元，支持國(guó)有企業(yè)深化改革，幫助國(guó)有企業(yè)紓困解困；進(jìn)一步理順縣級(jí)事業(yè)行政單位國(guó)有資產(chǎn)管理職能，修訂完善縣級(jí)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理辦法，研究制定資產(chǎn)配置、使用、處置3個(gè)配套辦法；試行財(cái)政資金資本化運(yùn)作，完善國(guó)資報(bào)告機(jī)制和成果運(yùn)用；進(jìn)一步理順地方金融監(jiān)管體制，健全地方金融放貸領(lǐng)域監(jiān)管長(zhǎng)效機(jī)制，實(shí)行處非工作網(wǎng)格化服務(wù)管理，推進(jìn)各類非法金融風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)整治，凈化優(yōu)化金融生態(tài)。
（六）堅(jiān)持協(xié)同高效，加快推進(jìn)財(cái)政管理改革。一是深化預(yù)算管理制度改革。強(qiáng)化對(duì)預(yù)算編制的宏觀指導(dǎo)，完善政府預(yù)算體系，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌；實(shí)施預(yù)算管理一體化改革，推進(jìn)財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理，健全預(yù)算安排與績(jī)效結(jié)果掛鉤的激勵(lì)約束機(jī)制。二是扎實(shí)推進(jìn)國(guó)庫管理改革。扎實(shí)推進(jìn)預(yù)算單位差旅電子憑證網(wǎng)上報(bào)銷改革工作，實(shí)行預(yù)算單位銀行賬戶開立、變更、撤銷和備案線上辦理，完成國(guó)庫集中支付直接支付標(biāo)準(zhǔn)化管理改革。三是深化政府采購制度改革。完善預(yù)算單位政府采購內(nèi)控制度，推進(jìn)政府采購意向公開；實(shí)施“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購”行動(dòng)，強(qiáng)化政府采購“電子賣場(chǎng)”監(jiān)管，繼續(xù)實(shí)施好預(yù)算單位采購貧困地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品工作。四是加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理。堅(jiān)持預(yù)算法，提升預(yù)算管理水平，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，嚴(yán)禁虛增財(cái)政收入，嚴(yán)禁超預(yù)算、無預(yù)算支出；強(qiáng)化預(yù)決算公開監(jiān)督指導(dǎo)，抓實(shí)抓細(xì)各環(huán)節(jié)工作。五是加強(qiáng)財(cái)會(huì)監(jiān)督。逐步構(gòu)建以政府部門財(cái)會(huì)監(jiān)督為主導(dǎo)的體系框架，加大財(cái)會(huì)監(jiān)督與其他監(jiān)督的貫通協(xié)調(diào)；強(qiáng)化日常監(jiān)管，健全專項(xiàng)監(jiān)督，對(duì)直達(dá)資金、地方政府專項(xiàng)債券等重點(diǎn)資金實(shí)施常態(tài)化監(jiān)管。
各位代表，省第十一次黨代會(huì)、州第九次黨代會(huì)、州委州政府“西部漾永云綠色主導(dǎo)”現(xiàn)場(chǎng)辦公會(huì)、縣第十三次黨代會(huì)，為全省、全州、全縣“十四五”時(shí)期和未來發(fā)展擘畫了宏偉藍(lán)圖，站在“兩個(gè)一百年”奮斗目標(biāo)的歷史交匯點(diǎn)上，我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，高舉中國(guó)特色社會(huì)主義偉大旗幟，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)決貫徹落實(shí)中央、省、州各項(xiàng)決策部署，凝心聚力、擔(dān)當(dāng)實(shí)干，扎實(shí)做好財(cái)政改革發(fā)展各項(xiàng)工作，為漾濞高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展作出新的貢獻(xiàn)！
?相關(guān)名詞解釋
【權(quán)責(zé)發(fā)生制】是指以會(huì)計(jì)期間收入來源為標(biāo)準(zhǔn)核算，即財(cái)政資金通過財(cái)政授權(quán)至相關(guān)部門，就能記入財(cái)政支出。
【收付實(shí)現(xiàn)制】是指以款項(xiàng)實(shí)際收付為標(biāo)準(zhǔn)核算，即財(cái)政資金要在具體項(xiàng)目或業(yè)務(wù)中發(fā)生實(shí)際支付行為，才能記入財(cái)政支出。
【直達(dá)資金】直達(dá)資金顧名思義就是直接到達(dá)的資金。通常情況下是指中央政府直接撥款到地方，資金下達(dá)被稱為直達(dá)資金。直達(dá)資金是在建立了特殊轉(zhuǎn)移支付機(jī)制下，通過中央對(duì)地方轉(zhuǎn)移支付，第一時(shí)間全部下達(dá)縣（市），避免資金層層審批，有利于迅速發(fā)揮資金效益。
【地方政府性債務(wù)】是指地方政府及其職能部門（機(jī)構(gòu)）、有財(cái)政經(jīng)常性撥款的事業(yè)單位等直接借入、拖欠或依據(jù)合同提供擔(dān)保形成的債務(wù)，以及地方政府及其職能部門（機(jī)構(gòu)）成立的公司為進(jìn)行基礎(chǔ)性、公益性建設(shè)，以政府信用直接借入或依法提供擔(dān)保形成的債務(wù)。包括地方政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)、負(fù)有擔(dān)保責(zé)任的債務(wù)及可能承擔(dān)一定救助責(zé)任的債務(wù)。
【地方政府債務(wù)】地方政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)稱為地方政府債務(wù)。
【置換債券】經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，從2015年開始，發(fā)行一定額度的地方政府債券置換清理飄別后應(yīng)納入預(yù)算管理的地方政府存量債務(wù)，這部分地方政府債券稱為置換債券。置換債券是國(guó)務(wù)院為降低地方政府債務(wù)成本、防控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、騰挪財(cái)政收支的重要舉措，也是規(guī)范地方政府債務(wù)預(yù)算管理的重要舉措。
【再融資債券】用于償還部分到期地方政府債券本金的地方政府債券。
【新增債券】按照《預(yù)算法》，經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的省、自治區(qū)、直轄市的預(yù)算中必需的建設(shè)投資的部分資金，可以在國(guó)務(wù)院確定的限額內(nèi)，通過發(fā)行地方政府債券舉借債務(wù)的方式籌措。債券主要用于政府公益性資本性支出，不得用于經(jīng)常性支出，不得安排償還存量政府債務(wù)本金及利息。
【一般債券】是指地方政府針對(duì)沒有收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉債發(fā)行的債券，籌集資金安排的支出納入一般公共預(yù)算管理，本金以一般公共預(yù)算收入償還。
【專項(xiàng)債券】是指地方政府針對(duì)土地儲(chǔ)備、收費(fèi)公路等有一定收益的公益性事業(yè)發(fā)展舉債發(fā)行的債券，債券的發(fā)行要對(duì)應(yīng)相應(yīng)的政府性基金項(xiàng)目，籌集資金安排的支出納入政府性基金預(yù)算管理，本金通過對(duì)應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ?xiàng)收入償還。
【預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金】是指為實(shí)現(xiàn)宏觀調(diào)控目標(biāo)，保持年度間政府預(yù)算的銜接和穩(wěn)定，各級(jí)一般公共預(yù)算設(shè)置的儲(chǔ)備性資金。各級(jí)政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算和社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算不得設(shè)置預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
【三公經(jīng)費(fèi)】因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。
【三保】保障人員工資正常發(fā)放，保障機(jī)構(gòu)正常有序運(yùn)轉(zhuǎn)，保障基本民生政策有效落實(shí)。
【六穩(wěn)、六?！糠€(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期；保居民就業(yè)、?；久裆⒈Ｊ袌?chǎng)主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈穩(wěn)定供應(yīng)、?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)。
