（云南省）關(guān)于大理白族自治州祥云縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于祥云縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
——2021年3月20日在祥云縣第十七屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
祥云縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將祥云縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)縣十七屆人大五次會(huì)議審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，面對(duì)錯(cuò)綜復(fù)雜的國(guó)內(nèi)外環(huán)境、持續(xù)下行的經(jīng)濟(jì)壓力、突如其來(lái)的新冠肺炎疫情和艱巨繁重的改革發(fā)展穩(wěn)定任務(wù)，在縣委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和縣人大及其常委會(huì)、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，縣人民政府及其財(cái)政部門堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，嚴(yán)格執(zhí)行縣十七屆人大四次會(huì)議批準(zhǔn)的預(yù)算，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，堅(jiān)決打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)，加大“六穩(wěn)”工作力度，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，全縣經(jīng)濟(jì)運(yùn)行乘風(fēng)破浪展韌性。
（一）2020年預(yù)算收支執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
全縣一般公共預(yù)算收入113600萬(wàn)元，完成年初預(yù)算114600萬(wàn)元的99.1%，完成調(diào)整預(yù)算109200萬(wàn)元的104%，比上年收入108108萬(wàn)元增收5492萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.1%。其中：稅收收入61027萬(wàn)元，占全縣一般公共預(yù)算收入的53.7%，同比增收80萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.1%；非稅收入52573萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算收入的46.3%，同比增收5412萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.5%。一般公共預(yù)算支出368913萬(wàn)元，完成年初預(yù)算346900萬(wàn)元的106.3%，完成調(diào)整預(yù)算350676萬(wàn)元的105.2%，比上年支出333512萬(wàn)元增支35401萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.6%(詳見圖示1、2、3)。平衡情況是：一般公共預(yù)算收入113600萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入260519萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入17546萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金91萬(wàn)元，調(diào)入資金18831萬(wàn)元，收入總計(jì)410587萬(wàn)元；一般公共預(yù)算支出368913萬(wàn)元，上解上級(jí)支出21428萬(wàn)元，債務(wù)還本支出17546萬(wàn)元，增設(shè)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2700萬(wàn)元，支出總計(jì)410587萬(wàn)元；收支平衡（詳見圖示4）。
上級(jí)轉(zhuǎn)移性收入情況：一是返還性收入4658萬(wàn)元。其中，增消兩稅返還收入2081萬(wàn)元，所得稅基數(shù)返還收入713萬(wàn)元，成品油稅費(fèi)改革稅收返還收入18萬(wàn)元，增值稅“五五分享”稅收返還收入1846萬(wàn)元。二是一般性轉(zhuǎn)移支付收入187600萬(wàn)元。其中，均衡性轉(zhuǎn)移支付和縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金（含中央特殊轉(zhuǎn)移支付資金）收入51808萬(wàn)元，民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入3992萬(wàn)元，貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入4541萬(wàn)元，固定數(shù)額補(bǔ)助收入13140萬(wàn)元，結(jié)算補(bǔ)助收入5473萬(wàn)元，企業(yè)事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補(bǔ)助收入1006萬(wàn)元，教育共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入15894萬(wàn)元，公共安全共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1324萬(wàn)元，農(nóng)林水共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入13506萬(wàn)元，重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入2056萬(wàn)元，產(chǎn)糧（油）大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金收入1284萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入24162萬(wàn)元，衛(wèi)生健康共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入28798萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1766萬(wàn)元，文化旅游體育與傳媒共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入394萬(wàn)元，住房保障共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入8454萬(wàn)元，交通運(yùn)輸共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入9264萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入445萬(wàn)元，其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入293萬(wàn)元。三是專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入68261萬(wàn)元。
縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入113600萬(wàn)元，完成年初預(yù)算114600萬(wàn)元的99.1%，完成調(diào)整預(yù)算109200萬(wàn)元的104%，比上年收入108108萬(wàn)元增收5492萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.1%。一般公共預(yù)算支出320512萬(wàn)元，完成年初預(yù)算313792萬(wàn)元的102%，完成調(diào)整預(yù)算305190萬(wàn)元的105%，比上年支出289369萬(wàn)元增支31143萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.8%。平衡情況是：一般公共預(yù)算收入113600萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入260519萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入17546萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金91萬(wàn)元，調(diào)入資金18831萬(wàn)元，收入總計(jì)410587萬(wàn)元；一般公共預(yù)算支出320512萬(wàn)元，上解上級(jí)支出21428萬(wàn)元，補(bǔ)助下級(jí)支出48401萬(wàn)元，債務(wù)還本支出17546萬(wàn)元，增設(shè)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2700萬(wàn)元，支出總計(jì)410587萬(wàn)元；收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
全縣政府性基金收入15880萬(wàn)元，完成年初預(yù)算31000萬(wàn)元的51.2%，完成調(diào)整預(yù)算15877萬(wàn)元的100%，比上年收入8901萬(wàn)元增收6979萬(wàn)元，增長(zhǎng)78.4%；政府性基金支出82595萬(wàn)元，完成年初預(yù)算72171萬(wàn)元的114.4%，完成調(diào)整預(yù)算90634萬(wàn)元的91.1%，比上年支出6237萬(wàn)元增支76358萬(wàn)元，增長(zhǎng)1224.3%。平衡情況是：政府性基金收入15880萬(wàn)元，上年結(jié)余968萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入2748萬(wàn)元，抗疫特別國(guó)債轉(zhuǎn)移支付收入5423萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入80272萬(wàn)元，收入總計(jì)105291萬(wàn)元；政府性基金支出82595萬(wàn)元，調(diào)出資金13668萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出6256萬(wàn)元（其中：抗疫特別國(guó)債結(jié)轉(zhuǎn)下年支出5000萬(wàn)元），債務(wù)還本支出2772萬(wàn)元，支出總計(jì)105291萬(wàn)元；收支平衡。
政府性基金收支較上年及預(yù)算數(shù)變動(dòng)較大的原因：收入方面，由于土地收儲(chǔ)資金短缺及土地市場(chǎng)冷淡，造成土地出讓收入進(jìn)度不理想。支出方面，一是2020年獲得新增政府專項(xiàng)債券額度7.75億元支持，同比上年增支7.75億元；二是由于抗疫特別國(guó)債基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目按上級(jí)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)2021年支出、為保障教育支出壓減土地成本支出同時(shí)增加基金調(diào)入公共預(yù)算財(cái)力以及上級(jí)?？钭儎?dòng)等因素，造成政府性基金支出未完成調(diào)整預(yù)算數(shù)。
縣本級(jí)政府性基金收入15880萬(wàn)元，完成年初預(yù)算31000萬(wàn)元的51.2%，完成調(diào)整預(yù)算15877萬(wàn)元的100%，比上年收入8901萬(wàn)元增收6979萬(wàn)元，增長(zhǎng)78.4%；政府性基金支出81687萬(wàn)元，完成年初預(yù)算71681萬(wàn)元的114%，完成調(diào)整預(yù)算90016萬(wàn)元的90.7%，比上年支出3923萬(wàn)元增支77764萬(wàn)元，增長(zhǎng)1982.3%。平衡情況是：政府性基金收入15880萬(wàn)元，上年結(jié)余968萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入2748萬(wàn)元，抗疫特別國(guó)債轉(zhuǎn)移支付收入5423萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入80272萬(wàn)元，收入總計(jì)105291萬(wàn)元；政府性基金支出81687萬(wàn)元，調(diào)出資金13668萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出6256萬(wàn)元（其中：抗疫特別國(guó)債結(jié)轉(zhuǎn)下年支出5000萬(wàn)元），補(bǔ)助下級(jí)支出908萬(wàn)元，債務(wù)還本支出2772萬(wàn)元，支出總計(jì)105291萬(wàn)元；收支平衡。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入165萬(wàn)元，完成年初預(yù)算639萬(wàn)元的25.8%，完成調(diào)整預(yù)算160萬(wàn)元的103%，比上年收入99萬(wàn)元增收66萬(wàn)元，增長(zhǎng)66.7%，收入欠年初預(yù)算數(shù)較大的原因是縣內(nèi)國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出6萬(wàn)元，比上年增支6萬(wàn)元。平衡情況是：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入165萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)99萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入6萬(wàn)元，收入總計(jì)270萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出6萬(wàn)元，調(diào)出資金157萬(wàn)元，年末結(jié)余107萬(wàn)元，支出總計(jì)270萬(wàn)元；收支平衡。
4.社?；痤A(yù)算執(zhí)行情況
全縣社保基金收入79714萬(wàn)元，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入35938萬(wàn)元，利息收入886萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入11077萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移收入19768萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入11985萬(wàn)元，其他收入60萬(wàn)元；社?；鹬С?4122萬(wàn)元，其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出43573萬(wàn)元，其他支出1396萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移支出108萬(wàn)元，上解上級(jí)支出19045萬(wàn)元。收支相抵，社?；痤A(yù)算當(dāng)年結(jié)余15592萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余90903萬(wàn)元。
鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級(jí)沒有國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社?；痤A(yù)算收支，全縣收入、支出、平衡情況即為縣本級(jí)收入、支出、平衡情況。
以上數(shù)據(jù)為快報(bào)數(shù)，待州級(jí)批復(fù)我縣2020年財(cái)政決算后，再向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
（二）其他需要報(bào)告的事項(xiàng)
1.政府債務(wù)情況
縣十七屆人大常委會(huì)第三十三次會(huì)議審議通過的2020年全縣債務(wù)限額為291000萬(wàn)元，其中一般債務(wù)165900萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)125100萬(wàn)元。2020年末全縣政府債務(wù)余額234805萬(wàn)元，政府債務(wù)規(guī)模嚴(yán)格控制在縣人大常委會(huì)審議通過的債務(wù)限額內(nèi)。2020年全縣新增政府債務(wù)77500萬(wàn)元，申請(qǐng)?jiān)偃谫Y債券置換償還政府債務(wù)20318萬(wàn)元。
2.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金及預(yù)備費(fèi)的安排使用情況
2019年末全縣預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金91萬(wàn)元,于2020年初調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌用于全縣“三?！敝С?。
2020年年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)3500萬(wàn)元，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。年內(nèi)為應(yīng)對(duì)突發(fā)的新冠肺炎疫情及其他自然災(zāi)害影響，按程序動(dòng)用預(yù)備費(fèi)410萬(wàn)元，其中安排新型冠狀病毒感染肺炎防控經(jīng)費(fèi)及留觀人員生活費(fèi)310萬(wàn)元、抗旱專項(xiàng)應(yīng)急資金50萬(wàn)元、防汛應(yīng)急搶險(xiǎn)資金50萬(wàn)元，剩余3090萬(wàn)元于2020年12月按法定程序調(diào)減。
3.直達(dá)資金情況
2020年共計(jì)收到上級(jí)直達(dá)資金59911萬(wàn)元，其中：正常轉(zhuǎn)移支付11870萬(wàn)元、特殊轉(zhuǎn)移支付13349萬(wàn)元、抗疫特別國(guó)債5423萬(wàn)元、參照直達(dá)資金29269萬(wàn)元。上述資金，按規(guī)定納入一般公共預(yù)算收支管理42949萬(wàn)元，納入政府性基金預(yù)算收支管理5423萬(wàn)元，實(shí)行財(cái)政專戶管理756萬(wàn)元，實(shí)行省級(jí)財(cái)政統(tǒng)籌（企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)項(xiàng)目）管理10783萬(wàn)元。資金已在規(guī)定時(shí)限內(nèi)及時(shí)分配下達(dá)部門及鄉(xiāng)鎮(zhèn)并納入直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)動(dòng)態(tài)管理，用于“六穩(wěn)”“六?！敝С?，分配下達(dá)進(jìn)度100%。
（三）財(cái)政重點(diǎn)工作情況
2020年，縣人民政府及其財(cái)政部門認(rèn)真貫徹預(yù)算法及其修訂后的實(shí)施條例，嚴(yán)格落實(shí)縣人大及其常委會(huì)有關(guān)決議，以及審計(jì)提出的意見建議，加力提效落實(shí)戰(zhàn)疫情、穩(wěn)增長(zhǎng)、促發(fā)展、強(qiáng)管理、防風(fēng)險(xiǎn)各項(xiàng)財(cái)稅政策，全面服務(wù)保障全縣重大發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。
1.凝心聚力出實(shí)招破難題，“六穩(wěn)六?！痹鷮?shí)有效
援企穩(wěn)崗保就業(yè)。落實(shí)穩(wěn)企穩(wěn)崗、擴(kuò)大就業(yè)政策措施，爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)力、統(tǒng)籌縣級(jí)財(cái)力為穩(wěn)就業(yè)、保就業(yè)提供有力支持。全年累計(jì)發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息1400萬(wàn)元，受益企業(yè)4家、受益9225人；兌現(xiàn)就業(yè)補(bǔ)助1872萬(wàn)元，階段性減免失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)169萬(wàn)元，受益企業(yè)231家職工8040人，企業(yè)穩(wěn)崗返還223萬(wàn)元，受益企業(yè)135家職工6723人。
主動(dòng)作為穩(wěn)金融。全縣金融機(jī)構(gòu)存款余額187.56億元，同比增長(zhǎng)14.85%，貸款余額153.91億元，同比增長(zhǎng)2.23%；保險(xiǎn)市場(chǎng)主體增至20家，實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入3.76億元，同比增長(zhǎng)10.8%；證券交易額累計(jì)收入14.41億元，同比增長(zhǎng)7.5%，金融業(yè)保持持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展態(tài)勢(shì)。全縣各銀行金融機(jī)構(gòu)中小企業(yè)貸款267戶余額50.34億元、“三權(quán)三證”抵押貸款44戶余額1.18億元。積極推進(jìn)政銀企合作，搭建交流平臺(tái)，抓緊抓實(shí)金融支持防疫、企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)各項(xiàng)資金貸款落地，共收集融資需求企業(yè)及項(xiàng)目102個(gè)34.47億元。截至12月末，各銀行機(jī)構(gòu)以優(yōu)惠利率、展期、無(wú)還本續(xù)貸等方式支持企業(yè)85家貸款29.16億元。
聚焦重點(diǎn)穩(wěn)投資。搶抓國(guó)家發(fā)行抗疫特別國(guó)債和財(cái)政部擴(kuò)大專項(xiàng)債券規(guī)模等機(jī)遇，強(qiáng)化重大項(xiàng)目建設(shè)對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的支撐，對(duì)沖經(jīng)濟(jì)下行壓力。安排項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)631萬(wàn)元，爭(zhēng)取中央預(yù)算內(nèi)投資項(xiàng)目20個(gè)2.44億元，省級(jí)預(yù)算內(nèi)投資項(xiàng)目4個(gè)1.13億元，地方政府專項(xiàng)債券及抗疫特別國(guó)債項(xiàng)目9個(gè)8.25億元，支持老舊小區(qū)改造、醫(yī)療物資應(yīng)急儲(chǔ)備庫(kù)、滇西建材能源物流產(chǎn)業(yè)園、財(cái)富工業(yè)園區(qū)水污染治理、賓南高速祥云過境段等重大項(xiàng)目建設(shè)，支持全縣打贏污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)的同時(shí)增加政府投資。
科學(xué)謀劃穩(wěn)預(yù)期?？茖W(xué)研判經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，精準(zhǔn)謀劃推動(dòng)工作落實(shí)，2020年一般公共預(yù)算收入完成113600萬(wàn)元，完成“十三五”規(guī)劃目標(biāo)102000萬(wàn)元的111.4%?！笆濉逼陂g，一般公共預(yù)算收入年均增長(zhǎng)8.3%，提前一年完成規(guī)劃目標(biāo)。一般公共預(yù)算支出年均增長(zhǎng)5.9%，民生支出占比穩(wěn)定在80%以上,有力保障“十三五”圓滿收官（詳見圖示5、6、7、8）。
多措并舉抓“三?！?。2020年共爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助收入26.05億元，其中：返還性收入0.47億元，一般性轉(zhuǎn)移支付18.76億元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付6.82億元，統(tǒng)籌縣級(jí)存量資金0.4億元，保障全縣“三保”等重點(diǎn)支出。著力構(gòu)建工資定時(shí)發(fā)放機(jī)制，確保每月工資及時(shí)足額發(fā)放。堅(jiān)決落實(shí)“政府必須真正過緊日子”要求，開源節(jié)流、增收節(jié)支、精打細(xì)算，厲行節(jié)約辦事業(yè)，大力壓減一般性支出，全年“三公”經(jīng)費(fèi)同比下降16.8%，“三?！敝С霭磿r(shí)序進(jìn)度足額兌現(xiàn)，民生支出達(dá)300508萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)10.5%，占一般公共預(yù)算支出的81.5%，其中教育、社會(huì)保障和就業(yè)、衛(wèi)生健康三項(xiàng)重點(diǎn)民生支出占民生總支出的65%。
統(tǒng)籌兼顧推事業(yè)。一是教育事業(yè)均衡發(fā)展。累計(jì)撥付各教育階段生均公用經(jīng)費(fèi)5339萬(wàn)元、學(xué)生資助3514萬(wàn)元，義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃專項(xiàng)3713萬(wàn)元，義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)與能力提升專項(xiàng)1809萬(wàn)元，學(xué)前教育專項(xiàng)305萬(wàn)元，職業(yè)教育專項(xiàng)2026萬(wàn)元，化解教育部門拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款5751萬(wàn)元，支持教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展。二是衛(wèi)生健康事業(yè)快速發(fā)展。全面落實(shí)疫情防控各項(xiàng)政策，毫不松懈全力保障疫情防控經(jīng)費(fèi)，投入疫情防控資金5797萬(wàn)元。撥付城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)24463萬(wàn)元，城鄉(xiāng)醫(yī)療救助1461萬(wàn)元，防艾經(jīng)費(fèi)322萬(wàn)元，基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)5004萬(wàn)元，計(jì)劃生育專項(xiàng)1897萬(wàn)元，公立醫(yī)院綜合改革資金5787萬(wàn)元，衛(wèi)生健康保障持續(xù)強(qiáng)化。三是社會(huì)保障全面加強(qiáng)。安排城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)9987萬(wàn)元，城鄉(xiāng)困難群眾救助11114萬(wàn)元，殘疾人“兩項(xiàng)補(bǔ)貼”595萬(wàn)元，高齡老人生活保健補(bǔ)助823萬(wàn)元，退役軍人及“兩參”烈屬老紅軍老黨員等部分優(yōu)撫對(duì)象補(bǔ)助4299萬(wàn)元，臨時(shí)救助自然災(zāi)害救助832萬(wàn)元，敬老院等養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)資金718萬(wàn)元，老有所養(yǎng)、弱有所扶的社會(huì)保障體系網(wǎng)更健全。四是住房保障力度加大。安排資金30860萬(wàn)元實(shí)施保障性安居工程，其中：農(nóng)村危房改造資金9316萬(wàn)元、老舊小區(qū)改造9428萬(wàn)元、棚戶區(qū)改造12020萬(wàn)元。
落實(shí)政策利企業(yè)。切實(shí)以削減政府支出做好“減法”，換取企業(yè)效益的“加法”和激活市場(chǎng)活力的“乘法”，幫助企業(yè)松綁減負(fù)。用好用足金融政策，以優(yōu)惠利率形式向企業(yè)發(fā)放專項(xiàng)再貸款1.16億元。投入財(cái)政資金984萬(wàn)元,支持企業(yè)貸款貼息。投入財(cái)政資金2781萬(wàn)元，支持企業(yè)發(fā)展。全年減免稅收15105萬(wàn)元、降減企業(yè)社保繳費(fèi)5402萬(wàn)元、清償拖欠民營(yíng)企業(yè)中小企業(yè)賬款6837萬(wàn)元，改善營(yíng)商環(huán)境，積極助企紓困。調(diào)整充實(shí)“金種子”企業(yè)工作專班，持續(xù)抓好企業(yè)上市督促指導(dǎo)工作。
多元投入保穩(wěn)定。撥付糧食風(fēng)險(xiǎn)、豬肉儲(chǔ)備補(bǔ)助資金389萬(wàn)元，爭(zhēng)取直接關(guān)閉退出煤礦補(bǔ)助9800萬(wàn)元、煤炭?jī)?chǔ)備能力建設(shè)2730萬(wàn)元，兌現(xiàn)煤炭產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)、去產(chǎn)能獎(jiǎng)勵(lì)296萬(wàn)元，力保糧食能源安全。爭(zhēng)取抗疫特別國(guó)債基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金5000萬(wàn)元、劉廠鎮(zhèn)綜合冷鏈物流中心建設(shè)資金1000萬(wàn)元，力保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定。
2.不遺余力抓攻堅(jiān)促發(fā)展，三大戰(zhàn)役戰(zhàn)果豐碩
鞏固脫貧成果有力。持續(xù)加大財(cái)政扶貧投入，完善資金管理使用機(jī)制，“十三五”期間累計(jì)投入財(cái)政扶貧資金118259萬(wàn)元，其中：2020年投入27740萬(wàn)元，為奪取決戰(zhàn)脫貧攻堅(jiān)、決勝全面小康決定性勝利提供強(qiáng)有力的財(cái)力保障，滬滇扶貧協(xié)作不斷深化，問題大排查行動(dòng)深入推進(jìn)，脫貧攻堅(jiān)普查順利完成，全縣建檔立卡人口8934戶33160人全部脫貧。在加大扶貧投入的同時(shí)，重點(diǎn)強(qiáng)化扶貧資金績(jī)效管理，實(shí)現(xiàn)全過程績(jī)效管理，脫貧攻堅(jiān)成果持續(xù)鞏固。安排鄉(xiāng)村振興專項(xiàng)補(bǔ)助及工作經(jīng)費(fèi)419萬(wàn)元，脫貧攻堅(jiān)組織領(lǐng)導(dǎo)體系和工作機(jī)制順勢(shì)用于實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，產(chǎn)業(yè)、人才、文化、生態(tài)、組織五大振興協(xié)同推進(jìn)。
債務(wù)防范化解有方。嚴(yán)格落實(shí)債務(wù)限額管理，將提前下達(dá)的新增債務(wù)限額納入年初預(yù)算管理，對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債券項(xiàng)目支出列入年初預(yù)算安排，強(qiáng)化新增債券項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)管理。將到期政府債務(wù)本息列入年度預(yù)算支出，爭(zhēng)取再融資債券按期化解到期政府債務(wù)20318萬(wàn)元，制定償債計(jì)劃，按期償還政府債務(wù)利息5938萬(wàn)元，確保法定債務(wù)不出風(fēng)險(xiǎn)。不斷完善政府債務(wù)信息公開，公開內(nèi)容更加詳細(xì)、完整。加強(qiáng)債券資金監(jiān)管，專戶管理、專賬核算、?？顚Ｓ?，定期動(dòng)態(tài)向上報(bào)送新增債券資金使用情況，及時(shí)發(fā)揮債券資金穩(wěn)投資、穩(wěn)增長(zhǎng)拉動(dòng)作用。突出重點(diǎn)，分塊制定化債方案，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量、積極穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)存量。管好用好財(cái)政部監(jiān)測(cè)平臺(tái)，常態(tài)化監(jiān)控隱性債務(wù)機(jī)制日趨完善。強(qiáng)化違法違規(guī)舉債責(zé)任追究，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。
環(huán)境污染防治有效。投入財(cái)政資金26446萬(wàn)元用于人居環(huán)境改善提升、環(huán)衛(wèi)保潔、廁所革命、污染防治及自然生態(tài)資源保護(hù)等方面，節(jié)能環(huán)保支出同比增長(zhǎng)286.9%，生態(tài)環(huán)保投入力度持續(xù)加大。爭(zhēng)取專項(xiàng)債券資金11000萬(wàn)元，用于祥云縣青海湖水生態(tài)綜合治理工程、污水處理廠提標(biāo)改造及中水回用項(xiàng)目，助力穩(wěn)投資的同時(shí)加大生態(tài)環(huán)保投入。投入愛國(guó)衛(wèi)生專項(xiàng)行動(dòng)經(jīng)費(fèi)471萬(wàn)元，愛國(guó)衛(wèi)生“7個(gè)專項(xiàng)行動(dòng)”高位推進(jìn)，橫向到邊、縱向到底全面鋪開，“六條新風(fēng)尚”等內(nèi)化于心外化于行的全民行為自覺正在加速形成。
3.接續(xù)發(fā)力推改革強(qiáng)管理，聚財(cái)理財(cái)能力增強(qiáng)
兩大改革實(shí)現(xiàn)新突破。一是政府財(cái)務(wù)報(bào)告編制改革試點(diǎn)方面，全縣預(yù)算單位全部納入試點(diǎn)范圍，為正式編制權(quán)責(zé)發(fā)生制政府財(cái)務(wù)報(bào)告奠定基礎(chǔ)。二是國(guó)有企業(yè)改革方面，完成祥云建設(shè)投資有限公司重組，云泰工投與強(qiáng)龍交投完成合并。國(guó)有企業(yè)承接了縣城棚戶區(qū)改造、土地治理、礦山修復(fù)、萬(wàn)花溪水庫(kù)等重大項(xiàng)目建設(shè)，實(shí)體化轉(zhuǎn)型步伐加快。國(guó)企管理更加規(guī)范，形成國(guó)資監(jiān)管、監(jiān)事會(huì)監(jiān)督、紀(jì)檢監(jiān)察監(jiān)督和巡察監(jiān)督的強(qiáng)大合力和工作閉環(huán)。
六大管理取得新成效。一是預(yù)算績(jī)效管理方面，以扶貧資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)為抓手，積極穩(wěn)妥推進(jìn)扶貧資金項(xiàng)目績(jī)效全過程管理工作。抓好縣級(jí)項(xiàng)目支出全過程績(jī)效管理工作。積極做好縣級(jí)支出財(cái)政績(jī)效再評(píng)價(jià)工作；配合上級(jí)部門做好彩票公益金等項(xiàng)目重點(diǎn)評(píng)價(jià)。首次將重點(diǎn)項(xiàng)目重大政策績(jī)效目標(biāo)報(bào)人代會(huì)審議，首次批復(fù)公開部門整體支出績(jī)效目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)全覆蓋，績(jī)效管理水平持續(xù)提高。穩(wěn)步推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革，實(shí)施財(cái)政核心業(yè)務(wù)一體化暨云南省地方標(biāo)準(zhǔn)化平臺(tái)建設(shè)，初步實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目庫(kù)管理、預(yù)算編制、預(yù)算批復(fù)、指標(biāo)管理、預(yù)算執(zhí)行、國(guó)庫(kù)集中支付、動(dòng)態(tài)監(jiān)控、總會(huì)計(jì)核算、決算和綜合財(cái)報(bào)、預(yù)算單位會(huì)計(jì)核算的有機(jī)銜接。二是政府采購(gòu)管理方面，嚴(yán)格執(zhí)行政府采購(gòu)政策和規(guī)章制度，完成政府采購(gòu)云平臺(tái)建設(shè),實(shí)現(xiàn)政府采購(gòu)網(wǎng)絡(luò)辦理，全縣共進(jìn)行政采云采購(gòu)253萬(wàn)元。三是直達(dá)資金管理方面，成立直達(dá)資金管理工作專班，形成層次分明、協(xié)同配合的直達(dá)資金管理機(jī)制，實(shí)行庫(kù)款調(diào)度、支出安排、直達(dá)資金系統(tǒng)信息掛接實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)監(jiān)控管理，全過程接受審計(jì)監(jiān)督，切實(shí)管好用好直達(dá)資金。四是金融監(jiān)管方面，強(qiáng)化防范非法集資宣傳教育，組織開展“七進(jìn)”宣傳活動(dòng)10次，發(fā)布原刊作品2篇，點(diǎn)擊閱讀量5200余次，發(fā)放宣傳資料30000余份，播放公益廣告100余次，實(shí)現(xiàn)宣傳多方位、廣覆蓋。按照“線上排查與線下掃樓清街相結(jié)合”原則，做好涉非涉穩(wěn)風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)排查，做到無(wú)死角、全覆蓋，抓好新金融業(yè)態(tài)及網(wǎng)貸機(jī)構(gòu)監(jiān)管，P2P網(wǎng)絡(luò)貸款風(fēng)險(xiǎn)處置應(yīng)對(duì)有力，金融領(lǐng)域監(jiān)管有力，市場(chǎng)穩(wěn)定有序，未發(fā)生重大金融風(fēng)險(xiǎn)。五是PPP管理方面，在財(cái)政部PPP信息平臺(tái)的鐵路專用線等6個(gè)項(xiàng)目有序推進(jìn)，高效節(jié)水等4個(gè)項(xiàng)目已開工建設(shè)。祥云縣林業(yè)生態(tài)修復(fù)、生活垃圾收轉(zhuǎn)運(yùn)系統(tǒng)工程、城鄉(xiāng)安全飲水一體化工程PPP項(xiàng)目完成前期工作并進(jìn)入財(cái)政部PPP信息平臺(tái)儲(chǔ)備清單。六是資金監(jiān)管方面，“十三五”以來(lái)脫貧攻堅(jiān)各級(jí)各類巡視巡察、成效考核、專項(xiàng)檢查等發(fā)現(xiàn)的問題全部整改清零。開展惠農(nóng)補(bǔ)貼資金、政府采購(gòu)事項(xiàng)、彩票監(jiān)管等專項(xiàng)督查檢查、專項(xiàng)整治工作，資金管理使用日趨規(guī)范。不斷完善資金監(jiān)管程序，強(qiáng)化財(cái)政業(yè)務(wù)及管理風(fēng)險(xiǎn)的事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正，全縣139家預(yù)算單位完成內(nèi)部控制制度編報(bào)。完成全縣預(yù)決算信息公開，公開率100%，涉農(nóng)整合資金、政府債務(wù)、績(jī)效管理、政府采購(gòu)信息公開更加規(guī)范有序、完整清晰，首次公開了部門整體支出績(jī)效目標(biāo)，選取9個(gè)縣級(jí)項(xiàng)目探索推進(jìn)重點(diǎn)項(xiàng)目文本公開。整改落實(shí)審計(jì)提出各項(xiàng)問題，抓好部門預(yù)算編制和執(zhí)行管理，防控類似風(fēng)險(xiǎn)問題。配合做好人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督，實(shí)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)實(shí)時(shí)共享并納入人大常態(tài)化監(jiān)督范圍。
總體看，過去一年應(yīng)對(duì)持續(xù)下行的經(jīng)濟(jì)壓力、減稅降費(fèi)和新冠疫情疊加影響，全縣財(cái)政工作面臨的壓力之大、責(zé)任之重、挑戰(zhàn)之多前所未有，取得的成績(jī)極為不易，在肯定成績(jī)的同時(shí)，也應(yīng)當(dāng)清醒地看到，我們?nèi)悦媾R著許多困難和壓力：一是國(guó)內(nèi)外形勢(shì)的不確定性、宏觀經(jīng)濟(jì)變動(dòng)及疫情防控的嚴(yán)峻態(tài)勢(shì)，對(duì)財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的沖擊和影響短期內(nèi)難以消退，減稅降費(fèi)政策形成財(cái)政減收效應(yīng)持續(xù)釋放，稅源結(jié)構(gòu)不優(yōu)、一次性稅源占比高、縣內(nèi)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)困難、實(shí)體經(jīng)濟(jì)疲軟、投資拉動(dòng)不足等問題持續(xù)焦灼，財(cái)政收入質(zhì)量下降、持續(xù)增收難問題仍然突出；二是剛性支出只增不減，財(cái)政收支矛盾空前突出，收支勉力維持，平衡壓力倍增；三是償債高峰已經(jīng)到來(lái)，財(cái)政借墊款規(guī)模大，財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)隱患加大，政府性債務(wù)化解和風(fēng)險(xiǎn)防范任務(wù)十分艱巨；四是土地收儲(chǔ)資金短缺，導(dǎo)致一些項(xiàng)目落地難，受土地指標(biāo)影響，土地市場(chǎng)冷淡，土地收入對(duì)財(cái)力的支撐作用明顯不足，頂住壓力破解難題促進(jìn)發(fā)展困難重重。對(duì)此，我們將高度重視，肩負(fù)起圍繞中心、服務(wù)全局的資金保障使命，完善工作思路、轉(zhuǎn)變工作方式、優(yōu)化破題路徑、落實(shí)保障舉措，以更加堅(jiān)定的信心決心、更加務(wù)實(shí)高效的行動(dòng)舉措破解財(cái)政困局，統(tǒng)籌服務(wù)支持好全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局。
二、2021年地方財(cái)政預(yù)算草案
（一）財(cái)政工作和預(yù)算編制指導(dǎo)思想
2021年財(cái)政工作和預(yù)算編制指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，認(rèn)真落實(shí)中央和省州縣委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神及省州黨委、政府和縣委的決策部署，緊緊圍繞全縣“十四五”規(guī)劃及2035年遠(yuǎn)景目標(biāo)，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展工作，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動(dòng)力，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，以建設(shè)區(qū)域產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)中心城市為目標(biāo)，統(tǒng)籌推進(jìn)穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定各項(xiàng)工作。強(qiáng)化財(cái)政收支管理，樹牢過“緊日子”思想，大力壓減一般性支出，加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域經(jīng)費(fèi)保障，兜牢“三保”底線，持續(xù)優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，著力增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性，強(qiáng)化地方政府債務(wù)管理，積極防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。發(fā)揮財(cái)政職能作用，確保“十四五”良好開局，以優(yōu)異成績(jī)慶祝中國(guó)共產(chǎn)黨建黨100周年。
（二）2021年預(yù)算草案
1.一般公共預(yù)算草案
全縣一般公共預(yù)算收入119300萬(wàn)元，比上年增收5700萬(wàn)元，增長(zhǎng)5%。一般公共預(yù)算支出380000萬(wàn)元，比上年增支11087萬(wàn)元，增長(zhǎng)3%（詳見圖示9、10、11）。平衡情況是：一般公共預(yù)算收入119300萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入256274萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入19780萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2700萬(wàn)元，調(diào)入資金27150萬(wàn)元，收入總計(jì)425204萬(wàn)元；一般公共預(yù)算支出380000萬(wàn)元，上解上級(jí)支出25424萬(wàn)元，債務(wù)還本支出19780萬(wàn)元，支出總計(jì)425204萬(wàn)元；收支平衡（詳見圖示12）。
縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入119300萬(wàn)元，比上年增收5700萬(wàn)元，增長(zhǎng)5%。一般公共預(yù)算支出341980萬(wàn)元，比上年增支21468萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.7%。平衡情況是：一般公共預(yù)算收入119300萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性收入256274萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入19780萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2700萬(wàn)元，調(diào)入資金27150萬(wàn)元，收入總計(jì)425204萬(wàn)元；一般公共預(yù)算支出341980萬(wàn)元，上解上級(jí)支出25424萬(wàn)元，補(bǔ)助下級(jí)支出38020萬(wàn)元，債務(wù)還本支出19780萬(wàn)元，支出總計(jì)425204萬(wàn)元；收支平衡。
2021年“三?！鳖A(yù)算支出安排情況。按照省州“三?！鳖A(yù)算編制實(shí)施細(xì)則，2021年我縣足額編制了省州明確的“三?！敝С鲱A(yù)算并報(bào)請(qǐng)省州審核，結(jié)合省州反饋意見及時(shí)修改完善，切實(shí)做到應(yīng)保盡保。
2021年上級(jí)直達(dá)資金預(yù)算情況。我縣已收到提前下達(dá)直達(dá)資金47681萬(wàn)元，主要用于困難群眾救助、就業(yè)補(bǔ)助、醫(yī)療救助、城鄉(xiāng)義務(wù)教育補(bǔ)助、農(nóng)村危房改造、老舊小區(qū)改造、縣級(jí)基本財(cái)力獎(jiǎng)補(bǔ)等“三?！敝С?，涉及直達(dá)資金對(duì)應(yīng)的轉(zhuǎn)移支付財(cái)力及支出已列入2021年預(yù)算草案。
2.政府性基金預(yù)算草案
全縣政府性基金收入40100萬(wàn)元，比上年增收24220萬(wàn)元，增長(zhǎng)152.5%。政府性基金支出17450萬(wàn)元，比上年減支65145萬(wàn)元，下降78.9%。平衡情況是：政府性基金收入40100萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入2750萬(wàn)元，上年結(jié)余6256萬(wàn)元（含特別國(guó)債結(jié)轉(zhuǎn)5000萬(wàn)元），收入總計(jì)49106萬(wàn)元；政府性基金支出17450萬(wàn)元，調(diào)出資金25699萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出957萬(wàn)元，債務(wù)還本支出5000萬(wàn)元，支出總計(jì)49106萬(wàn)元；收支平衡。
政府性基金支出大幅減少的原因：2021年提前批專項(xiàng)債務(wù)限額尚未下達(dá)，新增專項(xiàng)債券支出無(wú)法列入年初預(yù)算，待年內(nèi)下達(dá)后再編制專項(xiàng)預(yù)算調(diào)整方案提請(qǐng)縣人大常委會(huì)審議。
縣本級(jí)政府性基金收入40100萬(wàn)元，比上年增收24220萬(wàn)元，增長(zhǎng)152.5%。政府性基金支出16650萬(wàn)元，比上年減支65037萬(wàn)元，下降79.6%。平衡情況是：政府性基金收入40100萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入2750萬(wàn)元，上年結(jié)余6256萬(wàn)元（含特別國(guó)債結(jié)轉(zhuǎn)5000萬(wàn)元），收入總計(jì)49106萬(wàn)元；政府性基金支出16650萬(wàn)元，調(diào)出資金25699萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出957萬(wàn)元，債務(wù)還本支出5000萬(wàn)元，補(bǔ)助下級(jí)支出800萬(wàn)元，支出總計(jì)49106萬(wàn)元；收支平衡。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案
全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入318萬(wàn)元，主要是縣建投、旅投、祥昇、國(guó)資公司應(yīng)繳利潤(rùn)206萬(wàn)元和縣供排水公司歸屬母公司國(guó)有股利股息收入112萬(wàn)元，比上年增收153萬(wàn)元，增長(zhǎng)92.7%；全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出191萬(wàn)元，主要是對(duì)縣屬國(guó)有企業(yè)資本金注入，比上年增支185萬(wàn)元，增長(zhǎng)3083.3%。平衡情況是：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入318萬(wàn)元，上年結(jié)余107萬(wàn)元，收入總計(jì)425萬(wàn)元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出191萬(wàn)元，調(diào)出資金151萬(wàn)元，年末結(jié)余83萬(wàn)元，支出總計(jì)425萬(wàn)元；收支平衡。
4.社?；痤A(yù)算草案
全縣社?；鹗杖?2574萬(wàn)元，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入44661萬(wàn)元，利息收入2749萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入11557萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移收入1643萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入21446萬(wàn)元，其他收入62萬(wàn)元，委托投資收益456萬(wàn)元。社?；鹬С?4479萬(wàn)元，其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出51980萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移支出868萬(wàn)元，上解上級(jí)支出21402萬(wàn)元，其他支出229萬(wàn)元。平衡情況是：社?；鹗杖?2574萬(wàn)元，社?；鹬С?4479萬(wàn)元；當(dāng)年結(jié)余8095萬(wàn)元；年末滾存結(jié)余100263萬(wàn)元。
鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級(jí)未編制國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)及社保基金預(yù)算，全縣預(yù)算草案即為縣本級(jí)預(yù)算草案。
（三）2021年財(cái)政支出保障重點(diǎn)
2021年預(yù)算支出安排堅(jiān)持有保有壓的原則，保障重點(diǎn)如下：
1.優(yōu)先保障疫情防控及基本民生政策兌現(xiàn)、人員工資發(fā)放、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)和其他民生配套支出。安排疫情防控經(jīng)費(fèi)1460萬(wàn)元，省州明確的“三?！敝С鲎泐~編入預(yù)算，全年民生支出預(yù)算314404萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.6%，占一般公共預(yù)算支出的82.7%。
2.鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果。縣級(jí)安排扶貧專項(xiàng)資金1000萬(wàn)元，對(duì)扶貧資金投入增長(zhǎng)不低于10%。
3.切實(shí)防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。足額將到期政府債務(wù)本息列入預(yù)算：一是到期一般債券本金19780萬(wàn)元，通過申請(qǐng)?jiān)偃谫Y債券置換償還，到期一般債券利息4100萬(wàn)元，列入一般公共預(yù)算支出安排。二是到期專項(xiàng)債券本金5000萬(wàn)元、利息4600萬(wàn)元，列入政府性基金預(yù)算支出安排。
4.持續(xù)深化鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制改革。縣對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)均衡性及激勵(lì)性轉(zhuǎn)移支付資金維持上年水平1400萬(wàn)元。
5.按《預(yù)算法》規(guī)定比例足額安排預(yù)備費(fèi)3800萬(wàn)元，用于應(yīng)對(duì)自然災(zāi)害等突發(fā)事項(xiàng)和其他難以預(yù)見的開支。
6.支持?jǐn)U大投資和促進(jìn)消費(fèi)，激活市場(chǎng)主體活力。圍繞建設(shè)區(qū)域產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)中心城市目標(biāo)，全力保障項(xiàng)目建設(shè)，加大招商引資力度，縣級(jí)財(cái)政克服財(cái)力困難安排項(xiàng)目前期及招商引資經(jīng)費(fèi)2440萬(wàn)元。安排777萬(wàn)元支持企業(yè)發(fā)展，穩(wěn)住市場(chǎng)主體。
三、2021年財(cái)政工作重點(diǎn)
2021年是建黨100周年，也是實(shí)施“十四五”規(guī)劃開局之年和第二個(gè)百年奮斗目標(biāo)起步之年，做好今年的財(cái)政工作意義重大?？h人民政府及其財(cái)政部門將緊緊圍繞縣委各項(xiàng)決策部署，在縣人大及其常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，牢牢把準(zhǔn)財(cái)政工作方向，奮力奮進(jìn)、頂住壓力、扛起責(zé)任，重點(diǎn)抓好以下工作：
（一）著力推動(dòng)產(chǎn)業(yè)培植，持續(xù)增強(qiáng)財(cái)政增收后勁。緊扣全縣“十四五”規(guī)劃及2035年遠(yuǎn)景目標(biāo)，強(qiáng)化全局意識(shí)和大局觀念，突出抓好財(cái)源建設(shè)和財(cái)源培植，全力構(gòu)建高質(zhì)量、可持續(xù)財(cái)源體系。一是吃透政策精神搶抓發(fā)展機(jī)遇，立足新階段、新定位，把準(zhǔn)祥云重要區(qū)位優(yōu)勢(shì)和發(fā)展空間優(yōu)勢(shì)，爭(zhēng)取上級(jí)更多的資金和項(xiàng)目支持祥云重大項(xiàng)目建設(shè)和縣內(nèi)實(shí)體企業(yè)發(fā)展，有效擴(kuò)大投資，增強(qiáng)市場(chǎng)主體活力；支持銀行、保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展，加強(qiáng)政銀企合作，營(yíng)造良好金融生態(tài)環(huán)境，積極穩(wěn)妥支持民營(yíng)企業(yè)和小微企業(yè)解決融資難融資貴問題，引導(dǎo)支持企業(yè)上市融資，積極助企紓困；持續(xù)加大對(duì)現(xiàn)有骨干企業(yè)的扶持力度，鞏固現(xiàn)有稅源，穩(wěn)定稅基。二是加快推進(jìn)產(chǎn)業(yè)體系培育，形成新的財(cái)稅持續(xù)增長(zhǎng)點(diǎn)。加快培育現(xiàn)代物流產(chǎn)業(yè)、先進(jìn)制造業(yè)、環(huán)保新材料業(yè)、高原特色現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、新型建材業(yè)、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)、建筑業(yè)房地產(chǎn)業(yè)、文化旅游業(yè)、綠色能源產(chǎn)業(yè)集群，加快發(fā)展數(shù)字經(jīng)濟(jì)，加快推進(jìn)集中建園。三是加大招商引資力度。強(qiáng)化精準(zhǔn)招商、產(chǎn)業(yè)鏈招商，堅(jiān)持以商招商、以企引企，充分挖掘飛龍、皇正、龍?jiān)频瓤h內(nèi)優(yōu)質(zhì)企業(yè)潛力，加大上下游、配套及關(guān)聯(lián)企業(yè)、項(xiàng)目引進(jìn)力度。四是健全稅收保障機(jī)制，嚴(yán)厲打擊各類偷稅漏稅逃稅行為。持續(xù)做好房地產(chǎn)行業(yè)納稅評(píng)估工作，確保稅收應(yīng)收盡收。加強(qiáng)建筑業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、煤炭貿(mào)易業(yè)、建材業(yè)等重點(diǎn)行業(yè)和專項(xiàng)債券支持的重大項(xiàng)目稅源管控稅收征管。五是繼續(xù)加大清理盤活國(guó)有資產(chǎn)力度，抓好礦權(quán)出讓、土地增減掛鉤、土地提質(zhì)改造及補(bǔ)充耕地各項(xiàng)工作，形成非稅收入增長(zhǎng)支撐點(diǎn)。
（二）著力抓好潛力挖掘，確保財(cái)政收支平衡。一是精準(zhǔn)有效落實(shí)上級(jí)積極財(cái)政政策，加強(qiáng)分析研究，加大向上爭(zhēng)取工作力度，形成高位推動(dòng)、部門配合的爭(zhēng)取上級(jí)支持聯(lián)動(dòng)機(jī)制，盯緊政策主動(dòng)作為，爭(zhēng)取更多財(cái)力支持。二是抓住“十四五”發(fā)展新規(guī)劃新機(jī)遇，一如既往積極爭(zhēng)取發(fā)行棚戶區(qū)改造、土地儲(chǔ)備等專項(xiàng)債券，合理利用土地資源，加大盤活力度，全力清收土地出讓金，做大政府性基金收入。三是加強(qiáng)對(duì)國(guó)有資本收益研究，盤活國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)，增加國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收益，緩解財(cái)政收支矛盾。四是繼續(xù)加大盤活財(cái)政存量資金工作力度，做大政府可用財(cái)力。五是堅(jiān)決落實(shí)過“緊日子”要求，切實(shí)做好財(cái)政節(jié)支工作，大力壓減一般性支出，不必要的項(xiàng)目支出堅(jiān)決取消，新增項(xiàng)目支出從嚴(yán)控制，原則上不開新的支出口子。
（三）著力加強(qiáng)內(nèi)部管理，全力防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。統(tǒng)籌發(fā)展和安全，樹立底線思維，密切關(guān)注并高度警惕財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，持續(xù)采取有效措施防范化解。一是規(guī)范政府債務(wù)管理。嚴(yán)格政府債務(wù)限額余額和預(yù)算管理，爭(zhēng)取再融資債券置換償還到期政府債務(wù)，堅(jiān)持預(yù)算優(yōu)先安排政府債務(wù)到期本息償債支出，持續(xù)推進(jìn)政府債務(wù)信息公開，確保法定債務(wù)不出風(fēng)險(xiǎn)。二是化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。積極穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)存量，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，強(qiáng)化日常監(jiān)督管理，杜絕出現(xiàn)違法違規(guī)舉債融資行為。三是堅(jiān)決防范“三保”風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)持“三保”優(yōu)先，嚴(yán)格規(guī)范財(cái)政庫(kù)款管理，積極清理消化國(guó)庫(kù)暫付款項(xiàng)，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)防財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。
（四）著力推進(jìn)改革創(chuàng)新，切實(shí)增強(qiáng)財(cái)政治理能力。一是以云南省地方財(cái)政預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)化管理平臺(tái)為抓手，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行系統(tǒng)升級(jí)改造，推進(jìn)財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，更加精細(xì)精準(zhǔn)編制年度預(yù)算，硬化預(yù)算執(zhí)行，主動(dòng)接受人大監(jiān)督。二是持續(xù)加快建成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系，做到花錢要問效、有效多安排、低效多壓減、無(wú)效要問責(zé)。三是扎實(shí)推進(jìn)國(guó)庫(kù)管理改革。實(shí)現(xiàn)預(yù)算單位差旅費(fèi)電子憑證網(wǎng)上報(bào)銷，完成國(guó)庫(kù)集中支付標(biāo)準(zhǔn)化管理改革任務(wù)，正式啟動(dòng)權(quán)責(zé)發(fā)生制政府財(cái)務(wù)報(bào)告編制。四是深化政府采購(gòu)管理。完善預(yù)算單位政府采購(gòu)內(nèi)控制度，推進(jìn)采購(gòu)意向公開，推進(jìn)“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購(gòu)”行動(dòng)，強(qiáng)化“電子賣場(chǎng)”監(jiān)督。五是落實(shí)國(guó)有資產(chǎn)管理向縣人大常委會(huì)報(bào)告制度，理順管理職能，加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管，防止資產(chǎn)閑置低效，確保資產(chǎn)安全完整和保值增值。六是加快國(guó)企改革步伐，打造出服務(wù)全縣基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、保障改善民生、具有市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力的企業(yè)集團(tuán)，形成祥云國(guó)資國(guó)企發(fā)展新格局，使國(guó)有資本在全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中的作用進(jìn)一步增強(qiáng)。七是繼續(xù)做好金融支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展工作，強(qiáng)化金融監(jiān)管，加大防范和處置非法集資工作力度，嚴(yán)厲打擊非法金融活動(dòng)，持續(xù)做好金融穩(wěn)控工作。八是強(qiáng)化PPP項(xiàng)目追蹤管理，加強(qiáng)開工建設(shè)PPP項(xiàng)目的監(jiān)督管理和服務(wù)，規(guī)范項(xiàng)目公司運(yùn)行，確保項(xiàng)目合法、合規(guī)有序推進(jìn)。做好儲(chǔ)備項(xiàng)目的跟蹤管理，爭(zhēng)取年內(nèi)啟動(dòng)實(shí)施。做實(shí)在庫(kù)項(xiàng)目監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)提示，審慎控制新增項(xiàng)目。九是加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管和會(huì)計(jì)監(jiān)督。嚴(yán)格貫徹執(zhí)行《預(yù)算法》及其實(shí)施條例，堅(jiān)持以法治思維和法治方式推進(jìn)財(cái)政資金監(jiān)管和會(huì)計(jì)監(jiān)督。強(qiáng)化日常監(jiān)管，健全專項(xiàng)監(jiān)管，不斷完善直達(dá)資金、地方政府債券資金等重點(diǎn)領(lǐng)域的常態(tài)化監(jiān)管。十是推進(jìn)法治陽(yáng)光財(cái)政建設(shè)。持續(xù)推進(jìn)預(yù)決算信息、政府債務(wù)、政府采購(gòu)、涉農(nóng)資金等信息公開。主動(dòng)接受縣人大及其常委會(huì)的監(jiān)督和指導(dǎo)，落實(shí)人大決議和審議意見，完善議案、提案辦理機(jī)制。自覺接受各類監(jiān)督檢查，認(rèn)真整改審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題，舉一反三改進(jìn)管理。
（五）著力強(qiáng)化高開穩(wěn)走，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”“六保”工作。一是堅(jiān)持底線思維，堅(jiān)決兜住“三?！钡拙€，確?；久裆?、人員工資、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)按時(shí)序進(jìn)度落實(shí)到位。二是貫徹落實(shí)制度性減稅降費(fèi)政策，強(qiáng)化普惠金融服務(wù)，助力企業(yè)紓困和實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。三是堅(jiān)持和完善統(tǒng)籌城鄉(xiāng)民生保障制度，穩(wěn)定和擴(kuò)大就業(yè)，增進(jìn)民生福祉，注重加強(qiáng)普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生建設(shè)。慎終如始、毫不松懈抓好常態(tài)化疫情防控，全方位保障防控需求。進(jìn)一步優(yōu)化教育支出結(jié)構(gòu)，支持發(fā)展公平而有質(zhì)量的教育。推動(dòng)公立醫(yī)院改革及基本公共衛(wèi)生服務(wù)建設(shè)。推進(jìn)棚戶區(qū)改造和老舊小區(qū)改造建設(shè)。完善財(cái)政支農(nóng)政策，鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，支持全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。加大節(jié)能環(huán)保資金投入，防治結(jié)合優(yōu)生態(tài)美環(huán)境。促進(jìn)文體事業(yè)和諧發(fā)展，讓人民群眾有更多獲得感幸福感。
各位代表，實(shí)現(xiàn)2021年的財(cái)政工作目標(biāo)，任務(wù)艱巨，責(zé)任重大。我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大及其常委會(huì)的監(jiān)督和指導(dǎo)，在“滾石上山”中披荊斬棘，在轉(zhuǎn)型發(fā)展中砥礪奮進(jìn)，全力做好2021年各項(xiàng)工作，保障“十四五”開門紅，以優(yōu)異成績(jī)向中國(guó)共產(chǎn)黨建黨100周年獻(xiàn)禮！
以上報(bào)告，請(qǐng)予審查。
注解：
1.【一般公共預(yù)算收入】：財(cái)政收入的來(lái)源之一，有計(jì)劃有組織并由國(guó)家支配的納入預(yù)算管理的資金。
2.【一般公共預(yù)算支出】：國(guó)家安排用于保障和改善民生、推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、維護(hù)國(guó)家安全、維持國(guó)家機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)等方面的預(yù)算支出。
3.【政府性基金預(yù)算收入】：國(guó)家通過向社會(huì)征收以及出讓土地、發(fā)行彩票等方式取得的財(cái)政收入。
4.【政府性基金預(yù)算支出】：政府性基金中專項(xiàng)用于支持特定基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和社會(huì)事業(yè)發(fā)展的財(cái)政支出預(yù)算。
5.【國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入】：國(guó)家以所有者身份對(duì)國(guó)有資本實(shí)行存量調(diào)整和增量分配而形成的財(cái)政收入。
6.【國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出】：國(guó)家以所有者身份對(duì)國(guó)有資本實(shí)行存量調(diào)整和增量分配而發(fā)生的支出預(yù)算。
7.【社會(huì)保險(xiǎn)基金收入】：是一種強(qiáng)制性?？顚Ｓ玫呢?cái)政收入形式，其收入主要專項(xiàng)用于政府社會(huì)保險(xiǎn)計(jì)劃的開支。主要包括社會(huì)保險(xiǎn)保費(fèi)收入、財(cái)政補(bǔ)貼收入、集體補(bǔ)助收入、利息收入、委托投資收益、轉(zhuǎn)移收入、上級(jí)補(bǔ)助收入、其他收入等。
8.【社會(huì)保險(xiǎn)基金支出】：為保障參保對(duì)象權(quán)益和社會(huì)保險(xiǎn)待遇，根據(jù)國(guó)家法律法規(guī)規(guī)定的各項(xiàng)開支，主要包括社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出、轉(zhuǎn)移支出、補(bǔ)助下級(jí)支出、上解上級(jí)支出、其他支出等。
9.【預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金】：各級(jí)一般公共預(yù)算按照國(guó)務(wù)院規(guī)定可以設(shè)置預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，用于彌補(bǔ)以后年度預(yù)算資金不足。
10.【預(yù)備費(fèi)】：各級(jí)一般公共預(yù)算應(yīng)按照本級(jí)一般公共預(yù)算支出額的百分之一至百分之三設(shè)置預(yù)備費(fèi)，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支。
11.【地方政府債券】：指經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)同意，以省、自治區(qū)、直轄市和計(jì)劃單列市政府為發(fā)行和償還主體，由地方政府財(cái)政部門發(fā)行并辦理還本付息和支付發(fā)行費(fèi)的政府債券，分為一般債券、專項(xiàng)債券。
12.【六穩(wěn) 六?！浚悍€(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期；保居民就業(yè)、?；久裆?、保市場(chǎng)主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)。
13.【三權(quán)三證】：林權(quán)抵押、農(nóng)村居民房屋抵押、土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押。
14.【金種子企業(yè)】：根據(jù)云南省推進(jìn)企業(yè)上市倍增三年行動(dòng)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室《關(guān)于印發(fā)云南省“金種子”企業(yè)遴選工作方案的通知》（云上市辦〔2019〕1號(hào)）文件要求，注冊(cè)地在云南省轄區(qū)內(nèi)，篩選符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，主營(yíng)業(yè)務(wù)突出，產(chǎn)品或服務(wù)具有較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)力的企業(yè)，作為三年上市“金種子”企業(yè)。
15.【三保】：即?；久裆⒈９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)。
16.【殘疾人“兩項(xiàng)補(bǔ)貼”】：困難殘疾人生活補(bǔ)貼、重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼。
17.【P2P網(wǎng)絡(luò)貸款】：又稱點(diǎn)對(duì)點(diǎn)網(wǎng)絡(luò)借款，是一種將小額資金聚集起來(lái)借貸給有資金需求人群的一種民間小額借貸模式，指的是借貸過程中，資料與資金、合同、手續(xù)等全部通過網(wǎng)絡(luò)實(shí)現(xiàn)，屬于互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品的一種，借助互聯(lián)網(wǎng)、移動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的網(wǎng)絡(luò)信貸平臺(tái)及相關(guān)理財(cái)行為、金融服務(wù)。
18.【新金融業(yè)態(tài)】：是相對(duì)傳統(tǒng)的銀行、證券、保險(xiǎn)等商業(yè)性金融或政策性金融而言的，是為彌補(bǔ)傳統(tǒng)金融服務(wù)局限性而日益興起的新金融機(jī)構(gòu)類型、準(zhǔn)金融機(jī)構(gòu)，或者某類金融子市場(chǎng)或創(chuàng)新金融服務(wù)工具、模式及標(biāo)準(zhǔn)等。文中所指為小額貸款公司。
19.【PPP】：指政府為增強(qiáng)公共產(chǎn)品和服務(wù)供給能力、提高供給效率，通過特許經(jīng)營(yíng)、購(gòu)買服務(wù)、股權(quán)合作等方式，與社會(huì)資本建立的利益共享、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)及長(zhǎng)期合作關(guān)系。
20.【預(yù)算績(jī)效管理】:以一級(jí)政府財(cái)政預(yù)算（包括收入和支出）為對(duì)象，以政府財(cái)政預(yù)算在一定時(shí)期內(nèi)所達(dá)到的總體產(chǎn)出和結(jié)果為內(nèi)容，以促進(jìn)政府透明、責(zé)任、高效履職為目的所開展的績(jī)效管理活動(dòng)。
21.【全過程績(jī)效管理】：即績(jī)效目標(biāo)申報(bào)審核批復(fù)公開、績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控、績(jī)效評(píng)價(jià)、績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用全過程流水線管理。
22.【政府采購(gòu)電子賣場(chǎng)】：為進(jìn)一步深入政府采購(gòu)服務(wù)創(chuàng)新，通過互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)、云計(jì)算等先進(jìn)技術(shù)創(chuàng)建“公平、公正、公開”的政府采購(gòu)云平臺(tái)服務(wù)模式，助推政府采購(gòu)領(lǐng)域的供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革和“放管服”改革，依托政府采購(gòu)云計(jì)算服務(wù)平臺(tái)，利用云計(jì)算、大數(shù)據(jù)技術(shù)，建立集政府采購(gòu)網(wǎng)上交易、監(jiān)管和服務(wù)為一體，涵蓋各級(jí)預(yù)算單位、供應(yīng)商、集采機(jī)構(gòu)、財(cái)政政府采購(gòu)監(jiān)管部門等多用戶的政府采購(gòu)電子化交易服務(wù)平臺(tái)。
23.【抗疫特別國(guó)債】：是指2020年為應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情影響，由中央財(cái)政統(tǒng)一發(fā)行的特殊國(guó)債，不計(jì)入財(cái)政赤字，納入國(guó)債余額限額管理，全部轉(zhuǎn)給地方主要用于公共衛(wèi)生等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和抗疫相關(guān)支出。
