（云南?。╆P(guān)于大理白族自治州祥云縣祥城鎮(zhèn)2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
祥城鎮(zhèn)2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
——2021年2月8日在祥城鎮(zhèn)第四屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
潘瑞斌
各位代表：
受鎮(zhèn)人民政府委托，我向大會(huì)作祥城鎮(zhèn)2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位代表和列席會(huì)議的同志提出意見(jiàn)。
一、2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，我鎮(zhèn)財(cái)政工作在鎮(zhèn)黨委政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)財(cái)政部門(mén)的幫助指導(dǎo)下，在鎮(zhèn)人大的監(jiān)督與支持下，積極應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)下行壓力，認(rèn)真執(zhí)行祥城鎮(zhèn)第四屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議通過(guò)的各項(xiàng)財(cái)稅工作目標(biāo)任務(wù)，發(fā)展經(jīng)濟(jì)、培植財(cái)源、硬化預(yù)算約束、強(qiáng)化收支管理，在保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆那疤嵯拢_保了各項(xiàng)財(cái)政支農(nóng)惠農(nóng)和脫貧攻堅(jiān)項(xiàng)目的順利實(shí)施，有序推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)政工作，有效促進(jìn)了全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)的健康發(fā)展。
（一）收入完成情況
本年收入合計(jì)11654.79萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款收入7914.46萬(wàn)元（一般公共預(yù)算財(cái)政撥款7819.46萬(wàn)元、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款95萬(wàn)元）；其他收入3740.33萬(wàn)元。
（二）支出完成情況
本年支出合計(jì)10192.61萬(wàn)元，其中：基本支出3240.4萬(wàn)元，項(xiàng)目支出6952.21萬(wàn)元。
按功能科目分類(lèi)：一般公共服務(wù)支出4324.1萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)支出25.48萬(wàn)元，文化體育與傳媒支出56.22萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出484.52萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出369.04萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保支出294.03萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出61.9萬(wàn)元，農(nóng)林水支出3181.26萬(wàn)元，住房保障支出1280.06萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出111萬(wàn)元，其他支出5萬(wàn)元。
按經(jīng)濟(jì)科目分類(lèi)：工資福利支出2032.63萬(wàn)元，商品和服務(wù)支出3699.81萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出1761.25萬(wàn)元，資本性支出2698.92萬(wàn)元。
（三）收支平衡情況
上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余2079.94萬(wàn)元，本年收入11654.79萬(wàn)元，收入總計(jì)13734.73元；本年支出10192.61萬(wàn)元，年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余3542.12萬(wàn)元，支出總計(jì)13734.73元。收支平衡。
二、2020年全鎮(zhèn)財(cái)政工作情況
過(guò)去的一年，祥城鎮(zhèn)充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，堅(jiān)持“深化改革、依法行政、科學(xué)理財(cái)、增收節(jié)支、規(guī)范管理、強(qiáng)化監(jiān)督”，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，主動(dòng)服務(wù)高質(zhì)量跨越式發(fā)展，促進(jìn)了全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)的新發(fā)展。主要做了以下幾個(gè)方面的工作：
（一）狠抓財(cái)政收入，做到應(yīng)收盡收。一是發(fā)展經(jīng)濟(jì)，培植財(cái)源；二是做好協(xié)稅護(hù)稅，營(yíng)造良好的稅費(fèi)征管氛圍。2021年祥城鎮(zhèn)完成一般公共預(yù)算收入38321.16 萬(wàn)元，其中：稅務(wù)部門(mén)實(shí)現(xiàn)一般預(yù)算收入38161.12萬(wàn)元，完成目標(biāo)任務(wù)43600萬(wàn)元的87.53%，與上年同期數(shù)37352.25萬(wàn)元相比，增收808.87萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.17%；財(cái)政非稅收入160.04萬(wàn)元（其中：其他一般罰沒(méi)收入47.65萬(wàn)元，同比減收66.35萬(wàn)元；利息收入0.7萬(wàn)元，同比減收2.73萬(wàn)元；房租收入111.67萬(wàn)元；其他收入0.02萬(wàn)元）。
（二）加強(qiáng)財(cái)政管理，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)。首先，與時(shí)俱進(jìn)，抓實(shí)預(yù)決算工作，圓滿完成全鎮(zhèn)預(yù)決算的編制、審核、匯總、上報(bào)、公開(kāi)等相關(guān)工作；其次，堅(jiān)持“量入為出、確保重點(diǎn)”的原則，進(jìn)一步調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，合理安排支出預(yù)算，努力解決好關(guān)系人民群眾切身利益和社會(huì)穩(wěn)定的突出問(wèn)題；另外，牢固樹(shù)立勤儉節(jié)約的意識(shí)，大力壓縮非生產(chǎn)性開(kāi)支，確保了政府機(jī)關(guān)各項(xiàng)工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
（三）加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管，提升財(cái)政資金使用績(jī)效。今年以來(lái)，縣委巡察組、省委巡視組、縣審計(jì)局、第三方財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)組先后到祥城鎮(zhèn)開(kāi)展巡視、巡查、審計(jì)和績(jī)效評(píng)價(jià)工作，祥城鎮(zhèn)人民政府積極配合有關(guān)部門(mén)開(kāi)展工作，對(duì)查出的問(wèn)題即知即改、立行立改，為切實(shí)提高財(cái)政資金使用績(jī)效做出不懈的努力和應(yīng)有的貢獻(xiàn)。
（四）強(qiáng)化涉農(nóng)資金監(jiān)管，保障資金高效運(yùn)行。發(fā)放惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼是保障和改善民生的重要舉措，2020年祥城鎮(zhèn)人民政府扎實(shí)做好惠農(nóng)補(bǔ)貼信息管理工作，適時(shí)對(duì)相關(guān)信息進(jìn)行補(bǔ)充和更新，確?；A(chǔ)信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，確?；蒉r(nóng)補(bǔ)貼資金發(fā)放和管理的及時(shí)、安全、高效。年內(nèi)修改補(bǔ)貼信息1050人次，發(fā)放各類(lèi)惠農(nóng)惠民補(bǔ)貼2575.35萬(wàn)元，其中：發(fā)放耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼621.23萬(wàn)元，涉及21580戶；發(fā)放公益林生態(tài)補(bǔ)償金130.85萬(wàn)元；退耕還林補(bǔ)償金21.97萬(wàn)元；救災(zāi)抗旱資金11萬(wàn)元；農(nóng)村危房改造1570.82萬(wàn)元；計(jì)生家庭基本醫(yī)療保險(xiǎn)150.82萬(wàn)元；農(nóng)業(yè)人口獨(dú)生子女獎(jiǎng)學(xué)金68.66萬(wàn)元。
各位代表，過(guò)去的一年，全鎮(zhèn)財(cái)政管理進(jìn)一步規(guī)范，科學(xué)化理財(cái)水平得到進(jìn)一步提升。但我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，我鎮(zhèn)當(dāng)前財(cái)政工作面臨著諸多困難和問(wèn)題：一是財(cái)源基礎(chǔ)薄弱，收入增長(zhǎng)乏力；二是減收增支因素增多，財(cái)政收支矛盾突出；三是財(cái)政資金調(diào)度困難，“三?！眽毫υ龃?。對(duì)于這些困難和問(wèn)題，我們將高度重視，積極采納各位代表的建議，通過(guò)開(kāi)源節(jié)流、增收節(jié)支，加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)管、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，盤(pán)活存量資源、強(qiáng)化績(jī)效管理等措施積極穩(wěn)妥地加以解決。
三、2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）
我鎮(zhèn)2021年地方財(cái)政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，落實(shí)積極的財(cái)政政策，繼續(xù)打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)；優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，樹(shù)立過(guò)緊日子的思想，嚴(yán)格壓縮一般性支出，加大對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域支持力度，提高資金配置效率；全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，加快建成全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會(huì)大局穩(wěn)定。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2021年全鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算安排建議如下：
（一）收入預(yù)算。根據(jù)上級(jí)確定的現(xiàn)行財(cái)政體制，我鎮(zhèn)2021年財(cái)政收入全部為上級(jí)補(bǔ)助收入。
1. 一般性轉(zhuǎn)移支付收入3612.26萬(wàn)元，其中：鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財(cái)力保障轉(zhuǎn)移支付收入3422.26萬(wàn)元，均衡性轉(zhuǎn)移支付收入190萬(wàn)元。
2. 專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入2772萬(wàn)元。
（二）支出預(yù)算。全年安排一般公共預(yù)算支出6384.26萬(wàn)元。
按支出類(lèi)別分：基本支出3422.26萬(wàn)元，項(xiàng)目支出2962萬(wàn)元；
按經(jīng)濟(jì)科目分：工資福利支出3003.8萬(wàn)元、商品和服務(wù)支出599.93萬(wàn)元、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出8.56萬(wàn)元，上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助安排的項(xiàng)目支出2772萬(wàn)元。
按功能科目分：
1. 一般公共服務(wù)支出1089.65萬(wàn)元，占預(yù)算支出的17.07%；
2. 教育支出15萬(wàn)元，占預(yù)算支出的0.23%；
3. 科學(xué)技術(shù)支出27.13萬(wàn)元，占預(yù)算支出的0.42%；
4. 文化體育與傳媒支出37.97萬(wàn)元，占預(yù)算支出的0.6%；
5. 社會(huì)保障與就業(yè)支出226.46萬(wàn)元，占預(yù)算支出的3.55%；
6. 醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出203.3萬(wàn)元，占預(yù)算支出的3.18%；
7. 節(jié)能環(huán)保支出348.21萬(wàn)元，占預(yù)算支出的5.45%；
8. 城鄉(xiāng)社區(qū)支出73.9萬(wàn)元，占預(yù)算支出的1.16%；
9. 交通運(yùn)輸支出100萬(wàn)元，占預(yù)算支出的1.57%；
10. 農(nóng)林水支出4262.64萬(wàn)元，占預(yù)算支出的66.77%。
（三）收支平衡情況。收入總計(jì)6384.26萬(wàn)元，支出總計(jì)6384.26萬(wàn)元。收支平衡。
（四）預(yù)算編制說(shuō)明。收入安排：一是一般性轉(zhuǎn)移支付收入安排3612.26萬(wàn)元，全部為縣財(cái)政提前下達(dá)我鎮(zhèn)的轉(zhuǎn)移支付資金，包括鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財(cái)力保障轉(zhuǎn)移支付3422.26萬(wàn)元和均衡性轉(zhuǎn)移支付收入190萬(wàn)元。二是專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入安排2772萬(wàn)元，主要是參照上年執(zhí)行數(shù)預(yù)測(cè)安排。
支出安排：一是將鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財(cái)力保障轉(zhuǎn)移支付收入3422.26萬(wàn)元全部安排用于人員工資和機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)，做到基本支出不留硬缺口。二是將均衡性轉(zhuǎn)移支付收入190萬(wàn)元全部安排列入項(xiàng)目支出，主要用于森林防火、生態(tài)環(huán)境保護(hù)綜合整治、黨建、鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)發(fā)展等方面，以滿足政府提供公共服務(wù)和保障民生的基本財(cái)力需求。三是將預(yù)計(jì)的專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入2772萬(wàn)元全額列入項(xiàng)目支出預(yù)算，以提高預(yù)算編制的完整性。
四、2021年財(cái)政工作重點(diǎn)
2021年是“十四五”規(guī)劃的開(kāi)局之年，也是實(shí)現(xiàn)第一個(gè)百年奮斗目標(biāo)的決勝之年，做好今年的財(cái)政工作意義重大。今年全鎮(zhèn)財(cái)政工作的總體要求是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)決貫徹落實(shí)黨的基本理論、基本路線、基本方略，增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”做到“兩個(gè)維護(hù)”；堅(jiān)持發(fā)展經(jīng)濟(jì)、培植財(cái)源、抓實(shí)協(xié)稅護(hù)稅，確保應(yīng)收盡收，不斷做大財(cái)政收入蛋糕；堅(jiān)持優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)管，規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序，夯實(shí)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，不斷提高財(cái)政資金使用效益；堅(jiān)持與時(shí)俱進(jìn)，求真務(wù)實(shí)，開(kāi)拓創(chuàng)新，不斷深化財(cái)政改革，加快建立完善現(xiàn)代財(cái)政制度，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。重點(diǎn)抓好以下工作：
（一）培植財(cái)源，抓好協(xié)稅護(hù)稅，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。一是強(qiáng)化稅源監(jiān)控。完善收入征管機(jī)制，把握組織收入的主動(dòng)權(quán)，加強(qiáng)稅源基礎(chǔ)管理，強(qiáng)化收入分析預(yù)測(cè)，擴(kuò)大監(jiān)控范圍，完善稅源信息臺(tái)帳，避免稅費(fèi)流失。二是培植后續(xù)財(cái)源。2021年將繼續(xù)培植壯大財(cái)源，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)納稅企業(yè)的服務(wù)。三是促進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展。全面落實(shí)縣委、縣政府及鎮(zhèn)黨委、政府的重大戰(zhàn)略決策，為經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展注入新動(dòng)能。
（二）堅(jiān)持有保有壓，不斷優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)。首先，對(duì)重點(diǎn)工作、重點(diǎn)領(lǐng)域加大支持和保障力度；其次，堅(jiān)持厲行節(jié)約，牢固樹(shù)立過(guò)緊日子的思想，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)等一般性支出，大力控制行政成本，推進(jìn)節(jié)約型政府建設(shè)；另外，做好結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金清理工作，盤(pán)活存量資金。
（三）瞄準(zhǔn)績(jī)效管理，深化財(cái)政改革，推動(dòng)管理再上新臺(tái)階。一是深化預(yù)算管理改革。嚴(yán)格預(yù)算編制和執(zhí)行，硬化預(yù)算約束，嚴(yán)格按照財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法，規(guī)范專(zhuān)項(xiàng)資金管理；二是推進(jìn)績(jī)效管理改革。認(rèn)真貫徹落實(shí)好《中共中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的意見(jiàn)》，強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，實(shí)行財(cái)政資金全程監(jiān)管、績(jī)效評(píng)估和責(zé)任追究制度，逐步將績(jī)效評(píng)價(jià)覆蓋全鎮(zhèn)預(yù)算單位和所有財(cái)政資金。
（四）加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)管，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。堅(jiān)持加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督與規(guī)范業(yè)務(wù)管理、深化財(cái)政改革相結(jié)合，不斷調(diào)整完善財(cái)政監(jiān)管工作方式方法，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行全過(guò)程的監(jiān)督與跟蹤問(wèn)效，進(jìn)一步加大事前審核、事中監(jiān)控的工作力度，有效促進(jìn)各項(xiàng)政策與改革的實(shí)施。同時(shí)，以財(cái)政信息化建設(shè)提升財(cái)政資金監(jiān)管能力，建立健全財(cái)政資金分配使用全程留痕、責(zé)任明晰的監(jiān)管機(jī)制，積極加強(qiáng)預(yù)算管理和監(jiān)督，不斷提高各項(xiàng)財(cái)政資金管理績(jī)效。
各位代表，實(shí)現(xiàn)2021年的財(cái)政工作目標(biāo)，任務(wù)艱巨，責(zé)任重大。我們將進(jìn)一步解放思想、與時(shí)俱進(jìn)、開(kāi)拓創(chuàng)新、狠抓落實(shí)，為推動(dòng)全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)實(shí)現(xiàn)跨越發(fā)展作出新的貢獻(xiàn)！
以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。
